brief en aanvullende stukken Stichting PLUS_RTV Parkstad
Tekst van het document
-L02.449
-32.495
-I02.449
-32.495
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
331.029
259.929 331.029
259.929
Koftlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva
4.920 19.70L
7.733 28.580
21.658 5.512
6.14L
Totaal passivazijde
- 11 -
42.454
5L.79L
27I.034
279.225
RTV Parkstad te Landgraaf
2.2 Winst-en-verl¡esrekening over 2O2O 2019
2020 € Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet
Bruto-marge Overige bedrijfsopbrengsten
Bruto bedrijfsresultaat Lonen en salarissen Sociale lasten
27.585
Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten
50.542 3.155
€
€
€
110.575
213.955
2s.037 85.538
t9.674 t94.28L
106.365 191.903
98.458 292.739 38.455 6.238 55.139 2.851
7.I38
4.45t 97.2t2
5.725 12.511
-3.527
1.611
14.743
t2.684 30.035
52.854
Som der bedrijfskosten
170.726
248.676
Bedrijfsresultaat
2t.t77
44.063
Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
-12,569
-t2.790
Resultaat
-t2-
-L2.790
-12.569
8.387
3t.494
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat zijn fiscale waarderi ngsgrondslagen toegepast. De toepassing van de fiscale waarderingsgrondslag heeft geleid tot een afiruijking in de waardering. Van belang voor het inzicht in het vermogen betreft met name de añruijking in de waardering van materiële en immateriële vaste activa.
Activiteiten De activiteiten van RTV Parkstad, gevestigd te Landgraaf, bestaan voornamelijk uit:
Het produceren, verkopen en verzenden van audiovisuele producties. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Stenen Brug 13 te Landgraaf.
-13-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING
Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten, Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde,
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of veruaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Op gebouwen in eigen gebruik wordt tot 50o/o van de WoZ-waarde
afgeschreven. Op andere gebouwen (zijnde gebouwen ter belegging) wordt tot de WOZ-waarde afgeschreven, Afschrijvi ngspercentages:
Bedrijfsgebouwen en -terreinen
4 o/o
Inventaris
2O o/o
Vervoermiddelen
20 o/o
Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt
onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.
Langlopende schulden De langlopende schulden betreffen leningen met een looptijd van langer dan één jaar. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende boekjaar, is opgenomen onder de kortlopende schulden.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde,
-14-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING
Algemeen
De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden,
Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van koftingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.
Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe
te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de añ¡¡aardering wegens incourantheid van de voorraden.
Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafi¡vaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen.
Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en
-kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.
-15-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:
Bedrijfsgebouwen en -terreinen
Inventaris
Velvoermiddelen
Totaal
€
€
€
€
34.04L -11.389
22.6s2
641.053 -385.950 255.103
4r.L43 -34.04t
62.334 -40.368 -50.542
8.751
L5.644 -5.712 L7.034
Aanschafi¡¡aarde
446.43L
160.s81
Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari
-243.736 202.695
-130.825 29.756
2L.tgt
Investeringen Desinvesteringen Afschrijvi ngen desinvesteri ngen Afschrijvingen Mutaties 2020
-33.195 -33.195
Aanschafi¡¡aarde Cumulatieve afschrijvi ngen
446.431
t75.445
4t.r43
-276.93I
-r.457
Boekwaarde per 31 december
169.500
-136.938 38.507
-6.327 5.522 -11.635
39,686
2t.L66
-7.4t0 663.019 -4L5.326 247.693
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen,
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen
3L-12-2020 31-12-2019 €
€
Handelsdebiteuren Debiteuren
9.349
13.t74
8.628
5.236
Overige vorderingen Rekening courant Kim Kaey v.o.f. Rekening courant Castle of Love B.V
519 1.628
Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde fi nancieri ngskosten Nog te onWangen bedragen
3.565
r49 8.777
-16-
10,948
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans 3L-L2-2020 31-12-2019 €
€
tiquide middelen NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening
5.215
-17-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN
3L-L2-2020 3L-L2-20L9
€€
Kapitaal Kapitaal De heer A.C.C. Krijnen
-L02.449
-32.495
74.749 128,004
t37.616
Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen.
LANGLOPENDE SCHULDEN
Schulden aan kredietinstellingen Onderhandse leningen Hypothecaire leningen Financieringen Leaseverplichtingen
82.0t7 46.259 331.029
92.857 29.456 259.929
Onderhandse leningen 74.749
Krediet Stimuleringsfonds voor de Journalistiek
Krediet Stimuleringsfonds voor de Journalistiek Stand per 1 januari Opgenomen bedrag Stand per 31 december
2020
2019
€
€
74.749 74.749
Deze lening is verstreK ter dekking van de kosten die noodzakelijk zijn om de bestaande informatievoorziening te continueren, zoals personeel, techniek en distributie. Het krediet is nietrentedragend verstreK. De periode waaruoor het krediet is verleend loopt van 30 april 2020 tot en met 13 oftober 2020. Binnen 6 maanden na afloop van de periode kan een verzoek worden ingediend om het krediet (gedeeltelijk of geheel) om te laten zetten in een uitkering.
3A-12-20,20 31-12-2019 €
€
57.266
70.738
58.964 78.652
128.004
t37.6L6
Hypothecaire leningen Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hypotheca re leni ng Rabob ank 1252.928.912 i
-18-
r
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans 2020
2019
€
€
Hypothecaire lening Rabobank 1252. 928. 904 Hoofdsom
85.000 -26.036 58.964 -1.698 57.266
Afl ossi ng voorgaande boekjaren
Stand per 1 januari Aflossing
Stand per 31 december
85.000
-22.640 62.360 -3.396 58.964
Hypothecaire lening Rabobank I 252. 928. 9 I 2 Hoofdsom
200.000 -121.348
Aflossing
-7.9t4
200,000 -105.520 94.480 -15.828
Stand per 31 december
70.738
78.652
Afl ossing voorgaande boekjaren
Stand per 1 januari
78.652
3L-L2-2020 31-12-2019 Financieringen Lening o/g Heuts Handel B.V, Lening o/g Rabobank 0050.060,675 Lening o/g Rabobank 1484.9tt.067
€
€
36.239 45.778
38.74t
5.140
82.0t7
2020. € Lening o/g Heuts HandelB.V. Stand per 1 januari
5.140 -5.140
Aflossing
Stand per 31 december
48.976 92.857
2019 € 17.165
-L2.025 5.140
Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Hoofdsom Afl ossi ng voorgaande boekjaren
50.000 -11.259
Aflossing
-2.502
50.000 -6.255 43.745 -5.004
Stand per 1 januari
38.74r
Stand per 31 december
36.239
38.74t
-19-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans
2020 €€ Lening o/g Rabobank 1484.911.067 Hoofdsom Afl ossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december
63.900
-r4.924 48.976 -3.198 45.778
2019
63.900 -8.528 55.372 -6.396 48.976
3L-12-2020 31-12-2019 €
€
Leaseverplichtingen 29.456
Lease Findio 76t327932 Lease Alphera Financial 2025L47t
46.259 46.2s9
Lease Findio 761327932 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december
29.4s6
2020
2019
€
€
38.442
38.442
-8.986 29.456
34.t44
-29.456
-4.298 -4.688
29.456
Lease Alphera Financial 20251471
Stand per 1 januari Opgenomen bedrag Aflossing Stand per 31 december
48,118 -1.859 46.259
Dit betreft de leaseverplichting van de Mercedes-Benz met kenteken J-164-LN, waarvan de boekwaarde per balansdatum € 39.686 bedraagt. Het rentepercentage bedraagt 7,49o/o, vast tot en met 3 september 2026. De termijnbetaling bedraagt C 757 ,96 per maand, voor het laatst op 3 september 2026.
KORTLOPENDE SCHULDEN
3L-L2-2020 31-12-2019 €
€
Schulden aan kredietinstellingen 4.920
NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening
-20-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans 31-12-2020 31-12-2019 €
€
Handelscrediteuren Crediteuren
7.733
t9.70L
22.386 6.L94
19.834
28.580
21.658
Belastingen en premies sociale vezekeringen Omzetbelasting Loonheffing
Omzetbelasting Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren
t.824
2.552
8.270
19.834 22.386
11.564 19,834
Overlopende passiva Nog te betalen vakantietoeslag
1.913
1.829
Accountantskosten Rente en kosten bank Telecom m unicatiekosten
3.469 28
3.640 43
Automati seri ng skosten
640 6.T41
91
-2r-
5.512
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2020 €
€
90.744 9.453
tt7.57L t6.973
600
32.000 6.430
Netto-omzet Omzet commercials (radio) Omzet commericials (bartering) Omzet uitzendingen (radio) Omzet uitzendingen (bartering) Omzet dj-werkzaamh (bartering) Omzet buitenland (radio) Omzet commercials (tv) Omzet uítzendingen (tv) Omzet overige Omzet overige buitenland Mutatie omzet vooruitgefaKureerd Betalingskorting debiteuren
4.997 3.274 950 500
27.2t4 3.891 1.500 182
57
8.264 110.575
-70 213.955
De netto-omzet over 2020 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 48,3o/o gedaald
Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Werk door derden
17.506
Kosten nieuwsvoorziening Prod uctiekosten commercials
804 6.727 25.037
18.293 1.206
t75 L9.674
Overi ge bedrijfsopbrengsten Subisidies Vrijval crediteuren
96.592 9.773
98.458
106.365
98.458
43.605
50.304 -439
Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen M utatie vakantiegeldverplichti ng
85
Bijdrage ZVW
2.922
3.496
46.6t2
53.361
-14.906
Ontvangen uitkeringen ziekengeld OnWangen subsidies
-r9.027 27.585
38.455
7.138
6.238
Sociale lasten Premies werknemersverzekeri ngen
-22-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2020
2019
€
€
33.195 11.635
33.195
Afschrijvingen materiële vaste act¡va Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Veruoermiddelen
5.7t2
16.349 5.595
50.542
55.139
676
799
Overige personeelskosten Vergoedingen werkkostenregeli ng Kantinekosten Werkkleding ZieKeverzui mvezekeri n g Overige personeelskosten
T7
2.472 7
3.155
66 1.916 53 2.851
Huisvestingskosten Onderhoud onroerend goed Gas, water en eleKra Veaekering onroerend goed Belastingen onroerend goed Schoonmaakkosten Milieu- en afuoerkosten
52
835
1.289
-791
r.907
r.791
1.552
1.486
28 897
L.T24
5.725
4.45L
5.934 4.109
56.380 7.288
6
Verkoopkosten Recla me- en adveftentiekosten
Representatiekosten Reis- en verblijftosten Incassokosten Dotatie voorziening oninbare debiteuren Afboeking oninbare debiteuren
937 38
23
2.468
-400 32.969
12.511
97.2t2
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 202lJ
20L9
€
€
Autokosten 5.703
Brandstoffen Reparatie en onderhoud Verzekering Motorrijtui genbelasting Bekeuringen BTW privégebruik auto Overige autokosten
248
1.386 1.054 65
1,411
2.224
1.486 40
39 14.603
-18.130 -3.527
Privégebruik auto
11.481
4.r32
702
15.368 -13.757 1.611
Kantoorkosten 477
Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portokosten Telecom municatiekosten Automatiseri ngskosten Contributies en abonnementen
154
L27
16
70
22
3.303 6,s98 4.168 L4.743
2.524
L2.684
7.702
6.011
5.218
4.750
Algemene kosten Accountantskosten Loonadministratiekosten Advieskosten Juridische kosten Zakel ijke verzekeringen Kleine inventaris Onderhoud inventaris Huur inventaris Cursuskosten Beveiligingskosten Overige algemene kosten
603
522
4.490
5.000
8,619 L2.902
t2.L23
7.16r
1.268
9.939
4.730
181
86
-24-
1,145 26
250
52.854
30.035
131
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de w¡nst-en-verliesrekening 2020
20t9
€
€
Financiële baten en lasten Rentelasten en sooÉgelijke kosten Rente hypotheek o/g Rabobank L252.928.904 Rente hypotheek o/g Rabobank L252.928.9t2 Rente lening o/g Rabobank 0050.060.675 Rente lening o/g Rabobank L484.9t1.067 Rente lease Findio 7 6L327 932 Rente lease Alphera 2025I47L Rente en kosten bank Rente belastingen Kosten belastingen Boete belastingen
3.350
3.483
3.232
3.7t3
t.249
1.366 1.463 1.188
1.328 1.586 1.100 366 429
-25 -
440 20
150
254 642
12.790
12.569
RTV Parkstad te Landgraaf
3.1 Staat van de vaste act¡va Aanschafwaarde Aanschaf-
Omschrijving
Aanschaffingen tot Datum O1-01-20 €
Investeringen 2020 €
Desinves-
fingen
teringen
t/m
20.20 €
3L-L2-2f¡ €
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Loods
Verbouwing loods Zonnepanelen
2011 2011
190.800
190.800
r92.044
r92.044
07-09-20L7
63.587
63.587
446.43r
446.43t
WOZ-waarde € 220.000 Bodemwaarde € 110.000 (50o/o)
-26-
Afschrijvingen
Afschrijvingen tot 01-01-20
Afschrijvingen 2o2f¡
Afschrijving desinvesteringen
€
€
€
Afschrijvingen 31-12-20
Boekwaarde per 31-12-20
waarde
€
€
€
t/m
68.688
7.632
76.320
160.309
t9.204
179.513
114.480 12.531
t4.739
6.359 33.195
21.098 276.93L
169.500
243.736
42.489
-27-
Rest-
Afschrijvingspercentage o/o
4,00 10,00 10,00
RTV Parkstad te Landgraaf
3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Aanschaf-
Omschrijving
Aanschaffingen tot Datum 01-01-20 €
Investeringen 202lJ
Desinves-
fingen
teringen 2020
3t-L2-2lJ
€
€
€
t/m
Inventaris LED screen's en camera's Apple macbook air 13' MD760
Sudio's incl, toebehoren
19" Rack PC Handset Studiolampen
20tI
70.454
t4-L2-2014
743
23-1-2015 4-8-2015
24-t0-2015
35.993 2.368 454
29-Lt-20rs
1.495
1.495
2.857 L.178 5.130 4.000 3.500
2.857 1.178
Panasonic AG-AC160AEJ
8-12-2015
Apple Macbook
2r-3-20t6
3 Pioneers CD-spelers *)
Airco studio Beveiligingswerk Voice Processor Avolites- Titan Mobile Paradigit Home and Office Advanced Slide snackbar Samsung Qled cam Pri mare surround versterker Piega center speaker Linn stereo netwerk speler Stalen haard Sony videomateriaal Sennheiser draadloze camera's Nassau onwanger
Alarmsysteem Gopro Hero action camera Apple iPhone Linn versterker Panasonic AG-CX350 videocamera **) Zhiyun Crane 35 camera
Warmtepomp 12.5KW Panasonic AG-CX350 videocamera
Atem television studio pro 4K MacBook Pro 16" Flycam Vista-II stabilizing arm Flycam Flowline camera support Proaim telescopic camera crane Eaftec U1532 wireless intercom Samsung LC49J890 2 monitors LG 75UN710061C televisie
30-3-2016 7-9-2016
22-9-20t6
70.454
743 35.993 2.368 454
5.130 4.000 3.500
r.799
t.799 1.775
24-LO-2016
7.775 524
7-3-2017
559
559
2r-4-20L7
3.724
3.724
22-4-20L7 22-4-2017 29-4-20L7 9-5-2017
2.478
2.478
t.074
I.074
3t-3-2017
t7-t0-20r6 24-t}-20t6
20-9-2017 L4-8-2017 27-L0-20L7
524
1.955
1.955
2.893
2.893
3.262 2.062
3.262 2.062
666
666 5.200
5.200
2-tt-20t7
569
7-8-20t8
1.099 2.770
15-1-2019 2-7-2020 6-7-2020 6-7-2020 7-7-2020 L3-7-2020 L4-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 2L-8-2020
22-t0-2020 29-t0-2020
-28-
569 1.099
2.770 1,961 702 991
1.961
2.726
2.662
2.726 2.662
2.561
2.56r
702 991
632
632
807
807
3.469
3.469
960 1.382 805
1.382 805
960
Afschriivinoen
20.20
Afschrijving desinvesteringen
€
€
Afschrijvingen tot 01-01-20
Afschrijvingen
€ 69.454
Afschrijvingen 31-12-20
Boekwaarde per 31-12-20
waarde
€
€
€
69.454
1.000
1.000
32.393 2.353
3.600
3.600
t/m
Rest-
o/o
732
11
32.004 L.879 370
389 474 84
1.100
245
1.345
150
150
2.090
481
2.57L
2r2
1.014
286 164
286
802
3.470 2.389 2.064
855
720
3,109
2.694
891 806
400
630
1.039
324
t.0t7
319 105
1.363 1.336
436 439
438 428
86 131
2.478
t.246
1.649
829
333 316 1.808
L.203
tt2 670 446
743 15
454
118
4.325 350 180
178
372 247
193
7t4
360
t07
942
352
t.294
661
195
1.380 1.618 847 317
52t
1.901
992
289
587
2.205
1.057
37L
844
326 206
2.223 208
2.041
936
1.2T8 450 2.977
247 309 533
tt4
361
220 554 169
69 97
239
226
20,00
20,00
521
133
Afschrijvingspercentage
2t6
529
570
1.087 169
1.683
69 97 239
633
2t6
226 216
57 73
57 73
282
282
70
70
48 28
48
t.792 894 2.487 2.436 2.345 575 734 3.187 890 1.334 777
28
-29-
520
272
272
266
,t2 346 138
20,00 20,00
20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
RTV Parkstad te Landgraaf
3.1 Staat van de vaste activa Aanschafinaarde Aanschaf-
Omschrijvins
Aanschaffingen tot Datum O1-01-20 €
Minrray UV510A 2 camera's
Investeringen 2020
Desinves-
fingen
teringen 2020
3L-L2-2f,
€
€
€
1.533
28-t2-2020 160.581
2t.r9r
6.327
t/m
1.533
L75.445
*) CD-spelers 1.570 805
Verkoopprijs Af: boekwaarde Heri nvesteri ngsreserve
765
**) Panasonic videocamera 2.726 765
Aankoopprijs Af : heri nvesteringsreserve Af te schrijven bedrag
Veruoermiddelen Dodge Ram (V-538-KB) *) Mercedes-Benz (J-164-LN) xx)
1.961
L9-12-2017
3-9-2020
34.04r
34.04r 4r.L43
34.041 4L.L43
34.04t
4t.143 4t.L43
*) Dodge Ram (V-538-KB) Verkoopprijs Af: boekwaarde Heri nvesterin gsreserve
34,300
t8.397 15.903
**) Mercedes-Benz (J-164-LN) Aankoopprijs Af : herinvesteringsreserve Af te schrijven bedrag
57.046 15.903
4t.t43
Totaal materiële vaste activa
641.053 62.334 40.368 663.019
Totaal vaste activa
641.053 62.334 40.368 663.019
-30-
Afschriivinoen
o1-01-20
Afschrijvingen 2020
Afschrijving desinvesteringen
€
€
€
Afschrijvingen tot
3
Afschrijvingen 3L-L2-20
Boekwaarde per 31-12-20
waarde
€
€
€
t/m
Rest-
Afschrijvingspercentage o/o
1.530
153
20,00
5.700
20,00 20,00
r.457
39.686 39.686
385.950 50.542 21.166 4L5.326
247.693
L5.927
247.693
15.927
130.825 11.635
11.389 11.389
385.950
4.255 r.457
5.7t2
50.542
5.522
3
38,507 L0.227
136,938
L5.644 L.457
15.644
2t.L66
4t5.326
-31-
5.700
RTV Parkstad te Landgraaf
3.2 laaropstelling omzetbelasting €
€
37.398
1d
178.086 4.997 82.722
3b
3,331
4b
6.135
Boekjaar:2020 BTW nummer: 1567.52.682.8.02 Omzet Omzet hoog Omzet laag Privé-gebruik
1a
1b
Omzet naar het buitenland Omzet binnen de EU
450
2.287
Inkoop uanuit het buitenland Inkoop van binnen de EU
1.288
4I.423
Verschuldi gde omzetbelasti ng
Voorbelasting Voorbelasting Inkoop van binnen de EU
5b 5b
Te betalen omzetbelasting
5g
32.423 1.288
33.7Lt
A fdra ch ten o mzetbelasti
7.7r2
ng
le kwartaal
2.223
2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal
2.799
138
5.160
2.552
Suppletie omzetbelasting 2020
3L-L2-2020 €
Balanspost omzetbelasting 2.552
Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren
19.834
22.386
-32-
RTV Parkstad te Landgraaf
3,3 Specificatie kapitaal De heer A.C.C, Krijnen 2019
2020/ €
€
€
Kapitaal De heer A,C.C. Krijnen Stand per 1 januari Resultaat
€
-32.495
-26.8t7
8.387
3t.494
-24.r08
4.677
Bi¡': privéstortingen
Privé betaalde bedragen Uitkering AOV IB
384
6.810
19.949
19.582
14.778
z\N Privé stortingen
238
|t.492
54.664 74.997 50.889
52.900 57.577
Af: privé-opnamen Huishoudelijke opnamen Autokosten Privé-gebruik auto Belastingen onroerende zaken Rente belastingen
TerugbetalingTOZO Premie AOV Premie Zorgveaekering Specifieke zorgkosten Leaseverplichting Leasit Aflossing lening Pala II BV
Aflossing lening HGA Investments
37.542
37.775
4,000
11.573
18.493 1.552 7 350
t4.t20
3.856
t.469
2.801 42L
54.333
19.593
1.486
192 2.TTT
11,651 15.000
153.338 -L02.449
Kapitaal per 31 december
-33-
90.072
-32.495
cÐ
Jaarrekening 2O22 RTV Parkstad
T.a,v. de heer A.C.C. Krijnen
RTV Parkstad T.a.v. de heer A.C.G. Krijnen
Betreft:
Kenmerk:
Jaarrekening 2O22
1.OO9l2O22lLvR
INHOUDSOPGAVE 1.
Jaarrapport
1.1
Opdrachtbevestiging Algemeen
L.2 1.3 L.4 1.5
Resultaatvergel ij ki n g
Meefiarenoverzicht Financiële positie
Geleen, 14 maaÊ 2023
Pagina
2
4 4 6 7
2.
Jaarrekening
2.1
Balans per 31 december 2022
I
2.2
Winst-en-verliesrekeni ng over 2022 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst-en-verliesrekening
10
2.3
2.4 2.5
3. Bijlagen 3.1 Staat van de vaste activa 3.2 Jaaropstelling omzetbelasting 3.3 Specificatie kapitaal De heer A.C.C. Krijnen
11
15 19
23 29 30
RTV Parkstad T.a.v. de heer A.C.C. Krijnen
Geachte heer Krijnen,
Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2022 van uw onderneming. De balans per 31 december 2022, de winst-en-verliesrekening over 2022 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2022 vormen, zijn in dit rapport opgenomen'
1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2022 van RTV Parkstad te Landgraaf bestaande uit de balans per 31 december 2022 en de winst-en-verliesrekening over 2022 mel de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van de ondernemer Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de ondernemer verstreKe
gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de ondernemer.
Verantwoordelijkheid van de adviseur Het is onze verantwoordelijkheid als adviseur om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstreKe gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de betrouwbaarheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.
-2-
Bevestiging Op basis van de ons verstreKe gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving,
Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,
LvR Advisering B.V.
-3-
RTV Parkstad te Landgraaf
1.2 Algemeen Onderneming RTV Parkstad is gestart per 11 augustus 1998 met als rechtsvorm eenmanszaak. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 14059201.
Eigenaar De onderneming wordt gedreven voor rekening van de heer A.C.C' Krijnen
1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening.
202r
2022 €
o/o
€
o/o
Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet
14L.773
100,0olo
L43.724
100,0olo
11.106
7,8o/o
24.048
16.7o/o
Bruto-marge
r30.667
92,2o/o
ttg.676
83,3o/o
Overi ge bedrijfsopbrengsten
110.073 240.740
77.60/o
203.048
r4L,3o/o
t69,8o/o 322.724
224,60/o
Lonen en salarissen Sociale lasten
53,314
37,60/o
4t.094
28,60/o
7.506
5,3o/o
6.902
4,8o/o
Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten
38.002
26,8o/o
48,554 3.999
33,8o/o
t4.626
10,2o/o
Som der kosten
226.rtg
Bedrijfsresultaat
14.62t
Rentelasten en soortgelijke kosten
Bruto bedrijfsresultaat
4.46L
3,2o/o
t7.759
t2,5o/o t2,8o/o
18.208 32.099 13.864 40.906
2,8o/o
27.248
L9,0o/o
t7,2o/o
9,8o/o
24.744 18.000
28.90/o
32.254
22.4o/o
22,60/o
L2,5o/o
I59,5o/o 2L7.421
r5r,3o/o
r0,3o/o
105.303
73,3o/o
-6,8o/o
-1 1.089
Som der financiële baten en lasten
-9.627 -9.627
-6,8o/o
-11.089
-7,7o/o -7,7o/o
Resultaat
4.994
3,5o/o
94.2r4
65,60/o
1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2022is ten opzichte van2O2l gedaald met € 89,220. De ontwikkeling van het resultaat 2022 ten opzichte van 202L kan als volgt worden weergegeven:
€
Het resultaat ¡s gunst¡g beinvloed door: Daling van: Inkoopwaarde van de omzet
t2.942
-4-
€
RTV Parkstad te Landgraaf
Afschrijvingen materiële vaste activa Verkoopkosten Kantoorkosten Rentelasten en soortgelijke kosten
10.552
9.040
4.136
t.462 38.132
Het resultaat is ongunstig beÏnvloed door: Daling uan: Omzet Overi ge bedrijfsopbrengsten
1.951
92.975
Sti¡'ging uan: Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten
12.220 604 462 3.133 7.355
Autokosten Algemene kosten
8.652
t27.352 Daling resultaat
89.220
-5-
RTV Parkstad te Landgraaf
1.4 Meerjarenove.zicht Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening.
2lJ2l¡
2019
€
€
€ 213.955 19.674
2022 € Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet
t4r.773
t43.724
110.575
1.106
24.048
Bruto-marge
r30.667
Itg.676
25.037 85.538
Overi ge bedrijfsopbrengsten
110.073
Bruto bedrijfsresultaat
240.740
203.048 322.724
106.365 191.903
98.458 292.739
Lonen en salarissen Sociale lasten
53.314
4r.094 6.902
Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten
38.002
27.585 7.138 50.542 3.155
38.455 6.238 55.139 2.851
L7.759 18.208 32.099 13.864 40.906
4.45r 97.2t2
Som der kosten
1
7.506 4.46L
48.554 3.999
t94.281
t4.626
s.725
27.248 24.744
L2.stt -3.527
1.611
t2.684
18.000
14.743
52.854
226.rLg
32.254 217.421
t70.726
30.035 248.676
Bedrijfsresultaat
t4.62t
105.303
21.t77
44.063
Rentelasten en sooftgelijke kosten
Som der financiële baten en lasten
-9.627 -9.627
-11.089 -11,089
-t2.790 -t2.790
-12.569 -12.569
Resultaat
4.994
94.2t4
8.387
3r.494
-6-
RTV Parkstad te Landgraaf
1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans.
31 december 2O22 €
€
31
ber 2021
€
€
Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Totaal vlottende activa
t4.849
L9.397
19.397
L4.849
Af: kortlopende schulden
7r.327
73.785
Werkkapitaal
-51.930
-58.936
Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa
232.629
Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen
249.494 232.629
249.494
180.699
190.558
113.894 66.80s
-29.L02 2L9.660
180.699
190.558
Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden
Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2022 ten opzichte van 31 december 2021 gestegen met € 7.006.
-7 -
RTV Parkstad te Landgraaf
2.1 Balans per 31 december 2022 31 december 2O22 ACTIVA
€
€
31 december 2O2L €
€
Vaste activa Materiële uaste adiva Bedrijfsgebouwen en -terrei nen
t28.987
L42.978
Inventaris
72.8t6
7r.260
Veruoermiddelen
30.826
35.256 249.494
232.629
Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen
7.889
3.696
11.508
1 1.153
Totaal activazijde
-8-
t9.397
L4.849
252.026
264.343
RTV Parkstad te Landgraaf
2.1 Balans per 31 december 2022 31 decem ber 2O22 PASSIVA
€
€
31 december 2O2l €
€
Eigen vermogen Kapitaal De heer A.C.C. Krijnen
-29.L02
113.894
113.894
-29.L02
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
66.805
219.660 66.805
219.660
Koftlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva
800 18.031
2.867 25.085
44.046 8.450
38.566 7.267
Totaal passivazijde
-9-
7L.327
73.785
252.026
264.343
RTV Parkstad te Landgraaf
2.2 Winst-en-verliesrekening over 2O22 202L
2022 €
€
11.106 130.667
Bruto-marge
LLg.676 203.048 322.724
110.073 240.740
Overige bedrijfsopbrengsten
Bruto bedrijfsresultaat
€ r43.724 24.048
t4r.773
Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet
Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrljvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten
€
4L.094 6.902
53.314 7.506 38.002
48.554 3.999 L4.626 27.248 24.744
4.46r t7.759 18.208
32.099 13.864
18.000
40.906
32.254
Som der kosten
226.tlg
2L7.42L
Bedrijfsresultaat
L4.62r
105.303
Rentelasten en soortgelijke kosten
-11.089
-9.627
Som der financiële baten en lasten
-9.627
-11.089
Resultaat
4.994
94.2I4
-10-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMENE TOELICHTING
Activiteiten De activiteiten van RTV Parkstad, gevestigd te Landgraaf, bestaan voornamelijk uit: Het produceren, verkopen en verzenden van audiovisuele producties, De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de stenen Brug 13 te Landgraaf.
Vestigi ngsadres, rechtsvorm en i nschrijfn ummer handetsregister RW Parkstad, gevestigd te Landgraaf is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 140s9201.
ALGEMENE GRONDSLAGEN
Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, Voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat zijn fiscale waarderingsgrondslagen toegepast, Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of veruaardigingsprijs of de actuele waarde, Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.
Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen.
Leasing Financiële leasing De onderneming leaset een deel van het machinepark; hierbij heeft de onderneming grotendeels de voor-
en nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de
minimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden op annuìtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst- en verliesrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiKduur of, indien korter, de looptijd van het contract.
Bijzondere posten Bijzondere posten zíjn baten of lasten die voortvloeien uit gebeuftenissen of transacties die behoren tot het
resultaat uit de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karaKer van de post.
- 11-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of
vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht, Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende
toelichting. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur, tenzij fiscaal een wettelijk maximum afschrijvingspercentage van 20o/o wordt voorgeschreven, en worden berekend op basis van een vast percentage van de kostprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.
Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, rekening houdend met eventuele verminderingen voor het risico van oninbaarheid. Deze verminderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders is vermeld hebben de vorderingen een looptijd van
korter dan 1 jaar.
Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen nominale waarde. Daarbij dient een zakelijke rente in aanmerking te worden genomen.
Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen nominale waarde, Daarbij dient een zakelijke rente in aanmerking te worden genomen.
-t2-
I
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSTAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, Opbren gstverantwoord i n g Algemeen
uit
Netto-omzet omvat de opbrengsten levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, Verkoop uan goederen Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerK zodra alle belangrijke rechten en risico's met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Verlenen van diensten
Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
Overige bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit onWangen overheidssubsidies.
Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Personeelsbeloningen Periodi ek beta a Iba re belon ingen
De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerK in de winst- en verliesrekening.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa (voor zover geactiveerd) inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de venruachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Hierbij wordt rekening gehouden met de beperkingen die van toepassing zijn ten aanzien van bedrijfsgebouwen, beleggingsvastgoed, andere materiële vaste activa en geactiveerde goodwill. Over terreinen wordt niet afgeschreven, Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
Bij de resultaatbestemming worden indien en voor zover de fiscale wetgeving dit toelaat boekwinsten opgenomen in een herinvesteringsreserve, Op aanschaffings- of voortbrengingskosten van bedrijfsmiddelen die zijn aangewezen als bedrijfsmiddelen die in het belang zijn van de bescherming van het Nederlandse milieu wordt willekeurig afgeschreven,
-13-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.3 Toelichting op de jaarrekening Overheidssubsidies
Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst- en verliesrekening in het jaar waarin de gesubsídieerde kosten zijn gemaaK of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze
worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerK in de winst- en verliesrekening.
Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerK, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
-t4-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:
Bedrijfsgebouwen
-terreinen
Inventaris
Velvoermiddelen
Totaal
€
€
€
€
en
Aanschañ¡vaarde Cumulatieve afschrijvi ngen
254.387 -111.409
2t4.98L
4L.L43
510.511
-r43.72L
-261.0r7
Boekwaarde per 1 januari
t42.978
7t.260
-5.887 3s.256
Investeringen Desinvesteringen Afschrijvi ngen desinvesteri ngen Afschrijvingen Mutaties 2022 Aanschañ¡¡aarde Cum ulatieve afschrijvi ngen
Boekwaarde per 31 december
249.494
2L.L37 -12.868
2L.L37 -12.868 12,868 -38.002 -16.865
12.868
-13.991 -13.991 254.387 -125.400 L28.987
-4.430 -4.430
-19.581 1.556
223.250
4I.t43
-r50.434 72.816
-10.317 30.826
518.780 -286.151 232.629
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen 31-1
2022 €
3L-r2-2lJ2L €
Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening oninbare debiteuren
7.889
7.873
7.889
-4.177 3.696
11.508
9.654
1 1.508
1 1.153
Overige vorderingen Rekening courant Kim Kaey v.o.f Vooruitbetaalde bedragen
1.499
-15-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN
3L-L2-2022 3r-L2-202L €
€
113.894
-29.r02
32.986 33.819 66.805
108.780 70.677 40.263 219.660
Kapitaal Kapitaal De heer A.C.C. Krijnen Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen.
LANGLOPENDE SCHULDEN
Schulden aan kredietinstellingen Hypothecaire leningen Financieringen Leaseverplichtingen
3L-L2-2022 3L-L2- 2lJ2r €
€
Hypothecaire Ieningen 53.870 54.910 108.780
Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hypothecai re leni ng Rabobank t252.928.9t2
2022
202L
€
€
Hypothecaire lening Rabobank 1 252. 928. 904 Hoofdsom Afl ossi ng voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december
85.000 -31.130 53,870 -s3.870
85.000 -27.734
Hypothecaire lening Rabobank I 252. 928. 91 2 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december
200.000 -145.090 54.910 -54.910
- 16-
57.266 -3.396 53.870
200.000
-r29.262 70.738 -15.828 54.910
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans 3L-t2-2022 3L-t2-202L €
Financieringen Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Lening o/9 Rabobank 1484.911.067 Lening o/g Rabobank 0050.222,655
€ 31.235 39.382
32.986 32.986
70.6L7
2022
2021
€
€
Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Hoofdsom Afl ossing voorgaande
50.000 -18.765 31.235 -31.235
boekjaren
Stand per 1 januari Aflossing
Stand per 31 december
50.000
-r3.761 36.239 -5.004 31.235
Lening o/g Rabobank 1484.911.067 Hoofdsom Afl ossing voorgaande boe$aren
Stand per 1 januari Aflossing
63.900
63,900
-24.5t8
-r8.L22
39.382 -39.382
45.778 -6.396 39.382
Stand per 31 december
Lening o/g Rabobank 0050.222.655 Stand per 1 januari Opgenomen bedrag
34.585 -1.599 32.986
Aflossing
Stand per 31 december
3L-L2-2022 3L-L2-202L
€€
Leaseverplichtingen Lease Alphera Financial 2025I47L
33.819
-t7-
40.263
RTV Parkstad te Landgraaf
2.4 Toelichting op de balans 2022
202L
€
€
48.118 -7.855 40.263 -6.444 33.819
48.118 -1.859 46.259
Lease Alphera Financial 20251471
Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december
-5.996 40.263
Dit betreft de leaseverplichting van de Mercedes-Benz met kenteken J-164-LN, waarvan de boekwaarde per balansdatum € 30.826 bedraagt. Het rentepercentage bedraagt 7,49o/o, vast tot en met 3 september 2026. De termijnbetaling bedraagt€,757,96 per maand, voor het laatst op 3 september 2026.
KORTLOPENDE SCHULDEN
3L-L2- 2022 3L-12-2o2L €
€
Schulden aan kredietinstellingen NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening
800
2.867
18,031
25.085
28.376
27.240
15.670
11.326 38.566
Handelscrediteuren Crediteuren
Belastingen en premies sociale vezekeringen Omzetbelasting Loonheffing
44.046
Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren
Overlopende passiva Nog te betalen vakantietoeslag
97L
6.380
165
-r.526
27.240 28.376
22.386 27.240
2.050
1.903 2.500
3.000
Accountantskosten Gas en eleKriciteit Nettolonen
2.864 3.400 8.450
-18-
7.267
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening Netto-omzet Omzet commercials (radio) Omzet commericials (bartering) Omzet uitzendingen (radio) Omzet uitzendingen (baftering) Omzet dj-werkzaamh (bartering) Omzet buitenland (radio) Omzet commercials (tv) Omzet uiÞendingen (W) Omzet verhuur Omzet overige
69.418
80.090
27.794
25.642
r25
4.100
tL.67t 6.015 6.666
496
7.t63
700 29.s10
14.L62
750 795
400
L4L.773
143.724
De netto-omzet over 2022is ten opzichte van het vorige boe$aar metr,4o/o gedaald.
Kosten van uitbesteed werk Werk door derden Kosten nieuwsvooaieni ng Productiekosten com mercials
2.204
r.044 7.858
1.814 804
1 1.106
2L.430 24.048
103.009
103.383
Overige bedrijfsopbrengsten Subisidies gemeentelijke bekostiging lokale omroepen
Overige opbrengsten Subsidie omzetting krediet SvdJ
7.064 110.073
99.665 203.048
49.974
45.851
Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Mutatie vaka ntiegeldverplichti ng Bijdrage ZVW Ontvangen uitkeringen ziekengeld Ontvangen subsidies
148
-11
3.373
3.t21
53.495
48.961 -732
-314 133
-7.L35
53.314
4L.094
7.506
6.902
Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen
-19-
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2022
202L
€
€
13.991 19.581
26.522
Afschrijvi ngen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Veruoermiddelen Boekresultaat materiële vaste activa
18.941
4.430
4.430
38.002
-1.339 48.554
Vergoedi ngen werkkostenregeli ng
322
278
Kantinekosten Scholings- en opleidingskosten Werkkleding
724
688
554
759
3.616
3.r70
Overige personeelskosten
136
Ziekteverzu i mverzekeri n g
200
ArbeidsongeschiKheidsveaekeri ng Overige personeelskosten
5
s.42L 4.46L
-1.000 3.999
8.409 3.053
4.46I
-960
Tegemoetkomingen
-32 4.999
Huisvestingskosten Onderhoud onroerend goed Gas, water en eleKra Verzekering onroerend goed Belastingen onroerend goed Milieu- en afuoerkosten Overi ge huisvesti ngskosten
2.L02 1.480
743 L.972 L7.759
Verkoopkosten 8.396 9.323 37L
Reclame- en advertentiekosten
Representatiekosten Reis- en verblijftosten
118
Incassokosten Dotatie voorziening oninbare debiteuren
5.627 1.965 1.655
918
t4.626
t7.t6t 5,730 165 15
4.r77 18.208
-20 -
27.248
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2022
202L
€
€
Autokosten Brandstoffen Reparatie en onderhoud
10.133 3.815
5.940 964
Verzekering
L.7t9
L.72t
Motorrijtuigenbelasti ng Huur
1.933
14.000
1.989 14.000
Bekeuringen
252
Overige autokosten
247 32.099
130
24.744
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portokosten Telecom municatiekosten
315 618 58 1.094
Internetkosten
1.043
L.252
Automati seri ngskosten
3,534
7.t32
Contributies en abonnementen
318
232 40 1.310
7.202
7.716
13.864
18.000
Accountantskosten Loonad ministratiekosten
7.74\
8.172
502
Advieskosten
1.400
465 360
Juridische kosten Zakelijke vezekeringen Kleine inventaris Onderhoud inventaris Huur inventaris Beveiligingskosten Overige algemene kosten
L2.326 5.415 8.828 3.951 548
Algemene kosten
t84
- 21-
12.465 6.030 2.700 774
I.270
11
18
40.906
32.254
RTV Parkstad te Landgraaf
2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente hypotheek o/g Rabobank L252.928.904 Rente hypotheek o/g Rabobank L252.928.9L2 Rente lening o/g Rabobank 0050.060.675 Rente lening o/g Rabobank L484.911.067 Rente lease Alphera 2025L471 Rente lening o/g Rabobank 0050.222.655 Rente en kosten bank Rente crediteuren
766
2.933
313
2.4L3
496
1.118
779 2.651
L.L94 3.100
609
4t4
331
T2
337 1.750 1.500
Boete belastingen Taxatiekosten Overige financieringskosten
9.627
-22-
11.089
RTV Parkstad te Landgraaf
3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde AanschafAanschaf-
fingen tot Omschriivinq
Datum O1-O1-22 €
Investeringen 2022
Desinves-
fingen
teringen 2022
3L-L2-22
€
€
€
t/m
Materiële vaste activa Bedri¡'fsgebouwen en -terreinen Loods
Zonnepanelen
2011
190.800
190.800
07-09-2017
63.587 254.387
63.587 254.387
WOZ-waarde € 220.000 Bodemwaarde € 110.000 (50o/o)
-23-
Afschriivinoen
vingen tot
Afschrijvingen
oL-oL-22
2lJ22
€
€
83.952 27.457
7.632
Afschrij-
6.359
111.409 13.991
Afschrijving desinveste€
3L-L2-22
Boekwaarde per 3L-L2-22
waarde
€
€
€
91.584 33.816
99.2L6
4,00
29.77L L28.987
10,00
Afschrijvingen
t/m
125.400
-24-
Rest-
Afschrijvingspercentaoe o/o
RTV Parkstad te Landgraaf
3,1 Staat van de vaste act¡va Aanschafuiaarde AanschafDesinves-
fingen
ot-oL-22
fnvesteringen 2022
teringen 2022
t/m 3r-12-22
€
€
€
€
Aanschaf-
fingen tot Omschriivinq
Datum
Inventaris LED screen's en camera's Sudio's incl. toebehoren
Airco studio Beveiligingswerk Voice Processor Avolites- Titan Mobile Slide snackbar Samsung Qled cam Piega center speaker Linn stereo netwerk speler Stalen haard Sony videomateriaal Sennheiser draadloze camera's Nassau ontvanger
Alarmsysteem Gopro Hero action camera Apple iPhone Panasonic AG-CX350 videocamera Zhiyun Crane 35 camera Warmtepomp 12.sKW Panasonic AG-CX350 videocamera Atem television studio pro 4K MacBook Pro 16" Flycam Vista-II stabilizing arm Flycam Flowline camera suppoft Proaim telescopic camera crane Eartec U1532 wireless intercom Samsung 1C49J890 2 monitors LG 75UN710061C televisie Minrray UV510A 2 camera's Visual Radio Xtra Pioneer CDJ-3000 multiplayers 3 HP EliteDesks 800 G6 Panasonic AG-D\0(200 camcorder 2 Sennheiser dasspeldmicrofoons Panasonic AG-D\D(200 ca mcorder IPAD Air 256G8 Apple iPhone 12 2 Martin Logan ESL luidsprekers Anthem MRX740 surround versterker Anthem MCA225 eindversterker
23-1-2015 7-9-2016 22-9-20L6
70.454 35.993 4.000 3.500
2011
70.454 35.993
t7-t0-20t6
t.799
4.000 3.500 1.799
24-t0-20L6
1.775
t.77s
7-3-20L7 2L-4-2017 22-4-2017 29-4-2017 9-5-2017 37-3-20L7
s59 3.724
559
2.893
3.724 1.074 1.95s 2.893
3.262 2.062
3.262 2.062
L074 1.955
20-9-20t7 r4-8-2017
666
666
27-r0-20t7 2-tL-20t7
5.200 s69
569
7-8-2018 2-7-2020 6-7-2020 6-7-2020 7-7-2020
1,099 1.961
1.099 1.961
702
702
t3-7-2020 t4-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 21-8-2020 22-10-2020 29-10-2020 28-L2-2020
5.200
991
991
2.726 2.662
2.726
2.56t
2.56r
632 807
2.662 632
3.469
807 3.469
960 1.382
960 1.382
805
80s
1.533
1.533
22-2-202I
8.707
8.707
L0-3-202t t5-3-2021
3.7t9
3.7t9
7.510 3.718 859 3.346 668
7.5L0 3.718 859 3.346 668 1.006
3L-3-202t
3t-3-202r I-4-202t 22-4-202t 29-4-202t
1.006
2L-5-202L
7t.736
2I-5-202t
2.479 2.065
2t-5-2021 25
Lt.736 2.479 2.065
Afschriivinqen
Afschrijvingen tot oL-oL-22
Afschrijvingen 2022
Afschrijving desinvesteringen
€
€
€
69.454 32.393 3.909 3.394
t.723 1.691 540
9; 106
76 84 19
Afschrijvingen
t/m
Boekwaarde per
Rest-
3L-L2-22
3r-t2-22
waarde
€
€
€
69.454 32.393
1.000 3,600
3.600
372
37;
r07
t07
o/o
1.000
4,000 3.s00 L.799 1.775 559
204
907
60
3.352 967
L.646 2.422 2.792
rt4
t.760
195
195
182
2.604 2.936
289 326
1.856
289 326 206
4.680
520
520
1.116 353
198
969 845 349 493
49r
t.227
1.505
27; 266 256
234
161
1.184 1.138 309 395
t.478 t.423
183
479 461 126
t.937
346
262
625 L92
r.532 454
297
249
546
138
350 555
506 836 455
2.gIL L.2I5
978 5.796 2.504
870
2.433
5.077
37t 75t
1.175 302 1.056 227 337 3.415
2.543
37L
3.148
1.589 583 3.913
475 749 507
209 295 730 705 677
907
r44 267 83
666
767 94
569
220 338 L40
189
161
279
276
t.344
t.567
545 1.081 506 130
670 1,352 669 172
454
602
93 136
t.302
t34 20I 2.1t3
275 229
446 372
206
130
272
498
323
4t2
153
557
334
2.290 44L
72r
669 8,321 1.758
601
L.464
-26-
1.
Afschrijvingspercentage
t7; 247
206
20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
RTV Parkstad te Landgraaf
3.1 Staat van de vaste act¡va Aanschafwaarde AanschafAanschaf-
Omschriivinq
fingen tot Datum OL-OI-Z2 €
X-pert Channel Webstation mengtafel 2 Samsung 1C49J890 beeldschermen Studer digital mixing console 6 Sachtler statieven 4 Panasonic camera recorders LG smart TV Sennheiser wireless camera system Sony XR TV Apple iPhone 13 Pro
Desinves-
fingen
teringen 2022
3L-L2-22
€
€
€
t/m
2t-5-202L
5.145
5.145
8-6-202L LL-6-2021
845 1.403
845 1.403
5-t-2022
4.34I
4.34t
9-2-2022 9-2-2022 24-2-2022
4.275 6.376
4.275 6.376
660
660
L9-4-2022
495
25-5-2022 t0-8-2022
3.831 1.159
495 3.831
2t4.98t Veruoermiddelen Mercedes-Benz (J- 164-LN)
Investeringen 2022
21.137
3-9-2020 4L.L43
4L.r43 4r.143
4L.L43
2t.L37
Totaal materiële vaste activa
510.511
Totaal vaste activa
510.511 2t.L37
-27-
1.159
12.868 223.250
12.868 s18.780 12.868 518.780
Afschriivinsen
Afschrijvingen tot 01-01-22
Afschrijvingen 2022
Afschrijving desinvesteringen
€
€
€
57t 96
r57
3L-L2-22
Boekwaarde per 3L-L2-22
waarde
€
€
€
vingen
t/m
Rest-
Afschrijvingspercentage o/o
514
20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
926
L.497
3.648
169 281
265 438
580 965
859
859
3.482
764 1.139
764
3.511
1.139
5.237
tt2
tt2
548
20,00
70
70
20,00
464
464
425 3.367
91
91
1.068
r43.72I
19.581
5,887 5,887
4.430 4.430
26L.Or7
Afschrij'
12.868 150.434 10.317
t0.3L7
38.002 12.868 286.151
z6t.0t7 38.002 12,868 286.151
20,00
20,00
72.8t6
13.155
30.826 30.826
5,700 5,700
232.629
18.855
232.629 18.855
-28-
20,00
RTV Parkstad te Landgraaf
3.2 Jaaropstelling omzetbelasting 2022 Boekjaar: 2022 BTW nummer: 1567.52.682.8.02 Omzet Omzet hoog Omzet laag Privégebruik
€
€
L29.092 6.015
27.L09
1b 1d
300
63
3b
6.666
4b
4.404
1a
Omzet naar het buitenland Omzet binnen de EU
54L
Inkoop uanuit het buitenland Inkoop van binnen de EU Verschuldigde omzetbelasting
925 28.638
Voorbelasting Voorbelasting Inkoop van binnen de EU
5b 5b
Te betalen omzetbelasting
5g
24.566 925
25.49r
A fdra ch ten o mze tbelasti n
3.L47
g
le kwartaal
2.751
2e kwartaal 3e kwaftaal 4e kwartaal
-1.92r
1.181
971
2.982 Su ppletie omzetbelasting 2O22
165
3 L-L2-2022 €
Balanspost omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren
97L 165
27.240 28.376
-29-
RTV Parkstad te Landgraaf
3.3 Specificatie kapitaal De heer A'C.C. Krijnen 202L
20.22
€
€
€
€
Kapitaal De heer A.C.C. Krijnen -L02.449 94.214 -8.235
-29.t02
Stand per 1 januari Resultaat
4.994
-24.r08 Bij: privértoftingen Privé betaalde bedragen Hypotheek Stichting Mogelijk Uitkering AOV Uitkering Zorgvezekering
6.946
10.730 575.000
t7.020 80
s85,730
24.046
56t.622
15.811
Af: privé-opnamen Huishoudelijke opnamen Privé-gebruik Belastingen onroerende zaken Terugbetaling TOZO Notariskosten Kadasterkosten Afsluitprovisie hypotheek Premie AOV Premie Zorgverzekering
Specifieke zorgkosten Aflossing lening Pala II BV Aflossing lening HGA Investments Aflossing lening LvR Beheer BV Aflossing lening Holtkamp Aflossing hypotheek Herberichs Afl ossing hypotheken Rabobank
7.881 363
14.570
2.044
1.65s
450
600
363
t.022 196
L6.962 5.571 1.985 1.348
1.091
3.255 1.825
20.000 20.000 3.000 3.500 185.485
202.359
Kapitaal per 31 december
-30-
447,728
44.9L3
113.894
-29.L02