Jaarverslag 2023 OGMF
Tekst van het document
STICHTING ONDERWIJSGROEP MIDDEN-FRIESLAND
JAARVERSLAG 2023
1
Inhoud Voorwoord .............................................................................................................................................. 5 1.
Visie en besturing ........................................................................................................................... 7
1.1.
Doelstelling van de organisatie (missie en visie) ........................................................................ 7
1.2.
Aanduiding van het beleid en kernactiviteiten (producten en diensten) ................................... 7
1.3.
Juridische structuur ................................................................................................................ 7
1.4.
Bevoegd gezag ........................................................................................................................ 7
1.5.
Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid ................................................................. 8
1.6.
Gelijke kansen ......................................................................................................................... 8
1.7.
Informatie over de maatschappelijke aspecten van het ‘ondernemen’ ................................. 8
1.8.
Samenwerking en verbonden partijen.................................................................................... 8
1.9.
Namen van bestuur en directieleden, Interne organisatiestructuur ...................................... 8
Organogram ........................................................................................................................................ 9 Gegevens voorzitter College van Bestuur ........................................................................................... 9
2.
3.
4.
5.
1.10.
Naleving Branchecode ........................................................................................................ 9
1.11.
Horizontaal Toezicht ........................................................................................................... 9
Verantwoording Raad van Toezicht .............................................................................................. 10 2.1.
Uitgevoerde wettelijke taken ............................................................................................... 10
2.2.
Vaststellingen........................................................................................................................ 12
2.3.
Verleende goedkeuring......................................................................................................... 12
2.4.
Evaluatie raad van toezicht ................................................................................................... 13
Onderwijsprestaties en onderwijskundige zaken ......................................................................... 15 3.1.
Extra ondersteuning nieuwkomers ....................................................................................... 15
3.2.
Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling ......................................... 16
3.3.
Toelichting op de belangrijkste onderwijsprestaties ............................................................ 16
3.4.
Informatie over de toegankelijkheid en het toelatingsbeleid............................................... 25
3.5.
Toetsing en examinering ....................................................................................................... 25
3.6.
Klachten ................................................................................................................................ 26
Risicomanagement ....................................................................................................................... 26 4.1.
Risico’s en onzekerheden ..................................................................................................... 26
4.2.
Risico’s algemeen.................................................................................................................. 26
4.3.
Risicobeheersings- en controlesysteem................................................................................ 26
Bedrijfsvoering .............................................................................................................................. 27 5.1.
Gevoerde beleid inzake de beheersing van uitkeringen na ontslag ..................................... 27
5.2.
Ontwikkeling huisvesting ...................................................................................................... 27
5.3.
Ontwikkeling duurzaamheid ................................................................................................. 27 2
6.
Financiën ....................................................................................................................................... 28 6.1.
Staat van baten en lasten en balans ..................................................................................... 28
6.2.
Balans .................................................................................................................................... 29
6.3.
Toelichting op de financiële positie ...................................................................................... 30
6.4.
Toelichting op kasstromen en financiering ........................................................................... 30
6.5.
Toelichting op het investeringsbeleid ................................................................................... 30
6.6.
Treasurybeleid ...................................................................................................................... 31
6.7.
Sectorspecifieke regelingen .................................................................................................. 31
7.
Maatschappelijke thema’s ............................................................................................................ 31 7.1.
Strategisch personeelsbeleid ................................................................................................ 31
7.2.
Passend onderwijs ................................................................................................................ 34
7.3.
Allocatie van middelen ......................................................................................................... 35
7.4.
Werkdrukmiddelen ............................................................................................................... 35
7.5.
Nationaal Programma Onderwijs (NPO) ............................................................................... 35
8.
Toekomstige ontwikkelingen ........................................................................................................ 36 8.1.
Ontwikkelingen op het gebied van onderwijs ...................................................................... 36
8.2.
Ontwikkelingen op het gebied van kwaliteitszorg ................................................................ 36
8.3.
Ontwikkelingen op het gebied van personeel ...................................................................... 36
8.4.
Ontwikkelingen op het gebied van huisvesting .................................................................... 37
8.5.
Ontwikkelingen op het gebied van onderzoek ..................................................................... 37
8.6.
Ontwikkelingen op het gebied van duurzaamheid ............................................................... 37
8.7.
Ontwikkelingen op het gebied van internationalisering ....................................................... 37
8.8.
Verantwoording financiën .................................................................................................... 37
8.9.
Ontwikkelingen op het gebied van investeringen ................................................................ 38
9.
Continuïteitsparagraaf .................................................................................................................. 38 9.1.
Kengetallen personeel en leerlingen .................................................................................... 38
9.2.
Balans, meerjarenbegroting en eigen vermogen.................................................................. 38
10.
Jaarrekening 2023 ..................................................................................................................... 41
10.1.
Balans ................................................................................................................................ 41
10.2.
Staat van baten en lasten ................................................................................................. 42
10.3.
Kasstroomoverzicht .......................................................................................................... 43
10.4.
Grondslagen voor de jaarrekening.................................................................................... 44
10.5.
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans ................................................... 50
10.6.
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen .................................................... 54
10.7.
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten ..................... 55
10.8.
WNT- verantwoording 2023 OGMF .................................................................................. 57 3
11.
Overige gegevens ...................................................................................................................... 62
4
Voorwoord Inleiding jaarverslag Onderwijsgroep Midden-Friesland (OGMF) is op 1 januari 2023 ontstaan na de fusie van de Openbare Scholengroep Sevenwolden en het Christelijk Voortgezet Onderwijs in de regio Heerenveen en Joure (Bornego College). Zoals te verwachten heeft de fusie een belangrijk deel van de agenda van OGMF beheerst. In de nieuwe organisatie wordt gewerkt vanuit het principe dat we decentraliseren wat kan en centraliseren wat moet. Dat betekent dat de schoollocaties integraal verantwoordelijk zijn voor onderwijs en de bedrijfsvoering. Ten opzichte van de vorige situatie vraagt dat om aanpassingen in de ondersteunende organisatie van het bestuur, de besluitvormingsprocessen, maar ook in de manier waarop bestuur en directie met elkaar samenwerken en de verantwoording organiseren. Daarom heeft daar, uiteraard naast het aanbieden van goed middelbaar onderwijs in de regio Heerenveen, Joure en Grou, in 2023 de focus van de organisatie op gelegen. Ondersteunende diensten In aanloop naar de fusie is ervoor gekozen om de verschillende ICT-systemen te vervangen door één systeem voor alle locaties. In 2023 is dit een majeure operatie geweest, die zowel in de voorbereidingsfase voor de zomervakantie als tijdens de implementatiefase veel tijd en middelen heeft gevraagd.
Door goede projectaansturing en afstemming met het onderwijsproces is de migratie goed gegaan en zijn de doelen behaald. Waarbij wel dient te worden aangetekend dat de complexiteit van het project en de tijdsdruk ervoor hebben gezorgd dat de prioriteit grotendeels heeft gelegen bij het operationeel maken van de ICT-voorzieningen. Nu de organisatie van ICT in de basis op orde is, wordt de komende periode een verdere groei naar echte ondersteuning van het leerproces en inzet bij het onderwijs verder uitgewerkt en ingericht. In het kielzog van de ICTmigratie is OGMF ook in 2023 naar één leerlingvolgsysteem overgestapt en is AFAS geïmplementeerd bij zowel financiën als P&O. Verbouwing Bornego Lyceum De renovatie en verbouw van het gebouw van Bornego College aan de Kingweg 1 is in het najaar van 2023 gestart en wordt in september 2024 afgerond. Het Lyceum, de bovenbouw van het Bornego College is in de zomer van 2023 verhuisd naar het gebouw De Beugel 68. Het hele proces is volgens planning verlopen en daarmee is de impact op het onderwijs beperkt gebleven. Samenwerking OGMF is ontstaan om de concurrentie binnen het middelbaar onderwijs in Heerenveen en Joure weg te nemen. In een regio met krimp van het aantal leerlingen, gaat concurrentie namelijk altijd ten koste van de onderwijskwaliteit.
Daarom heeft in 2023 de focus gelegen op het verbeteren van de samenwerking op bestuursniveau, op directieniveau, binnen het Servicebureau en in de tweede helft van het jaar met de genoemde geledingen en het gehele middenkader van OGMF. Daarmee is een basis gelegd om de komende jaren OGMF verder uit te bouwen als een organisatie die vanuit vertrouwen samenwerkt om goed onderwijs te verzorgen. Financieel resultaat Boekjaar 2023 is afgesloten met een positief resultaat van 3,7 miljoen euro, terwijl een negatief resultaat van 1,3 miljoen was begroot. De oorzaken voor deze ontwikkeling liggen voor een groot deel buiten de reguliere exploitatie. Een stelselwijziging van 3,3 miljoen is via de beginbalans geboekt in plaats van via het resultaat. Aan rente-inkomsten is 0,7 miljoen meer ontvangen dan waarop was gerekend. Tenslotte is 0,9 miljoen extra basisbekostiging ontvangen in 2023. In 2022 is 1,2 miljoen aan basisbekostiging door DUO teruggevorderd na de opheffing van een brinnummer. Na constructief overleg met het Ministerie van OCW is het grootste deel daarvan in 2023 alsnog 5
toegekend. Zonder de incidentele inkomsten zou het resultaat vrijwel gelijk zijn geweest aan de begroting, namelijk 1,2 miljoen negatief. Merijn Sprenger Voorzitter College van Bestuur Onderwijsgroep Midden-Friesland
6
1. Visie en besturing 1.1.
Doelstelling van de organisatie (missie en visie)
Met een veelzijdig aanbod van gewoon goed en waarde(n)vol openbaar en christelijk onderwijs voor jongeren van 10 tot en met 18 jaar, helpen we leerlingen (en medewerkers) vanuit een veilige, vertrouwde omgeving bij het (h)erkennen van hun eigen talenten, trots te zijn op die talenten en hun talenten te ontwikkelen, gericht op hun toekomstperspectief in de wereld van morgen. Dat doen we door het verzorgen van toekomstgericht en passend onderwijs waarbinnen leerlingen de ruimte krijgen zich optimaal te ontwikkelen tot een volwassenen burger die is toegerust te leven in de steeds veranderende samenleving.
1.2.
Aanduiding van het beleid en kernactiviteiten (producten en diensten)
Onze (onderwijs) producten en diensten zijn aangepast aan de maatschappelijke ontwikkelingen en behoefte van ‘de leerling’. Onze focus ligt daarbij op de transitie van docent- gestuurd onderwijs en de onderwijsorganisatie als vertrekpunt, naar ondersteunend onderwijs met de leerling als vertrekpunt. Het onderwijs wordt rondom de leerling georganiseerd, waarbij de leerling de regie heeft over het leerproces. Verder heeft de krimp, fusie en huisvestingsagenda invloed op ons beleid en onze diensten en producten. We gaan verder met onze nieuwe school KiiM, een door de 'krimpsubsidie” gerealiseerde samenwerking tussen PO en VO, die nu in een duurzame vorm gefaseerd zal uitbreiden met groep 7 en 8 (PO) en onze leerjaren 3-6 (VO). Leren in samenhang is hierbij de manier om leerlingen samen te brengen zowel qua niveau als leerfase in heterogeen verband. Ze gaan daar werken met grote thema’s, waarbij vakken met elkaar samenwerken en leerlingen worden aangespoord vragen te stellen en zelf op onderzoek uit te gaan. Zo krijgen kinderen de tijd en de mogelijkheden om hun talenten en vaardigheden te ontdekken en ontwikkelen. Voorts, de realisatie van een beroepen campus, waar het praktijkgerichte vmbo én praktijkonderwijs samen gehuisvest zijn en waar ook de organisatie "Knooppunt Heerenveen” is gevestigd.
Hierdoor ontstaat een netwerklocatie waar ondernemers en onderwijs elkaar ontmoeten en samenwerken. 1.3. Juridische structuur De juridische structuur is die van een stichting. Het College van Bestuur (CvB) vormt het bevoegd gezag van de stichting en is tevens het bestuur van de stichting die de scholen in stand houdt. Het CvB legt verantwoording af over zijn functioneren aan de Raad van Toezicht (RvT). Het CvB is werkgever van alle onder de stichting vallende medewerkers. Volgens de interne organisatiestructuur geeft het CvB leiding aan de directeuren van de locaties, aan de directeur van het servicebureau, en het secretariaat van het CvB. 1.4. Bevoegd gezag Stichting Onderwijsgroep Midden Friesland (bestuursnummer 42860). Het bestuur heeft een de volgende brin(volg)nummers onder zich: 14FW00 Fedde Schurer: Sevenwolden Campus bovenbouw 14FW01 Buitenbaan: Sevenwolden Campus onderbouw 14FW02/25CV05 Kei College: Beroepencampus 25KP00 Compagnie: Beroepencampus 14FW04/25CV03 Plein Joure 14FW05 Sevenwolden Grou 25CV00/25CV02 Bornego Lyceum 25CV01 Bornego Junior
7
1.5. Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid De belangrijkste elementen van het gevoerde beleid zijn terug te voeren op de vijf speerpunten: Onderscheid vanuit eigenheid: gewoon goed en waarde(n)vol onderwijs door onderscheid vanuit eigenheid. Toekomstgericht en passend onderwijs: gewoon goed en waarde(n)vol onderwijs door toekomstgericht en passend onderwijs. Voldoende goed en gelukkig personeel: gewoon goed en waarde(n)vol onderwijs door voldoende goed en gelukkig personeel. Samenwerken en -leren in en met de omgeving: gewoon goed en waarde(n)vol onderwijs door samenwerken en -leren in en met de omgeving. Slimme bedrijfsvoering: gewoon goed en waarde(n)vol onderwijs door slimme bedrijfsvoering. 1.6. Gelijke kansen Kinderen met dezelfde talenten hebben recht op gelijke kansen. Ieder kind moet zich volledig kunnen ontwikkelen. Zijn of haar achtergrond, het opleidingsniveau van ouders of hun financiële situatie mag geen invloed hebben op de schoolprestaties van een kind. Het tegengaan van kansenongelijkheid is een opdracht voor iedereen, met een grote rol voor het onderwijs. Kansenongelijkheid uit zich in vele (institutionele) fenomenen. Een daarvan is het (te) vroeg determineren van leerlingen, waardoor leerlingen hun voorgesorteerde route doorlopen.
Met de subsidie heterogene brugklas is op de locaties Joure, Grou en KiiM een impuls gegeven om die ongelijkheid weg te nemen in de vorm van meer heterogeniteit, maar ook verlenging van de brugperiode met een jaar. 1.7. Informatie over de maatschappelijke aspecten van het ‘ondernemen’ Het inkoopbeleid van OGMF is erop gericht om zoveel mogelijk producten en diensten binnen de kaders van het MVO in te kopen. Daarin worden afwegingen gemaakt die bijvoorbeeld leiden tot lokale inkoop, inkoop van producten met een zo klein mogelijke ecologische voetafdruk en groene energie. Maar ook werkgelegenheid is voor ons een belangrijk aspect en het zijn van goed werkgever. Uiteraard zijn de kosten altijd een belangrijke factor in de afweging. Wij willen er tenslotte ook voor zorgen dat zoveel mogelijk middelen naar het primaire proces gaan. 1.8. Samenwerking en verbonden partijen OGMF werkt nauw samen en is verbonden met Samenwerkingsverband Zuidoost Friesland. Ten aanzien van deze relatie zijn geen bijzondere ontwikkelingen bekend. 1.9. Namen van bestuur en directieleden, Interne organisatiestructuur Het centraal managementteam (CMT) bestaat uit: • • • • • • •
De heer Sprenger, voorzitter college van bestuur De heer Bert Oosting, directeur Sevenwolden Campus bovenbouw De heer Mark Kwakman, directeur Bornego Lyceum en Bornego Junior Mevrouw Moniek Bergsma, directeur Sevenwolden Campus onderbouw en KiiM De heer Dennis Treur, directeur Compagnie en Kei College Mevrouw Antje de Boer, directeur Plein Joure en Grou De heer Bauke Kuperus, directeur bedrijfsvoering en servicebureau
8
Organogram
Raad van Toezicht
Servicebureau
Kei College
Buitenbaan /KiIM
Gemeenschappelijke Medenzeggenschapsraad
College van Bestuur
Fedde Schurer
Bornego College
Plein Joure
Sevenwolden Grou
De Compagnie
Gegevens voorzitter College van Bestuur De heer M. Sprenger, voorzitter Nevenfuncties: Raad van toezicht Hardenberg: vicevoorzitter RvT Pompeblêd (bestuurlijk): bestuurslid Fricolore (bestuurlijk): bestuurslid Knooppunt Heerenveen (bestuurlijk): penningmeester Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Zuidoost Friesland (bestuurlijk): bestuurslid Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Fryslân Noard: bestuurslid 1.10. Naleving Branchecode OGMF is lid van de vereniging Raad voor het Voortgezet Onderwijs (VO-Raad). De leden van de VOraad hebben de 'Code Goed Onderwijsbestuur VO' vastgesteld (2019). De code is gebaseerd op vier principes: verantwoordelijkheid, professionaliteit, integriteit en openheid. Deze principes vormen ook de basis voor de wijze waarop ons bestuur en intern toezicht belangen afwegen en hun koers bepalen. OGMF hanteert deze code goed onderwijsbestuur VO en is daar in het verslagjaar niet van afgeweken. In 2023 hebben zich geen ontwikkelingen voorgedaan die geleid hebben tot verandering in het toezicht op en de aansturing van onze organisatie. 1.11.
Horizontaal Toezicht
Wij zijn voortdurend in contact met onze stakeholders door intern en extern transparant en toegankelijk te zijn en ook zo te verantwoorden naar de buitenwereld. Voor de Raad van Toezicht, het College van Bestuur en het managementteam zijn de gemeenschappelijk medezeggenschapsraad (GMR), de personeelsgeleding van de GMR (PGMR) en de leerlingenraad belangrijke interne gesprekspartners. De Raad van Toezicht vergadert tweemaal per jaar met de GMR zonder aanwezigheid van de bestuurder over de algemene gang van zaken en over onder andere de begroting, jaarrekening en formatie-omvang. Met alle overlegorganen wordt regelmatig constructief overleg gevoerd waardoor geborgd wordt dat de leden van deze overlegorganen betrokken worden bij het maken van keuzes over de koers en beleid van de school. Op de agenda van de GMR werd in 2023 vooral ook aandacht besteed aan de huisvestingssituatie van onze scholen. 9
2. Verantwoording Raad van Toezicht Raad van toezicht De raad van toezicht richt zich als verantwoordelijke toezichthouder op de belangen van OGMF. De vervulling van de maatschappelijke functie, de beheersing van middelen en de bewaking van de kwaliteit van het onderwijs in relatie tot de daaraan bestede middelen spelen in het toezicht een centrale rol. Daarmee hebben het college van bestuur en de raad van toezicht ieder hun eigen verantwoordelijkheid met betrekking tot de continuïteit van de organisatie. 2.1. Uitgevoerde wettelijke taken De raad van toezicht heeft zijn wettelijke taken uitgevoerd: de raad heeft erop toegezien dat het college van bestuur volgens de Code Goed Onderwijsbestuur VO zijn taken uitvoerde. De raad van toezicht heeft het jaarverslag met de jaarrekening over 2022 goedgekeurd en heeft vanuit zijn werkgeversrol een voortgangs- en beoordelingsgesprek met de voorzitter van het college van bestuur gevoerd. De inhoud van het toezicht had betrekking op verschillende domeinen: onderwijs & kwaliteit, financiën, HRM en personeel, huisvesting en fraudebeheersing. Over deze domeinen zijn doelstellingen vastgelegd in een meerjarenkoers; tevens is toegezien op de uitvoering van dit beleid. Ook is toezicht gehouden op de doelmatigheid en rechtmatigheid van de besteding van gelden en op de servicegerichtheid van het dienstenbureau.
Op deelonderwerpen was de raad betrokken bij beleidsontwikkeling en -realisatie, onder andere op het gebied van: • de ontwikkeling en realisatie van de statutaire en andere doelstellingen van de onderwijsorganisatie; • de strategie en de risico’s verbonden aan de activiteiten van de onderwijsorganisatie; • de onderwijsinhoudelijke aspecten; • de kwaliteit van het onderwijs; • prognoses van leerlingaantallen en personele en financiële meerjarenramingen; • de opzet en werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen; • de financiële verslaglegging en de kwaliteit van de administratieve organisatie; • de naleving van wet- en regelgeving; • de verhouding met belanghebbenden; • huisvesting; • het op passende wijze uitvoering geven aan de maatschappelijke doelstelling, met oog voor de regionale en lokale context en de verantwoordelijkheid van de onderwijsorganisatie. De raad van toezicht geeft inhoud aan zijn toezichthoudende taak door: • zorg te dragen voor een goed functionerend college van bestuur door beoordeling en benoeming; • gevraagd en ongevraagd op te treden als adviseur en klankbord voor het college van bestuur; • integraal toezicht te houden op het beleid van het college van bestuur en de algemene gang van zaken; • strategische beslissingen van het college van bestuur goed te keuren; • de kwaliteit van het eigen functioneren te bewaken en te evalueren.
Taak als werkgever Naast het reguliere agendaoverleg met de voorzitter college van bestuur, fungeert de voorzitter van de raad van toezicht tussentijds als eerste aanspreekpunt voor de voorzitter 10
college van bestuur bij het informeren en bespreken van zaken waarvan de raad van toezicht op de hoogte moet zijn. De voorzitter van de raad van toezicht borgt dat de gehele raad van toezicht vervolgens op de hoogte wordt gesteld en de onderwerpen vervolgens al dan niet geagendeerd worden en breder en in alle rust besproken worden binnen de gehele raad van toezicht. Middels bilaterale overleggen, maar ook door regelmatig telefonisch contact is er steeds een ‘kort lijntje’ tussen het college van bestuur en de voorzitter van de raad van toezicht. Algemene werkwijze Binnen de raad van toezicht wordt er gewerkt met een drietal commissies: • Auditcommissie (de heer P. Ketting en de heer W.R. Zuurbier); • Commissie Onderwijs (mevrouw M.M. Andreae en mevrouw G. Hutten); • Remuneratiecommissie (mevrouw M.M. Andreae en de heer A. J. de Vries). De commissies hebben tot doel de werkzaamheden van de raad van toezicht op genoemde beleidsgebieden voor te bereiden en te verdiepen. In 2023 hebben alle hierboven genoemde commissies twee keer formeel vergaderd. In de vergaderingen van de raad van toezicht volgt vervolgens standaard de terugkoppeling vanuit de commissies; hiermee wordt de integrale verantwoordelijkheid van de raad van toezicht onderstreept.
De raad van toezicht hanteert het principe van ‘deep democracy’ en zoekt naast het besluit bewust naar verrijkende toevoegingen of onoverkomelijke bezwaren. Zo houdt de raad de focus op ‘wat willen we bereiken’. Deze aanpak stimuleert dat iedereen gehoord wordt en ieders mening evenveel telt. De raad hecht waarde aan een goed gesprek waarin alle deelnemers gelijkwaardig zijn, hetgeen leidt tot beslissingen waar alle gespreksdeelnemers achter kunnen staan. Vergaderingen raad van toezicht De raad van toezicht, als geheel, is in 2023 vijf keer bij elkaar gekomen voor een vergadering. Bij iedere vergadering worden relevante voortgangsgegevens met betrekking tot onderwijs, personeel, financiën en huisvesting besproken. Deze gegevens worden schriftelijk aangeleverd door het college van bestuur. De te bespreken documenten zijn voorzien van een gevraagde beslissing en een korte toelichting. Tijdens de vergaderingen van de raad van toezicht kwamen beleidsthema’s aan de orde die vooraf in de agenda-overleggen zijn vastgesteld. In 2023 vonden de vergaderingen plaats op 15 februari, 12 april, 7 juni, 4 oktober en 13 december 2023.
Besproken onderwerpen Onderstaande onderwerpen zijn aan de orde geweest in de reguliere vergaderingen van de raad van toezicht: • opstart en doorontwikkeling fusie organisatie; • risicobeleid; • klokkenluidersregeling; • integriteitscode OGMF; • vermogenspositie OGMF; • beleid doelmatigheid; • terugkoppelingen auditcommissievergaderingen; • terugkoppelingen vergadering commissie onderwijs; • • •
aanmeldingen en analyse instroom voor schooljaar 2023-2024; schoolplan; schoolgids; 11
• • • • • • • • • • • • • • • •
strategische koers; examenresultaten; onderwijsresultaten; kwaliteitszorgsysteem; jaarplan bestuur; leiderschapsontwikkeling middenkader OGMF; begrotingsproces; terugkoppeling inspectiebezoeken; mobiele telefoonbeleid; voortgangsgesprek voorzitter college van bestuur OGMF; beoordeling voorzitter college van bestuur OGMF; jaarverslag en jaarrekening OGMF 2022 en accountantsrapport; huisvesting; fraudebeleid OGMF; herziening statuten OGMF; integriteitscode.
2.2. Vaststellingen Aan de hand van de bespreking ter vergadering zijn de volgende zaken vastgesteld: • reglement RvT OGMF; • vergoeding RvT; • jaarplanning RvT; • rooster van aftreden; • jaarrekening 2022; • werkwijze remuneratiecommissie.
• • • • • •
2.3. Verleende goedkeuring treasurystatuut OGMF; strategische koers 2023; jaarverslag 2022; begroting 2024; meerjarenbegroting 2023-2026; decharge verlenen aan het bestuur van OGMF.
Bezoek aan de schoollocaties In 2023 is de raad van toezicht tweemaal op locatiebezoek geweest. In het voorjaar op het Kei college en in het najaar op Plein Joure. De raad van toezicht sprak tijdens deze bezoeken met leerlingen, medewerkers en de directie. Het programma tijdens deze bezoeken was gevarieerd. Overleg met de GMR In het jaar 2023 zijn er twee bijeenkomsten met de GMR geweest, beide na afloop van de locatiebezoeken. Deze bijeenkomsten werd voorafgegaan door een overleg tussen de voorzitters van beide gremia en de secretaris van de GMR. Tijdens deze vooroverleggen wordt, na ophalen input uit beide gremia, de agenda voor het gemeenschappelijke overleg opgesteld. De vergaderingen tussen de GMR en raad van toezicht vinden plaats zonder de aanwezigheid van de voorzitter college van bestuur.
12
Commissies Renumeratiecommissie De remuneratiecommissie heeft, vanuit de werkgeversrol van de raad van toezicht, in 2023 een voortgangs- en een beoordelingsgesprek met de voorzitter college van bestuur gevoerd. Deze gesprekken zijn gevoerd overeenkomstig de door de raad van toezicht vastgestelde gespreks- en beoordelingscyclus. De gehele raad van toezicht werd bij beide gesprekken gevraagd om input en na afloop werden zij voorzien in een terugkoppeling ten aanzien van de gevoerde gesprekken. Financiën De auditcommissie heeft de managementletter en de bevindingen met betrekking tot de controle van de jaarrekening 2022 met Van Ree Accountants besproken. Daarbij waren ook de voorzitter van het college van bestuur en de controller aanwezig. Dit was de laatste keer dat er sprake was van twee aparte jaarrekeningen van beide rechtsvoorgangers (OSG Sevenwolden en Bornego College). Tegelijkertijd is er ook inzicht gegeven in een geconsolideerde meerjarenbegroting voor de nieuwe entiteit, OGMF. De raad van toezicht heeft vervolgens kennisgenomen van de bevindingen van de accountant en heeft in aansluiting op het advies van de auditcommissie goedkeuring gegeven aan de jaarrekening 2022. Toezicht op onderwijskwaliteit Het toezien op de onderwijskwaliteit ziet de raad van toezicht als een van zijn kerntaken. Hierbij is een belangrijke rol weggelegd voor de commissie onderwijs.
Binnen deze commissie spreken de leden van de raad van toezicht niet alleen met de bestuurder, maar ook met de medewerker onderwijskwaliteit. De commissie onderwijs en met haar de raad van toezicht kijkt terug op goede en constructieve bijeenkomsten. Overige bijeenkomsten Naast de reguliere vergaderingen, de overleggen met de GMR, de BOT-sessies (benen-optafel) van de raad (deels samen met de bestuurder), de schoolbezoeken en de samenkomsten van de verschillende commissies, is (een delegatie van) de raad van toezicht ook deelgenoot geweest van diverse bijeenkomsten (o.a. de nieuwjaarsbijeenkomst, opening Kiim) met medewerkers. 2.4. Evaluatie raad van toezicht Op 24 januari 2024 heeft de zelfevaluatie van de raad van toezicht plaatsgevonden. Deze zelfevaluatie is gericht op het functioneren van deze raad van toezicht in het eerste jaar en is intern begeleid. Ter voorbereiding op deze zelfevaluatie is met alle raad van toezichtleden en de voorzitter college van bestuur gesproken. Het verslag dat is opgemaakt is gedeeld met alle leden en bevat een aantal aanbevelingen en concrete acties die opgevolgd zullen worden. Onderdeel van deze concrete acties zijn onder andere verankerde aandacht voor toezien op lange termijn doelstellingen en relevante (maatschappelijke) thema’s, waarbij te denken is aan circulariteit, strategisch personeelsbeleid, sociale veiligheid en digitalisering.
Deskundigheid en netwerken Binnen de raad van toezicht is de deskundigheid voldoende geborgd en voldoet de samenstelling aan het profiel van de raad van toezicht en aan de Governancecode. Door onder andere het bezoeken van scholingsbijeenkomsten en netwerkgesprekken met toezichthouders uit andere organisaties onderhouden zij hun deskundigheid. Daarnaast vergroten zij hun deskundigheid en inzicht door te participeren binnen de commissies van de raad van toezicht van OGMF. 13
Tegenstrijdige belangen Er zijn bij de raad van toezicht geen meldingen gedaan van transacties waarbij tegenstrijdige belangen spelen. In zijn toezichthoudende rol ziet de raad erop toe dat de leden van de raad en de voorzitter college van bestuur onafhankelijk zijn. De nevenfuncties zijn geïnventariseerd en zijn op de website van de school in te zien. Samenstelling raad van toezicht en rooster van aftreden De raad van toezicht bestond in 2023 uit 5 leden.
Naam
Rol
Jaar eerste benoeming
Jaar aftreden
Herbenoembaar Aanwezigheid in 2023
Mevrouw M.M. Andreae
Voorzitter
2023-01
2027-01
Ja
5/5 1
Mevrouw G. Hutten
Vicevoorzitter
2016-08
2024-08
Nee
4/5
De heer W.R. Zuurbier
Lid
2019-08
2027-08
Nee
4/5
De heer P. Ketting
Lid
2023-01
2027-01
Ja
4/5
De heer A.J. de Vries
Lid
2023-01
2027-01
Ja
5/5
Mw. Marieke Andreae Voorzitter Raad van Toezicht Hoofdfunctie Directeur-bestuurder ZorgpleinNoord Nevenfunctie Lid Raad van Toezicht RSG De Borgen Mw. Ina Hutten Vicevoorzitter Raad van Toezicht Hoofdfunctie Bestuurder Plus Kinderopvang, Meppel Voorzitter college van bestuur TrEf onderwijs, Meppel Nevenfunctie Raad van Commissarissen (RvC) van Empatec, Sneek Dhr. Anne Jochum de Vries Hoofdfunctie Directeur/ bestuurder Sport Fryslân, Fryslân Plus, Fit in Fryslân Nevenfunctie Onderhandelaar cao sport ( WOS- Werkgevers in de Sport) Voorzitter Stichting NidS – Netwerk in de Sport Lid Stichting Mediaried Omrop Fryslân Bestuurslid Stichting Sport(kracht) Noord Voorzitter Stichting Slachtemarathon Dhr. Pieter Ketting Hoofdfunctie Rabobank: manager CDD Business Clients locatie Leeuwarden 14
Nevenfunctie Raad van Toezicht van SWV PO 20.01 Dhr. Werner Zuurbier Hoofdfunctie Eigenaar/directeur Cenvio. Nevenfunctie Interim-CIO van het Spaarne Gasthuis (ziekenhuis) in Haarlem/Hoofddorp Lid RvC National Academic, Dordrecht (o.a. verzekeraar Promovendum) Lid RvC Dokterszorg Friesland, Heerenveen (vanaf 8 maart 2024) Lid Raad van Toezicht Scholen aan Zee, Den Helder
3. Onderwijsprestaties en onderwijskundige zaken 3.1. Extra ondersteuning nieuwkomers ISK Heerenveen, onder de vlag van Singelland in nauwe samenwerking met Onderwijsgroep Midden Friesland. De gemeente Heerenveen heeft samen met ISK Singelland besloten om een locatie ISK te starten in Heerenveen onder de vlag van Singelland in een nauwe samenwerking met de Onderwijsgroep Midden Friesland (OGMF) met locaties in Heerenveen en omstreken. De ISK in Heerenveen bestaat sinds dit schooljaar en is deels ontstaan uit de Oekraïense klas die we in Grou in maart 2021 hadden opgezet vanwege de oorlog in Oekraïne. De leerlingen in die klas woonden vooral in Oer ’t Hout in Grou maar dat ging in de zomer van 2023 weer over naar de oorspronkelijke activiteiten als jeugdherberg. De meeste leerlingen uit Grou verhuisden naar het Hajé Hotel in Heerenveen. Daarnaast was er een explosieve groei van leerlingen bij de ISK in Drachten. Er is gekeken werd naar waar leerlingen vandaan komen en of het haalbaar is om in Heerenveen een locatie te starten vanuit het voedingsgebied Heerenveen en omstreken. In mei 2023 konden we als ISK Heerenveen een gebouw betreden op het industrieterrein Haskeruitgang in Heerenveen.
Na de nodige verbouwingen aan het gebouw aan de Haskeruitgang 105 is de school met in eerste instantie 60 leerlingen gestart in Heerenveen op 1 september 2024 maar bij het aanbreken van de het schooljaar hadden zich al 75 leerlingen aangemeld. We hebben vijf lokalen dus dit was geen probleem. Per groep kunnen wij 15 leerlingen bedienen. Gedurende het schooljaar kregen we toch te maken met een wachtlijst en hebben we besloten een eerste groep toe te laten voor alleen onderwijs in de middag en een tweede groep te bedienen op alleen de ochtend. En zo verzorgen we nu al een half jaar onderwijs aan leerlingen op de ISK in Heerenveen met een de totale groepsgrote van ongeveer 90 leerlingen. De meeste leerlingen verblijven circa twee jaar op onze school en stromen dan door naar het reguliere voortgezet onderwijs of het middelbar beroepsonderwijs. In februari 2024 zijn 15 leerlingen doorgestroomd naar het middelbaar beroepsonderwijs in Heerenveen en zes leerlingen naar het voortgezet onderwijs in Heerenveen. Op het moment van schrijven staan er nog drie leerlingen op de wachtlijst die we na de meivakantie weer een plekje kunnen bieden bij ons op school. De school is altijd onderhevig aan wisselende leerlingaantallen vanwege verhuizingen, gezinsherenigingen of uitstroom naar regulier vervolgonderwijs.
15
3.2. Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling Onderzoek naar de aansluiting tussen het eerste- en tweede fase-onderwijs wordt in 2023 en 2024 uitgevoerd. 3.3. Toelichting op de belangrijkste onderwijsprestaties De Inspectie van het Onderwijs heeft op het moment van schrijven van dit jaarverslag inzage gegeven over de prestaties die geleverd zijn in 2023 (de inspectie hanteert hiervoor de term ‘rendementsjaar 2024’). De belangrijkste indicatoren zijn: De onderbouwpositie (R1), onderbouwsnelheid (R2), bovenbouwsucces (R3) en examencijfers (R4). Deze laatste wordt vanwege de Coronacrisis tijdelijk niet beoordeeld.
Kei College Het Kei College heeft twee brinvolgnummers, 14FW02 en 25CV05
Zowel de onvertraagde studievoortgang (R2) als het bovenbouwsucces liggen bij 14FW02 ruimschoots boven de norm. Vanwege het (tijdelijk) ontbreken van de onderbouwpositie (R1), vindt geen oordeel plaats. Ongeacht de uitkomst bij R1, zouden twee van de drie rendementen boven de norm scoren, hetgeen een ‘voldoende’ zou betekenen.
16
Eindoordeel 25CV05 is voldoende. Zowel de Onderwijspositie (R1) als de onvertraagde studievoortgang (R2) zijn bij 25CV05 boven de norm. Alleen het bovenbouwsucces ligt bij 25CV05 onder de norm. Vanwege een gering aantal leerlingen op de basisberoepsgerichte leerweg, is hiervan geen data gepresenteerd.
Sevenwolden Fedde Schurer
17
'Geen oordeel’ bij Mavo heeft te maken met de start van deze leerweg op dit brinnummer. De onvoldoende bij havo heeft te maken met het feit dat de havo enkele jaren er niet in slaagt om het bovenbouwsucces boven de norm te laten uitstijgen. Een uitgebreid verbeterplan in samenwerking met 'Leren verbeteren’ moet ervoor gaan zorgen dat de havo weer voldoende wordt. Het VWO heeft als eindoordeel wederom een ‘voldoende'.
Sevenwolden Buitenbaan
18
Vanaf leerjaar drie gaan de leerlingen naar een ander brin. Deze beweging is in gang gezet, waardoor voor het bovenbouwsucces niet alle schoolsoorten meer aan de orde zijn. De locatie met brin 14FW01 wordt door de inspectie als 'voldoende’ beschouwd.
Plein Joure Plein Joure heeft twee brinvolgnummers: 14FW04 en 25CV03.
19
20
Plein Joure laat traditioneel positieve opbrengsten zien, zowel in onder- als bovenbouw. Alles ligt ruimschoots boven de landelijke norm, waardoor het eindoordeel van de Inspectie voldoende is. Alleen is er geen oordeel over het VWO vanwege het ontbrekende bovenbouwsucces.
21
Sevenwolden Grou
Eindoordeel Inspectie ‘Voldoende’
22
Bornego College Het Bornego College heeft drie brinnummers: 25CV00, 25CV01, 25CV02.
23
Over geen van de brins kan de inspectie een oordeel berekenen, aangezien slechts één of twee rendementen per brin beschikbaar zijn. De drie brins zijn echter complementair. Volgens de systematiek van de inspectie zou, wanneer we uitgaan van één school, het oordeel 'Voldoende zijn", aangezien slechts 1 van de drie rendementen (R1) onder de norm uitkomt. R2 en R3 van alle drie de schoolsoorten zijn boven de norm.
Slagingspercentage 2023 Het slagingspercentage is een graadmeter voor het succes in alleen het examenjaar, zonder rekening te houden met voorgeschiedenis en examencijfers. In dit overzicht is dit percentage bovendien afgezet ten opzichte van prestaties in Nederland, door middel van de zogenoemde ‘percentielscore’.
24
3.4. Informatie over de toegankelijkheid en het toelatingsbeleid Onderwijsgroep Midden-Friesland is toegankelijk voor alle leerlingen. Discriminatie (ook bij de toelating) wegens godsdienst, levensovertuiging, politieke gezindheid, ras, geslacht of op welke grond dan ook is niet toegestaan. Wel kunnen er aan de toelating onder normale omstandigheden slechts eisen worden gesteld aan de vooropleiding c.q. de prestaties in de te volgen vakken. Wanneer toelating wordt gevraagd nadat de desbetreffende (aspirant-leerling) wegens slecht gedrag of slechte prestaties gedwongen was een andere school te verlaten, kunnen aan de toelating voorwaarden worden verbonden, zulks ter beoordeling van de directeur. De directeur resp. het College van Bestuur kan een toelatingscommissie instellen. Deze heeft een adviserende taak. 3.5. Toetsing en examinering De organisatie rondom toetsing en examinering is de laatste jaren meer onder de aandacht gebracht. Er zijn binnen onze school maatregelen getroffen om een goed functionerende examenorganisatie te garanderen. Er is op alle locaties een examencommissie ingesteld om de kwaliteit van de
25
schoolexamens na te gaan. Deze werkgroep komt een aantal malen per jaar bij elkaar en legt verantwoording af aan de directie over de kwaliteit en voortgang van de schoolexaminering. 3.6. Klachten In 2023 zijn vijf klachten binnengekomen bij het college van bestuur en zijn twee leerlingen geschorst. De klachten en de schorsingen zijn volgens protocol intern afgehandeld.
4. Risicomanagement 4.1. Risico’s en onzekerheden Risicomanagement is onderdeel van onze plan- en controlcyclus. Bij het nemen van beslissingen betrekken wij altijd de mogelijke risico’s. Het kwantificeren van risico’s bevat een mate van subjectiviteit en de waarde van kwantificering van risico’s moet daarom niet overschat worden. De voornaamste risico’s en onzekerheden die wij zien zijn onder andere: - Financiële beperkingen bij een breed aanbod - Kwaliteit van het onderwijs - Snelheid ICT veranderingen, mogelijkheden of eisen - Tegenvallende leerlingenaantallen ten opzichte van de prognose - AVG en privacy - Huisvesting, duurzaamheid, ventilatie, energie OGMF heeft per balansdatum een ruime financiële buffer om het hoofd te kunnen bieden aan risico’s die zich kunnen aandienen. In onze jaarlijkse begroting hebben wij een paragraaf opgenomen die specifiek ingaat op de risico’s bij de betreffende begroting zonder daarbij de illusie te hebben volledig te kunnen zijn in het in beeld brengen van alle risico’s die wij als school tijdens dat begrotingsjaar lopen. 4.2. Risico’s algemeen Kredietrisico: De vorderingen uit hoofde van debiteuren betreffen vorderingen op subsidieverstrekkers en vorderingen op overige debiteuren. Het kredietrisico inzake deze vorderingen is beperkt.
Renterisico: Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in het credit rentepercentage op de bank/spaartegoeden. Prijsrisico: Wij hebben diverse inkoopcontracten afgesloten waarin prijsafspraken zijn gemaakt. Derhalve is het prijsrisico dat gelopen wordt beperkt. Kasstroomrisico’s: Wij hebben voldoende financiële middelen om op korte en lange termijn te voldoen aan onze financiële verplichtingen. 4.3. Risicobeheersings- en controlesysteem Het in control zijn van onze organisatie is van belang voor het beheersen van risico’s. Wij voldoen daarvoor onder andere aan de geldende wet- en regelgeving. Wij kunnen ons geen imagoschade veroorloven. Met de auditcommissie van onze Raad van Toezicht is minimaal 2x per jaar overleg over alle financiële aangelegenheden zoals de (meerjaren) begroting, de jaarrekening, formatietoekenning, kengetallen, treasury, huisvesting, risicomanagement en doelmatigheid. 26
Verder heeft de auditcommissie van de RvT jaarlijks contact met onze externe accountant (Van Ree accountants). Intern hebben wij een PDCA-cyclus opgezet. De begrotings- en budgetcyclus is een onderdeel van deze plan- en controlcyclus. Er wordt gewerkt met budgethouders en budgetbeheerders, ieder met eigen bevoegdheden en verantwoordelijkheden. Er is zoveel mogelijk sprake van functiescheiding. Begin 2023 is een meerjarenbegroting 2023-2026 gemaakt voor de nieuwe onderwijsorganisatie OGMF. Dit is hun eerste meerjarenbegroting en deze is nog omgeven door onzekerheden en onbekendheden. De gefuseerde scholen zijn op verschillende onderdelen (nog) niet gelijk aan elkaar. Wij laten ons jaarverslag controleren door een registeraccountant. De accountant levert jaarlijks een accountantsverslag met bevindingen bij de controle van de jaarrekening. Dit accountantsverslag wordt aan de RvT ter beschikking gesteld en met het CvB, directeur bedrijfsvoering en controller besproken.
5. Bedrijfsvoering In het formatieproces wordt elk jaar duidelijk welke vacatures uitgezet moeten worden. In verband met de krappe arbeidsmarkt proberen we dit steeds zo vroeg mogelijk te doen om uit een zo groot mogelijke vijver te kunnen vissen. Tot nu toe lukt het nog steeds om de vacatures in te vullen. 5.1. Gevoerde beleid inzake de beheersing van uitkeringen na ontslag De krimp in leerlingenaantallen heeft effect op de bedrijfsvoering van de instelling. OGMF heeft de afgelopen jaren gestuurd op het aanhouden van flexibele formatie en op kwaliteit van personeel. De wet Werk en Zekerheid maakt in sommige gevallen dat eerder van goed personeel die met een tijdelijk contract is aangesteld afscheid wordt genomen dan voor de organisatie soms wenselijk is. Het jaarlijkse formatieproces wordt gestuurd op behoud van kwaliteit en daarmee in formatie die nodig is om de kwaliteit te waarborgen. Waar nodig en mogelijk wordt de tijdelijke schil zo evenredig mogelijk verdeeld over de verschillende vestigingen van de school. Wanneer de investeringen en ondersteuning door de werkgever bij een individuele medewerker om voldoende kwaliteit te leveren niet tot gewenste resultaten leiden, dan kan het voorkomen dat de arbeidsrelatie moet worden beëindigd. Het beleid is erop gericht om geen uitkeringen/ bonussen/ toelagen te vergoeden na ontslag, tenzij dit vanuit regelgeving noodzakelijk is.
5.2. Ontwikkeling huisvesting In 2022 is, in gezamenlijkheid met de Gemeente Heerenveen, een integraal huisvestingsplan (IHP) ontwikkeld voor het voortgezet onderwijs waarbij, vanwege het dalende leerlingenaantal, het aantal vierkante meters teruggedrongen wordt (afstoten gebouwen) en waar mogelijk onderwijsstromen worden verlegd. Dit plan heeft een forse investeringsverplichting voor de Gemeente (gebouwen) maar ook voor OGMF. In 2022 is een start gemaakt met de uitvoering van dit IHP door het gebouw aan de Ds. Kingweg 10, grondig te verbouwen ten behoeve van de huisvesting van onze Praktijkschool De Compagnie. Het pand aan de Buitenbaan 3 in Heerenveen hebben wij hierdoor kunnen teruggeven aan de Gemeente Heerenveen. In 2023 is gestart met de renovatie van het gebouw aan de Ds. Kingweg 1 in Heerenveen. 5.3. Ontwikkeling duurzaamheid In 2023 is met de renovatie van Kingweg 1 uitgegaan van de huidige standaarden op het gebied van duurzaamheid. Daarnaast is veel aandacht geweest voor de planning van toekomstige
27
duurzaamheidsprojecten en investeringen. Zie hiervoor de paragraaf over de toekomstige ontwikkelingen op dat gebied.
6. Financiën 6.1. Staat van baten en lasten en balans Staat van baten en lasten
3.1 3.2 3.5
2023 realisatie
2023 begroting
2022 realisatie
49.146 2.003 1.018 52.167
43.622 297 1.017 44.936
44.939 1.488 2.011 48.438
Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
38.385 1.846 2.099 7.128 49.458
35.865 1.808 3.275 5.683 46.631
38.083 1.909 2.805 5.894 48.691
Saldo baten en lasten
2.709
-1.695
-253
Financiële baten en lasten
1.048
320
115
Netto resultaat
3.758
-1.375
-138
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Totaal baten Lasten
4.1 4.2 4.3 4.4
5.
Hieronder lichten we de belangrijkste verschillen toe tussen de begroting en de realisatie 2023. Deze toelichting is in belangrijke mate ook van toepassing op de verschillen tussen 2022 en 2023. Over 2023 werd een resultaat gerealiseerd van € 3,758K (vóór onttrekking aan de bestemmingsreserves). Belangrijkste redenen voor dit resultaat was de verwerking van een stelselwijziging groot onderhoud via de beginbalans en gerealiseerde en niet begrote subsidies. Als gevolg van de loon- en prijsbijstelling in verband met de cao 2023-2024 realiseerden wij hogere rijksbijdragen dan begroot. De Rijksbijdragen waren daardoor 5,76% hoger dan was begroot, ongeveer 1.400K. Extra rente-inkomsten door de hogere rente waren 700K. We ontvingen een correctie van 860K op de inhouding van de bekostiging in 2022 als gevolg van het opheffen van brin nummer 05AC. Verder is een bedrag van 2.200K aan NPO-middelen ontvangen die niet waren begroot. De cao 2023-2024 had uiteraard ook effect op de lonen, die daardoor stegen met 1.900K. Ook stegen de personele lasten met 900K aanzienlijk door extra inhuur van personeel onder andere voor de begeleiding bij de fusie en de migratie naar een aantal nieuwe ICT-systemen. Bij de huisvestingslasten zien we op alle posten een lagere realisatie. Bij de dotatie voorziening groot onderhoud is het verschil met 800K het grootst.
Dit is het gevolg van een herziene schatting van de toekomstige kosten voor de locaties Bornego en Beugel. De overige instellingslasten vielen hoger uit voornamelijk door 300K voor leermiddelen, 450K fusiekosten en 300K materiële kosten vanuit de NPO-middelen. Deze kosten waren lager of niet begroot. 28
6.2. Balans 2023 EUR
2022 EUR
Vaste activa 1.2
Materiële vaste activa
12.228
9.966
12.228
9.966
1.941 36.728 38.669
635 31.606 32.241
Vlottende activa 1.5 1.7
Vorderingen Liquide middelen
50.897
42.207
Eigen vermogen 2.1
Eigen vermogen
20.368
19.925
Vreemd vermogen 2.2
Voorzieningen
16.154
14.207
2.4
Kortlopende schulden
14.375
8.075
50.897
42.207
In 2023 is geïnvesteerd in activa in gebouwen (2,1 miljoen) en inventaris en apparatuur (1,7 miljoen). De investering in gebouwen betrof voor 1,7 miljoen de renovatie van Kingweg 1 en de investering in apparatuur 1,0 miljoen in laptops voor docenten, ondersteunend personeel en leerlingen. De hoeveelheid liquide middelen was eind 2023 circa € 5,1 mln hoger ten opzichte van 2022. De belangrijkste reden hiervoor zijn de vooruit ontvangen investeringsbijdrage van de gemeente Heerenveen voor de renovatie van de locatie Kingweg 1 en vooruit ontvangen subsidies. Het kasstroomoverzicht geeft meer inzicht in deze. De personele voorzieningen voor wachtgeld, jubilea en levensfasebewust personeelsbeleid stegen conform begroting met 900K. De voorziening groot onderhoud steeg met 3.300K door de verwerking van de stelselwijziging in het kader van de componentenmethode. De in 2022 opgenomen voorziening in verband met de korting op de basisbekostiging voor brin 05AC viel vrij in 2023 voor 1.300K. Per saldo stegen de voorzieningen dus met 2.600K.
29
De kortlopende schulden stegen fors door de ontvangst van 5.900K investeringssubsidie voor Kingweg 1 van de gemeente Heerenveen, die als schuld is opgenomen. Na oplevering van het project staan hier tegenover de activa. De investeringssubsidie valt jaarlijks vrij naar rato van de afschrijving. 6.3. Toelichting op de financiële positie OGMF is financieel gezond. De kengetallen van solvabiliteit (0,4) en liquiditeit (2,75) liggen boven de door OCW vastgestelde minimale normen. De kengetallen staan vermeld in de inleiding bij dit jaarverslag. De voorzieningen op onze balans zijn voldoende hoog om de toekomstige kosten van onder meer het gebouwenonderhoud en de personeelsverplichtingen te kunnen voldoen. Ook zijn enkele bestemmingsreserves op de balans opgenomen, onder andere voor het nog niet bestede deel van de NPO-subsidie en de werkdrukmiddelen. De inspectie heeft een signaleringswaarde met betrekking tot het eigen vermogen en de reserves ontwikkeld om mogelijk bovenmatig publiek eigen vermogen te kunnen detecteren, het normatief publiek eigen vermogen. In de continuïteitsparagraaf wordt hier verder op ingegaan. Financieel Totale baten
2023 52.167.000
2022 48.438.000
Totale lasten Exploitatieresultaat Eigen vermogen Totaal vermogen Solvabiliteitsratio (I) (EV/TV) Liquiditeit (liquide middelen/ kortlopende schulden) Weerstandsvermogen (EV / baten)
49.458.000 3.758.000 20.368.000 50.897.000 40% 2,7 39%
48.691.000 -138.000 19.925.000 42.207.000 50% 4,0 41%
6.4. Toelichting op kasstromen en financiering In de jaarrekening 2023 is een kasstroomoverzicht opgenomen waarin de geldstromen uit operationele activiteiten, investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten zichtbaar worden. Onze organisatie heeft, conform vastlegging in het treasurystatuut, geen gebruik gemaakt van financiële instrumenten zoals renteswaps of derivaten. 6.5. Toelichting op het investeringsbeleid Onze liquiditeitspositie is goed en daarom hadden wij ook in 2023 geen externe financiering nodig om onze begrote investeringen uit te kunnen voeren. Op investeringen wordt afgeschreven met vooraf vastgestelde percentages om ook in de toekomst voldoende liquide middelen te hebben voor vervangingsinvesteringen. De economische en technische levensduur wordt daarbij steeds in ogenschouw genomen. In 2023 is geïnvesteerd in activa in gebouwen (2,1 miljoen) en inventaris en apparatuur (1,7 miljoen). De investering in gebouwen betrof voor 1,7 miljoen de renovatie van Kingweg 1 en de investering in apparatuur 1,0 miljoen in laptops voor docenten, ondersteunend personeel en leerlingen.
30
6.6. Treasurybeleid Het treasurybeleid van OGMF vond plaats binnen de kaders van de regeling ‘Beleggen, lenen en derivaten OCW 2016 van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Er is niet belegd in aandelen of obligaties. OGMF is in 2023 geen leningen aangegaan, heeft geen hypotheken afgesloten en heeft zelf ook geen leningen verstrekt. Via onze huisbankier (Rabobank) hebben wij een koppeling met Schatkistbankieren van het Ministerie van Financiën. Onze tijdelijk overtollige liquide middelen hebben wij hier geparkeerd. Schatkistbankieren geeft sinds eind 2022 weer creditrente op deze middelen. 6.7. Sectorspecifieke regelingen Vanuit de Sterk Techniek Onderwijs-subsidieregeling (STO) is OSG Sevenwolden de penvoerder binnen de regio Heerenveen, Wolvega en Gorredijk. Hierbinnen is de locatie Kei College de uitvoerende locatie, met een eigen afzonderlijk budget vanuit de begroting behorende bij de planvorming vanuit de regio Sterk techniek Friesland. Na de investeringen in voorzieningen voor de technische opleidingen BWI (Bouwen Wonen & Interieur), PIE (Produceren, Installeren & Energie) en M&T (Mobiliteit & Transport) vanuit de 1e tranche, werd de focus gericht op het enthousiasmeren van (toekomstige) leerlingen voor de technische profielen en het opzetten van projecten in samenwerking met de scholen binnen de eigen STO-regio.
Gedurende het jaar 2023 is er in totaal voor € 700K mln aan kosten gemaakt bij de realisatie van de activiteiten van het activiteitenplan voor de regio. De ingezette lijn binnen het Kei College is in 2023 verder gecontinueerd en geïntensiveerd, mede omdat een aantal grootschalige projecten hun definitieve uitvoering in 2023 hebben gehad.
7. Maatschappelijke thema’s 7.1. Strategisch personeelsbeleid Het strategisch Personeelsbeleid is herschreven in lijn met het strategisch beleidsplan. In het Strategisch beleidsplan is onze visie over het onderwijs voor de komende jaren verwoord. Deze visie heeft gevolgen voor de professionaliteit van onze docenten. In het Strategisch Personeelsbeleid wordt antwoord gegeven op de vragen “Wat hebben wij aan personele bezetting momenteel in huis?”, “Wat gebeurt er bij ongewijzigd beleid?” en “Hoe moeten wij hierop anticiperen?”. Duurzame inzetbaarheid blijft een groter wordend vraagstuk. Ook in het afgelopen jaar zien we medewerkers die de laatste jaren van hun werkzame leven, dus voorafgaand aan de AOW-leeftijd, eigenlijk niet meer in staat zijn aan hun verplichtingen te voldoen. Dit vraagt nu, maar ook voor de komende jaren inzet van bekende, maar ook nieuwe middelen om medewerkers te helpen naar de eindstreep. Vanaf 1 januari 2023 is de fusie tussen OSG Sevenwolden en het Bornego College een feit. In het verslagjaar is door de afdeling P&O in eerste instantie gewerkt aan synchronisatie van de verschillende werkwijzen en beleidsafspraken van de beide scholengemeenschappen. Hiermee wordt voor de leidinggevenden en de medewerkers eenheid en duidelijkheid gecreëerd.
Dit betekent ook dat het ontwikkelen van geheel nieuw strategisch personeelsbeleid niet in het verslagjaar heeft kunnen plaatsvinden. In het verslagjaar is voortgeborduurd op bestaand strategisch personeelsbeleid binnen OSG Sevenwolden en het Bornego College. Daarnaast is in 2023 een aanzet gegeven tot het ontwikkelen van nieuw strategisch HRM beleid die geheel passend is bij de Strategisch Koers van OGMF. Het centrale thema is hierbij ‘ontwikkeling’. De verdere uitwerking hiervan vindt plaats in 2024. 31
Professionalisering In 2023 is verdergaande aandacht besteed aan de samenhang tussen de ontwikkeling van medewerkers en leidinggevenden. Op docentniveau is o.a. aandacht besteed aan professionalisering op het gebied van coaching (c.q. intensief mentoraat) en op het gebied van ICT. Daarnaast is de professionalisering vanuit Stichting Leerkracht doorgezet naar meerdere teams. In het scholings- en begeleidingsbeleid is uiteraard ook aandacht voor starters en zij-instromers. Er is steeds meer sprake van het afstemmen van de persoonlijke ontwikkeling van medewerkers met de doelen van de school (professionele leercultuur). Hiervoor kan gebruik gemaakt worden van de Fricolore huisacademie. Functiemix Het document ‘Carrièreperspectief voor docenten’, die betrekking heeft op de functiemix, is in 2023 niet geïmplementeerd, aangezien dit concept-beleid vooralsnog niet wordt ondersteund binnen alle geledingen van OGMF. Dit betekent tevens dat er in het verslagjaar geen docenten zijn bevorderd tot LC- of LD-docent. Het komende jaar zal hiervoor OGMF-beleid worden ontwikkeld, passend bij de visie en strategische koers. De verhouding LB-LC- en LD-docenten binnen OGMF was op peildatum 31-12-2023 als volgt: LB docent LC docent LD docent Totaal
233 88 51 372
62,63% 23,66% 13,71% 100,00%
FROSK In het verslagjaar is OGMF toegetreden tot FROSK (Fryske OpliedingsSkoalle). Het doel is om in Friesland een optimaal opleidingsklimaat te vestigen voor studenten die opteren voor een baan in het onderwijs. De conclusie is dat zo’n klimaat gebaat is bij één opleidingsschool voor heel Friesland, daarom zijn hebben we de krachten gebundeld. Professioneel statuut In het Professioneel Statuut zijn de afspraken over de afstemming van de professionele ruimte van leraren en het schoolbeleid geformuleerd. Met het Professioneel Statuut kan de leraar de mate van regelruimte en zeggenschap in overleg met het College van Bestuur borgen. In 2023 is gewerkt aan een nieuw geactualiseerd statuut geldend voor OGMF. Meerjaren formatieplan en flexibele schil Zoals elk jaar is ook in 2023 het meerjaren formatieplan geactualiseerd waardoor inzicht is verkregen in de inzet van personeel en financiën ten opzichte van de demografische ontwikkelingen. Bij de flexibele schil wordt gestreefd naar een goede balans in kwaliteit en stabiliteit op onderwijskundig en op financieel gebied. De flexibele schil is per locatie uiteenlopend. Dit heeft vooral te maken met de afspraken die er waren in de jaren voorafgaand aan de fusie. De grootste opbrengst van de samenwerking binnen Fricolore is het behouden van talentvolle docenten voor het VO binnen Friesland.
Ontwikkelingen 2023 is een jaar geweest waar met name binnen het Servicebureau medewerkers de balans hebben opmaakt en een aantal heeft besloten dat het tijd was voor een nieuwe uitdaging binnen een andere 32
omgeving dan de fusieomgeving. Hierdoor zijn er binnen het Servicebureau op diverse plekken nieuwe medewerkers aangesteld. Voor sommige processen betekende dit dat er enigszins vertraging ontstond maar daarnaast dat er met nieuwe kennis en kunde er ook nieuwe kansen gecreëerd worden. In 2023 is het Servicebureau getalsmatig goed op sterkte gekomen. Personeels- en informatiesysteem (Afas) Door de fusie moest ook Afas zowel opnieuw ingericht worden als het personeels- en informatiesysteem voor alle medewerkers worden. Het kalenderjaar 2023 was een jaar waarin veel aandacht en tijd vanuit de afdeling P&O ging in en naar dit systeem. Voordat andere thema's aandacht krijgen, moest eerst ‘de basis’ op orde komen. Door in 2023 een heel aantal workflows en nieuwe werkwijzen te introduceren en implementeren, is Afas als basis goed werkbaar en wordt er verder gewerkt aan optimalisatie. Duurzame inzetbaarheid Duurzame inzetbaarheid blijft een groter wordend vraagstuk. Ook in het afgelopen jaar zien we medewerkers die de laatste jaren van hun werkzame leven, dus voorafgaand aan de AOW-leeftijd, eigenlijk niet meer in staat zijn aan hun verplichtingen te voldoen. Dit vraagt dus om maatregelen die, samen met de medewerker, eerder ingezet moeten worden om dit te voorkomen.