Bijlage 1 Voorjaarsrapportage 2024
Tekst van het document
Accountantskosten Op dit moment is er structureel een bedrag van € 120.234 begroot voor de accountant. De totale verwachte kosten bedragen echter € 192.000. Dit bestaat uit € 137.000 voor de audit fee, € 30.000 voor de extra SiSa-regelingen en € 25.000 voor kosten door meerwerk.
Actualisatie kapitaallasten De actualisatie van de investeringsplanning, mede naar aanleiding van de jaarrekening 2023 en de ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden, leidt tot een toename van de kapitaallasten van € 13.000 in 2024 in dit thema.
Bestemmingsreserve Energiefonds Voor de zonneparken Omweg en Zandwinput zijn de erfpachtopbrengsten hoger dan reguliere erfpachtopbrengsten. Deze meeropbrengsten worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Energiefonds. Voor 2024 worden de meeropbrengsten geraamd op € 63.000. In de primitieve begroting 2024 is een toevoeging aan het Energiefonds van € 29.000 opgenomen. Wij stellen u voor de toevoeging aan de bestemmingsreserve Energiefonds te verhogen met het verschil van € 34.000.
Bedrijfsvoeringsbudgetten De bedrijfsvoeringsbudgetten zijn beoordeeld en er is ingeschat wat de kosten over het gehele jaar zullen worden. Op dit moment is sprake van een verwacht tekort van € 2 miljoen (ca 3 % van het totale budget) naar huidige inzichten. De periode van 3 maanden om dit in te schatten is erg kort om daar goed een beeld van te kunnen vormen. Dit tekort bestaat uit onder en - overschrijdingen per afdeling en bestaat in hoofdlijnen uit o.a. de hogere inhuur in aanloop op de nieuwe governance structuur, het niet structureel in kunnen
75
vullen van formatie, waardoor ingehuurd wordt, extra medewerkers in verband met de stijgende aanvraag van identiteitsbewijzen en de inhuur als gevolg van ziekte. Afgesproken is dat een integrale sturing op het geheel van deze budgetten zal plaatsvinden om vervolgens hier in de Najaarsrapportage op terug te komen. Over de gevolgen op de dienstverlening zullen wij een afweging maken en hierbij de Najaarsrapportage bij u op terugkomen.
76
Algemene dekkingsmiddelen
77
Wat mag het kosten Algemene Dekkingsmiddelen
2024 Baten
0
Primitieve begroting 2024
2025
Lasten
2026
Bedragen x € 1.000 2027
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
141.411
-2.104 147.280
-8.047
142883 -11.328 141.922 -11.321
141.411
-2.104 147.280
-8.047 142.883 -11.328 141.922 -11.321
Budgetoverhevelingen 20232024 Raadsbesluiten
Collegebesluiten:
Reserve mutaties tot voorjaarsrapportage Subtotaal stand thema
O&O mutaties: 3 Algemene uitkering decembercirculaire 2023
-77
-
-
-
-
-
-
-
30
BNG lagere dividenduitkering
-46
-
-
-
-
-
-
-
35
Parkeerbeheer
75
-
-
-
-
-
-
-
4
Algemene uitkering septembercirculaire 2023 en indexering 2026-2027
2.238
-
1.898
-
1.668
-1.694
7.495
-5.926
Bijsturingsvoorstellen: 3 OZB eigenaren niet woningen
33
-
-
-
-
-
-
-
4
107
-
-
-
-
-
-
-
Totaal mutaties voorjaarsrapportage 2.330
-
1.898
-
1.668
-1.694
7.495
-5.926
-168
-
-
-
-
-
-
OZB eigenaren woningen
Reserve mutaties voorjaarsrapportage 48 Reservemutatie voorjaarsrapportage Stand thema na voorjaarsrapportage
143.741
-2.272 149.178
-8.047 144.551 -13.022 149.417 -17.247
78
Algemene uitkering De belangrijkste ontwikkelingen in de septembercirculaire voor de begroting 2024 en verder zijn: • Compensatie lonen en prijzen (van € 1.331.000 in 2024 tot € 3.187.000). Als gevolg van de gestegen lonen en prijzen ontvangen gemeenten voor de komende jaren extra middelen. Ook is de wijze waarop dit wordt bepaald vanaf de jaarschijf 2027 aangepast. In de oude systematiek waren de uitgaven van het Rijk bepalend. Wanneer het Rijk meer uitgaf ontvingen gemeenten meer middelen en andersom (trap-op trap-af). Deze systematiek zorgde voor een ongewenste schommeling in de algemene uitkering en was voor gemeenten niet wenselijk gezien de grote afhankelijkheid van deze uitkering op de gemeentelijke begroting. De nieuwe systematiek kijkt voor de omvang van de uitgaven naar de ontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product over de afgelopen 10 jaar waardoor de omvang van de algemene uitkering een stabieler verloop krijgt • Bijzonder bijstand en vroegsignalering (€ 163.000) en Participatie (€ 116.000) Het kabinet stelt voor de jaren 2022 tot en met 2024 extra middelen beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. In de meicirculaire 2023 is hiervoor al een deel van de middelen aan gemeenten beschikbaar gesteld.
In mutatie in de decembercirculaire 2023 betreft een aanpassing van de hoeveelheidsverschillen in de maatstaven en ontwikkeling uitkeringsbasis van € 77.000
BNG lagere dividenduitkering Het uitgekeerde dividend van de BNG bedraagt over 2023 € 2,16 per aandeel. Opgenomen in de begroting van Heerenveen is €2,77. Gemeente Heerenveen beschikt over 65.267 aandelen. Het lager uitgekeerde dividend dan begroot betekent een nadeel van €46.500.
Opbrengst parkeren In maart heeft er een openbare aanbesteding plaatsgevonden voor parkeerdienstverlening in de gemeente Heerenveen. Het huidige contract liep tot 1 april 2024. Eind maart is er een nieuwe opdracht verleend aan parkeerdienstverlener InPublic. De kosten voor deze dienstverlening liggen € 75.000 structureel per jaar hoger. Deze kosten worden gedekt door een verwachte hogere parkeerinkomsten van € 75.000
OZB Naar aanleiding van het draaien van proefkohieren is de verwachting dat er € 33.000 extra inkomsten voor OZB eigenaren niet-woningen wordt gerealiseerd en € 107.000 voor OZB eigenaren woningen.
79
Overhead
80
Wat mag het kosten Overhead
2024 Baten
0
Primitieve begroting 2024
Budgetoverhevelingen 20232024
2025
Lasten
4.785 -27.027
1.403
-1.403
Baten
2026
Lasten
1.959 -24.929
77
-77
Baten
Bedragen x € 1.000 2027
Lasten
449 -23.976
0
-
Baten
Lasten
133 -25.631
-
-
Raadsbesluiten
Collegebesluiten:
Reserve mutaties tot voorjaarsrapportage Subtotaal stand thema
6.188 -28.430
2.036 -25.006
449 -23.976
133 -25.631
O&O mutaties: 19 Oekraïne gemeentelijke opvang
-
-15
-
-
-
-
-
-
32
Hoofdlijnenakkoord GGZ
-
-140
-
-
-
-
-
-
37
FUMO
-
42
-
42
-
42
-
42
40
Actualisatie kapitaallasten
-
18
-
-
-
-
-
-
41
Flexschil jeugd
-
-250
-
-
-
-
-
-
44
Onderzoek ziekenhuis
-
-
-
-
-
-
-
-
47
Corr budget Europapact Fryslan
-
-41
-
-
-
-
-
-
-
195
-
195
-
-
-
-
-
-191
-
237
-
42
-
42
Reserve mutaties voorjaarsrapportage 48 Reservemutatie 233 voorjaarsrapportage
-
-
-195
-
-
-
-
Bijsturingsvoorstellen: 9 Overheveling ruimtetransitie omgevingswet Totaal mutaties voorjaarsrapportage
Stand thema na voorjaarsrapportage
6.421 -28.621
2.036 -24.964
449 -23.934
133 -25.589
81
Oekraïne gemeentelijke opvang Voor de uitvoeringskosten van verstrekkingen aan de particuliere opvang ontvangen we € 15.000. Dit is hier opgenomen. Zie ook de tekst onder het thema Economische Leefomgeving.
Hoofdlijnenakkoord GGZ In 2023 heeft de gemeente middelen ontvangen voor het hoofdlijnenakkoord GGZ. Deze middelen worden ingezet voor een tweetal projecten. 1 project hiervan is het project Wijk GGD jongvolwassenen voor € 140.000. Voor de uitvoering van dit project wordt iemand ingehuurd. Zie ook de tekst onder het thema Sociale Leefomgeving.
Fumo Op 25 september 2023 is de begrotingswijziging 2024 van de Fumo behandeld in de gemeenteraad. In deze wijziging waren de effecten van de invoering van de Omgevingswet voor de Fumo opgenomen. Doordat er taken worden overgedragen aan de FUMO daalt de formatie van Heerenveen met 0,5 fte. Op de betreffende afdeling is nog vacatureruimte. Daarom wordt de 0,5 fte die ingeleverd moet worden uit de vacatureruimte gehaald. Het financiële effect voor 2024 bedraagt € -42.000.
Actualisatie kapitaallasten De actualisatie van de investeringsplanning, mede naar aanleiding van de jaarrekening 2023 en de ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden, leidt tot een afname van de kapitaallasten van € 18.000 in 2024 voor de overhead.
Flexibele schil personeel Jeugd en Gezin Binnen het Team Jeugd en Gezin zijn meerdere externe medewerkers werkzaam. Destijds is daar bewust voor gekozen vanuit de gedachte dat bij een op te starten team de maximale benodigde formatie pas na enige jaren in beeld zou zijn. Dat beeld is nu wel redelijk compleet. Met dat beeld kan de oorspronkelijke flexschil van 5,5 fte dit jaar afgebouwd worden naar 2,0 fte. Eind 2024 zullen we moeten bekijken in hoeverre deze omvang nog noodzakelijk is. De kosten van de flexschil 2024 (2,0 fte) bedragen € 250.000. Hiermee worden onnodige wachtlijsten voorkomen en eerder lichtere vormen van ondersteuning ingezet.
Europa Pact Fryslân Dit betreft een budgettaire verschuiving van het thema Economische Leefomgeving naar het onderdeel Overhead. De verschuiving heeft geen effect op het begrotingssaldo.
Overheveling energietransitie omgevingswet Bij de verwerking van de Meerjarenplanning 2023 is het bedrag voor de ruimtetransitie geboekt in de bedrijfsvoeringsbudgetten van ruimtelijke ontwikkeling in plaats van dat deze beschikbaar zijn gesteld voor de Omgevingswet. Via dit verzoek trekken we dat recht. Per saldo heeft het geen invloed op het resultaat.
82
Totaaloverzicht alle thema’s 2024 Baten Primitieve begroting
2025
Lasten
Baten
Bedragen x € 1.000 2027
2026
Lasten
221.913 -218.087 212.287 -213.280
Baten
Lasten
200.972 -209.600
Baten
Lasten
203.862 -215.250
Budgetoverhevelingen 2023-2024
4.082
-4.082
77
-77
-
-
-
-
Raadsbesluiten
1.614
-1.818
1.695
-1.604
237
-155
1.372
-3.352
2.065
-1.872
-
-25
-
-25
1.865
-25
Collegebesluiten
Reserve mutaties tot voorjaarsrapportage Subtotaal
229.674 -225.859 214.059 -214.986
201.209 -209.780
207.099 -218.627
Voorjaarsrapportage
13.765
-13.438
9.852
-7.477
14.964
-15.033
17.029
-15.657
Reservemutaties voorjaarsrapportage
2.877
-790
195
-229
-
-34
-
-34
Stand begroting na voorjaarsrapportage
246.316 -240.087 224.106 -222.692
216.173 -224.847
224.128 -234.318
83
84
Bijlages
Totaaloverzicht begroting 2024
2025
Bedragen x € 1.000 2027
2026
Voor wijziging
Effect Voorjaars rapportage
Na wijziging
Voor wijziging
Effect Voorjaars rapportage
Na wijziging
Voor wijziging
Effect Voorjaars rapportage
Na wijziging
Voor wijziging
Effect Voorjaars rapportage
Na wijziging
Sociale Leefomgeving
-68.721
-2.966
-71.687
-68.940
242
-68.699
-67.468
-199
-67.668
-70.901
-127
-71.028
Economische Leefomgeving
-49.329
-13.329
-62.659
-49.597
50
-49.547
-48.129
50
-48.079
-48.361
50
-48.311
Fysieke Leefomgeving
-65.055
3.159
-61.896
-55.042
-8.115
-63.157
-50.054
-13.262
-63.316
-51.550
-9.367
-60.917
Mensen Middelen en Bestuur
-8.804
-112
-8.916
-7.915
110
-7.805
-7.893
31
-7.862
-8.425
-329
-8.754
Totaal lasten
-191.909
-13.248 -205.157 -181.494
-7.713 -189.207 -173.544
-13.380 -186.924 -179.238
-9.772 -189.010
Sociale Leefomgeving
3.723
2.095
5.818
2.973
-
2.973
3.461
-
3.461
4.108
-
4.108
Economische Leefomgeving
22.225
12.762
34.987
22.342
-
22.342
22.265
-
22.265
22.268
-
22.268
Fysieke Leefomgeving
43.437
-3.453
39.983
33.556
7.920
41.476
28.370
13.262
41.632
28.964
9.500
38.464
Mensen Middelen en Bestuur
3.445
34
3.479
3.166
34
3.200
3.154
34
3.188
3.270
34
3.304
Totaal baten
72.830
11.437
84.267
62.037
7.954
69.991
57.251
13.296
70.546
58.610
9.534
68.144
Algemene Dekkingsmiddelen
-2.103
-
-2.103
-8.048
-
-8.048
-11.327
-1.694
-13.021
-11.320
-5.926
-17.246
Overhead
-28.430
-191
-28.621
-25.005
237
-24.768
-23.977
42
-23.935
-25.628
42
-25.586
-264
-
-264
-39
-
-39
-39
-
-39
-39
-
-39
-1
-
-1
-1
-
-1
-1
-
-1
-1
-
-1
Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, VPB en onvoorzien lasten
-30.798
-191
-30.989
-33.093
237
-32.856
-35.344
-1.652
-36.996
-36.988
-5.884
-42.872
Algemene Dekkingsmiddelen
141.409
2.330
143.739
147.278
1.898
149.176
142.881
1.668
144.549
141.920
7.495
149.415
VPB Onvoorzien
Overhead
159
-
159
159
-
159
134
-
134
134
-
134
VPB
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en Onvoorzien baten
141.568
2.330
143.898
147.437
1.898
149.335
143.016
1.668
144.684
142.055
7.495
149.550
Geraamd saldo van baten en lasten
-8.309
328
-7.982
-5.113
2.376
-2.738
-8.622
-68
-8.690
-15.561
1.372
-14.189
Totaal Toevoegingen reserves
-3.151
-790
-3.941
-404
-229
-632
-892
-34
-925
-2.404
-34
-2.437
Totaal onttrekkingen reserves
15.278
2.877
18.155
4.585
195
4.780
943
-
943
6.437
-
6.437
3.818
2.415
6.232
-932
2.342
1.410
-8.571
-102
-8.673
-11.528
1.339
-10.189
Geraamd begrotingssaldo
Totaaloverzicht investeringen (Bedragen x € 1.000) Verwachte uitgaven Nog beschikbaar 2024
Jaar start investering
Totaal uitgaven
Totaal inkomsten
Investering 2023
Investering 2024
Gereed gepland
Gereed verwacht
IHP PO 2022 - Uitbreiding De Buitenkans
2023
2.020
-
190
1.830
1.830
IHP PO 2022 - Renovatie De Buitenkans
2023
1.359
-
270
1.088
1.088
- loopt
2025
2025
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - De Buitenkans
2023
1.047
-
100
947
IHP PO 2022 - Buitenkans-tijdelijke huisvesting
2024
246
-
-
246
947
- loopt
2025
2025
246
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Buitenkans-tijdelijke huisvesting
2024
123
-
-
IHP PO 2022 - Kinderopvang De Buitenkans
2023
868
-
83
123
123
- loopt
2025
2025
784
784
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Nieuwbouw obs Albertine Agnesschool
2023
3.426
-
IHP PO 2022 - Kinderopvang A. Agnesschool
2023
759
-
329
3.097
3.097
- loopt
2025
2025
73
686
686
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - A. Agnesschool-infra
2023
56
-
5
IHP PO 2022 - Infra obs Albertine Agnesschool
2024
156
-
-
50
50
- loopt
2025
2025
156
156
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Nieuwbouw obs Albertine Agnesschool
2024
384
-
-
384
384
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Nieuwbouw cbs De Roerganger
2023
4.239
-
IHP PO 2022 - Kinderopvang De Roerganger
2023
1.446
-
406
3.832
3.832
- loopt
2025
2025
139
1.307
1.307
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Nieuwbouw obs Het Vogelnest
2023
2.561
IHP PO 2022 - CBS Het Vogelnest-infra
2023
134
-
246
2.315
2.315
- loopt
2025
2025
-
13
121
121
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Renovatie Gymzaal obs Het Vogelnest
2023
417
IHP PO 2022 - Nieuwbouw cbs De Finne
2023
1.956
-
40
377
377
- loopt
2025
2025
-
188
-
-
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Kinderopvang CBS De Finne
2023
759
IHP PO 2022 - Gymzaal cbs De Finne
2023
1.566
-
73
-
-
- loopt
2025
2025
-
150
-
-
- loopt
2025
2025
IHP PO 2022 - Nieuwbouw obs De Boarne
2023
IHP PO 2022 - Renovatie cbs Het Kompas
2023
1.917
-
184
-
-
- loopt
2025
2025
1.926
-
185
1.741
2.207
- loopt
2024
2024
IHP PO 2022 - cbs het Kompas-infra IHP PO 2022 - Uitbreiding Kinderopvang Het Kompas
2023
167
-
16
151
151
- loopt
2024
2024
2023
759
-
73
686
686
- loopt
2024
2024
IHP PO 2022 - Renovatie cbs Het Kompas
2024
1.099
-
-
1.099
1.099
- loopt
2024
2024
IHP PO 2022 - Renovatie obs Ekke de Haanschool
2023
1.792
-
172
1.620
2.053
- loopt
2024
2024
Omschrijving investering
Status
Thema - Economische leefomgeving
IHP PO 2022 - cbs Ekke de Haan-infra
2023
22
-
2
20
20
- loopt
2024
2024
IHP PO 2022 - Uitbreiding Kinderopvang Ekke de Haan
2023
759
-
73
686
686
- loopt
2024
2024
IHP PO 2022 - Renovatie obs Ekke de Haanschool
2024
916
-
-
916
916
- loopt
2024
2024
IHP VO 2022 - OSG Sevenwolden
2024
3.973
-
-
397
397
- loopt
2025
2025
IHP VO 2022 - OSG Sevenwolden tijdelijke huisvesting
2024
701
-
-
70
70
- loopt
2025
2025
IHP VO 2022 - OSG Sevenwolden LO-voorziening
2024
1.566
-
-
157
157
- loopt
2025
2025
IHP VO 2022 - OSG Sevenwolden Upgrade terrein
2024
445
-
-
45
45
- loopt
2025
2025
IHP VO 2022 - KIIM
2023
7.648
-
733
6.914
6.914
- loopt
2024
2024
IHP VO 2022 - Kingweg 1 (inclusief indexatie)
2023
5.990
-
5.990
-
-
- loopt
2024
2024
IHP VO 2022 - Tijdelijke huisvesting Kingweg 1
2024
500
-
-
500
500
- loopt
2024
2024
Herinrichting Buitenbaan 3 (IHP-VO 2022)
2022
104
-
104
-
-
- loopt
2024
2024
Voertuigen groot en opslag 2023
2023
94
-
94
-
-
afgerond
2023
2023
Werktuigen klein 2023
2023
85
-
85
-
-
afgerond
2023
2023
Werktuigen klein 2024
2024
143
-
-
143
143
loopt
2024
2024
Voertuigen licht 2023
2024
167
-
-
167
167
loopt
2024
2024
Voertuigen licht 2024
2024
135
-
-
135
135
loopt
2024
2024
Grasmaaiers 2024
2024
480
-
-
480
445
loopt
2024
2024
Sneeuwploeg
2023
15
-
15
-
-
afgerond
2023
2023
Zonnepanelen gemeentelijke gebouwen
2024
25
-
-
25
25
nog niet gestart
2024
2024
Materieel R&W 2023
2023
36
-
36
-
-
afgerond
2023
2023
Materieel R&W 2024
2024
25
-
-
25
25
loopt
2024
2024
Materieel R&W 2024
2024
30
-
-
30
30
loopt
2024
2024
Investeringen openbaar groen 2023 VVI
2023
257
-
257
-
187
nog niet gestart
2023
2024
Investeringen openbaar groen 2024 VVI
2024
385
-
-
385
385
nog niet gestart
2024
2024
Upgrade recreatiegebied de Heide
2023
501
149
352
-
loopt
2024
2024
Straatmeubilair 2023
2023
50
-
50
-
afgerond
2023
2023
Straatmeubilair 2024
2024
38
-
-
38
38
nog niet gestart
2024
2024
Beplantingsplan KNO
2022
416
-
-
208
208
loopt
2025
2025
Herinrichting evenemententerrein Akkrum
2022
460
187
274
-
loopt
2024
2024
Hertel groenstructuur Skoatterwald
2022
6
-
6
-
-
afgerond
2023
2023
Voorbereidingskrediet Zonnepark KNO
2022
839
-
208
630
119
loopt
2024
2024
Thema - Fysieke leefomgeving
-
Opwaarderen brug Jubbega
2022
Brug Bourren
2022
93
Brug Wide Stege
2022
257
Terbandsterschansbrug (verv. slagboominstallatie)
2022
35
Renovatie Zijlroedebrug (elektromechanisch)
2022
212
Stationsbrug (renovatie cilinders)
2022
Smellebrêge (renovatie + vervanging)
2022
Renovatie Boarnebrug (elektromechanisch)
2022
Vervanging brug De Stekker
2022
Vervanging brug De Heide
340
-
85
255
loopt
2024
2024
-
93
-
151
106
-
loopt
2024
2024
gaat waarschijnlijk niet door
2024
-
35
-
31
-
212
-
-
loopt
2023
2024
afgerond
2022
2023
15
-
15
-
-
355
-
-
355
115
afgerond
2022
2023
loopt
2023
2024
161
-
161
-
104
90
-
90
-
-
loopt
2023
2024
afgerond
2022
2022
2023
14
-
14
-
-
Herinrichten overkluizing
2022
afgerond
2022
2023
277
-
69
207
Noodstroomvoorziening GW-garage
2022
44
-
44
-
loopt
2024
2024
afgerond
2022
Uitbreiding parkeren Molenplein
2023
2023
370
-
120
250
Bouw parkeergarage BK-plein
2023
14.700
-
586
4.832
loopt
2024
2024
moet nog starten
2026
BK-plein e.d. en Koornbeursweg
2023
2026
2.846
526
-59
166
Parkeren bij de ijsbaan Aldeboarn
2023
84
-
84
-
78
moet nog starten
2026
2026
loopt
2023
Parkeren Sudkant Oost
2023
2024
33
-
33
-
Parkeren Sudkant West
2023
70
-
10
60
32
loopt
2023
2024
37
loopt
2023
Uitbreiding riolering Grexen *4
2023
2024
1.826
-
1.826
-
-
Uitbreiding riolering Grexen *4
2024
280
-
-
280
280
afgerond
2023
2023
loopt
2024
Klimaatmaatregelen bovengronds: structureel
2023
2024
626
-
626
-
Klimaatmaatregelen bovengronds: structureel
2024
335
-
-
335
135
loopt
2023
2024
335
loopt
2024
Klimaatmaatregelen ondergronds: structureel
2023
2024
114
-
114
Klimaatmaatregelen ondergronds: structureel
2024
112
-
-
-
102
loopt
2023
2024
112
112
loopt
2024
Klimaatmaatregelen bovengronds: incidenteel
2023
2024
129
-
129
Klimaatmaatregelen bovengronds: incidenteel
2024
84
-
-
-
105
loopt
2023
2024
84
84
loopt
2024
Klimaatmaatregelen ondergronds: incidenteel
2023
2024
27
-
27
Klimaatmaatregelen ondergronds: incidenteel
2024
28
-
-
-
6
loopt
2023
2024
28
28
loopt
2024
Grondwatermeetnet
2023
2024
55
-
55
-
Vervangingsinvesteringen rioolgemalen 2023
2023
51
loopt
2024
2024
418
418
-
-
-
Vervangingsinvesteringen rioolgemalen 2024
2024
445
445
-
-
790
afgerond
2023
2023
loopt
2024
Vervangingsinvesteringen vrijverval riolering 2023
2023
2024
1.099
1.099
-
-
-
afgerond
2023
2023
93
-
Vervangingsinvesteringen vrijverval riolering 2024
2024
1.168
1.168
-
-
1.590
Aanpassingen sanitairgebouw Aldeboarn
2023
50
-
10
40
50
Vervanging opslag Pinkstermarkt
2023
13
-
13
-
-
Laadpalen-watertappunten-digitaal Aldeboarn
2023
12
-
12
-
12
Vervanging oevers 2023
2023
16
-
16
-
-
Vervanging oevers 2024:
2024
440
-
-
440
loopt
2024
2024
nog niet gestart
2024
2024
wordt niet uitgevoerd
2023
n.v.t.
loopt
2023
2024
afgerond
2023
2023
nog niet gestart
2024
2024
-Damwand Amelius van Oenemapark
90
nog niet gestart
2024
2025
-Damwand Bolster
35
loopt
2024
2024
-Damwand Haskeruitgang/Veenscheiding
65
nog niet gestart
2024
2025
-Damwand Siemen Brinksmaweg Jubbega
140
nog niet gestart
2024
2025
-Damwand Willem Jehannes Koopmanstrjitte
20
loopt
2024
2024
-Damwand Teampeal Akkrum
10
loopt
2024
2024
-Oever Westein Aldeboarn
15
loopt
2024
2024
-Damwand Veilingstraat
10
loopt
2024
2024
-Paalschot Crackstate
55
nog niet gestart
2024
2025
Oever Compagnonsvaart
2022
674
413
261
-
270
loopt
2024
2024
Vervanging damwand Nijehaske (Itrûm + De Warning)
2022
449
-
350
99
120
loopt
2024
2024
Damwand It Finlan
2023
14
-
14
-
-
nog niet gestart
2024
2025
Damwand Opstekker
2024
87
-
-
87
-
nog niet gestart
2024
2025
Oever Hoflaan - Park ten Woude
2023
65
-
65
-
65
loopt
2023
2024
Oever Kleasterwei
2024
92
-
-
92
-
nog niet gestart
2024
2025
Oever Leeuwarderstraatweg
2023
28
-
28
-
28
loopt
2023
2024
Oever Narcislaan
2023
19
-
19
-
-
vervallen
Oever Sake Visserstrjitte
2023
114
-
114
-
-
afgerond
2023
2023
Oever Westein
2023
10
-
10
-
15
loopt
2024
2024
Vervanging damwand Ljouwerterdyk
2022
499
-
-
499
-
vervallen
Damwand Boudewijn Leenheerstraat
2022
30
-
-
30
-
nog niet gestart
2024
2025
Vervanging damwand Badweg
2022
70
-
70
-
70
loopt
2023
2024
Vervanging damwand Folkert Kuiperstrjitte
2022
125
-
-
125
-
nog niet gestart
2024
2026
Vervanging kademuur Breedpad West
2022
501
-
-
501
216
loopt
2024
2024
Waterrecreatie Akkrum BCF
2022
128
35
93
-
loopt
2024
2024
Verlichting kerk Aldeboarn
2023
37
-
37
-
nog niet gestart
2023
2024
37
aanpassen Dracht/Sieverstraat/Gem.plein (partieel)
2024
900
-
-
Vervanging verhardingen 2023
2023
34
-
34
-
Vervanging verhardingen 2024:
2024
1.221
-
-
1.221
450 -
start in 2024
2024
2025
afgerond
2023
2023
start in 2024
2024
2024
-Verharding Haudmare
285
loopt
2024
2024
-Verharding Houtdraaier/ Skrynmakker
300
loopt
2024
2024
-Verharding Parkeerterrein Muntflats
400
loopt
2024
2024
-Verharding Scharweg
116
loopt
2024
2024
120
-Verharding Thialfweg
loopt
2024
2024
Vervanging bruggen 2023
2023
19
-
19
-
-
nog niet gestart
2023
2026
Vervanging bruggen 2024
2024
493
-
-
493
-
nog niet gestart
2024
2026
Herinrichting Romkessteeg
2022
73
-
73
-
loopt
2024
2024
Maatregelen Meyerweg, De Knipe
2022
7
-
7
-
-
afgerond
2022
2023
Herinrichting Wjitteringswei
2022
350
-
-
350
350
loopt
2024
2024
Herinrichting Ulbe Twijnstrawei/Mounedyk
2022
173
-
173
-
-
afgerond
2022
2023
Frederik Hendriklaan (Skoatterwald) incl.banden
2022
130
-
130
-
-
afgerond
2022
2023
Herinr.Van Oenemastraat & Coehoorn v.Schelt.weg
2022
250
-
250
-
-
nog niet gestart
2023
2025
Reconstr. Willem de Zwijgerlaan (Skoatterwald)
2022
51
-
51
-
-
afgerond
2022
2023
Herinrichting centrum Akkrum fase 1
2022
1.533
229
326
978
loopt
2024
2024
Herinrichting centrum Akkrum fase 2
2022
1.074
14
265
795
loopt
2024
2024
Herinrichting Breedpad (Compagnonsweg)
2024
300
-
-
300
266
loopt
2024
2024
Herinrichting Burg. Falkenaweg
2022
3.000
-
-
250
250
nog niet gestart
2025
2025
Afsluitsystemen Centrum Heerenveen
2022
75
-
75
-
-
afgerond
2022
2023
Vervangen VRI Rottumerweg
2022
140
-
140
-
-
afgerond
2022
2024
Herinr.Gaasterlandln./Oostergo/Wester-/Monferdln.
2022
450
-
450
-
-417
afgerond
2022
2024
Hestructurering Sinnebuorren Akkrum
2022
173
-
173
-
170
loopt
2023
2024
Herinr. Doelhof-Kerkplein-Lycklema's Leantjes
2023
296
-
74
222
326
loopt
2024
2024
Bankjes langs de Boarn
2024
-
-
-
-
14
nog niet gestart
2024
2024
Verledden armaturen 2023
2023
568
-
568
-
afgerond
2023
2023
Verledden lichtmasten 2023
2023
40
-
40
-
afgerond
2023
2023
Verharding Businesspark H'veen West
2023
162
-
162
-
-
afgerond
2023
2023
Verharding Fietspad Hooivaartsweg
2023
225
-
225
-
-
afgerond
2022
2023
Verharding Hooivaartsweg Mercuur
2023
96
-
96
-
91
afgerond
2023
2024
Rijbaan Hooivaartsweg
2022
105
-
105
-
100
Verharding Ouderijksweg Akkrum
2023
128
-
128
-
Verharding Tijnjeweg
2023
375
-
375
-
Verharding Uhlweg-Rotondeweg
2023
119
-
119
Verharding Warniahuizen, Poppenhuizen
2023
375
-
375
Centrumvisie
2024
3.150
-
-
150
Calamiteitenontsluit Kanaal West
2022
449
-
150
299
435
Herinrichten Jelle van Damweg
2022
760
-
190
570
408
Herinrichting PW Jansenweg
2022
546
-
137
410
544
Verbeteringen A32/HBB *3
2023
17.675
9.325
100
8.250
Voorbereidingskrediet Gebiedsvisie A32
2023
64
-
64
-
Doorfietsroute Heerenveen-Drachten *2
2023
1.835
-
-
1.000
Verledden armaturen 2024 *1
2024
588
-
-
588
588
Verledden lichtmasten 2024 *1
2024
41
-
-
41
41
Voorbereidingkrediet vm. J.B. Kanschool Jubbega
2024
48
-
-
48
Aankoop vm. ING Bank Heerenveen
2024
690
-
-
690
78
-
78
loopt
2023
2024
-
afgerond
2023
2023
-
afgerond
2023
2023
-
-
afgerond
2023
2023
-
-
afgerond
2023
2023
nog niet gestart
2024
2025
nog niet gestart
2024
2025
- loopt
2024
2024
- loopt
2024
2024
loopt
2025
2025
26
loopt
2023
2024
28
nog niet gestart
2023
2025
- loopt
2024
2024
- loopt
2024
2024
48
loopt
2024
2024
690
loopt
2024
2024
Thema - Overhead Afgerond in - 2023 Afgerond in - 2023
H&I - randapparaten (5 jr)
2023
Back-up servers 2023 (K)
2023
34
-
34
Kantoorinventaris 2023
2023
216
-
52
164
164
- Loopt
2024
2024
H&I - Docking stations 2023
2023
50
-
11
39
20
19 Loopt
2024
2024
H&I - Draadloos netwerk 2023
2023
81
-
-
81
81
- Loopt
2024
2024
H&I - ICT faciliteiten vergaderruimten 2023
2023
125
-
65
60
70
- Loopt
2024
2024
H&I - ICT-inrichting werkplekken 2023 (K)
2023
350
-
305
45
10
35 Loopt
2024
2024
H&I - Laptops en toebehoren 2023 (K)
2023
300
-
290
10
10
- Loopt
2024
2024
H&I - Plotters en scanners 2023 (K)
2023
21
-
-
21
21
- Nog niet gestart
2024
2024
Kantoorinventaris 2024
2024
130
-
-
130
Nog niet gestart
Hardware en infrastructuur 2024 (3 jr)
2024
200
-
-
200
Nog niet gestart
Hardware en infrastructuur 2024 (5 jr)
2024
197
-
-
197
Nog niet gestart
Hardware en infrastructuur 2024 (10 jr)
2024
165
-
-
165
Nog niet gestart
Huisvesting gemeentehuis
2023
35.492
-
383
1.105
Nog niet gestart
2027
2027
Cikam betaalzuil DIM (7 jr)
2024
18
Beeldend kunstwerk Jubbega
2022
47
-
-
47
IHP PO 2022 - Gymzaal obs Ekke de Haan
2023
501
-
48
453
IHP VO 2022 - KIIM gymzaal
2023
992
-
95
897
Posthuis: vervanging geluidsinstallatie
2023
100
-
100
-
-
Posthuis: vervanging trekkenwand
2024
150
-
-
150
Sport- en speeltoestellen 2022
2023
53
-
53
-
Pumptrack Karst de Jongweg
2023
100
-
100
Afgerond in - 2023
Speelvoorziening Rozenveld Heerenveen
2022
55
-
55
-
Kunstgrasveld V.V. Heerenveen
2022
70
-
70
-
Wandelpaden
2023
69
-
69
-
Renovatie V.V. Heerenveen
2022
50
-
-
50
Gerealiseerd in 2023
Lichtmasten de Stripe
2022
30
-
30
-
Afgesloten in 2023
165.898
14.158
24.127
63.250
18
18
Nog niet gestart
2024
2024
loopt
2024
2024
453
- loopt
2024
2024
897
- loopt
2024
2024
- Gerealiseerd in 2023
2023
2023
150
- loopt
2024
2024
53
- wordt in 2024 gerealiseerd
2024
2024
2023
2023
2024
2024
2023
2023
2023
2023
Thema - Sociale Leefomgeving
55
loopt Gerealiseerd in 2023
69
-
- wordt in 2024 gerealiseerd
-
Totaaloverzicht op taakvelden
Bedragen x € 1.000
2024 Baten 0.1
Bestuur
0.10
Mutaties reserves
0.2
Burgerzaken
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
0.4
2025
Lasten
Baten
2026
Lasten
-3.227
Baten
2027
Lasten
-3.155
Baten
Lasten
-3.155
-3.155
18.155
-3.941
4.781
-633
943
-926
6.437
-2.438
907
-2.227
1.000
-2.075
1.000
-2.079
1.000
-1.980
2.143
-2.704
2.010
-2.217
2.010
-2.217
2.130
-2.246
Overhead
159
-28.621
159
-24.769
134
-23.935
134
-25.586
0.5
Treasury
542
28
350
429
338
450
333
81
0.61
OZB woningen
8.379
-234
8.272
-229
8.272
-229
8.272
-229
0.62
OZB niet-woningen
8.720
8.687
8.687
8.687
0.63
Parkeerbelasting
3.665
3.447
3.449
3.635
0.64
Belastingen overig
200
-373
200
-368
200
-368
200
-368
0.7
122.504
-202
128.253
-202
123.625
-202
128.305
-202
0.8
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten
130
-1.295
130
-7.250
130
-12.223
130
-16.448
0.9
Vennootschapsbelasting (VpB)
-264
-39
-39
-39
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
-3.615
-3.804
-3.939
-4.073
1.2
Openbare orde en veiligheid
23
-1.600
23
-1.560
23
-1.562
23
-1.562
2.1
Verkeer en vervoer
203
-10.083
203
-10.194
203
-10.579
193
-10.892
2.2
Parkeren
20
-1.271
20
-1.273
20
-1.232
20
-2.322
2.3
Recreatieve havens
25
-34
25
-36
25
-36
25
-36
2.4
Economische havens en waterwegen
923
-2.221
547
-1.861
316
-1.594
316
-1.476
3.1
Economische ontwikkeling
140
-1.778
160
-1.645
3
-1.437
3
-1.437
95
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
8.378
-7.142
7.721
-7.721
7.815
-7.815
1.995
-1.995
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
84
-101
84
-101
84
-101
84
-101
3.4
Economische promotie
320
-504
320
-497
320
-498
320
-497
4.2
Onderwijshuisvesting
43
-7.723
140
-8.243
219
-6.979
223
-7.217
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
1.109
-2.682
813
-2.501
813
-2.502
813
-2.501
5.1
Sportbeleid en activering
71
-1.245
71
-1.039
71
-1.039
71
-1.038
5.2
Sportaccommodaties
183
-3.542
183
-3.299
183
-3.328
183
-3.365
5.3
643
-2.797
643
-2.828
643
-2.943
643
-2.927
5.4
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea
5.5
Cultureel erfgoed
5.6
Media
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
6.2
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
6.3
Inkomensregelingen
6.4
WSW en beschut werk
6.5
Arbeidsparticipatie
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
6.71A
Hulp bij het huishouden (WMO)
481
-7.941
681
-10.082
681
-8.899
681
-8.899
6.71B
Begeleiding (WMO)
11
-6.147
11
-5.896
11
-5.896
11
-5.896
6.71C
Dagbesteding (WMO)
-2.810
-2.340
-2.340
-2.340
6.72A
Jeugdhulp begeleiding
-1.225
-4.549
-4.549
-4.549
6.72B
Jeugdhulp behandeling
-11.073
-10.152
-10.152
-10.152
6.72C
Jeugdhulp dagbesteding
-350
-556
-554
-554
-554
-132
-92
-82
-82
473
-1.673
-1.199
-1.199
-1.199
306
-7.940
11.711
-16.498
-4.560
-4.289
-4.476
-1.475
-1.429
-1.431
-1.429
24.223
103
-29.367
15
22.040
-7.199
-26.813
21
22.040
-7.229
-26.844
21
22.040
-7.272
-26.853
-10.122
-10.076
-10.078
-10.075
-2.381
-2.108
-2.109
-2.108
-2.805
-2.331
-2.332
-2.331
96
6.72D
Jeugdhulp zonder verblijf overig
-1.211
6.73A
Pleegzorg
-1.226
6.73B
Gezinsgericht
6.73C
Jeugdhulp met verblijf overig
6.74A
-1.881
-1.881
-1.881
-2.505
-2.171
-2.171
-2.171
Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
-705
-687
-688
-687
6.74B
Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
-849
-617
-617
-617
6.74C
Gesloten plaatsing
-1.253
-955
-955
-955
6.81A
Beschermd wonen (WMO)
6.81B
Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
6.82A
Jeugdbescherming
-2.541
-524
-525
-524
6.82B
Jeugdreclassering
-225
-1.075
-1.075
-1.075
7.1
Volksgezondheid
-2.354
-2.431
-2.509
-2.595
7.2
Riolering
7.763
-6.046
7.753
-5.827
7.734
-5.785
8.083
-6.144
7.3
Afval
7.288
-6.188
7.599
-6.447
7.750
-6.560
7.805
-6.590
7.4
Milieubeheer
2.928
-5.293
1.321
-3.180
11
-1.843
11
-1.874
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
291
-486
291
-480
291
-480
291
-474
8.1
Ruimte en leefomgeving
117
-2.633
125
-1.837
613
-1.660
1.260
-4.596
8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
8.016
-7.534
14.033
-13.813
15.499
-15.380
17.756
-17.647
8.3
Wonen en bouwen
4.032
-6.435
1.840
-3.866
1.840
-3.811
1.840
-3.810
246.317
-240.089
224.106
-222.696
216.172
-224.845
224.129
-234.319
Totaal
-250
905
-387
155
-415
155
-415
155
-415
-75
97