Agendabundel
Tekst van het document
Verder heeft het AB besloten om met ingang van 2023 500 uur voor het inrichtingenbestand onder de collectieve uren op te nemen. Dit was per abuis niet meegenomen bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2023. Uitvoering taken SPUK: De FUMO heeft twee beschikkingen ontvangen voor SPUK. Dit betreft een uitkering voor het Integraal Bestuurlijk Programma voor versterking van het VTH-stelsel en een uitkering voor het uitvoeren van energietoezicht. De uren voor het primair proces voor deze uitkeringen bedragen circa 7.500 (€ 488.000). Voor de aansturing, rapportage en verantwoording is de flexibele schil bij management en bedrijfsvoering verhoogd met 1,5 fte (€ 179.000). De kosten worden gedekt uit de uitkeringen van het Rijk die de FUMO hiervoor ontvangt en leiden dus niet tot een verhoging van de deelnemersbijdrage. Overige personeelskosten: Dit is het gevolg van de stijging van de personeelskosten (o.a. scholing en secundaire arbeidsvoorwaarden). Implementatie OW: Het in 2019 ter beschikking gestelde implementatiebudget voor de OW is in 2022 volledig besteed en wordt naar verwachting met € 100.000 overschreden. Dit komt vooral doordat de invoering van deze wet diverse malen is uitgesteld. Het AB heeft ermee ingestemd om € 100.000 mee te nemen in de begrotingswijziging van 2023, die nu voorligt. Aanpassen organisatie i.v.m.
de OW: Om de FUMO zoveel mogelijk OW-proof te maken dient de organisatie aangepast te worden als gevolg van de overheveling van taken en budgetten naar de FUMO. Hiervoor vraagt de FUMO € 885.000. Deelnemers ontvangen via het gemeentefonds middelen ter dekking van de invoeringskosten OW. Deze is ook voor de ketenpartners bedoeld. Uurtarief Ondanks het doorvoeren van extra kosten voor indexering, daalt als gevolg van deze begrotingswijziging het integrale uurtarief van € 110,90 naar € 109,10. Deze daling wordt veroorzaakt door het feit dat het aantal uren in de begroting stijgt, waardoor de overheadkosten in een hoger aantal uren verdisconteerd kunnen worden. De
tariefstelling voor de aanvullende taken varieerde in de begroting 2023 van € 88,00 tot € 126,00. In deze begrotingswijziging varieert dit van € 86,50 tot € 124,00. Deelnemersbijdrage De totale kosten stijgen met € 3,1 miljoen maar doordat de FUMO voor de SPUK € 1,2 miljoen ontvangt van het Rijk, stijgt de deelnemersbijdrage met € 1,9 miljoen. 1.2
Diverse ontwikkeling maken een aanpassing van de begroting 2024 noodzakelijk.
Ontwerpbegroting 2024 De begroting 2024 is opgesteld met de begroting 2023 als uitgangspunt, dus exclusief de begrotingswijziging 2023. De opzet van de begroting 2024 is ten opzichte van 2023 niet gewijzigd.
Overzicht van baten en lasten (x € 1.000) Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet Totale lasten Baten Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Deelnemersbijdrage Totale baten Saldo baten en lasten
Begroting 2023
Begroting 2024
Verschil
14.301 880 85 167 680 55 428 245 100 251 75 17.267
16.997 1.010 85 171 695 56 438 250 100 257 75 20.134
2.696 130 0 4 15 1 10 5 0 6 0 2.867
693 0 16.574 17.267 0
732 555 18.847 20.134 0
39 555 2.273 2.867 0
De omvang van de begroting 2024 is met € 2.867.000 gestegen t.o.v. de begroting 2023. Dit is het gevolg van: • Indexering van de kosten (€ 1.297.000) Gezien de hoge inflatie en de tussenstand van de lopende CAO-onderhandelingen , is naast de reguliere indexering voor 2024 (5,1%) ook rekening gehouden met een inhaaleffect van 2023 (4,8%) . De materiële kosten zijn t.o.v. de begroting 2023 geïndexeerd met 2,3%. • Aanpassen kengetallen Bbk (€286.000) Herijking kengetallen en toezicht Bbk, conform besluit van het AB.
• Verhoging van de collectieve uren (€575.000) Hiervan heeft het grootste deel betrekking op het besluit van het AB om de inwerkuren, die als gevolg van de moeilijke arbeidsmarkt nodig zijn, als collectieve uren op te nemen. • Specifieke uitkeringen (€ 309.000) Vanuit het Rijk zijn middelen beschikbaar gesteld voor energietoezicht. De personele kosten die gemoeid zijn met de uitvoering hiervan, zijn opgenomen in de voorliggende begroting. Dit leidt niet tot een hogere deelnemersbijdrage, aangezien deze uren gedekt worden uit de bijdrage vanuit het Rijk. • Versterking bedrijfsvoering (€ 270.000) De FUMO vraagt om middelen beschikbaar te stellen voor ondersteuning van de afdeling Bedrijfsvoering voor inzet die nodig is voor nieuwe regelgeving en de ontwikkeling in relatie tot de arbeidsmarkt. • Overige personeelskosten (€ 130.000) Dit is een afgeleide van de personeelskosten. Uurtarief Het integrale uurtarief stijgt t.o.v. 2023 met 5,6% naar € 117,14. Dit wordt veroorzaakt door de sterk gestegen loonkosten en uitbreiding omvang van de ontwerpbegroting met circa 12 fte. Voor aanvullende taken worden gedifferentieerde tarieven gehanteerd, afhankelijk van de taak/opdracht die wordt uitgevoerd. In 2024 varieert dit tarief van € 93,00 tot € 133,00 (2023: € 88,00 tot € 126,00). Deelnemersbijdrage De deelnemersbijdrage stijgt met ca. € 2,3 miljoen.
De totale kosten stijgen weliswaar met € 2,8 miljoen maar de FUMO ontvangt van het Rijk voor de SPUK € 0,5 miljoen. 1.3
De meerjarenbegroting is stabiel.
(x € 1.000) Lasten excl. indexering Indexering Totaal lasten Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Deelnemersbijdragen Indexering Totaal baten Saldo baten en lasten
2024 20.134 0 20.134 732 555 18.847 0 20.134
2025 19.959 958 20.917 732 555 18.672 958 20.917
2026 19.959 1.916 21.875 732 555 18.672 1.916 21.875
2027 19.959 2.874 22.833 732 555 18.672 2.874 22.833
2028 19.959 3.832 23.791 732 555 18.672 3.832 23.791
0
0
0
0
0
De norm voor de flexibele schil is in 2023 en 2024 tijdelijk verhoogd van 15% naar 20% als gevolg van de krappe arbeidsmarkt. Voor 2025 wordt weer uitgegaan van 15%. Hierdoor dalen de personeelslasten en de deelnemersbijdragen.
1.4
De raad is bevoegd een zienswijze over de financiële stukken in te dienen.
De uitzetting van de begroting 2023 en 2024 is fors. Grotendeels betreft dit ontwikkelingen waarvoor de deelnemers of de FUMO worden gecompenseerd of het betreft ontwikkelingen waarvan het AB heeft beoordeeld dat deze noodzakelijk zijn. Daarom wordt geadviseerd geen zienswijze in te dienen over de begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024.
Risico’s of kanttekeningen 1.1 Het weerstandsvermogen is op peil. Op basis van een risico-inventarisatie is de omvang van het weerstandsvermogen bepaald op € 1.317.500. Het weerstandsvermogen is van voldoende omvang om de risico’s af te dekken. 1.2
De impact van de Omgevingswet is nog niet duidelijk.
De invoeringsdatum van de OW is verplaatst naar 1 januari 2024. Bij het opstellen van de begroting 2024 is geen rekening gehouden met de invoering van de OW. Een deel van de informatie is nog niet beschikbaar. Hierdoor is nog niet duidelijk wat de impact is voor de werkwijze en informatievoorziening van de FUMO. De verwachting is dat de OW zal leiden tot andere financiële bijdragen voor de deelnemers. De deelnemers worden later bij een begrotingswijziging in de gelegenheid gesteld om over de wijziging van de begroting hun zienswijzen te geven.
Communicatie en participatie Boodschap Doelgroep Wij dienen geen zienswijze in Dagelijks Bestuur FUMO over de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024.
Via welk middel Brief
Door wie Gemeenteraad
Wanneer Na besluitvorming raad op 20 april 2023
Financiën Begrotingswijziging Bijdrage gemeente Heerenveen (x € 1.000) Verhoging bijdrage Bijdrage algemene reserve Effect op begroting Heerenveen
2023 120 -/- 120 0
Als gevolg van de begrotingswijziging stijgt de bijdrage voor Heerenveen in 2023 met € 120.000. Voor een groot deel hiervan wordt compensatie ontvangen via het gemeentefonds (circa € 85.000). Jaarlijks worden door de FUMO de werkelijk gerealiseerde uren op nacalculatiebasis afgerekend met de deelnemers. Heerenveen heeft over 2022 € 42.000 terugontvangen. Deze plus maakt onderdeel uit van het rekeningresultaat 2022 en saldeert hiermee in de algemene reserve. Daarom wordt voorgesteld de verhoging van de bijdrage te dekken uit een bijdrage van de algemene reserve. Per saldo is het effect op de begroting 2023
van Heerenveen dan nihil. Cijfermatig wordt dit meegenomen in het eerstvolgende verzamelbesluit financiële mutaties. Begroting 2024 Bijdrage gemeente Heerenveen Op basis van de voorliggende begroting Opgenomen in begroting Heerenveen Verhoging bijdrage
2024 661.235 568.360 92.875
2025 686.362 583.360 103.002
2026 717.248 598.360 118.888
2027 748.090 598.360 149.730
De verhoging van de bijdrage betreft voor ongeveer de helft indexering, waarvoor compensatie wordt ontvangen via het gemeentefonds. Bij de perspectiefnota 2023 leggen wij u een voorstel voor de verwerking van de financiële consequenties in onze eigen begroting voor.
Bijlagen Aanbiedingsbrief begrotingswijzing 2023 en ontwerpbegroting 2024 FUMO. Begrotingswijziging 2023 FUMO Ontwerpbegroting 2024 FUMO. Conceptbrief gemeenteraad Heerenveen. Toelichting budget taakoverheveling OW
Aan de leden van: - de gemeenteraden van de Friese gemeenten; - provinciale staten van Fryslân; - het algemeen bestuur van Wetterskip Fryslân.
Grou, 6 februari 2023 height:12.75 Kenmerk : 20230206FUMO00 Behandeld door : P. Hofstra / +31 566 75 03 00 Uw kenmerk : Betreft
: Begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024
Geachte leden, Hierbij ontvangt u de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van de FUMO. Op grond van artikel 28 van de Gemeenschappelijke regeling FUMO worden de gemeenteraden, provinciale staten en het algemeen bestuur van het Wetterskip Fryslân in de gelegenheid gesteld zienswijzen over de begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting FUMO 2024 naar voren te brengen. U heeft hiertoe de gelegenheid tot en met 30 april 2023. Omgevingswet In de voorliggende ontwerpbegroting 2024 is de impact van de Omgevingswet niet verwerkt. De FUMO heeft nog onvoldoende informatie om de financiële consequenties van de Omgevingswet inzichtelijk te maken. De begroting 2024 zal daarom nog gewijzigd moeten worden. Deze wijziging zal worden ingediend zodra duidelijk is welke consequenties de Omgevingswet heeft op het takenpakket van de FUMO. Begrotingswijziging 2023 Na vaststelling van de begroting 2023 zijn er diverse ontwikkelingen die maken dat deze begroting niet meer volledig is. Daarom wordt hierbij een voorstel gedaan om de begroting 2023 te wijzigen.
Samengevat zijn de volgende mutaties ten opzichte van de begroting 2023 doorgevoerd: Indexering loonkosten € 716.000 (structureel) Aanpassen kengetallen Besluit Bodemkwaliteit (Besluit AB 27 oktober 2022) € 286.000 (structureel) Verhogen van de collectieve uren (Besluit AB 27 oktober 2022) € 460.000 (tijdelijk) Uitvoering taken specifieke uitkeringen (SPUK) energietoezicht en IBP € 667.000 (tijdelijk) Overige personeelskosten € 61.000 (structureel) Implementatiebudget Omgevingswet (Besluit AB 27 oktober 2022) € 100.000 (incidenteel) Aanpassen organisatie i.v.m. overheveling budget en taken Omgevingswet € 885.000 (incidenteel) Totaal € 3.176.000 Een van de grootste posten betreft de indexering van de loonkosten. De in de oorspronkelijke begroting 2023 opgenomen indexering (2,2%) blijkt veel te laag. In verband met de fors opgelopen
inflatie en de ophanden zijnde CAO-ontwikkelingen verwachten wij een loonstijging van 7%. Verder zijn in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 27 oktober 2022 een aantal besluiten genomen die ook een financieel effect hebben op de begroting 2023. Dit betreft het verhogen van de collectieve uren als gevolg van het inwerken van nieuwe medewerkers, aanpassing van kengetallen voor het Besluit Bodemkwaliteit en implementatiebudget Omgevingswet. Daarnaast heeft de FUMO twee subsidies ontvangen in de vorm van Specifieke Uitkeringen. Dit betreft een meerjarige subsidie voor energietoezicht (ruim € 2 miljoen tot 2026) en een subsidie voor het Interbestuurlijke Programma (IBP) versterking VTH-stelsel (ruim € 0,5 miljoen in 2023). Deze subsidies zijn verwerkt in de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024. Deze extra uitgaven leiden niet tot een hogere deelnemersbijdrage omdat deze worden gedekt uit de verkregen subsidie. Wel zorgt dit voor een lager uurtarief doordat de overheadkosten door een groter aantal productieve uren kunnen worden gedekt. Tot slot is aanvullend budget nodig om de noodzakelijke budget- en taakverschuiving met betrekking tot de Omgevingswet vorm te geven. Dit gaat onder andere over het herijken van de werkprocessen, maar ook om het werven en selecteren van personeel dat in het kader van de Omgevingswet aangetrokken zal gaan worden in 2023.
Ontwerpbegroting 2024 De ontwerpbegroting 2024 is gebaseerd op de uitgangspunten uit de Kadernota 2024-2028. Deze Kadernota is vastgesteld in het algemeen bestuur van 15 december 2022. Naast deze kadernota hebben ook de mutaties die zijn opgenomen in de begrotingswijziging 2023 deels een doorwerking naar de begroting 2024. Ten opzichte van begroting 2023 (excl. Begrotingswijziging) neemt de begroting toe met € 2.867.000. Dit betreft de volgende posten: Indexering loonkosten € 1.297.000 (structureel) Aanpassen kengetallen Besluit Bodemkwaliteit (Besluit AB 27 oktober 2022) € 286.000 (structureel) Verhogen van de collectieve uren (Besluit AB 27 oktober 2022) € 575.000 (tijdelijk) Uitvoering taken specifieke uitkeringen (SPUK) energietoezicht € 309.000 (tijdelijk) Versterking bedrijfsvoering € 270.000 (structureel) Overige personeelskosten € 130.000 (structureel) Totaal € 2.867.000 De formatie in het primaire proces stijgt met ongeveer 12 fte van 113 fte naar 125 fte. Dit is een toename van ruim 10%. Mede door de sterk gestegen loonkosten stijgt het integrale uurtarief van circa € 111 in 2023 naar € 117 in 2024. Dit is een toename van ruim 5%. De verwachting is overigens dat bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet – waarbij een taakverschuiving zal plaatsvinden van de deelnemers naar de FUMO – de formatie nog sterk zal toenemen.
Hierdoor zal naar verwachting het uurtarief weer beduidend lager worden In bijlage 1 van de ontwerpbegroting 2024 is een specificatie van de mutatie van de deelnemersbijdrage opgenomen. NB: Het is hierbij goed om aan te geven dat de financiële analyse op de begrotingswijziging 2023 en op de begroting 2024 is opgesteld met de begroting 2023 als uitgangspunt. De genoemde bedragen in de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 dienen dus los van elkaar en niet cumulatief (geen optelsom van € 3.1 mln. en € 2.9 mln.) beoordeeld te worden.
-2/3Kenmerk: 20230206FUMO00
Gelegenheid tot geven van een zienswijze Ter voldoening aan het bepaalde in artikel 28, lid 3 van de gemeenschappelijke regeling FUMO leggen wij u bij deze de ontwerpbegroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 voor. Wij stellen u in de gelegenheid uw zienswijze over de ontwerpbegroting 2024 en begrotingswijziging 2023 te geven. Dit kan in één brief waarbij we u wel vragen om onderscheid te maken tussen de begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024. U wordt verzocht een eventuele zienswijze uiterlijk op 30 april 2023 aan ons toe te zenden en te richten aan het dagelijks bestuur van de FUMO, J.W. de Visserwei 10, 9001 ZE Grou. Bij voorkeur ontvangen wij deze zienswijze per e-mail. Deze kan gestuurd worden aan directiesecretariaat@fumo.nl. De ingediende zienswijzen worden betrokken bij de behandeling van de begroting 2024 en de begrotingswijziging 2023. De behandeling van de – eventueel naar aanleiding van zienswijzen aangepaste – begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 vindt plaats in de vergadering van het algemeen bestuur van de FUMO op 13 juli 2023. Ten slotte De FUMO is graag bereid om een toelichting te geven op de begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024 in raadsvergaderingen van deelnemende gemeenten, de statenvergadering en in de vergadering van het algemeen bestuur van het Wetterskip Fryslân.
Graag gaan we met u in gesprek over de begroting en andere zaken (missie en visie, Omgevingswet), zoals tevens aangegeven in een bericht hierover afgelopen december aan uw griffies en leden van het algemeen bestuur. Wilt u hier gebruik van maken, maar heeft u dit nog niet aangegeven? Laat ons dat dan weten. U kunt hiervoor contact opnemen met ons bestuurssecretariaat, telefoonnummer 0566 750300 of directiesecretariaat@fumo.nl.
Met vriendelijke groet,
P. Hofstra Secretaris/directeur
height:1.35 Bijlage(n) height:1.35 height:9999999 Kopie height:9999999
-3/3Kenmerk: 20230206FUMO00
Begrotingswijziging 2023
Toelichting In onderstaande tabel wordt de gewijzigde begroting weergegeven ten opzichte van de primaire begroting 2023. De begroting 2023 wijzigt per saldo met € 3.176.000. Onder de tabel worden de wijzigingen toegelicht. Reguliere begroting (Bedragen x € 1000)
Begroting Begrotin swijziging Verschil g 2023 2023
%
Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet OW Aanpassing organisatie i.v.m. overheveling taken en budgetten OW Totale lasten
14.301 880 85 167 680 55 428 245 100 251 75 0 17.267
16.431 941 85 167 680 55 428 245 100 251 175 885 20.443
2.130 14,9% 61 6,9% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 100 133,3% 885 0,0% 3.176 18,4%
Baten Baten uit extra opdrachten Specifieke uitkeringen Deelnemersbijdrage Totale baten
693 0 16.574 17.267
682 1.229 18.532 20.443
-11 -1,6% 1.229 >100% 1.958 11,8% 3.176 18,4%
1. Indexering loonkosten In de oorspronkelijke begroting is uitgegaan van een indexering van de loonkosten van 2,2%. Deze indexering is gebaseerd op de cijfers die medio 2021 door het Centraal Planbureau (CPB) zijn bekendgemaakt. De hoge inflatie in 2022 vertaalt zich in hogere loonkosten in afgesloten en nog af te sluiten CAO’s. Hoewel de onderhandelingen over de CAO SGO (en CAO gemeenten) nog niet zijn afgerond, is er nu een bod van de werkgevers van 5%. Dit is nog fors lager dan de eisen van de vakbond. Op basis van deze ontwikkelingen zijn wij uitgegaan van een loonstijging van 7% in 2023. Dit komt neer op een bedrag van € 716.000. Wij zullen bij het vaststellen van de definitieve begrotingswijziging door het DB nog een correctie doen indien blijkt dat de werkelijke CAO stijging afwijkt van 7%. 2. Aanpassing kengetallen Besluit Bodemkwaliteit en sloop-asbest In de vergadering van het algemeen bestuur van de FUMO van 27 oktober 2022 is een besluit genomen om de kengetallen van meldingen Besluit Bodemkwaliteit en het toezicht daarop te verhogen. Tegelijkertijd is ook besloten om het percentage toezicht op meldingen te verlagen. Voor het toezicht op meldingen is dit budgetneutraal. Voor het verhogen van het kengetal van meldingen zijn de extra kosten € 180.000. Daarnaast is ook besloten om 1.600 uur toe te voegen voor vrije veld
toezicht op de naleving van het besluit Bodemkwaliteit. Dit betekent een extra verhoging van € 106.000. De aanpassing van de kengetallen voor sloop-asbest zijn budgetneutraal. 3. Inwerkuren en beheer inrichtingenbestand onder collectieve uren In de huidige arbeidsmarkt is het steeds lastiger om goed gekwalificeerd personeel aan te trekken en ook te behouden. Het gevolg hiervan is dat we meer zij-instromers en minder ervaren personeel aannemen. Ook gaan we werken met trainees. Deze nieuwe medewerkers moeten intensief begeleid en opgeleid worden. Dit gaat ten koste van de productieve uren zowel van de nieuwe medewerkers maar ook van onze senior medewerkers die deze nieuwe medewerkers moeten begeleiden. Omdat in de nieuwe financieringssystematiek onze opbrengsten rechtstreeks samenhangen met productieve uren zou dit betekenen dat er een risico bestaat op een (groot) tekort. Om dit risico te beperken heeft het algemeen bestuur van de FUMO in de vergadering van 27 oktober 2022 besloten om 6.500 uur aan inwerkuren toe te voegen aan de collectieve uren. Verder heeft het algemeen bestuur in de vergadering van april 2021 besloten om met ingang van 2023 500 uur voor het inrichtingenbestand onder de collectieve uren op te nemen. Dit was per abuis niet meegenomen bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2023. Deze collectieve uren worden ook op nacalculatiebasis (collectief) afgerekend.
Het verhogen van de collectieve uren heeft een financieel effect van € 460.000. 4. Specifieke uitkeringen (SPUK) In 2022 heeft de FUMO twee beschikkingen ontvangen voor Specifieke Uitkeringen (SPUK). Dit betreft een uitkering voor het Integraal Bestuurlijk Programma (IBP) voor versterking van het VTHstelsel en een uitkering voor het uitvoeren van energietoezicht. De uitkering IBP is alleen voor 2023, de uitkering voor energietoezicht loopt tot en met 2026. De uren voor het primair proces voor deze uitkeringen bedragen circa 7.500. Dit komt neer op een bedrag van € 488.000 aan loonkosten. Voor de aansturing, rapportage en verantwoording is de flexibele schil bij management en bedrijfsvoering verhoogd met 1,5 fte. Dit komt neer op een bedrag van € 179.000. De totale kosten nemen hiermee toe met € 667.000. Deze kosten worden gedekt uit de Specifieke Uitkeringen die de FUMO hiervoor ontvangt en leiden dus niet tot een verhoging van de deelnemersbijdrage. 5. Overige personeelskosten. Als gevolg van de gestegen loonkosten stijgen ook de overige personeelskosten zoals het scholingsbudget (2% van de loonsom) en het budget voor secundaire arbeidsvoorwaarden (1.2% van de loonsom). In totaal gaat dit om een bedrag van € 60.000. 6.
Implementatiebudget Omgevingswet Het in 2019 ter beschikking gestelde implementatiebudget voor de Omgevingswet is in 2022 volledig besteed en wordt overschreden. Dit komt vooral doordat de invoering van deze wet diverse malen is uitgesteld. In de vergadering van het algemeen bestuur van de FUMO op 27 oktober is aangegeven dat de overschrijding naar verwachting € 100.000 bedraagt. Het algemeen bestuur heeft er in deze vergadering mee ingestemd om dit bedrag mee te nemen in de begrotingswijziging van 2023, die nu voorligt. 7. Aanpassen organisatie a.g.v. overheveling taken en budgetten i.v.m. Omgevingswet Daarnaast is ook aanvullend budget nodig om de FUMO zoveel mogelijk Omgevingswet-proof te maken. De organisatie dient aangepast te worden als gevolg van de overheveling van taken en budgetten naar de FUMO.
-3/9-
De deelnemers ontvangen via een decentralisatie-uitkering middelen ter dekking van de invoeringskosten van de Omgevingswet. Dit bedraagt in totaliteit zo’n € 20 mln. over de periode 20222025. Deze middelen zijn ook bedoeld voor de samenwerking met de ketenpartners zoals de Omgevingsdienst. De FUMO heeft een inventarisatie uitgevoerd welke activiteiten in 2023 onder andere uitgevoerd moeten worden om voorbereid te zijn op de Omgevingswet. Dat betreft: 1. Herijken werkprocessen. Onder de Omgevingswet treden de nodige wijzigingen in de werkprocessen op. Zo vervalt het begrip inrichting en wordt het begrip Milieu Belastende Activiteit (MBA) geïntroduceerd. Ook wordt voor bepaalde producten de doorlooptijd substantieel verkort. Dit heeft effect op de werkprocessen. Het financiële effect hiervan is € 425.000. 2. Naar verwachting komen er ca 8.000 bedrijven extra richting de FUMO. Ten opzichte van de 3.700 bedrijven die de FUMO nu bediend, is dit een forse stijging. Deze bedrijven zullen allemaal ingevoerd moeten worden in de systemen. Het ontwikkelen van indieningscriteria en het toetsen of hieraan wordt voldaan, brengt uren en dus kosten met zich mee. Het financiële effect hiervan is € 200.000. 3. De eerste globale berekeningen die in het kader van het effect van de Omgevingswet zijn gemaakt, laten zien dat de formatie van de FUMO met ca. 30 fte zal uitbreiden.
Om ervoor te zorgen dat deze medewerkers worden aangetrokken, is extra capaciteit nodig op het gebied van P&O. Het financiële effect hiervan is € 60.000. 4. Om dit project in goede banen te leiden is verlenging van het contract van de huidige projectleider nodig. Het financiële effect hiervan is € 48.000. 5. Ook op ICT-gebied dienen de nodige acties ondernomen te worden als voorbereiding op de Omgevingswet. Zo dienen er tijdig laptops, telefoons en toegang tot alle applicaties geregeld te worden. Hier is tijd, en dus geld, mee gemoeid. Het financiële effect hiervan is € 152.000. In totaliteit wordt voor bovenstaande punten € 885.000 budget gevraagd. In tabelvorm betekent dit het volgende: Omschrijving Werkprocessen 8.000 inrichtingen P&O - werving Projectleiding ICT Totaal
Bedrag 425.000 200.000 60.000 48.000 152.000 885.000
De kosten ( € 425.000) met betrekking tot het aanpassen van de werkprocessen hebben betrekking op alle werkprocessen binnen het zaaksysteem LEEF. Deze aanpassingen zijn nodig om de werkprocessen aan te laten sluiten op de Omgevingswet. Dit betreft de werkprocessen voor alle VTH taken en dit is ten behoeve van alle deelnemers. Deze kosten worden derhalve doorberekend aan alle deelnemers, naar rato van de bijdrage aan de basistaken. De overige onderdelen (€ 460.000) hebben hoofdzakelijk betrekking op gemeentelijke taken. Deze kosten zijn in voorliggende begrotingswijziging naar rato van de basistaken per gemeente verwerkt. In deze berekening is nog geen rekening gehouden met de effecten van het moment waarop de nieuwe medewerkers binnenstromen. Wanneer de FUMO per ingangsdatum van de Omgevingswet ca. 30 extra medewerkers nodig heeft, zal tijdig gestart moeten worden met het werven en selecteren. Omdat het om een relatief grote groep medewerkers gaat, zal het moment van instromen niet voor iedereen gelijk zijn. Het is aannemelijk dat de eerste medewerkers 1 à 2 maanden voor de -4/9-
inwerkingtreding van de Omgevingswet in dienst treden van de FUMO. Dit kan in deze tussenliggende periode leiden tot extra kosten, wanneer deze medewerkers niet ‘productief’ ingezet kunnen worden. Omdat dit een hoge mate van onzekerheid kent, is hiermee in de berekening nog geen rekening gehouden. In tabelvorm betekenen bovengenoemde punten het volgende: (structureel/ incidenteel toegevoegd) Indexering loonkosten € 716.000 (structureel) Aanpassen kengetallen Besluit Bodemkwaliteit (Besluit AB 27 oktober 2022) € 286.000 (structureel) Verhogen van de collectieve uren (Besluit AB 27 oktober 2022) € 460.000 (tijdelijk) Uitvoering taken specifieke uitkeringen (SPUK) energietoezicht en IBP € 667.000 (tijdelijk) Overige personeelskosten € 61.000 (structureel) Implementatiebudget Omgevingswet (Besluit AB 27 oktober 2022) € 100.000 (incidenteel) Aanpassen organisatie i.v.m. overheveling budget en taken Omgevingswet € 885.000 (incidenteel) Totaal € 3.176.000
Effect deelnemersbijdrage en uurtarief Deelnemersbijdrage In onderstaande tabel is het effect van de begrotingswijziging op de bijdrage per deelnemer weergegeven. In de bijlage zijn nadere specificaties opgenomen van de deelnemersbijdrage en de wijziging hiervan. Onderstaande tabel is gewijzigd als gevolg van andere verdeling € 885.000.
-5/9-
a
b
Totale bijdrage begroting 2023
Totale bijdrage begrotingswijziging 2023
Mutatie
Achtkarspelen
403.757
478.186
74.429
18,4%
Ameland
77.480
87.223
9.743
12,6%
Dantumadiel
235.771
287.068
51.297
21,8%
De Fryske Marren
740.334
884.237
143.903
19,4%
Harlingen
495.843
551.934
56.091
11,3%
Heerenveen
552.680
672.701
120.022
21,7%
Leeuwarden
1.162.713
1.361.518
198.804
17,1%
Noard-East Fryslân
982.879
1.159.382
176.504
18,0%
Ooststellingwerf
478.706
554.521
75.815
15,8%
Opsterland
318.202
375.104
56.901
17,9%
Schiermonnikoog
42.465
51.302
8.837
20,8%
Smallingerland
575.542
659.574
84.031
14,6%
Súdwest-Fryslân
1.575.174
1.882.706
307.532
19,5%
Terschelling
171.814
193.634
21.819
12,7%
Tytsjerksteradiel
381.039
460.554
79.515
20,9%
Vlieland
76.272
81.509
5.238
6,9%
Waadhoeke
896.345
1.049.430
153.086
17,1%
Deelnemer
Weststellingwerf
c = b -/- a
407.974
482.693
74.719
18,3%
Subtotaal
9.574.991
11.273.277
1.698.286
17,7%
Provincie Fryslân
4,0%
6.650.002
6.915.386
265.384
Wetterskip
46.753
46.753
-
0,0%
Brikstaken
301.630
296.755
- 4.875
-1,6%
Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal
1.228.971
1.228.971
0,0%
693.084
681.881
- 11.203
-1,6%
17.266.460
20.443.023
3.176.563
18,4%
Uurtarief Ondanks het doorvoeren van extra kosten voor indexering, daalt als gevolg van deze begrotingswijziging het integrale uurtarief van de FUMO met 1,5% tot € 109,10. Deze daling wordt veroorzaakt door het feit dat het aantal uren in de begroting stijgt, waardoor de overheadkosten in een hoger aantal uren verdisconteerd kunnen worden. De tariefstelling voor plustaken is ook gedaald ten opzichte van de primaire begroting. In onderstaande tabel zijn de tarieven opgenomen. Omschrijving
Uitvoering
Tarief
Ta riefgroep 1
Scha a l 6-7
€ 86,50
Ta riefgroep 2
Scha a l 8-9
€ 97,50
Ta riefgroep 3
Scha a l 10
€ 113,00
Ta riefgroep 4
Scha a l 11
€ 124,00
-6/9-
Bijlagen Specificatie bijdrage per deelnemer Deelnemer
Totale bijdrage
Basistaken
Plustaken
Overige opbrengsten
Collectieve opdrachten incl ketentoezicht
Implementatie omgevingswet
organisatie aanpassing overheveling taken 5.406 33.426
Abonnement NAZCA
Achtkarspelen
478.186
330.213
45.101
-
62.424
Ameland
87.223
45.321
28.992
-
7.080
742
4.588
1.616 500
Dantumadiel
287.068
191.166
39.816
-
32.509
3.130
19.351
1.097
De Fryske Marren
884.237
631.828
66.073
-
109.034
10.344
63.958
3.000
Harlingen
551.934
291.551
176.575
-
48.607
4.773
29.513
915
Heerenveen
672.701
471.412
66.173
-
76.746
7.718
47.719
2.933
Leeuwarden
1.361.518
866.902
293.548
-
114.595
12.038
74.434
-
Noard-East Fryslân
1.159.382
751.804
177.126
-
139.407
12.308
76.102
2.634
Ooststellingwerf
554.521
414.672
14.734
-
74.875
6.789
41.976
1.475
Opsterland
375.104
279.194
10.262
-
51.088
4.571
28.262
1.726
Schiermonnikoog
51.302
32.616
9.974
-
4.377
534
3.302
500
Smallingerland
659.574
412.418
128.929
-
66.481
6.752
41.748
3.246
Súdwest-Fryslân
5.212
1.882.706
1.420.649
46.552
-
243.228
23.258
143.807
Terschelling
193.634
105.001
58.380
-
17.404
1.719
10.629
500
Tytsjerksteradiel
460.554
301.883
73.148
-
48.165
4.942
30.559
1.857
Vlieland Waadhoeke Weststellingwerf
81.509
30.858
41.634
-
4.889
505
3.124
500
1.049.430
674.949
162.652
-
129.783
11.050
68.323
2.673
482.693
362.856
12.255
-
63.398
5.941
36.731
1.513
Subtotaal
11.273.277
7.615.293
1.451.925
-
1.294.091
122.521
757.550
31.897
Provincie Fryslân
6.915.386
3.014.843
3.331.650
-
374.064
52.479
127.450
14.900
46.753
-
46.753
-
-
-
296.755
-
-
296.755
-
-
885.000
46.797
Wetterskip Brikstaken Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal
1.228.971
1.228.971
681.881
-
-
681.881
-
-
20.443.023
10.630.136
4.830.328
2.207.607
1.668.155
175.000
-7/9-
Mutatie deelnemersbijdrage Deelnemer
Mutatie
Basistaken regulering en toezicht
Asbest
Bbk
Plustaken
Collectieve opdrachten
Implementatie omgevingswet
aanpassing organisatie i.v.m. overheveling taken en budgetten OW 33.426
Achtkarspelen
74.429
- 7.326
710
21.729
- 798
23.556
3.133
Ameland
9.743
- 957
44
2.897
- 513
3.255
429
4.588
Dantumadiel
51.297
- 4.577
853
20.521
- 668
13.946
1.872
19.351
De Fryske Marren
143.903
- 14.026
1.376
42.491
- 1.169
45.271
6.001
63.958
Harlingen
56.091
- 12.557
1.652
17.046
- 2.958
20.681
2.714
29.513
Heerenveen
120.022
- 24.163
1.776
57.056
- 1.171
34.238
4.567
47.719
Leeuwarden
198.804
- 43.730
2.842
108.922
- 4.893
53.989
7.240
74.434
Noard-East Fryslân
176.504
- 17.202
2.256
57.218
- 2.979
53.919
7.189
76.102
Ooststellingwerf
75.815
- 9.729
1.279
9.657
- 261
29.087
3.806
41.976
Opsterland
56.901
- 6.979
1.376
12.071
- 182
19.748
2.603
28.262
Schiermonnikoog
8.837
- 5.291
133
8.144
- 174
2.402
320
3.302
Smallingerland
84.031
- 10.384
2.131
19.556
- 2.251
29.374
3.858
41.748
Súdwest-Fryslân
307.532
- 70.916
12.492
108.314
- 824
101.289
13.369
143.807
Terschelling
21.819
- 8.021
497
11.221
- 992
7.496
988
10.629
Tytsjerksteradiel
79.515
- 6.970
1.057
31.144
- 1.256
22.035
2.946
30.559
Vlieland
5.238
- 691
62
966
- 691
2.183
285
3.124
153.086
- 15.549
2.087
46.354
- 2.721
48.174
6.418
68.323
Waadhoeke Weststellingwerf
74.719
- 8.189
853
16.417
- 217
25.736
3.388
36.731
Provincie Fryslân
265.384
- 49.532
-
-
- 53.873
212.466
28.872
127.450
-
-
Wetterskip
-
-
Brikstaken
- 4.875
-
Specifieke uitkeringen Overige opdrachten incidenteel Eindtotaal
- 4.875
1.228.971
1.228.971
- 11.203 3.176.563
Overige opbrengsten
- 316.790
-8/9-
33.477
591.726
- 78.591
-
-
748.848
100.000
- 11.203 885.000
1.212.893
Begroting na wijziging per programma Programma Vergunningverlening en Specialistisch advies Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten Saldo
4.757.649 150.815 346.542
2023 Begroting na wijziging 769.953 6.024.959
Mutatie
777.992 (2.438) (5.601)
Programma Toezicht en handhaving
Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten Saldo
-
2023 Begroting 4.911.160 4.413.803 150.815 346.542
Lasten Baten - Reguliere bijdragen
7.100.295
Saldo
2023 Begroting na wijziging 1.398.687 8.498.982 1.398.687
Lasten Baten - Reguliere bijdragen - Brikstaken - Incidentele opbrengsten
-
2023 Begroting 17.266.461 16.271.747 301.630 693.084
-
Mutatie
Totaal FUMO
-
2023 Begroting na wijziging 1.007.921 5.919.081 1.015.961 5.429.764 (2.438) 148.377 (5.602) 340.940 -
2023 Begroting 7.100.295
5.535.641 148.377 340.941
Mutatie
Programma Bedrijfsvoering
Saldo
2023 Begroting 5.255.006
8.498.982 -
2023 Begroting na wijziging 3.176.561 20.443.022
Mutatie
3.192.640 (4.876) (11.203)
-
-
-9/9-
19.464.387 296.754 681.881 -
(ontwerp)Begroting 2024
Pagina 2 van 46
Inhoudsopgave 1.
Inleiding ......................................................................................................................... 4
1.1
Leeswijzer ........................................................................................................... 4
1.2
Opzet en samenvatting begroting 2024 ............................................................. 4
2.
Ontwikkelingen .............................................................................................................. 7
2.1
Externe ontwikkelingen ...................................................................................... 7
2.2
Doorontwikkeling ................................................................................................ 9
3.
Programma’s ............................................................................................................... 11
3.1
Programma Vergunningverlening en specialistisch advies .............................. 11
3.2
Programma Toezicht en handhaving ............................................................... 14
3.3
Programma Bedrijfsvoering (incl. management) .............................................. 17
4.
De financiële begroting 2024...................................................................................... 24
4.1
Uitgangspunten ................................................................................................ 24
4.2
Overzicht van baten en lasten .......................................................................... 26
4.3
Financieel meerjarenperspectief ...................................................................... 30
4.4
Geprognosticeerde balans en toelichting ......................................................... 31
5.
Paragrafen ................................................................................................................... 32
5.1
Paragraaf bedrijfsvoering ................................................................................. 32
5.2
Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................... 33
5.3
Paragraaf financiering ...................................................................................... 34
Bijlage 1: Bijdragen per deelnemer..................................................................................................... 35 Bijlage 2: Specificatie plusuren per deelnemer ................................................................................. 40 Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer ........................................................................ 41 Bijlage 4: Overzicht taakvelden ........................................................................................................... 42 Bijlage 5: Risicoanalyse 2024 .............................................................................................................. 43 Bijlage 6: Begrote aantal meldingen bodem en asbest ..................................................................... 45 Bijlage 7: Collectieve taken ................................................................................................................. 46
Pagina 3 van 46
1. Inleiding Voor u ligt de (ontwerp)begroting 2024 en de meerjarenbegroting tot en met 2028 van de FUMO. De kaders voor deze begroting volgen uit de Kadernota 2024-2028. Deze zijn in deze begroting verder financieel vertaald. Proces en planning De raden van de deelnemende gemeenten, Provinciale Staten en het algemeen bestuur van Wetterskip Fryslân ontvangen de (ontwerp)begroting, zodat zij in de gelegenheid zijn hun zienswijzen naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur (DB) van de FUMO. Het DB voegt eventuele zienswijzen bij de (ontwerp)begroting 2024 voor de definitieve vaststelling door het algemeen bestuur (AB). De leden van het AB van de FUMO stellen de begroting 2024 uiteindelijk vast. De planning is als volgt: Vaststelling ontwerpbegroting door DB Toezending ontwerpbegroting voor zienswijze aan gemeenteraden, Provinciale Staten en het algemeen bestuur van Wetterskip Fryslân Toelichting door de FUMO in commissie- of raadsvergaderingen op uitnodiging van de deelnemers Einde zienswijzen termijn (uiterlijke datum) Vaststelling (concept)begroting 2024 door het DB van de FUMO Vaststelling begroting 2024 door het AB van de FUMO Toezending begroting aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (uiterlijke datum)
2 februari 2023 6 februari 2023 februari t/m april 2023 30 april 2023 15 juni 2023 13 juli 2023 15 september 2023
1.1 Leeswijzer In hoofdstuk twee staan de externe ontwikkelingen, die afkomen op de FUMO, beschreven. Verder gaat dit hoofdstuk in op de doorontwikkeling van de organisatie en op externe ontwikkelingen zoals de Omgevingswet, het interbestuurlijk programma ter versterking van het stelsel van Vergunningverlening, toezicht en Handhaving (VTH-stelsel) en de krapte op de arbeidsmarkt. In hoofdstuk 3 wordt per programma (vergunningverlening en specialistisch advies, toezicht en handhaving en bedrijfsvoering) beschreven wat we willen bereiken, wat we hiervoor gaan doen en wat het gaat kosten. De financiële begroting 2024 is in hoofdstuk 4 opgenomen. Tot slot zijn in hoofdstuk 5 de paragrafen Bedrijfsvoering, Weerstandsvermogen en risicobeheersing en financiering beschreven.
1.2 Opzet en samenvatting begroting 2024 Opzet begroting 2024 De opzet van de begroting volgt de indeling van de organisatie en is als volgt: • Programma Toezicht en handhaving • Programma Vergunningverlening en specialistisch advies • Programma Bedrijfsvoering
Pagina 4 van 46