Document · PDF

Stopoz Bestuursverslag 2020.pdf

Commissie Samenleving 14 september 2021, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 6: Jaarverslag 2020 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland19.040 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Naast deze hogere personele lasten zijn de huisvestingslasten hoger dan begroot. Als gevolg van het actualiseren van de meerjarenonderhoudsplannen heeft er een aanvullende dotatie aan de voorziening onderhoud plaatsgevonden. Hiernaast wordt de resultaatsafwijking ten opzichte van de begroting uitgesplitst. Realisatie 2020 versus realisatie 2019 Het gerealiseerde resultaat in 2020 bedraagt €183.277 negatief en is €14.588 minder negatief dan in 2019. In 2020 zijn meer baten gerealiseerd ten opzichte van 2019. Dit heeft deels te maken met de indexatie van de rijksbekostiging, maar ook met de in 2019 afgeboekte vergoeding voor materiële gelijkstelling, die in 2018 ten onrechte als vordering was opgenomen. Tevens is er in 2020 een subsidie taalachterstand ontvangen die zorgt voor hogere overige overheidsbijdragen ten opzichte van 2019. De lagere overige baten in 2020 ten opzichte van 2019 wordt veroorzaakt door het feit dat er in 2020 minder personeel gedetacheerd was dan in 2019. Tegenover de hogere baten staan ook hogere lasten in 2020 ten opzichte van 2019.

Deze hebben vooral betrekking op: Hogere loonkosten als gevolg van de cao-onderhandelingen; Hogere huisvestingslasten als gevolg van het verhogen van de dotatie aan de voorziening onderhoud na het actualiseren van de meerjarenonderhoudsplannen; De hogere personeels- en huisvestingslasten worden gecompenseerd door lagere afschrijvingslasten en overige instellingslasten in 2020 ten opzichte van 2019. De lagere afschrijvingslasten worden verklaard door het feit dat in 2019 de materiële vaste activa is opgeschoond wat heeft geresulteerd in hogere afschrijvingslasten als gevolg van het afboeken van niet meer aanwezige activa. Daarnaast zijn er in 2019 hogere overige instellingslasten gerealiseerd doordat er extra kosten zijn gerealiseerd voor het inhuren van expertise (gezamenlijke verkenning B&T, onderzoek Erly), kopieerkosten en extra werkzaamheden van administratiekantoor (met betrekking tot het opschonen van de administratie).

3. Verantwoording van de financiën Balans in meerjarig perspectief

In het meerjareninvesteringsplan is in 2023 rekening gehouden met een investering in duurzaamheid, als onderdeel van de renovatie/vernieuwing bij de Crayenesterschool, alsmede een investering in meubilair voor deze school in datzelfde jaar. Dit is de voornaamste oorzaak van de toename van de materiële vaste activa in 2023. De liquide middelen nemen af in 2021 door het uitvoeren van onderhoud en investeren in materiële vaste activa. Ook in 2023 zien we ten opzichte van 2022 een daling van de liquide middelen, die voornamelijk voortvloeit uit de investering in duurzaamheid zoals hierboven genoemd. Het uitvoeren van onderhoud vanuit de meerjarenonderhoudsplannen en de loonkosten van langdurig zieken medewerkers zijn de basis van de afname van de voorzieningen in 2021.

3.3 Financiële positie Kengetallen

Ondanks het feit dat, net als in 2019, ook in 2020 veel investeringen zijn uitgesteld is de waarde van de materiële vaste activa toch toegenomen. Er zijn voornamelijk investeringen gedaan in 2020 die nodig waren om het primaire proces te kunnen waarborgen. De afname van de liquide middelen wordt voornamelijk veroorzaakt door de gerealiseerde investeringen in onderhoud en materiële vaste activa. De in 2019 ontstane bestemmingsreserve aanvullende bekostiging is in 2020 volledig bestemd voor de in 2020 betaalde uitkeringen vanuit de cao-onderhandelingen. Dit is de voornaamste oorzaak van de afname van het eigen vermogen. Het uitvoeren van veel achterstallig onderhoud zorgt voor een afname van de voorziening onderhoud, maar door het vormen van de voorziening langdurig zieken en het verhogen van de dotatie aan de voorziening jubilea zijn de totale voorzieningen in 2020 toegenomen ten opzichte van 2019.

Toelichting op de financiële positie Vanaf 2020 hanteren wij niet meer de stopoz-norm voor de kengetallen, maar vergelijken wij onze kengetallen met de signaleringsgrens van de inspectie zoals hierboven in de tabel weergegeven. Bij de liquiditeit gaat het erom of een organisatie in staat is om op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. Dit blijkt uit de verhouding tussen vlottende activa en kortlopende schulden. De afname van de liquiditeit in 2020 ten opzichte van 2019 is voor een groot deel toe te rekenen aan het uitbetalen van de eenmalige uitkeringen voortvloeiend uit de cao-onderhandelingen. Voor 2021 zijn investeringen in materiële vaste activa en onderhoud gepland, die deels in 2020 zijn uitgesteld en zorgen voor een verdere afname van de liquiditeit in dat jaar. De stijging van de liquiditeit in 2022 is het gevolg van minder investeringen, maar in 2023 is er een majeure investering in duurzaamheid opgenomen voor de Crayenesterschool alsmede een investering in nieuw meubilair voor deze school. Beide zorgen weer voor een afname van de liquiditeit in 2023. Bij de solvabiliteit gaat het erom of een organisatie op lange termijn, ook in tijden van tegenspoed, aan haar verplichtingen kan voldoen. Hierbij speelt een rol in welke mate het eigen vermogen deel uitmaakt van het totale vermogen van de organisatie.

Bij Stopoz zien we dat de solvabiliteit is afgenomen ten opzichte van het voorgaand kalenderjaar. Vanaf 2021 blijft het stabiel en ruim boven de signaleringsgrens. In het kengetal van de rentabiliteit wordt het nettoresultaat uitgedrukt in de totale baten. De negatieve exploitatieresultaten in 2019, 2020 en 2021 zorgen voor een negatieve rentabiliteit. Vanaf 2022 hebben we een sluitende begroting.

3. Verantwoording van de financiën De huisvestingsratio laat zien welk deel van de rijksbijdrage wordt toegekend aan huisvesting. Bovenstaande tabel laat zien dat wij vanaf 2021 10% van onze rijksbijdrage toekennen aan huisvesting. Grote invloed hierop is uiteraard de in 2020 verhoogde dotatie aan de voorziening onderhoud, maar ook de hogere te verwachten kosten voor dagelijks en contract onderhoud. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in de capaciteit om onvoorziene tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Het weerstandsvermogen is op basis van bovenstaande kengetallen voldoende om onvoorziene tegenvallers in de exploitatie op te vangen. In 2020 is er meer Rijksbijdragen ingezet ten behoeve van personele lasten. Dit wordt verklaard door personele inzet vanuit de gelden werkdrukvermindering en subsidie inhaal- en ondersteuningsprogramma’s. Voor de komende jaren zien we dat binnen onze stichting rond de 81% van onze totale baten wordt ingezet ten behoeve van personeel. Landelijk wordt in het onderwijs tussen de 80% en 85% van de totale baten besteed aan personeel. Normatief eigen vermogen Vanuit het Ministerie en de Inspectie is er onderzoek gedaan naar een manier om aan te duiden wanneer een schoolbestuur wellicht teveel vermogen heeft.

Vanuit de overheid en de Inspectie wordt namelijk gesteld dat het niet wenselijk is als schoolbesturen een relatief hoog bedrag op de ‘spaarrekening’ hebben staan, voor zover het gaat om bekostigingsgeld (publiek vermogen). Ten aanzien van dit publiek vermogen wordt het niet wenselijk geacht als dit wordt ‘opgepot’. In juni 2020 is er een signaleringswaarde ontwikkeld voor de reserves. Aanleiding hiervoor was dat de inspectie in 2018 concludeerde dat de reserves van de onderwijsinstellingen geleidelijk toenamen. Er blijft structureel geld over aan het einde van het jaar, in nagenoeg alle onderwijssectoren. De inspectie heeft een formule ontwikkeld om te berekenen wat een bestuur redelijkerwijs aan eigen vermogen nodig heeft om bezittingen te financieren en risico’s op te vangen. Dit bedrag is het normatieve publieke eigen vermogen. De hoogte hiervan is de signaleringswaarde. Hieronder het mogelijk bovenmatig eigen vermogen over 2019 en 2020 in een tabel.

Uit bovenstaande tabel kunnen we concluderen dat wij als schoolbestuur niet over een te groot publiek eigen vermogen beschikken.

4. Bijlagen Bijlage 1: Verslag Raad van Toezicht 2020 Inleiding 2020 was een bijzonder jaar voor Stopoz! De komst van COVID 19 in ons land noopte de bestuurder, de schooldirecteuren, hun teams en de medewerkers van het stafbureau tot een onverwachte en compleet nieuwe manier van werken. Afstandsonderwijs moest worden vormgegeven. Periodes van schoolsluiting en schoolopening wisselden elkaar af, uitval van en zorg om personeel wat besmet raakte door het virus, nieuwe relatie met ouders, die ineens in een driehoek kwamen met kind en leerkracht in het optimaal verzorgen van onderwijs voor hun kind. Kinderen die uit beeld raakten, of in een thuissituatie zaten waar de spanningen opliepen. Dit heeft veel gevraagd van de medewerkers van Stopoz. De RvT heeft met veel waardering en respect gezien hoe de veerkracht en de motivatie in de organisatie en medewerkers was om deze crisis zo goed mogelijk en professioneel het hoofd te bieden. Bijzonder ook omdat we in 2020 een nieuwe bestuurder geworven en gevonden hebben in de persoon van Maarten Stuifbergen. Hiervoor is een profiel gemaakt wat met advies van directeuren en staf en met een positief advies van de GMR is vastgesteld. De sollicitatiecommissie heeft de selectiegesprekken gevoerd met kandidaten. Gegeven de richtlijnen voor Coronapreventie werden deze gesprekken digitaal gevoerd. Unaniem kwam daar Maarten uit naar voren.

Ook de benoemingsadviescommissie gaf unaniem een positief advies over Maarten Stuifbergen. Op 1 augustus 2020 is Maarten Stuifbergen aangesteld als bestuurder en verving daarmee Marlies Harlaar. Zij heeft gedurende een jaar de rol van interim-bestuurder vervuld. Inmiddels heeft Maarten zijn weg binnen Stopoz gevonden. Voor de RvT was het zeker in het voorjaar ook zoeken hoe op een goede manier verbinding te houden met de organisatie. Diverse fysieke een-op-eengesprekken, onder andere met de bestuurder konden doorgang vinden. Maar verder heeft de RvT voornamelijk digitaal gewerkt. De RvT vergaderingen werden digitaal gehouden, de auditcommissie en de renumeratiecommissie zag elkaar via Teams, evenals het overleg met directeuren en staf, met de accountant, alsook met de GMR en overleg met de wethouders van de betreffende gemeentes werd digitaal gehouden. Een paar maal heeft de RvT telefonisch contact met de directeuren en de staf gehad om te horen hoe het met hen en de scholen ging. Toezichtskader De RvT heeft toezicht gehouden op het te voeren en gevoerde beleid van de bestuurder en op de algemene gang van zaken binnen Stopoz. Dit deed zij in de RvT vergaderingen ( 7 maal in 2020 ) en in twee commissies. De agenda van de RvT wordt voorbereid in een overleg tussen de Bestuurder, de Management ondersteuner en de Voorzitter van de RvT.

Voor de RvT vergaderingen voert de RvT een uur vooroverleg met alleen de RvT leden. In dit overleg worden zaken betreffende de RvT besproken en de agenda en bijbehorende stukken van de opkomende vergadering kort doorgenomen. In het vigerende Toezichtskader zijn drie aspecten benoemd waarop de RvT toezicht wenst houden en ook heeft gehouden: • Kwaliteit onderwijs • Bedrijfsvoering en Continuïteit • Interen en externe stakeholders Middels kwartaalrapportages en rapportages van de bestuurder werd de RvT op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen in de organisatie en daarbuiten. Daarvoor werd een jaarplan en begroting opgesteld met de te behalen doelen in 2020. Soms werd een speciaal thema uit het jaarplan opgepakt en uitgebreid toegelicht in de RvT vergadering. Zoals samenwerkingsmogelijkheden in de regio, ziekteverzuim binnen Stopoz, aanpak Coronacrisis.

4. Bijlagen Een nieuw Strategisch Beleidsplan stond hoog op de agenda. In 2020 zou er een nieuw beleidsplan voor de komende vier jaar gemaakt worden. De interim-bestuurder heeft dit ter hand genomen en heeft samen met een stuurgroep de contouren voor het nieuwe beleidsplan opgezet. Dit bleek een lastige opgave omdat de energie en aandacht van de directeuren en staf voor een fors deel uitging en uit moest gaan naar het oplossen van alle vraagstukken en problemen die de Coronamaatregelen gaven. Dat betekende dat deze contouren nog niet ten volle gedeeld waren en gedragen werden door de organisatie. De inkomende bestuurder gaf aan dat hij graag zijn visie op en bijdrage aan dit plan wilde geven. Tenslotte zou hij de eindverantwoordelijke worden voor de uitvoering. Besloten is om het SBP te laten lopen van 2021 tot 2025 en de nieuwe bestuurder de gelegenheid te geven het Strategisch Beleidsplan verder vorm te geven. Dit is in het najaar van 2020 gebeurd. De bestuurder heeft alle gremia, waaronder ook de RvT om input gevraagd op basis van voorliggende concepten. Het definitieve Strategisch Beleidsplan is begin maart 2021 door de RvT goedgekeurd. Voor 2020 werd vastgehouden aan de uitgangspunten van het Beleidsplan 2016-2019. Extra focus voor 2020 heeft ook gelegen op de aspecten Bedrijfsvoering en Continuïteit Bedrijfsvoering en Continuïteit vroeg om de nodige aandacht.

Bedrijfsvoering omdat in de jaren 2018 en 2019 er flink negatief uit de pas was gelopen met de begroting. Onder andere met de komst van een nieuwe controller kreeg de organisatie steeds meer zicht en grip op de budgetten en de monitoring van deze budgetten. Graag wilde de RvT op dit dossier nog even vinger aan de pols houden. In de loop van 2020 werd duidelijk dat de financiën onder controle waren. Continuïteit ging over de bestuurlijke continuïteit. Einde schooljaar 2018/2019 heeft de bestuurder Irene Jansen de stichting verlaten. Voor het schooljaar 2019/2020 was gekozen voor een interim-bestuurder, met als taak om de begroting voor het schooljaar 2019/2020 sluitend te krijgen en de rust in de organisatie terug te brengen. In de tussentijd werd nagedacht over de toekomst van Stopoz. Onderzoek had uitgewezen dat er binnen de organisatie nog weinig sprake was van een Stopoz gevoel, de communicatie in de organisatie niet adequaat genoeg was en het strategisch beleid onvoldoende gedeeld werd in de organisatie. Tegelijkertijd liet het onderzoek ook zien dat de medewerkers en leidinggevenden zeer gemotiveerd waren, passie hadden voor hun werk, het op de scholen goed ging en de financiën weer in de pas kwamen. Voldoende reden om de stichting op zelfstandige basis te continueren.

Er is een profiel opgesteld voor een nieuwe bestuurder, met verbindende en communicatieve kwaliteiten en die oog heeft voor samenwerkingsmogelijkheden in de regio. Daarop is de nieuwe bestuurder geworven en gevonden. Commissies In twee commissies werden op zaken dieper ingegaan. Te weten de auditcommissie bestaande uit drie RVT leden, de bestuurder en de controller. Deze commissie heeft specifiek toegezien op het financiële reilen en zeilen van de organisatie. De auditcommissie heeft onder andere de volgende onderwerpen besproken en behandeld: • Jaarafsluiting en jaarrekening 2019 inclusief accountantsoordeel • Begroting 2021 • Bevindingen interim-controle van de accountant • Kwartaalcijfers • Benoeming van de nieuwe accountant • Risicoanalyse en handboek A&O De auditcommissie heeft vervolgens het voortouw genomen in de wisseling van accountant vanaf controleboekjaar 2020. Middels een aanbestedingstraject is accountantskantoor Horlings Nexia geselecteerd en in de RvT benoemd tot nieuwe accountant. Na het goedkeuren van de jaarrekening 2019 heeft de RvT afscheid genomen van accountantskantoor Van Ree.

De remuneratiecommissie bestaat uit twee RVT leden. Zij zijn in eerste instantie verantwoordelijk voor de werkgeversrol van de RVT. De renumeratiecommissie heeft de voortgangsgesprekken en het functionerings- en beoordelingsgesprek met de interim bestuurder en de voortgangsgesprekken en het functioneringsgesprek met de huidige bestuurder gevoerd. In de voortgangsgesprekken is het jaarplan van de bestuurder besproken. Voor de functionerings- en beoordelingsgesprekken is er input opgehaald uit de GMR en bij de directeuren en staf. Het is goed om te vermelden dat ondanks deze twee commissies de RVT voor alles een gezamenlijke verantwoordelijkheid draagt. Deskundigheid op belangrijke gebieden is binnen de raad aanwezig. ( bedrijfsmatige, onderwijskundige, management, bestuurlijke, financiële, HRM en communicatiedeskundigheid ) maar de RVT wil niet een specifieke deskundigheid aan een persoon toewijzen om tunnelvisie en eenzijdigheid binnen de Raad te voorkomen. In constructief overleg, met respect en ruimte voor tegenspraak en voor andere geluiden worden alle besluiten in gezamenlijkheid genomen.

Formele besluiten RvT Formele besluiten welke door de RvT in 2020 zijn genomen zijn: • Benoemen van Maarten Stuifbergen tot bestuurder van Stopoz per 1 augustus 2020 • Goedkeuren van de jaarstukken 2019 • Goedkeuren van de WNT verantwoording over 2019 • Goedkeuren van de begroting 2021 en jaarplan 2021 • Benoemen van Horlings Nexia accountants tot accountant van Stopoz Over de RvT De RvT heeft in het jaar 2020 gewerkt als een team. Doordat het eerste deel van het jaar een interim-bestuurder de honneurs van het bestuur waarnam bleef de RvT nog redelijk dicht op de organisatie zitten. Bij de komst van een definitieve bestuurder is de RvT in haar ogen weer op de juiste afstand tot de organisatie gekomen. In de vooroverleggen van de RvT komt regelmatig het functioneren van de Raad aan de orde. In het najaar van 2020 hebben we een zelfevaluatie gehad, onder begeleiding van Nienke Platenburg van het bedrijf Mens en Kennis. We hebben stilgestaan bij ons functioneren als Raad maar ook als individu in de Raad. We hebben geconstateerd dat in het proces van verbinding maken vanuit respect en vertrouwen wij een belangrijke voorbeeldrol hebben voor de bestuurder en organisatie.

De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende personen: • Karina Schilte, voorzitter van 01-09-2018 tot 30-09-2022 eenmaal herbenoembaar (tot 30-09-2026) • Patricia Huisman, vice-voorzitter herbenoemd voor een tweede termijn per 01-09-2020 aftredend per 0103-2024 • Frank Schaaij, lid van 30-09-2018 tot 30-09-2022 eenmaal herbenoembaar (tot 30-09-2026) • Bert Groenewoud, herbenoemd voor een tweede termijn per 01-09-2020 aftredend per 01-06-2024 • Marjolein Jetten herbenoemd voor een tweede termijn per 01-09-2020 aftredend per 01-09-2024 In 2017 is een aangepaste Code Goed Bestuur gepubliceerd. In deze code wordt gesteld dat het niet wenselijk is dat een toezichtfunctie wordt uitgevoerd door een persoon die in een andere onderwijsinstelling een bestuursfunctie heeft. Hierbij geldt “Pas toe of leg uit “; bij Stopoz wordt van de code afgeweken. Bert Groenewoud vervult een bestuursfunctie bij een andere onderwijsinstelling in Noord Holland, niet grenzend aan het gebied waarin Stopoz functioneert. Stopoz heeft ervoor gekozen om in dit geval af te wijken van de Code Goed Bestuur en heeft dit ook schriftelijk aan de PO raad laten weten. De redenen waarom Stopoz heeft gekozen af te wijken van deze Code is omdat de RvT de onderwijskennis van Bert Groenewoud vitaal en essentieel vindt voor haar functioneren.

4. Bijlagen Bijlage 2: Verslag GMR 2020

Functies van de RVT in 2020 Naam:

Hoofdfunctie:

Nevenfunctie:

Karina Schilte

Karina Schilte (ZZP)

Vice-voorzitter Zonnebloem Breda Voorzitter Stichting Haarlemse Opera Haarlem

Voor de scholen en het bestuur van STOPOZ is een goed functionerend systeem van medezeggenschap van belang. In het medezeggenschapsreglement van STOPOZ zijn de visie op en de inrichting van medezeggenschap vastgelegd en afspraken gemaakt over de informatieverstrekking. De bevoegdheden zijn vastgelegd in de Wet medezeggenschap op scholen (WMS) en uitgewerkt in het medezeggenschapsreglement voor de GMR STOPOZ

Voorzitter Haarlem Filmstad Haarlem Patricia Huisman-

DGA Pas Beheer

Spuijbroek

Associate VC Holland Associate SDB Lid RvT Stichting Auro Lid RvT Stichting Maatvast

Frank Schaaij

Eigenaar Frank Schaaij Verzekeringsadvies DGA Frank Schaaij Management B.V. DGA Ernest Advies B.V. DGA Ernest Financiële Diensten B.V. DGA Omnia Tag B.V. Lid RvT Stichting KBA Nw West Commissielid Gemeenteraad Purmerend Docent Fabius Opleidingen

Bert Groenewoud

CVB Stichting Talent Hoorn

Lid RvT Stichting Amstelronde Amstelveen

Marjolein Jetten-

HR director - Aqua-Spark

Lid RvT Stichting KBA Nw West

Versteeg

Eigenaar Jetten W&S Partners en

Lid RvT Stichting Maatvast

CV-opmaat.nl

Vergoeding leden van de Raad van Toezicht De leden van de Raad ontvangen voor hun werkzaamheden een vergoeding die aansluit bij het advies van de Nederlandse Vereniging voor Toezichthouders in Onderwijsinstellingen. De bedragen worden verantwoord in de jaarrekening. Vooruitblik naar 2021 • Eind 2020 is een nieuwe Code Goed Bestuur Primair Onderwijs vastgesteld. De RvT zal in het voorjaar van 2021 deze Code bespreken en waar nodig haar beleid aanpassen • Per 1 juli treedt de wet Bestuur en Toezicht in werking. Deze wet zal de RvT bespreken en waar nodig haar beleid aanpassen • Het Strategisch Beleidsplan 2021-2025 is door de RVT goedgekeurd in maart 2020. Op basis hiervan wordt een jaarplan 2021 gemaakt door de bestuurder. De RvT zal in het jaar 2021 en verder toezien op de realisatie van de gestelde doelen in het SBP, onder andere middels een integrale kwartaalrapportage op de domeinen en haar doelen welke in het SBP geformuleerd zijn • De RvT herziet in de eerste helft van 2021 haar Toezichtvisie en Toezichtkader, welke in december 2016 was vastgesteld. In de loop van 2021 zal de werving van 2 nieuwe RvT leden worden gestart met als doel deze voor de zomervakantie schooljaar 2020-2021 te benoemen.

Leden De GMR bestaat uit achttien leden. Zowel de ouder- als personeelsgeleding hebben ieder negen leden. In 2020 heeft een aantal leden afscheid genomen en is er tevens aantal nieuwe leden toegetreden. Ondanks de wisseling van de leden zijn de negen STOPOZ scholen gedurende 2020 door minimaal één ouder of personeelslid vertegenwoordigd geweest in de GMR. Het is in toenemende mate uitdagend gebleken gedurende 2020 de achttien posities in de GMR continu te bezetten. Dit geeft aanleiding voor de GMR om haar organisatie, samenstelling en effectiviteit te evalueren in 2021. Agendering De GMR streeft ernaar een actief opererend medezeggenschapsorgaan te zijn. De wens is dat de leden worden betrokken bij de voorbereiding van de beleidsvormende onderwerpen uit de planning-en-controlcyclus. De GMR speelt een actievere rol in het meedenken bij relevante ontwikkelingen binnen de stichting. Centrale onderwerpen waren: • de aanstelling van het nieuwe CvB en diens functioneren • strategisch beleidsplan • het strategisch personeelsbeleid inclusief beleid ten aanzien van het lerarentekort • de samenwerking van STOPOZ met andere schoolbesturen in de breedste zin • situatie als gevolg van Corona Advies en instemming De GMR vergaderde in 2020 in totaal acht keer: 7 januari, 27 februari, 6 april, 14 mei, 16 juni, 10 september, 27 oktober en 24 november.

Naast de diverse onderwerpen in informatieve zin is, op basis van het GMR-reglement, advies gegeven dan wel instemming verleend ten aanzien van onder andere: • werving en selectie van nieuw College van Bestuur, hetgeen heeft geleid tot de benoeming van Maarten Stuifbergen per 1 augustus • beleid Corona-maatregelen inclusief ventilatie • jaarverslag en jaarrekening 2019 • begroting 2021 en MJB 2022-25 • HR beleid, waaronder cafetariaregeling, functieboek. vervangingsbeleid, procedure werving en selectie, • lerarentekort • concept strategisch beleidsplan Overleg met de Raad van Toezicht De GMR en de Raad van Toezicht zijn in 2020 twee keer bijeengekomen met delegaties vanuit beide organen. Daarnaast hebben de voorzitters van de RvT en GMR gedurende het jaar met regelmaat informeel en constructief overleg gevoerd. Heemstede, 19 april 2021 Guido Nap, voorzitter GMR STOPOZ

5. Jaarstukken 2020

STICHTING OPENBAAR PRIMAIR ONDERWIJS ZUIDKENNEMERLAND (STOPOZ) TE HEEMSTEDE Rapport inzake jaarstukken 2020

INHOUDSOPGAVE

Pagina

JAARREKENING 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Balans per 31 december 2020, vergelijkende cijfers per 31 december 2019 Staat van Baten en Lasten 2020, vergelijkende cijfers 2019 Kasstroomoverzicht 2020 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans Verantwoording Subsidies Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Overzicht verbonden partijen Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen Niet in de balans opgenomen verplichtingen Ondertekening

50 55 57 58 59 65 66 69 70 76 77

JAARREKENING

OVERIGE GEGEVENS

1 2 3 5

(Voorstel) Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring Gegevens Rechtpersoon

Gegevens Rechtpersoon

79 80 81 84

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de Regeling voor de Jaarverslaggeving Onderwijs (RJO). Op basis van de Regeling voor de Jaarverslaggeving Onderwijs worden Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast (behoudens afwijkingen en aanvullingen in de Regeling voor de Jaarverslaggeving Onderwijs). Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Categorie Meubilair Installaties ICT Onderwijsapparatuur OLP Overige materiële activa Verbouwing Huishoudelijk

Afschrijvingstermijn in maanden

afschrijvings% per jaar

div 60 tot 360 div 60 tot 480 60- 120-180 120 96 240 120 240

div 3,33% - 20% div 2,5% - 20% 6,67%-10%-20% 10% 12,5% 5% 10% 5%

Activeringsgrens € 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activiteiten In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) en van de onder deze rechtspersoon vallende scholen verantwoord. De statutaire vestigingsplaats van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) is Bloemendaal. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt het bestuur van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Verkregen investeringssubsidies worden gepassiveerd op de creditzijde van de balans. Jaarlijks wordt een vrijval geboekt conform de afschrijvingslast. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de schoolgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt.

Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen.

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs rekeninghoudend met een eventuele restwaarde. Ondergrens voor de activering is vastgesteld op € 1.000.

Liquide middelen Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking van het bestuur, tenzij anders vermeld. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de financiële vaste activa. Eigen vermogen Algemene reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi)-overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van de stichting. Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil van de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht.

____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ - 50 - 51 50

Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede ____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ Bestemmingreserves (publiek en privaat) Hieronder opgenomen publieke en private reserves zijn bedoeld voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidig beschikbare middelen gedekt moeten worden, per bestemmingsreserve is aangegeven of deze is opgebouwd uit privaatrechtelijke dan wel publiekrechtelijke middelen. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Pensioenvoorzieningen worden gewaardeerd op basis van actuariële grondslagen. De overige voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voorziening jubliea Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen een waarde van € 875 per fte. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening onderhoud De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Voor de berekening van de voorziening groot onderhoud wordt in 2020 nog gebruik gemaakt van de mogelijkheid om de jaarlijkse dotatie te berekenen op basis van de gemiddelde toekomstige kosten voor groot onderhoud op totaalniveau. De stand van de voorziening wordt dus niet berekend per afzonderlijke component. Hiermee wordt aangesloten bij de mogelijkheid die in de RJO zal worden opgenomen voor een minder strikte interpretatie van de RJ. Voorziening WW De voorziening WW wordt gevormd voor op balansdatum met het ministerie te verrekenen uitkeringskosten voor personeelsleden die ontslagen zijn en waarvoor de uitkeringskosten voor rekening van het bestuur komen. Voorziening langdurig zieken De voorziening langdurig zieken is gevormd voor op balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van beloningen aan personeelsleden die op balansdatum naar verwachting blijvend of geheel niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid.

Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. De betreffende schulden hebben op balansdatum een resterende looptijd van ten hoogste één jaar. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop ze betrekking hebben. Rijksbijdragen Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW/EZ. Tevens worden hier de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage verantwoord. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoordt in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

Overheidsbijdragen en subsidies overige overheden Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door de Gemeente, Provincie of andere overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Overige baten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ, Gemeenten, Provincies of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Personele lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) heeft voor haar werknemers een pensioenregeling toegezegd. Hiervoor in aanmerking komen de werknemers die op pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP.

Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door de werkgever en een deel door de werknemer wordt betaald. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 31 december 2020 heeft dit pensioenfonds een dekkingsgraad van 93,2% (december 2019: 97,8%). De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Er bestaat geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede _____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ Afschrijvingen Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven.

BALANS PER 31 DECEMBER 2020, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2019 (na verwerking van het verlies)

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Huisvestingslasten Onder de huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend op het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. De rentebaten en -lasten betreffen de op het verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Overige lasten De overige lasten hebben betrekking op uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van onderwijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed.

In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

31 december 2020

31 december 2019

€

ACTIVA Vaste activa Gebouwen Inventaris en apparatuur Leermiddelen

178.139 1.244.385 244.792

157.080 1.185.111 281.919 1.667.316

1.624.110

1.667.316

1.624.110

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Vorderingen op OCW Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

27.230 614.339 61.422 77.394 88.702

69.240 547.641 77.013 98.582 103.912 869.087

896.388

1.616.101

1.700.716

2.485.188

2.597.104

4.152.504

4.221.214

_____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ - 54 - 55 54

31 december 2020

31 december 2019

€

2020 €

€

Begroot 2020 €

€

2019 €

€

Baten

PASSIVA Eigen vermogen

1.298.936

1.482.212

Voorzieningen

1.606.265

1.521.239

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overlopende passiva

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2020, VERGELIJKENDE CIJFERS 2019

115.651

245.463

476.033 134.501 521.118

405.916 128.150 438.234 1.247.303

Rijksbijdragen Overheidsbijdragen en subsidies overige overheden Overige baten

13.004.257

13.075.907

258.374 169.267

233.401 169.588

223.514 232.913

14.085.550

Som der baten

13.407.246

13.532.334

Lasten 1.217.763

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

4.152.504

13.657.909

11.438.100 333.951 1.328.245 1.166.658

10.943.034 363.947 1.141.492 1.085.935

10.780.664 472.933 1.153.699 1.321.080

14.266.954

13.534.408

13.728.376

-181.404

-127.162

-196.042

-1.873

-2.450

-1.823

-183.277

-129.612

-197.865

4.221.214

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 56 - 57 56

KASSTROOMOVERZICHT 2020

TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. €

ACTIVA

2019

2020 €

€

Vaste activa

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden)

-181.404

-196.042

318.028 85.026

360.583 379.797

27.301

143.706

29.540

-109.682

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

€

278.491

578.362

-1.873

-1.823

276.618

576.539

Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten

Inventaris en Gebouwen apparatuur

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-358.169 -3.064

-404.471 112.349 -361.233

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-292.122

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -

-84.615

284.417

Investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Financieringsactiviteiten

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen

Totaal

€

180.672 2.266.173 -23.593 -1.081.062

666.717 3.113.562 -384.799 -1.489.454

157.079

1.185.111

281.918

1.624.108

41.700 -20.640

285.316 -86.399 90.041 -229.684

31.153 -19.888 19.310 -67.701

358.169 -106.287 109.351 -318.025

21.060

59.274

-37.126

43.208

Boekwaarde per 31 december 2020 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

222.372 2.465.090 -44.233 -1.220.705

677.982 3.365.444 -433.190 -1.698.128

Boekwaarde per 31 december 2020

178.139

244.792

1.244.385

1.667.316

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa

Samenstelling geldmiddelen 2019

2020 €

€

Geldmiddelen per 1 januari

1.700.716

1.416.299

Mutatie liquide middelen

-84.615

284.417

1.616.101

1.700.716

Geldmiddelen per 31 december

Boekwaarde per 1 januari 2020 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Leermiddelen

31-12-2020

31-12-2019

€

27.230

69.240

27.230

69.240

614.339

547.641

Vorderingen op debiteuren Debiteuren

Vordering op OCW Personele vergoeding

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ - 59 ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 58 58

31-12-2019

€

28.662 32.760

77.013 -

61.422

77.013

PASSIVA

Overige overheden OZB en materiële gelijkstelling SWV eenmalige uitkering ihkv Covid-19

77.394 88.702

98.582 103.912

166.096

202.494

* De overlopende activa bestaan uit licenties (€ 51.541), ict-kosten (€ 13.891), verzekeringen (€ 9.855) en overigen (€ 13.415).

31-12-2019

€

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek)

Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Overlopende activa

31-12-2020

Algemene reserve Algemene reserve

1.149.151 149.785

1.176.312 305.900

1.298.936

1.482.212

Stand per 1-1-2020

Resultaat 2020

Overige mutaties

Stand per 31-12-2020

€

1.176.313

-27.162

1.149.151

90.329 215.571 -

30.551 -215.571 28.905

120.880 28.905

305.900

-156.115

149.785

Overige vorderingen Overige vordering*

77.394

98.582

*De post overige vorderingen bestaat uit waarborgsommen (€ 32.426), ESF subsidie blijvend leren (€ 12.500), uitkeringen wga-erd (€ 4.880), huuropbrengsten (€ 4.000), energieafrekeingen (€ 20.028) en diverse overige (€ 3.480)

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve werkdrukvermindering Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging Bestemmingsreserve Passend Onderwijs

Overlopende activa Vooruitbetaalde posten Nog te ontvangen posten

87.369 1.333

101.111 2.801

88.702

103.912

Liquide middelen Banken

1.616.101

1.700.716

Vergelijkend verloopoverzicht Eigen Vermogen 2019

Algemene reserve Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Werkdrukvermindering Aanvullende bekostiging

Stand per 1-1-2019

Resultaat 2019

Overige mutaties

1.680.077

-503.765

1.176.312

90.329 215.571 305.900

Stand per 31-12-2019

Bestemmingsreserve werkdrukvermindering Doel Het doel van deze bestemmingsreserve is het verminderen van de werkdruk voor het personeel. Beperkingen Uitsluitend voor dit doel bestemd.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 60 - 61 60

Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging

€

Doel Het doel van deze bestemmingsreserve is de eenmalige uitkering in februari 2020. Beperkingen Uitsluitend voor dit doel bestemd.

Onderhoudsvoorziening

Bestemmingsreserve Passend Onderwijs Doel Het doel van deze bestemmingsreserve is ondersteuning aan leerlingen die achterstand hebben opgelopen in het kader van Covid-19. Beperkingen Uitsluitend voor dit doel bestemd. 31-12-2019 31-12-2020 €

€

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Onderhoudsvoorziening

266.123 1.340.142

119.115 1.402.124

1.606.265

1.521.239

Stand per 1-1-2020 Dotatie Onttrekking Vrijval

1.402.124 470.000 -506.869 -25.113

Stand per 31-12-2020

1.340.142

Kortlopend deel <1 jaar Langlopend deel >1 jaar

1.027.063 313.079

Voorziening jubilea De jubileumvoorziening heeft betrekking op uitkeringen aan medewerkers op basis van de duur van het dienstverband en is grotendeels langlopend. Voorziening onderhoud De voorziening groot onderhoud houdt verband met toekomstig groot onderhoud aan de panden en installaties en is grotendeels langlopend. Voorziening uitkeringskosten De voorziening uitkeringskosten heeft betrekking op de ww-uitkeringen die voor rekening van het bestuur komen en is grotendeels kortlopend.

Personeelsvoorzieningen Voorziening Jubilea Voorziening uitkeringskosten Voorziening langdurig ziekteverzuim

Voorziening Jubileum PO uitkeringskosten

122.518 23.336 120.269

99.400 19.715 -

266.123

119.115

Voorziening langdurig zieken

Totaal

€

Stand per 1-1-2020 Dotatie Onttrekking Vrijval

99.400 29.500 -6.382 -

19.715 23.336 -19.715

120.269 -

119.115 173.105 -6.382 -19.715

Stand per 31-12-2020

122.518

23.336

120.269

266.123

Kortlopend deel <1 jaar Langlopend deel >1 jaar

14.074 108.444

5.579 20.421

91.929 28.340

111.582 157.205

Voorziening langdurig zieken De voorziening langdurig zieken heeft betrekking op de loonkosten van medewerkers waarvan de verwachting is dat zij ziek uit dienst gaan en is kortlopend.

Personeelsvoorzieningen

Onderhoudsvoorziening Voorziening onderhoud

31-12-2020

31-12-2019

€

1.340.142

1.402.124

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 62 - 63 62

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Crediteuren

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing

Schulden terzake van pensioenen

Overige schulden en overlopende passiva

Overlopende passiva

Vakantiegeld Nog te betalen accountantskosten Nettoloon Ontvangen voorschotten Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen IOP2 subsidie Vooruitontvangen investeringssubsidies

Vooruitontvangen investeringssubsidies waarvan looptijd > 1 jaar € 46.563 (2019 € 41.782).

31-12-2020 31-12-2019

€ €

115.651 245.463

476.033 405.916

134.501 128.150

521.118 438.234

343.182 16.934 91 26.943 19.642 51.055 63.271 319.973 10.225 6.872 5.489 19.987 23.294 52.394

521.118 438.234

VERANTWOORDING SUBSIDIES

- 65 -

G2B. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, doorlopend tot in een volgend verslagjaar Totale Ontvangen subsidiabele Saldo per 1 Bedrag van Ontvangen in Subsidiabele kosten in Toewijzing t/m vorig kosten t/m januari Omschrijving de verslagjaar verslagjaar verslagjaar vorig verslagjaar toewijzing verslagjaar Kenmerk datum € € € € € € ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________

G2A. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, aflopend per ultimo verslagjaar Totale Ontvangen subsidiabele Saldo per 1 Bedrag van Ontvangen in Subsidiabele kosten in Toewijzing t/m vorig kosten t/m januari Omschrijving de verslagjaar verslagjaar verslagjaar vorig verslagjaar toewijzing verslagjaar Kenmerk datum € € € € € €

G1 Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de Omschrijving Toewijzing subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond Kenmerk datum J Studieverlof DL/B/110284 20-9-2019 Zij-instroom VO/1091439 19-12-2019 J Studieverlof DL/B/110284 18-9-2019 N Zij-instroom VO/1091439 19-12-2019 N IOP1 IOP-41500-PO 2-7-2020 J IOP2 IOP2-41500-PO 16-10-2020 N Extra handen in de klas PO/1435528 29-11-2018 J

Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________

Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland (STOPOZ) te Heemstede ____________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________

TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Lasten Personeelslasten

Baten

2020

Begroot 2020

2019

€

Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

2020 €

€

8.002.719 1.389.947 1.169.913

12.874.104 783.805

12.251.467 752.790

12.395.995 679.912

13.657.909

13.004.257

13.075.907

Mutaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig

143.731 99.225 15.418

143.201 73.000 17.200

110.839 85.981 26.694

258.374

233.401

223.514

79.722 74.175 3.584 11.786

51.550 71.500 25.500 21.038

80.319 115.056 26.573 10.965

169.267

169.588

232.913

Overige baten Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige

2019

€

9.752.873 -

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/1120/documents/15036