Document · PDF

Kaderbrief 2023-2026 & Voorjaarsnota 2022.pdf

Commissie Middelen 15 juni 2022, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 4: Kaderbrief & Voorjaarsnota9.579 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Inhoud 1 Inleiding ..................................................................................................................................................................................................... 3 2 Leeswijzer .................................................................................................................................................................................................. 4 3 Bestuurlijke hoofdlijn ............................................................................................................................................................................ 5 4 Kaderbrief .................................................................................................................................................................................................. 7 4.1 Financiële ontwikkelingen ......................................................................................................................................................... 7 4.1.1 Ontwikkelingen verwerkt in de cijfers.......................................................................................................................... 7 4.1.2 Ontwikkelingen niet financieel verwerkt ....................................................................................................................

8 4.2 Financiële mutaties kaderbrief.............................................................................................................................................. 10 4.3 Technische uitgangspunten voor de begroting 2023 ................................................................................................. 12 5 Voorjaarsnota ........................................................................................................................................................................................ 13 5.1 Financiële ontwikkelingen ...................................................................................................................................................... 13 5.2 Programma's ................................................................................................................................................................................ 14 Programma 0 Bestuur en ondersteuning ........................................................................................................................... 14 Programma 1 Veiligheid ............................................................................................................................................................

16 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat .................................................................................................................. 17 Programma 3 Economie ............................................................................................................................................................ 18 Programma 4 Onderwijs ........................................................................................................................................................... 18 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ........................................................................................................................... 19 Programma 6 Sociaal domein ................................................................................................................................................. 20 Programma 7 Volksgezondheid en milieu ......................................................................................................................... 23 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................. 23 5.3 Kredieten .......................................................................................................................................................................................

25 5.3.1 Wijziging investeringsplan ............................................................................................................................................ 25 5.3.2 Wijziging kredieten ........................................................................................................................................................... 25 5.3.3 Overzicht kredieten .......................................................................................................................................................... 28

1 Inleiding Jaarlijks wordt in juni de kadernota voorgelegd aan de raad. De kadernota bevat op hoofdlijnen voorstellen voor (wijzigingen in) de financiële en beleidsmatige kaders voor de programmabegroting van het komende jaar, de meerjarenbegroting en de kaders voor investeringen. Deze voorstellen worden vertaald in een financieel meerjarenbeeld. Hierdoor krijgt de raad in een vroeg stadium inzicht in financiële en beleidsmatige ontwikkelingen ten behoeve van het maken van keuzes ter voorbereiding op de begroting. De kadernota is zo het startpunt voor het opstellen van de programmabegroting.

Dit jaar een kaderbrief Dit jaar is een bijzonder jaar in verband met de vorming van een nieuw college naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen van 16 maart 2022. De kadernota is normaal gesproken een document met een politiek profiel, omdat de vertaling wordt gemaakt naar bijvoorbeeld nieuwe beleidswensen. Op het moment van voorbereiding van deze kaderbrief is er nog geen nieuw akkoord. Daarom is besloten geen kadernota uit te brengen, maar een kaderbrief. In de kaderbrief wordt het financiële kader en de belangrijkste financiële ontwikkelingen gepresenteerd voor de periode 2023 - 2026. In de kaderbrief is geen nieuw beleid opgenomen. De vertaling van het coalitieakkoord wordt gemaakt in de begroting.

Gecombineerd met de voorjaarsnota Vanaf dit jaar zal de kaderbrief (in 2023 weer een kadernota) worden gecombineerd met de voorjaarsnota. Dit is het eerste moment waarop wordt gerapporteerd over het lopende jaar. Dat doen we in de vorm van een afwijkingen rapportage. Per taakveld worden (verwachte) afwijkingen van € 25.000 of hoger toegelicht. In sommige gevallen heeft een mutatie betrekking op verschillende programma's en lijkt door de verdeling dan kleiner dan € 25.000 maar is dat niet. Het kan ook zo zijn dat al eerder besloten is een afwijking te melden die lager is dan € 25.000. De mutatie is dan toch opgenomen. De kaderbrief en voorjaarsnota wordt ter vaststelling (A-stuk) aangeboden aan de raad. Eind 2021 is de ‘Beleidsnota P&C cyclus in ontwikkeling’ (maart 2019) geëvalueerd en besproken met de auditcommissie. Op basis van deze evaluatie zijn een aantal verbeteringen van de Planning & Control cyclus voorgesteld waaronder het verminderen van de P & C producten en dus het samenvoegen van de kaderbrief(nota) en voorjaarsnota. In maart 2022 is de doorontwikkeling P & C cyclus en producten ter kennisname naar de commissie middelen gebracht. Eind 2022 wordt de nieuwe opzet geëvalueerd.

Andere lay-out Eind 2021 is gestart met het digitaliseren van de Planning & Control cyclus. Dit is het eerste document wat met nieuwe software en niet meer handmatig is gemaakt. Daardoor heeft het document een andere lay-out dan voorheen. Met deze software hebben we beter inzicht in de actuele stand van de begroting.

Stand van deze kaderbrief en voorjaarsnota In onderstaande tabel is te zien dat elk begrotingsjaar met een voordeel sluit na verwerking van de mutaties van al genomen besluiten, de kaderbrief en voorjaarsnota. Het uitgangspunt hierbij is de vastgestelde begroting 2022, ofwel de primitieve begroting. De wijzigingen die in dit document zijn verwerkt, worden in de komende hoofdstukken toegelicht. plus = nadeel, min = voordeel

Primitieve begroting Raadsbesluiten voor VJN Kaderbrief Voorjaarsnota Totaal

2022

2023

2024

2025

2026

-769

-216

504

1.136

-1.170

-923

-911

-1.019

-1.023

-1.702

-2.739

-3.176

-2.002

308

1.195

1.200

1.176

916

-1.632

-1.646

-1.946

-1.883

-974

pagina 3

2 Leeswijzer De kaderbrief en voorjaarsnota zijn als volgt opgebouwd:

Bestuurlijke hoofdlijn In dit hoofdstuk worden een aantal grote ontwikkelingen geschetst die invloed hebben op onze gemeentebegroting of dit mogelijk kunnen gaan hebben.

Kaderbrief In de kaderbrief wordt inzicht gegeven in de belangrijkste financiële ontwikkelingen en het geactualiseerde financieel meerjarenbeeld wordt gepresenteerd. De begroting 2022 zoals vastgesteld in november 2021 is het uitgangspunt. Ook worden de uitgangspunten voor de begroting 2023 toegelicht met betrekking tot de heffingen en de leges.

Voorjaarsnota In de voorjaarsnota wordt de begroting van het lopende jaar geëvalueerd. Afwijkingen worden per programma gemeld en er wordt een eindejaarsprognose gegeven. Het aanpassen, aanvragen en afsluiten van kredieten is ook onderdeel van de voorjaarsnota.

Bedragen in dit document Alle bedragen in de tabellen van deze kaderbrief en voorjaarsnota zijn afgerond. Ze moeten gelezen worden als maal € 1.000. Een plus bedrag is een nadeel en een min bedrag is een voordeel. Dit is anders dan voorheen. Voor de helderheid wordt het ook vermeld bij de tabellen in dit document.

pagina 4

3 Bestuurlijke hoofdlijn In dit hoofdstuk worden een aantal ontwikkelingen geschetst die invloed hebben op de gemeentebegroting of dit mogelijk kunnen gaan hebben.

Oorlog in Oekraïne en vluchtelingen Op 24 februari begon de grootschalige aanval van Rusland op Oekraïne. De grove aantasting van de internationale rechtsorde door Rusland raakt ons allemaal. Het is een ernstige aanval op vrijheid, democratie en mensenrechten in de wereld. Het uitbreken van de oorlog in Oekraïne heeft een grote vluchtelingenstroom op gang gebracht. Het is nog niet te voorzien hoe groot de stroom naar Nederland zal zijn. Ook de gemeente Heemstede biedt steun en opvang aan de Oekraïners die door oorlog uit eigen land zijn verdreven. De regio Kennemerland moet 3000 opvangplekken realiseren, voor Heemstede 150 plekken (Rijksopdracht 25 april 22). Hier wordt hard aan gewerkt en de eerste opvanglocatie is open. Deze opgave komt bij de opgave om locaties te realiseren voor statushouders. Heemstede heeft gelukkig een stevige basis om dit te kunnen opvangen, maar het zal toch van iedereen wat vragen onder andere vrijwilligersinzet, nieuwe buren en het delen van voorzieningen. Ondanks de rijksvergoeding voor opvang is nu nog niet te voorzien of er extra kosten zullen zijn voor de gemeente. Deze oorlog heeft ook een breed effect op onze samenleving, onzekerheid over de toekomst, mogelijke schaarste van brandstof en afgeleide producten en toenemende inflatie en prijsstijgingen.

Corona crisis De afgelopen twee jaar hebben in het teken gestaan van de corona pandemie. Door vaccinatie is de pandemie geluwd en is de samenleving weer open gegaan. Bij een nieuwe opleving is de strategie van de Rijksoverheid gericht op het open houden van de samenleving en het voorkomen van maatschappelijke en economische schade. Daarom wordt ingezet op preventie. Inmiddels weten we dat de coronacrisis structurele gevolgen heeft gehad voor onze gemeenschap. Heemstede heeft een herstelagenda voor 2022 en een coronareserve om de gevolgen voor inwoners, instellingen en ondernemingen te kunnen opvangen. Voor de begroting 2023 zal bepaald moeten worden of een vervolg van de herstelagenda noodzakelijk is.

Gemeentefonds, schuivende panelen - positief financieel meerjarenperspectief Voor de begroting 2022 waren de eerste gevolgen van de herverdeling van het gemeentefonds bekend en deze uitkomst had een nadelig effect voor Heemstede. De Rijksoverheid heeft naar aanleiding van het adviezen van de Raad voor het openbaar bestuur en de VNG de herverdeling deels bijgesteld (maartbrief). Dit geeft een gunstiger effect op ons financieel meerjarenperspectief. Ook is de opschalingskorting voor 3 jaar bevroren. Sinds 2015 krijgen gemeenten een korting op het gemeentefonds. Deze opschalingskorting is opgelegd om gemeenten te dwingen op te schalen naar 100.000+ gemeenten, wat volgens het Rijk efficiencyvoordeel op zou leveren. Tot slot krimpt of groeit de uitkering vanuit het gemeentefonds (accres) mee met de Rijksuitgaven. In de maartbrief vanuit het ministerie wordt een hoger accres aangegeven. Bij elkaar geeft dit een veel positiever meerjarenbeeld dan bij de begroting 2022. Gezien de steeds schuivende panelen rond de uitkering uit het gemeentefonds is voorzichtigheid op de langere termijn zijn plaats.

Open eind regelingen sociaal domein Een aantal open eind regelingen in het sociaal domein staan financieel onder druk. De belangrijkste wettelijke kaders van deze regelingen zijn dat de gemeente zorgcontinuïteit en een sociaal vangnet moet bieden aan haar inwoners. Zowel het aantal cliënten als de zorgvraag is vooraf nooit exact in te schatten, vandaar de benaming open eind regelingen. De afgelopen periode is het aantal cliënten gestegen, de vraag naar zorg is gestegen, maar ook de complexiteit is toegenomen wat de vraag naar duurdere zorg vergroot. Op het gebied van individuele begeleiding en dagbesteding, huishoudelijke ondersteuning, bijzondere bijstand en vooral ook op jeugdhulp is de vraag toegenomen. Deze autonome ontwikkeling is verwerkt in de kaderbrief. pagina 5

Stand van zaken extra taken organisatie In de begroting 2022 is aangegeven dat de omvang van het gemeentelijk takenpakket groeit en daarmee de druk op de organisatie toeneemt. De raad wordt op ge hoogte gehouden van de ontwikkelingen. We zien dat nieuwe ontwikkelingen en een opeenstapeling van nieuw opgaven impact hebben op onze organisatie. Naast de staande reguliere organisatie kent de ambtelijke organisatie van Heemstede al ruim twee jaar een crisisorganisatie. Voor corona en nu voor vluchtelingenopvang. In een collegebericht (maart 2022) is de raad op de hoogte gesteld van de stand van zaken van de extra taken die op de gemeente af komen en taken die structurele extra inzet vragen om uitvoeringskracht te behouden.

pagina 6

4 Kaderbrief In deze kaderbrief wordt ingegaan op een aantal actuele financiële ontwikkelingen en wordt op hoofdlijnen een financieel meerjarenbeeld voor de komende 4 jaren gepresenteerd. De bestaande meerjarenbegroting is daarbij het uitgangspunt. Het meerjarenbeeld wordt geactualiseerd met de volgende onderdelen: -

eerste begrotingswijziging (al besloten) decembercirculaire al genomen besluiten met financiële consequenties autonome ontwikkelingen (wettelijk vereist, onvermijdelijk, niet uit te stellen, niet te beïnvloeden) maartbrief structurele effecten voorjaarsnota

4.1 Financiële ontwikkelingen In deze paragraaf worden een aantal grote ontwikkelingen toegelicht. Een deel van deze ontwikkelingen is verwerkt in de kaderbrief omdat ze in de maartbrief van het Rijk zijn gekwantificeerd. Met de maartbrief informeert het Rijk gemeenten en provincies over de belangrijkste maatregelen van het coalitieakkoord die betrekking hebben op het gemeentefonds en het provinciefonds. In de maartbrief zijn ook aankondigingen gedaan voor wijzigingen die worden verwerkt in de meicirculaire. Deze ontwikkelingen worden ook toegelicht, maar kunnen nog niet cijfermatig worden verwerkt in de kaderbrief.

4.1.1 Ontwikkelingen verwerkt in de cijfers Startnota kabinet Op 15 december 2021 heeft het nieuwe kabinet een startnotitie uitgebracht over het coalitieakkoord ‘Omzien naar elkaar, vooruitkijken naar de toekomst’. De plannen van het kabinet hebben invloed op de middelen die de gemeente beschikbaar heeft om te besteden volgens het principe “samen trap op, samen trap af”. Een deel hiervan is uitgewerkt in de maartbrief. Het laat een positief effect zien op de begroting van gemeente Heemstede. Maar in de huidige tijd van oorlog tussen Rusland en Oekraïne en de stijgende energieprijzen is de kans op economische recessie hoger. Dit kan invloed hebben op de plannen van het kabinet en de uitvoering van die plannen. Wat het kabinet realiseert heeft zijn weerslag op de financiële situatie van gemeenten. Daarom vraagt het om voorzichtigheid bij het al bestemmen van middelen die vrij besteedbaar worden toegekend via het gemeentefonds.

Herverdeling gemeentefonds Afgelopen jaren is er veel gesproken over de herverdeling van het gemeentefonds. Bij het doorvoeren van een herverdeling zijn er gemeenten die hier voordeel van hebben en gemeenten die hier nadeel van hebben. Heemstede heeft hier bij de invoering nadeel van. Dit heeft er toe geleid dat bij de kadernota 2022 – 2025 de verwachte korting is opgenomen in het financieel meerjarenbeeld. Gemeente Heemstede zou maximaal € 60 worden gekort per inwoner. Deze korting werd opgebouwd met € 15 per inwoner per jaar en gestart zou worden in 2023. Dit betekende de volgende korting op de begroting: 2023 € 400.000, 2024 € 800.000, 2025 € 1.200.000, 2026 € 1.600.000. In de maartbrief wordt een wijziging hierop aangekondigd. Het voorstel is om de herverdeling te beperken tot een driejarig model waarbij voor het eerste jaar geen € 15 per inwoner geldt maar € 7,50. In de jaren 2024 en 2025 blijft de korting gelijk en daarna stopt het oplopen van de korting. Dit betekent een voordeel voor het jaar 2023 van € 200.000 en dit voordeel geldt ook voor de jaren 2024 en 2025 (is het voordeel van 2023). De reeks zou doorlopen in 2026, maar nu wordt de opbouw per 2026 gestopt. Dit betekent dat we voor dat jaar € 600.000 minder worden gekort dan verwacht.

Was Aanpassing Wordt

2023 € 400 - € 200 € 200

2024 € 800 - € 200 € 600

2025 € 1.200 - € 200 € 1.000

2026 € 1.600 - € 600 € 1.000

* € 1.000 (plus = voordeel, min = nadeel)

pagina 7

Terugdraaien opschalingskorting In de maartbrief is de opschalingskorting tot en met 2025 bevroren. Dat wil zeggen dat de eerder geraamde toename in de kortingen op het gemeentefonds, niet doorgaat. In de jaarschijf 2026 staat de opschalingskorting wel weer opgenomen, voor het volledige en vanaf dat moment ook structurele bedrag. Er is geen onderbouwing gegeven voor het feit dat de opschalingskorting in 2026 weer in volle omvang terugkomt. Wij zijn ervan uitgegaan dat de opschalingskorting ook in 2026 structureel van de baan is. Mocht het kabinet daar toch toe besluiten, dan is er nog een aantal jaren de tijd om die tegenvaller te verwerken in de begroting. Het voordeel voor 2023 bedraagt - € 489.000, 2024 - € 654.000 en vanaf 2025 - € 825.000.

Accresontwikkeling Vanaf 2026 kijkt het kabinet naar een andere normeringssystematiek en een verruiming van het lokale belastinggebied. Daarom heeft het Rijk voor 2026 een post van voorlopig 1 miljard, waarvan gemeenten € 840 miljoen opgenomen. Vooralsnog betekent dit dat er ten opzichte van 2025 een lager accres wordt toegekend. Het is nog steeds een voordeel, maar lager dan de jaren ervoor. De accressen voor Heemstede uit de maartbrief zijn: 2023: - € 1.024.000, 2024 - € 1.896.000, 2025 - € 2.162.000 en 2026 - € 1.027.000 (min = voordeel).

4.1.2 Ontwikkelingen niet financieel verwerkt Jeugdzorg In de startnota verlaagt het Rijk de bijdrage in de tekorten voor de jeugdzorg in 2024 met € 100 miljoen. Voor Heemstede is dat € 122.000 en in 2025 en verder met € 500 miljoen, voor Heemstede is dat € 611.000. Tegelijkertijd voert het Rijk voor dezelfde bedragen een inkomensafhankelijke ouderbijdrage op. Het Rijk verwacht dat gemeenten deze extra besparing kunnen realiseren door het heffen van een inkomensafhankelijke ouderbijdrage. Deze besparing komt bovenop de hervormingsagenda. Omdat de VNG een resolutie aangenomen heeft om de hervormingsagenda op te schorten, is het verrassend dat het Rijk nu met deze extra korting komt. In afwachting op meer nieuws via de meicirculaire zijn deze posten nog niet opgenomen in de kaderbrief.

Huishoudelijke hulp / Wmo In de startnota wordt gesignaleerd dat stijgend gebruik van de huishoudelijke hulp de beschikbaarheid van Wmo voorzieningen onder druk zet. Daarom wordt gewerkt aan een eerlijkere eigen bijdrage voor huishoudelijke hulp. In de startnota is vanaf 2025 een extra eigen bijdrage geraamd van € 80 miljoen (Heemstede € 98.000) en een korting van € 80 miljoen (Heemstede € 98.000). Dit betekent dat het gekorte bedrag in rekening wordt gebracht bij de afnemer. In afwachting op meer nieuws via de meicirculaire zijn deze posten nog niet opgenomen in de kaderbrief.

Inflatie / prijsstijgingen De hoge inflatie en sterk stijgende prijzen van materialen en grondstoffen leiden ertoe dat de voorzieningen die gevormd zijn om meerjarige onderhoudsplannen (MJOP) te dekken onvoldoende zijn. Het is een verplichting in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (Bbv) dat voorzieningen exact overeenkomen met de onderliggende MJOP’s. Op dit moment worden meerdere MJOP’s geactualiseerd. Bij de jaarrekening 2021 is al gebleken dat de voorzieningen door de prijsstijgingen/inflatie en door verschuivingen in de werkzaamheden tekorten vertonen. In 2022 worden de geactualiseerde beheerplannen aan de raad voorgelegd samen met voorstellen om de voorzieningen weer overeenkomstig de wetgeving te laten aansluiten op de MJOP’s. Daarbij kan het gaan om zowel ophoging van de jaarlijkse dotatie aan de voorziening als een eenmalige storting. Naast de voorzieningen heeft de inflatie ook invloed op de overige exploitatie- en investeringsbudgetten van de gemeente. Bij de begroting vindt hier een herijking op plaats.

pagina 8

Meicirculaire Begin juni verschijnt de meicirculaire. De circulaire informeert gemeenten over de omvang en de verdeling van het gemeentefonds, de integratie-uitkeringen en de decentralisatie-uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2022 en verder.. De circulaire gaat ook in op andere financiële onderwerpen die voor de gemeenten van belang zijn. Hieruit volgt een actualisatie van het financiële beeld voor Heemstede. Via een raadsinformatiebrief wordt de raad hierover geïnformeerd.

Gemeenschappelijke regelingen Eventuele wijzigingen in de budgetten die voorkomen uit de vaststelling van begrotingen van onze verbonden partijen worden verwerkt in de begroting.

Ambtelijke capaciteit De afgelopen jaren zijn er veel extra taken bij de gemeente belegd. Dit levert druk op de organisatie op. In het collegebericht (maart) bent u op de hoogte gesteld van de stand van zaken extra taken gemeentelijke organisatie. Voor sommige taken worden middelen verstrekt via het gemeentefonds voor andere taken niet. In de begroting 2023 zal een integrale afweging gemaakt moeten worden. Onderstaand de tabel die ook is opgenomen in het collegebericht met de verwachte financiële consequenties op dit moment.

pagina 9

4.2 Financiële mutaties kaderbrief In onderstaande tabel worden de mutaties uit de kaderbrief getoond. Onder de tabel worden de mutaties toegelicht. plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Bestaand beleid

Bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen vluchtelingen onttrekken Verhoging software licentieprijzen digitale werkplekomgeving en kantoorautomatisering Gemeentefonds

-55

-1.713

-2.750

-3.187

-2.013

Gemeentefonds maartbrief 2022

-1.713

-2.750

-3.187

-2.013

Totaal

-1.702

-2.739

-3.176

-2.002

Gemeentefonds Gemeentefonds maartbrief 2022

-1.713.000

Op 15 december 2021 heeft het nieuwe kabinet een startnota uitgebracht over het coalitieakkoord ‘Omzien naar elkaar, vooruitkijken naar de toekomst’. De plannen van het kabinet hebben invloed op de middelen die de gemeente beschikbaar heeft om te besteden volgens het principe “samen trap op, samen trap af”. De eerste uitwerking hiervan is opgenomen in de maartbrief. Het eerste beeld laat een positief effect zien op de begroting van gemeente Heemstede. Echter in de huidige tijd van oorlog tussen Rusland en Oekraïne en de stijgende energieprijzen is de kans op economische recessie hoger, wat misschien invloed heeft op de plannen van het kabinet. Het Centraal Planbureau waarschuwt het kabinet voor onderuitputtingen. Dit kan ook weer een negatief invloed hebben op de accressen. Bij Voorjaarsnotabesluitvorming van het Rijk zullen de accressen worden geactualiseerd en zaI meer inzicht worden gegeven in andere posten uit de startnota die voor gemeenten en provincies relevant zijn. Over de gevolgen hiervan zullen de gemeenten worden geïnformeerd via de meicirculaire 2022. Onderaan 4.2 is een overzicht opgenomen van de belangrijkste posten.

Bestaand beleid Bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen vluchtelingen -54.800 onttrekken Overeenkomstig het besluit "Crisis- en noodopvang Oekraïense vluchtelingen" worden de afschrijvingslasten van de aanschaf van noodwoningen (krediet 108) gedekt uit de bestemmingsreserve "noodwoningen vluchtelingen". De kapitaallasten ontstaan vanaf 2023. Verhoging software licentieprijzen digitale werkplekomgeving en 65.400 kantoorautomatisering Onze leveranciers, verantwoordelijk voor het functioneren van de digitale werkplekomgeving en kantoorautomatisering, verhogen de software licentieprijzen bovenop de jaarlijkse indexering. Dit is toegestaan binnen contract en een niet beïnvloedbare ontwikkeling. Ook zijn wij hierdoor genoodzaakt het licentiemodel passende bij de digitale werkplekomgeving te wijzigen. Vanaf 2023 wordt het contract gewijzigd waarin deze wijziging meerjarig geldt. Dit is onderdeel van onze ICT basis-infrastructuur. Hiervoor is een bedrag van € 121.000 nodig. De bijdrage van gemeente Bloemendaal is € 55.600.

pagina 10

In onderstaande tabel is te zien uit welke onderdelen het totaalbedrag van de mutatie gemeentefonds bestaat. Effecten maartbrief 2022 c.a. (in € 1000) Gemeentefonds t/m decembercirculaire 2021 A.

2022

2023

2024

2025

2026

-37.240

-35.764

-34.999

-34.601

-731

-1.027

Mutaties maartbrief 2022 (startnota regeerakkoord) 1.

Stelpost accressen

-1.024

-1.896

-2.162

Stelpost schrappen opschalingskorting

-489

-654

-825

Stelpost aanpassing ingroeimodel herverdeling gemeentefonds

-200

Stelpost energietoeslag minima

-1.713

-2.750

-3.187

-2.052

-630 -1.361

Doortrekken 2025 (niveau septembercirculaire 2021) naar 2026 1.

Accress 2026

Stelpost loon- en prijscompensatie 2026

-1.000 675

Daling structurele compensatie jeugdzorg 75% (2025 € 877.000, 2026 € 605.000)

272

Overigen

92 0

-38.570

-37.477

-37.749

-37.788

-36.614

Overigen 1.

Aanpassen stelpost overdracht bodemtaken provincie naar gemeenten (naar 1/7/2022)

Gemeentefonds t/m maartbrief 2022

pagina 11

4.3 Technische uitgangspunten voor de begroting 2023 In deze paragraaf worden de technische uitgangspunten toegelicht die noodzakelijk zijn voor het opstellen van de begroting 2023.

Loon/prijsontwikkeling 2023 Voor 2023 wordt aangesloten bij de loon/prijsontwikkeling van de meest recente informatie van het Centraal Planbureau (CPB) van eind maart 2022. Dit betekent 2,4% prijsontwikkeling (=consumentenprijsindex) en 3,3% loonontwikkeling (=loonvoet sector overheid inclusief incidentele looncomponent). Het Rijk hanteert deze uitgangspunten ter bepaling van de algemene uitkering (grootste inkomstenbron van onze gemeente). Door deze percentages ook consequent door te voeren aan de lastenzijde van de begroting ontstaat een evenwicht in de gehanteerde uitgangspunten. Een eventuele bijstelling van de loon/ prijsontwikkeling in de meicirculaire 2022 kan vervolgens opnieuw worden doorgevoerd.

Onroerendezaakbelastingen De onroerendezaakbelastingen (OZB) worden geheven over de waarde van de onroerende zaken in de gemeente, de WOZ-waarde. GBKZ geeft voor de begroting 2023 een prognose af van de WOZ waardeontwikkeling, gecorrigeerd met een geschatte waardevermindering als gevolg van bezwaar en beroep. Voor de opbrengst OZB gebruik niet-woningen wordt rekening gehouden met een gedeelte aan leegstand. Het OZB-tarief is een percentage van de belastingcapaciteit en kan daarom worden afgeleid uit de belastingcapaciteit en de OZB-opbrengst. Een hogere totale WOZ-waarde (belastingcapaciteit) leidt niet automatisch tot een hogere OZB-opbrengst. Bij een gelijkblijvende OZB-opbrengst zal bij een toename in de belastingcapaciteit het OZB-tarief dalen en andersom. De belastingcapaciteit en OZB opbrengst kan wel beïnvloed worden door areaaluitbreiding als gevolg nieuwbouw. De raad stelt de belastingverordening met het tarief OZB vast. OZB-opbrengst 2023 Volgens bestaand beleid is het voornemen de OZB-opbrengsten 2023 ten opzichte van de begroting 2022 te verhogen met een inflatiecorrectie van 2,85%. Dit komt overeen met een bedrag van ongeveer € 194.000, waarvan € 153.000 voor woningen en € 41.000 voor niet-woningen.

Effect waardeontwikkeling woningen op de algemene uitkering uit het Gemeentefonds De belastingcapaciteit is één van de maatstaven voor de hoogte van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Een snellere stijging van de WOZ-waarde ten opzichte van het landelijk gemiddelde leidt tot een korting op de algemene uitkering en andersom. Ook een areaaluitbreiding als gevolg van nieuwbouw leidt tot een korting op de algemene uitkering. Belastingtarieven overige belastingen De belastingtarieven en leges worden, in overeenstemming met de bestaande beleidslijn, verhoogd met het gemiddelde van de loonkostenontwikkeling en de prijsontwikkeling, samen is dit 2,85%.

pagina 12

5 Voorjaarsnota In dit onderdeel wordt het lopende jaar geactualiseerd aan de hand van: -

eerste begrotingswijziging decembercirculaire al genomen besluiten met financiële consequenties resultaatbestemming van de jaarrekening 2021 maartbrief afwijkingen hoger dan € 25.000 per taakveld.

Als een afwijking structureel is en autonoom, is de mutatie ook opgenomen in de jaren na 2022. Andere wijzigingen worden alleen incidenteel opgenomen. Structurele afwijkingen die niet autonoom zijn worden meegenomen in de begroting. De cijfers worden per programma gepresenteerd. In de voorjaarsnota worden ook kredieten afgesloten, geactualiseerd en aangevraagd.

5.1 Financiële ontwikkelingen Totaalbeeld mutaties voorjaarsnota In onderstaande tabel is het totaal van alle afwijkingen weergegeven die betrekking hebben op het lopende jaar.

Oekraïne Er is één miljoen beschikbaar gesteld voor crisis- en noodopvang van vluchtelingen uit de Oekraïne. Deze middelen zijn onttrokken uit de algemene reserve en er is hiervoor een reserve crisis en noodopvang gevormd. Het Rijk heeft de Tweede Kamer op 6 april jl. met de ‘Verzamelbrief opvang Oekraïne’ geïnformeerd dat gemeenten als compensatie een normbedrag van € 700 euro per week per gerealiseerde gemeentelijke opvangplek van het Rijk ontvangen. Voor Heemstede komt dit neer op ongeveer 2,7 miljoen voor een half jaar (150 plekken x € 700 per week x 26 weken). Zodra wij de beschikking hiervan ontvangen verwerken wij dit in de begroting. Het uitgangspunt is dat gemeenten een reële compensatie ontvangen met als uitgangspunt dat gemeenten er door de opvang van vluchtelingen niet slechter voor komen te staan dan ervoor. Over de overige gemeentelijke kosten, zoals het sociaal plan worden afzonderlijke afspraken gemaakt (met het ministerie van OCW over onderwijs, leerlingenvervoer en gerelateerde kosten en met ministerie van VWS voor wat betreft de kosten gemeentelijke zorg en ondersteuning Wmo, jeugd en publieke gezondheid). plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

-972

119

124

128

-149

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

Verkeer, vervoer en waterstaat

-35

Economie

-4

Onderwijs

-1

146

Sport, cultuur en recreatie

-11

-12

-44

Sociaal domein

792

977

978

980

956

Volksgezondheid en milieu

-45

-43

584

308

1.195

1.200

1.176

916

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totaal

pagina 13

5.2 Programma's Programma 0 Bestuur en ondersteuning plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

-874

117

Invulling taakstelling personeel

Overschrijding budget verkiezingen

Bijstellen opbrengst OZB woningen

212

Gemeentefonds maartbrief 2022

-1.330

Afboeken lening RCH Voetbal noodfonds corona

-22

Uitbreiding Stimuleringsbudget voor initiatieven

Formatie-uitbreiding ten behoeve van fiscaliteit

Overhevelen budget Versterking dienstverlening gemeenten n.a.v. POK naar AJZ ter versterking juridische dienstverlening Ontwikkelen kennisbank

Convenant governance samenwerking ZuidKennemerland Formatieoverdracht GR DIT

105

Uitbreiding applicaties informatisering

Kapitaallasten

-98

-266

Actualisatie kapitaallasten

-98

-266

Totaal

-972

119

124

128

-149

Bestaand beleid

Bestaand beleid Invulling taakstelling personeel

Met een besparing van € 10.000 op de kosten van het raadhuis en op personeel voor de facilitaire dienst van € 25.000 wordt verdere invulling gegeven aan de in de meerjarenbegroting 2020-2023 afgesproken taakstelling op personeel. Van de in de begroting 2022 afgesproken taakstelling van € 150.000 is nu € 114.000 ingevuld. Overschrijding budget verkiezingen

25.000

Het verkiezingsbudget wordt met €25.000 overschreden. Deze overschrijding komt deels door het inhuren van een externe coördinator vanwege de groeiende druk op de organisatie. Bijstellen opbrengst OZB woningen

212.000

Jaarlijks in september geeft GBKZ een adviespercentage af voor de waardeontwikkeling van de woningen. Voor 2022 heeft GBKZ geadviseerd om rekening te houden met een waardestijging van 13%. Bij de bepaling van het tarief OZB wordt uitgegaan van dit adviespercentage. De werkelijke waardeontwikkeling is met 8,2% aanzienlijk lager uitgevallen (€ 212.000).

pagina 14

Gemeentefonds maartbrief 2022

-1.330.000

-21.700

Aan de vereniging RCH Voetbal is conform de uitvoeringsregeling tijdelijke overbrugging liquiditeit/continuïteit sport, cultuur en overige maatschappelijke instellingen in 2020 een lening verstrekt van € 21.700. Het college heeft op 5 april 2022 besloten de lening aan de vereniging RCH Voetbal, conform bovengenoemde regeling, volledig kwijt te schelden, aangezien door de vereniging voldoende aantoonbaar is gemaakt dat de liquiditeitsproblemen destijds direct veroorzaakt waren door de COVID-19 pandemie. De kwijtschelding wordt gedekt uit de coronareserve. De lasten worden opgevoerd in programma 5 en de onttrekking staat in programma 0. Uitbreiding Stimuleringsbudget voor initiatieven

25.000

Op basis van de evaluatie die in februari 2022 in de commissie Samenleving besproken is, wordt in de nieuwe raadsperiode een voorstel gemaakt voor een vervolg van de initiatievenbudgetten. Tot die tijd is enkel het Stimuleringsbudget en een restant van "Heemstede maakt het mogelijk" beschikbaar voor initiatieven. Op basis van het aantal initiatieven dat het afgelopen jaar gerealiseerd is, gecombineerd met een aantal initiatieven dat al loopt, is de verwachting dat dit onvoldoende is om alle komende initiatieven financieel te ondersteunen. Daarom is, vooruitlopend op een breder plan voor de initiatievenbudgetten, alvast € 25.000 extra vrijgemaakt. Formatie-uitbreiding ten behoeve van fiscaliteit

Voor de fiscale functie is 0,3 fte schaal 10 nodig (€ 26.000 nadeel). Deze uitbreiding wordt gedekt uit het structureel budget voor fiscaal advies. Overhevelen budget Versterking dienstverlening gemeenten n.a.v. POK naar AJZ ter 11.900 versterking juridische dienstverlening Met deze mutatie wordt een deel van het budget dat bij de decembercirculaire is ontvangen voor het versterken van wijkteams gebruikt ter dekking van het aantrekken van een jurist voor de verbetering van de juridische dienstverlening. Ontwikkelen kennisbank

25.000

Voor het professioneel beantwoorden en doorzetten van vragen die aan het KCC worden voorgelegd is ondersteuning door een kennisbank met vraag/antwoord-combinaties een vereiste. Deze ontwikkeling wordt samen met de gemeente Bloemendaal opgepakt, waarbij kosten voor in te zetten capaciteit en de aanschaf van software verdeeld kunnen worden. Het budget wordt aangevraagd om een verkenning te doen naar de gewenste functionaliteit, software selectie en capaciteit voor projectbegeleiding en contentontwikkeling. Convenant governance samenwerking Zuid-Kennemerland

50.000

Om de regionale samenwerking te verbeteren en de betrokkenheid van de gemeenteraad te vergroten, is voor de regio Zuid-Kennemerland een nieuwe 'governance' uitgewerkt in een samenwerkingsconvenant (raad 24 juni 2021). Met dit samenwerkingsverband zijn kosten gemoeid voor de inzet van de regisseur regionale samenwerking en diens ondersteuning (1,5 fte) van € 146.000. De regisseur is in dienst bij de gemeente Heemstede. De kosten worden voor € 126.000 gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten. De kosten worden naar rato verdeeld over de vier gemeenten. Daarvan is de bijdrage van Heemstede € 15.000. Het tekort in 2022 is € 20.000. Daarnaast is er € 15.000 nodig voor regionale bijeenkomsten en informatiemateriaal voor de raadsleden. pagina 15

Eventuele overige meerkosten voor zover niet in de projectbegroting geraamd, worden ieder jaar op basis van nacalculatie doorberekend aan de deelnemende gemeenten. Formatieoverdracht GR DIT

104.774

Met de vaststelling van de GR DIT conform raadsbesluit d.d. 21 april 2021 is een financieel ontwikkelkader afgesproken. Dit kader geeft de deelnemende gemeenten de ruimte om tot 2025 de individuele inbrengbegrotingen gezamenlijk te ontwikkelen naar een kostentoedeling op basis van inwoneraantallen. Eén van de componenten van het financieel ontwikkelkader is dat deelnemers vacatureruimte overhevelen en inzetten bij de gemeente waarmee de ontwikkeling bevorderd wordt. In 2021 is bij de GR DIT door verloop 1,33 fte aan vacatureruimte bij de gemeente Bloemendaal vrijgekomen. In lijn met het financieel ontwikkelkader is dit per 2022 overgeheveld naar de gemeente Heemstede. Dit is een budget neutrale wijziging op de begroting GR DIT met structureel effect op de inbrengbegrotingen van de deelnemers (nadeel gemeente Heemstede van € 104.774 en voordeel gemeente Bloemendaal van € 104.774). Uitbreiding applicaties informatisering

23.760

Onze leveranciers, verantwoordelijk voor het functioneren van de digitale werkplekomgeving en kantoorautomatisering, verhogen de software licentieprijzen bovenop de jaarlijkse indexering. Dit is toegestaan binnen het contract en een niet beïnvloedbare ontwikkeling. Het gaat in totaal om een bedrag van € 44.000. Daarvan is de bijdrage van Bloemendaal € 20.240.

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-97.984

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

Programma 1 Veiligheid Geen afwijkingen.

pagina 16

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Bestaand beleid

Beheerplan openbare verlichting

Verhuur ruimte abri's

Verkoop- en anterieure overeenkomsten grond Princenbuurt Verkeersonderzoeken: motie begroting 2022 auto te gast

Kapitaallasten

-104

Actualisatie kapitaallasten

-104

Totaal

-35

Bestaand beleid Beheerplan openbare verlichting

15.000

In 2022 moet het beleids- en beheerplan Openbare Verlichting worden geactualiseerd door een extern bureau. Verhuur ruimte abri's

15.000

Voor de verhuur van ruimte in abri’s aan een onderneming die daar reclame-uitingen in aanbrengt is een nieuwe overeenkomst nodig. Onder meer doordat hier fiscale knelpunten aan verbonden zijn (BTW, vennootschapsbelasting) is de aanbesteding en daarmee de overeenkomst vertraagd. De opbrengst van de verhuur valt daarom incidenteel lager uit in 2022. Verkoop- en anterieure overeenkomsten grond Princenbuurt

19.500

De verkoop van het perceeldeel aan de Patrijzenlaan 21-21D (vastgelegd in een verkoopovereenkomst en een anterieure overeenkomst) voor woningbouwontwikkeling Princenbuurt brengt € 234.302 op. Hier tegenover staan de kosten van het bouwrijp maken voor € 5.500 en het realiseren van bovenwijkse voorzieningen € 14.000 (onder meer een inrit). Overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (Bbv) komt de opbrengst ten gunste van de exploitatie. De kosten worden verantwoord in programma 2 en de inkomsten in programma 8. Verkeersonderzoeken: motie begroting 2022 auto te gast

20.000

Bij de behandeling van de begroting 2022 is in een aangenomen motie een bedrag beschikbaar gesteld voor onderzoek naar de verbetering van de situatie voor het langzaam verkeer op de Raadhuisstraat en de Binnenweg. De planning is uitvoering in september 2022.

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-104.282

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

pagina 17

Programma 3 Economie plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Kapitaallasten

-4

Actualisatie kapitaallasten

-4

Totaal

-4

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-4.094

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

Programma 4 Onderwijs plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Kapitaallasten

-1

146

Actualisatie kapitaallasten

-1

146

Totaal

-1

146

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-1.249

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

pagina 18

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Bestaand beleid

Afboeken lening RCH Voetbal noodfonds corona

Kapitaallasten

-33

-12

-44

Actualisatie kapitaallasten

-33

-12

-44

Totaal

-11

-12

-44

Bestaand beleid Afboeken lening RCH Voetbal noodfonds corona

21.700

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-32.833

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

pagina 19

Programma 6 Sociaal domein plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Bestaand beleid

804

989

990

992

968

Actualisatie Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz

-161

-185

300

103

-822

630

500

200

Overhevelen budget Versterking dienstverlening gemeenten n.a.v. POK naar AJZ ter versterking juridische dienstverlening

-12

Kapitaallasten

-12

Actualisatie kapitaallasten

-12

Totaal

792

977

978

980

956

Aanpassen re-integratie en nieuw beschut werk aan begroting GR Spaarne Werkt 2023 - 2026 Ophogen budget individuele begeleiding en dagbesteding Bijstelling bijzondere bijstand Vorming bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen vluchtelingen Opvoeren budget bijzondere bijstand energietoeslag minima Opnemen budget inburgeringsvoorzieningen Wet inburgering, verhoging uitvoeringskosten Wet inburgering en aanpassing maatschappelijke begeleiding statushouders Ophogen budget jeugdhulp zorg in natura Ramen budget crisis- en noodopvang voor opvang vluchtelingen Ophogen budget huishoudelijke ondersteuning

Bestaand beleid Actualisatie Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz

-161.000

De uitkeringen Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz zijn op basis van de uitgaven tot en met februari 2022 met € 100.000 verlaagd tot € 3.800.000. De baten rijksbudget 2022 waren nog gebaseerd op het nader voorlopig budget 2021. Deze zijn nu verhoogd met € 68.000 naar het voorlopig rijksbudget 2022 van € 3.772.000. Daarnaast zijn de baten debiteuren verstrekte leningen conform de beleidslijn verlaagd met € 7.000 op basis van de gemiddelde jaarcijfers 2019 t/m 2021. Per saldo geeft dit een voordeel van € 161.000 (€ 100.000 + € 68.000 - € 7.000). Aanpassen re-integratie en nieuw beschut werk aan begroting GR Spaarne Werkt 2023 58.000 - 2026 Het budget voor overige re-integratie (niet via GR Spaarne Werkt) is structureel verhoogd met € 58.000. Het totaalbudget voor re-integratie en nieuw beschut werk bedraagt in de primaire begroting € 333.000. Ten opzichte van 2021 is dit abusievelijk niet aangepast, ondanks een verhoging van het nieuw beschut werk in 2022 van € 58.000. Deze verhoging van nieuw beschut werk van € 58.000 is opgevangen door een verlaging van de overige re-integratie, waardoor het totaalbudget van € 333.000 niet is aangepast. Dit had wel moeten gebeuren.

pagina 20

Ophogen budget individuele begeleiding en dagbesteding

300.000

Er is extra budget van € 300.000 nodig voor een reële begroting op basis van de werkelijke uitgaven in 2021 op deze openeinderegeling. Door de vergrijzing van de inwoners wordt meer gebruik gemaakt van deze regeling en daarnaast zien we een toename in de complexiteit van de vraag waardoor deze ondersteuning duurder is. Per 2023 gaan er nieuwe contracten in voor individuele begeleiding en dagbesteding. Wij verwachten dat dit zal leiden tot stijgende tarieven. Wanneer hierover meer bekend is, wordt u hier over geïnformeerd. Bijstelling bijzondere bijstand

103.000

De bijzondere bijstand is verhoogd van € 269.000 tot € 350.000. De verhoging is doorgevoerd omdat de uitgaven bijzondere bijstand in 2021 flink hoger liggen dan in de primaire begroting 2022 is opgenomen, namelijk € 326.000. Daarnaast zien wij in de eerste 2 maanden van 2022 nog eens extra (hoge) uitgaven bijzondere bijstand aan inrichtingskosten voor statushouders. Daarnaast zijn de debiteuren verstrekte leningen bijzondere bijstand conform de beleidslijn geactualiseerd op basis van de gemiddelde jaarcijfers 2019 t/m 2021. Vorming bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen -821.500 vluchtelingen De afschrijvingslasten van het krediet "noodwoningen vluchtelingen" worden voor € 821.500 gedekt uit de reserve "crisis en noodopvang" (deze reserve is voor de voorjaarsnota gevormd voor 1 miljoen euro vanuit de algemene reserve ). Overeenkomstig het Bbv (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) wordt hiervoor een bestemmingsreserve gevormd "Noodwoningen vluchtelingen". De reserve "crisis en noodopvang" wordt met € 821.500 verlaagd ten gunste van deze bestemmingsreserve ter dekking van kapitaallasten. De onttrekking aan deze reserve start vanaf 2023 en is opgenomen in de kaderbrief. Opvoeren budget bijzondere bijstand energietoeslag minima

630.000

Voor de uitvoering en uitgifte van de energietoeslag heeft het kabinet een eenmalig budget van € 679 miljoen beschikbaar gesteld. Het Heemsteedse budget voor de energietoeslag minima is opgevoerd voor het in de maartbrief 2022 afgegeven indicatief bedrag per inwoner van € 23, afgerond € 630.000. Deze middelen worden via het gemeentefonds aan gemeenten verstrekt en verwerkt in de meicirculaire 2022. Vooruitlopend hierop is bij het gemeentefonds een stelpost opgenomen van € 630.000, waardoor het financiële effect budgettair neutraal is verwerkt. Opnemen budget inburgeringsvoorzieningen Wet inburgering, verhoging 7.500 uitvoeringskosten Wet inburgering en aanpassing maatschappelijke begeleiding statushouders 1. De inburgeringsvoorzieningen voor de nieuwe Wet inburgering zijn budgettair neutraal opgenomen conform de afgegeven Rijksbeschikking 2022 (lasten € 169.400 en baten € 169.400). 2. De uitvoeringsbudgetten 2023-2026 Wet inburgering zijn vanaf 2023 verhoogd tot jaarlijks € 141.000 conform de uitvoeringsnotitie Wet inburgering (verhoging 2023 € 45.300 oplopend naar € 48.300 vanaf 2025). Conform de uitvoeringsnotitie Wet inburgering wordt voor het tekort 2022 het meegenomen deel 2021 gebruikt. 3.

Het budget maatschappelijke begeleiding statushouders 2022 is aangepast aan de nog te huisvesten oudkomers en de nog te volgen participatieverklaringstrajecten (verhoging met € 7.500 naar € 51.500). Vanaf 2023 kan het budget voor de maatschappelijke begeleiding statushouders vervallen omdat het is opgenomen binnen de inburgeringsvoorzieningen van de nieuwe Wet inburgering (verlaging € 44.000). Ophogen budget jeugdhulp zorg in natura

500.000

Er is extra budget van € 500.000 nodig voor een reële begroting op basis van de werkelijke uitgaven in 2021 op deze openeinderegeling. In lijn met de landelijke ontwikkelingen zien we ook in Heemstede een toename van de vraag (stijging pagina 21

aantal jeugdigen met jeugdhulp) en de complexiteit van de hulpvraag die leidt tot duurdere en/of langere jeugdhulptrajecten. Deze toename is in 2021 versterkt door corona. Totaal is er structureel een extra budget nodig van € 500.000. Ramen budget crisis- en noodopvang voor opvang vluchtelingen

Met deze begrotingswijziging wordt een budget van € 178.500 geraamd voor de opvang van vluchtelingen. Daar tegenover staat een onttrekking van € 178.500 aan de reserve crisis- en noodopvang vluchtelingen. Saldo van de mutatie is dus nul. De reserve was al voor de voorjaarnota gevormd voor € 1 miljoen vanuit de algemene reserve. Ophogen budget huishoudelijke ondersteuning

200.000

Er is extra budget van € 200.000 nodig voor een reële begroting ten opzichte van de werkelijke uitgaven in 2021 op deze openeinderegeling. Vanwege de wijziging van het abonnementstarief wordt meer gebruik gemaakt van deze regeling. De aanzuigende werking lijkt zich te stabiliseren ten opzichte van de afgelopen jaren. Per 2023 gaan er nieuwe contracten in voor de huishoudelijke ondersteuning. Wij verwachten dat de tarieven en nieuwe CAO zullen zorgen voor een stijging van de uitgaven. Zodra hierover meer bekend is, wordt u hierover geïnformeerd. Overhevelen budget Versterking dienstverlening gemeenten n.a.v. POK naar AJZ ter -11.900 versterking juridische dienstverlening Met deze mutatie wordt een deel van het budget dat bij de decembercirculaire is ontvangen voor het versterken van wijkteams gebruikt ter dekking van het aantrekken van een jurist voor de verbetering van de juridische dienstverlening.

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-12.208

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

pagina 22

Programma 7 Volksgezondheid en milieu plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Kapitaallasten

-45

-43

Actualisatie kapitaallasten

-45

-43

Totaal

-45

-43

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-44.634

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Bestaand beleid

594

Vorming bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen vluchtelingen Invulling taakstelling verkoop gemeentelijke eigendommen en verkoop snippergroen Verkoop- en anterieure overeenkomsten grond Princenbuurt Onderzoek parkeernormen in bestemmingsplannen

822

-8

-234

Kapitaallasten

-10

Actualisatie kapitaallasten

-10

Totaal

584

Bestaand beleid Vorming bestemmingsreserve ter dekking kapitaallasten noodwoningen 821.500 vluchtelingen De afschrijvingslasten van het krediet "noodwoningen vluchtelingen" worden voor € 821.500 gedekt uit de reserve "crisis en noodopvang" (deze reserve is voor de voorjaarsnota gevormd voor 1 miljoen euro vanuit de algemene reserve ). Overeenkomstig het Bbv (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) wordt hiervoor een bestemmingsreserve gevormd "Noodwoningen vluchtelingen". De reserve "crisis en noodopvang" wordt met € 821.500 verlaagd ten gunste van deze bestemmingsreserve ter dekking van kapitaallasten. De onttrekking aan deze reserve start vanaf 2023 en is opgenomen in de kaderbrief. Invulling taakstelling verkoop gemeentelijke eigendommen en verkoop snippergroen

-8.000

De eigenaren van de Franz Lehárlaan nummer 111 en 113 hebben de gemeente verzocht de stukken grond achter hun woning te mogen aankopen. Het college heeft hiertoe besloten. De betreffende grond heeft geen waarde meer voor de groenstructuur van Heemstede en kan worden verkocht aan de betreffende pagina 23

bewoners voor in totaal € 36.000. De opbrengst wordt in 2022 gebruikt om de taakstelling verkoop gemeentelijke eigendommen van € 28.000 in te vullen. Het restant van € 8.000 komt ten gunste van de exploitatie 2022. Verkoop- en anterieure overeenkomsten grond Princenbuurt

-234.302

15.000

Bij de behandeling van de begroting 2022 is in een aangenomen motie besloten een onderzoek te doen naar het herzien van de nota parkeernormen en een stappenplan toe te voegen waarmee gemotiveerd kan worden afgeweken van de parkeernorm.

Kapitaallasten Actualisatie kapitaallasten

-9.870

Het voordeel op de kapitaallasten wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland.

pagina 24

5.3 Kredieten In dit hoofdstuk worden wijzigingen in het investeringsplan voorgesteld en de lopende kredieten getoetst, gewijzigd of afgesloten. In paragraaf 5.3.3 is een totaaloverzicht opgenomen van de lopende kredieten. Dit zijn kredieten die al beschikbaar gesteld zijn door het college en de raad en op dit moment in uitvoering zijn. Als werkzaamheden afgerond zijn, wordt het krediet afgesloten. Als na realisatie nog een deel van het krediet over is vloeit dit terug naar de algemene middelen. Van elke lopende investering is getoetst of deze kan worden afgesloten.

5.3.1 Wijziging investeringsplan Het investeringsprogramma omvat investeringen die pas gedeeltelijk (voorbereidingskrediet) of nog helemaal niet door raad en college beschikbaar zijn gesteld. Wijzigingen in het investeringsprogramma moeten door de raad worden vastgesteld en leiden tot wijzigingen in de kapitaallasten van de meerjarenbegroting. Wijzigingen in het investeringsprogramma worden daarom ook meegenomen in de Planning & Control cyclus zodat in de meerjarenbegroting met de juiste kapitaallasten rekening wordt gehouden. Voorgesteld wordt de volgende kredieten uit het investeringsplan 2022 te wijzigen: Aanpassen oever Bronsteevijver In het investeringsprogramma 2021 is de aanpassing van de oever van de Bronsteevijver om klachten door het intensieve gebruik van de vijver en oever te verminderen en de veiligheid te verhogen per abuis geraamd op € 12.000 in plaats van € 18.000. Voorgesteld wordt het investeringsprogramma hiermee te verhogen. Renovatie Openbare Verlichting 2022 In het besluit “vervangingsplan openbare verlichting 2020/2021, vaststelling plan” is aangegeven dat het renovatieplan lager uit kan vallen zonder dat daarbij achterstanden worden opgelopen. Voorgesteld is daarom het in het investeringsprogramma 2022 opgenomen krediet “Renovatie 2022” te verlagen met € 200.000. De investering bedraagt daarmee nog € 260.000. De investering is nog niet vrijgegeven.

Riolering Slotlaan e.o. (111) In het besluit “programma water Bloemendaal en Heemstede 2022-2026” is besloten de investering riolering Slotlaan e.o. in de voorjaarsnota 2022 te verhogen met € 705.300 en daarnaast de riolering Ringvaartlaan van € 130.000 hierbij te betrekken (deze was nog geen onderdeel van het investeringsprogramma). Hiermee komt de investering Slotlaan e.o. in het investeringsprogramma 2022 uit op € 1.483.740 waarbij de componentverdeling is € 58.740 wegen, € 65.000 groen en € 1.360.000 riool. In de berekening van het rioolrecht 2022-2026 is hiermee rekening gehouden. Een voorbereidingskrediet van € 148.000 is inmiddels vrijgegeven.

5.3.2 Wijziging kredieten Toets lopende kredieten 2022 Van de lopende kredieten is getoetst of ze nog actueel zijn. Restauratie grafkapel van Vollenhoven (921) Er wordt nog een gift ontvangen bedoeld voor de restauratie van de grafkisten. Zodra dit is afgewikkeld en het ingezamelde bedrag bekend is wordt dit krediet afgesloten. Naar verwachting gebeurt dit in de najaarsnota 2022. Vervanging 3 verkeerslichten (933)

pagina 25

Het krediet voor de vervanging van drie verkeersregelinstallaties op de Heemsteedse Dreef is ontoereikend. De overschrijding ontstaat doordat in eerste instantie gerekend werd met alleen verkeersregelaars op de kruisingen om het verkeer te regelen, maar door de ingewikkeldheid van de regeling op de dubbele kruising van de Heemsteedse Dreef met de Johan Wagenaarlaan en de Zandvaartkade is toch besloten om een tijdelijke verkeersregelinstallatie te plaatsen. Naar verwachting zal de overschrijding niet boven 6,5% (€ 45.000) uitkomen. Bij de najaarsnota 2022 zal hierop worden teruggekomen. Drieherenlaan omvorming eenrichtingsverkeer (972) Of hier nog kosten voor gemaakt worden is afhankelijk van de evaluatie van de huidige inrichting die na de voorjaarsnota 2022 plaatsvindt. Bij de najaarsnota 2022 wordt hierop teruggekomen.

Af te sluiten kredieten 2022 Voorgesteld wordt de volgende lopende kredieten bij de voorjaarsnota af te sluiten: Renovatie OV 2019 (940) Dit krediet wordt afgesloten. Het restant van dit krediet van € 186.000 is in het besluit “vervangingsplan openbare verlichting 2020/2021, vaststelling plan” toegevoegd aan het krediet 4106 “Vervangingsplan OV 2021”. Vervangen beschoeiing Rododendronvijver (897) Dit is voornamelijk in eigen beheer uitgevoerd en kan daarom vervallen. Er resteert € 30.588. Klantafhandelings- en informatiesysteem (885) Dit project is gereed en het krediet wordt hierbij afgesloten. Dit krediet was € 30.000 waarvan € 19.813 is uitgegeven. Het krediet sluit met € 10.187 voordelig.

Wijziging kredieten 2022 De volgende kredieten worden gewijzigd en onder de tabel toegelicht. plus = nadeel, min = voordeel 2022

2023

2024

2025

2026

Wijziging krediet basisschool de Evenaar (951)

200

Vervanging 1 gesloten auto serviceteams (991)

-100

Vervangen grafdelfmachine (990)

Vervangingsplan OV 2021 (106)

-200

Totaal

-69

Pont Cruquiushaven (883)

Wijziging krediet basisschool de Evenaar (951)

200.000

Op 28 januari 2021 is door de Raad besloten om € 250.000 aan middelen beschikbaar te stellen voor de uitbreiding van de basisschool de Evenaar. In eerste instantie is een krediet van € 50.000 beschikbaar gesteld. Het restant van € 200.000 wordt met deze wijziging beschikbaar gesteld. Vervanging 1 gesloten auto serviceteams (991)

12.000

De vervanging komt uit op € 62.000 waarbij € 50.000 geraamd is. De inruil voor de huidige auto mag niet met dit krediet verrekend worden op basis van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. De opbrengst van deze inruil wordt in de exploitatie 2022 verwerkt maar nu niet in de begroting gewijzigd omdat het bedrag beneden de rapportagegrens voor de exploitatie ligt. Voorgesteld wordt dit krediet met € 12.000 te verhogen tot een bedrag van € 62.000 (netto bedragen de extra kosten pagina 26

voor de gemeente minder dan € 12.000 wanneer de inruil hierbij wordt betrokken die in de exploitatie moet worden verantwoord). Pont Cruquiushaven (883)

-100.000

Voor de pont Cruquiushaven is € 225.000 beschikbaar gesteld. In het besluit “pontje Meermond, vaststelling ontwerp” is aangegeven dat de pont wordt geraamd op € 125.000. Voorgesteld wordt het krediet met € 100.000 te verlagen. Vervangen grafdelfmachine (990)

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/1474/documents/20333