Bijlage 5 - Jaarrekening 2022 (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
Doordat wij zelf BTW afdragen en
verrekenen,
BTW doorgeschoven
wordt met uitzondering
van Europese subsidies geen
naar onze
deelnemers in het kader van het BTW Compensatiefonds. 4.5.2
Vennootschapsbelasting
Op basis van de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen belastingplicht voor overheidsondernemingen.
geldt per 1 januari 2016
Volgens deze wet moeten overheden
die winst of
structureel overschotten
behalen met activiteiten die concurreren met de markt, in principe
vennootschapsbelasting
betalen. De Samenwerking
Vennootschapsbelasting
Lokale Overheden
(SVLO) heeft met de belastingdienst een inschatting gemaakt van de gevolgen voor omgevingsdiensten.
De uitkomsten zijn gepubliceerd
in de vorm van onder meer een
activiteitenlijst met wettelijke en plustaken waarvoor geen Vpb-plicht geldt. In 2021 onze Vpb positie laten her beoordelen door EFK Belastingadviseurs. de bodemrapportages
hebben wij
Het resultaat gerealiseerd uit
is belastingplichtig.
Vanaf 2021 doen wij alleen een vereenvoudigde aangifte voor dit onderdeel.
EFK
Belastingadviseurs ondersteunt ons hierin. De financiële impact hiervan is laag. Wanneer er geen resultaten meer gerealiseerd worden op dit onderdeel vervalt de belastingplicht.
4.6
Resultaatbestemming
De jaarrekening 2022 toont een positief saldo van € 121.955. besluit over de bestemming
Het algemeen
bestuur neemt een
van dit resultaat, conform artikel 31 uit de Gemeenschappelijke
regeling.
Jaarstukken
2022
35
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
4.7
IJMOND
Balans per 31 december 2022 ACTIVA
Vaste
31
december
Een
31
december
Em
activa
Materiële
Vaste
vaste
Investeringen
activa
met
een
economisch
__ 3773768
nut
3.908.655 3773768
Totaal
vaste
PASSIVA
activa
3.908.655|
ETE
3.908.655
31
december
2022
31
december
passiva
igen vermogen |algemene reserve \gestemmingsreserves
467.360
375.000
144:901
12851
|Gerealiseerd
121955
resuitaat
160.362
734.217 Financi
Ie
vaste
ETm
6a8.213|
activa
|voorzieningen Overige
uitzettingen
met
een
rentetypische
looptijd van één jaar of langer.
|onerhoua
Totaal
ersoneet
financiële
Vlottende
vaste
activa
pana
142.875
136.413 753.168
240.538
3.700.000|
3.700.000|
|vaste schuiden met een rentetypische looptijd van één Jaar of langer |Onderhandse leningen van:
activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één Jaar Vorderingen'op openbare lichamen Uitzettingen n 's Rijks schatkist met een Overige vorderingen Overige uitzettingen
binnenlandse Instellingen 987.219
380.720
6.322:632
7.097:032
200.313
108.245
Totaal
34 7.510.163|
banken
vaste
Vlottende
financiële
passiva
rentetypische |overige
sss
Bankssldi
overige
7.587.432|
middelen
Kassaldi
en
passiva
INetto-vlottende
Liauide
104.125
610:293
schulden
looptijd
met
een
korter gan één jaar
schuiden
892.970
1.810.047
234.800
227.671|
Overlopende
235.655|
activa
892970
|overlopende
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 1! Nog te ontvangen voorschotbedragen Europese overheidsinstelingen
1.810.047
passiva
|verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn |opgebouwd en die In een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met utzondering van jaarlijks terugkerende |arbeidskosten gerelateerde verplichtingen [van vergelijkbaar volume
1.347.674
662111
van 121036
IDe van
de
Europese
en
Nederlandse
|overheidslichamen
ontvangen
|voorschotbedragen
voor
uitkeringen
|een specinek bestedingsdoel 2. Nog
te ontvangen
overige
Nederlandse overheidslichamen
voorschotbedragen
van
|dekking
van
lasten van
volgende
begrotingsjaren 1
Voorschotpedragen
van
Europese
|2 Voorschotbedragen
van
het
|3. voorschotbedragen
van overige
|overheidsiichamen
INedertandse
overheidsliehamen
33.222|
GENERAAL
Jaarstukken
2022
EETRTH
Rijk
o
2.867
1.087.103
809760
3.320.030
3.869.728 5.754.806|
8.051.056 TOTAAL
met
die dienen ter
m EESZEETT
‘TOTAAL
GENERAAL
6,647.777 11.835.162
36
5.344.464|
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
4.8
Toelichting balans
4.8.1
Waarderingsgrondslagen
De balans is opgesteld Om
met inachtneming van het Besluit Begroting
te beter te voldoen aan de BBV regels zijn in de jaarrekening
en Verantwoording
IJMOND
(BBV).
in 2022 posten gerubriceerd om
de leesbaarheid van de jaarrekening te vergroten hebben wij de vergelijkende cijfers anders hierop aangepast. 4.8.2
Materiële
vaste
activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd afschrijving. gebaseerd
Berekend
Vaste
op basis van een percentage van de aanschafwaarde.
op de verwachte
afschrijvingstermijnen
tegen verkrijgingsprijs en verminderd
gemiddelde
levensduur van de activa.
met een lineaire
Dit percentage
is
De gehanteerde
zijn:
a
Afschrijftermijn n jaren
appartementsrecht en parkeervergunningen
Niet van toepassing
bedrijfsgebouwen
50
vaste inrichting en warmtekoudeopslag-installatie
15
overige inrichting
5of10
hard- en software
350f5
telecommunicatieapparatuur (onder hard- en software)
10
mobiele telefoons (onder hard- en software)
3,5
vervoersmiddelen ODIJmond
5
is van zowel het bedrijfsgebouw als de betreffende grond geen eigenaar. Gemeente
Beverwijk heeft ons ondererfpacht van de grond en een recht van appartement geleverd. Dit betreft een exclusief gebruiksrecht van het appartement en het medegebruiksrecht van de gemeenschappelijke gedeelten. eigenaren
In 2011
is een splitsingsakte opgesteld en een vereniging van
(WVE) opgericht. In 2013 heeft gemeente
Beverwijk ons twintig parkeervergunningen
voor onbepaalde tijd geleverd, waarover wij niet afschrijven. De activeringsgrens voor aanschaffingen 4.8.3
bedraagt € 1.000.
Financiële
Met betrekking
instrumenten
tot de financiële instrumenten
zover sprake is van een effectieve hedge wordt
wordt
kostprijs hedge accounting
het instrument gewaardeerd
toegepast.
tegen
Voor
kostprijs,
zijnde
nihil.
4.8.4
Onderhandenwerkuitkeringen
projecten en ontvangen
voorschotten
voor specifieke
Waardering vindt plaats op basis van aan deze projecten bestede kosten. Indien van toepassing, wordt een voorziening
voor verwachte verliezen in mindering gebracht.
De op 31 december gedeclareerde termijnen zijn in mindering gebracht op het OHW.
Ontvangen
voorschotten voor specifieke uitkeringen zijn onder de overlopende passiva opgenomen.
Jaarstukken
2022
37
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
4.8.5
Vorderingen
IJMOND
en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover rekening houdend
met
mogelijke oninbaarheid op basis van individuele beoordeling. 4.8.6
Overige activa en passiva
Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Toelichting per balanspost ACTIVA \vaste
activa
Investeringen met een economisch nut [overige materiële \vaste
|Boekwaarden
1/1
[Grond
Investeringen lDesinvesteringen |Afschrijvingen Bijdragen van derden [Corr. jaarrekening 2021 [Boekwaarden
31/12
143.755|
_3.113.270)
65.260| _3.048.010)|
In bovenstaande opstelling is een correctie op de jaarrekening van 2021
450360
57e|
200.694|
_3.908.655
426909
373|__154.771|
_3.773.768)
_
verwerkt van per saldo € 2.027.
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Waarborgsommen Overige Vlottende
\vaste activ:
\overige hard- en inrichting _ [Vervoer-middelen _|software __ [Totaal 74.240| 36.334) 110.574 | 97.965 203 80.005 243.434| -275 2.302| 2.027
|Gebouw
143.755|
en
2022 10.3380
2021 10.338 1.182
activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één
jaar
Vorderingen op openbare lichamen
uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
2022
2021
987.219
380.720
_
7.097.032
Het bedrag van de RC-verhouding met het Rijk bestaat uit de ontvangen voorschotten van subsidieprojecten en doeluitkeringen, aan reserves en voorzieningen en nog te betalen bedragen. In verband met de lage (geen) rente gedurende 2022, zijn geen deposito's afgesloten.
het totaal
3. Het drempelbedrag voor middelen die buiten 's Rijks schatkist mogen
worden gehouden
6.322.632
bedraagt voor €1.000.000.
b. Per kwartaal van 2022 betrof dit gemiddeld: 1e
kwartaal
235.285
2e
kwartaal
233.690
3e
kwartaal
249.656
4e
kwartaal
225.794
gemiddeld 2022
236.106
Jaarstukken
2022
38
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
Overige vorderingen
IJMOND
200.310
108.242
37.087
24.832
163.223
83.409
Deze post wordt als volgt onderverdeeld Overige debiteuren Overige vorderingen Inventarisatie van de ouderdom en het risicoprofiel van de debiteurensaldi per 31-12-2022 voorziening dubieuze debiteuren te vormen.
aanleiding gegeven
om voor 1 vordering een
Het gaat om een vordering op een particulier over een schade het bedrag is afgerond €1.500. Overige uitzettingen
IJ
1.434
IJ
1434
2022
2021
De overige uitzettingen bestaan uit:
Te vorderen bijdragen fietsenplan Liguide middelen
Kassaldi Banksaldi
1.879 225.794
855 234.800
Deze post wordt als volgt onderverdeeld 1) Rekening courant Rabobank 2) Rekening-courant BNG 3) Kruispost LM
45.684 180.110 0
54775 18.025 0
2022
2021
voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
313.222
-
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese lichamen
121.036
-
Nog te ontvangen voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen
192.186
-
verl
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door
[vrijgevallen
Europese lichamen INTERREG
Saldo 1-1
UYW
Totaal [WUP
Uit
Regionale
energiel
_
[Toevoegingen
bedragen
_
|Saldo 31-12
B
121.036
+
121.036
-
121.036
B
121.036
7.871
7.871
141.252
141.252 5.426|
RREW
Uitgeest
5.426|
RREW
Beverwijk
8.686)
8.686)
25.956
25.956
Energiel
ingsonderzoeken
NMC Totaal
Jaarstukken
2022
2.995/
2.995
192.186/
192.186
39
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
IJMOND
PASSIVA
ESC
EES
Eigen vermogen Algemene reserve
[Algemene reserve
2022
2021
467.359
375.000
Vormen
Boekwaarde 01-01-2022 _ [Toevoeging 375.000
Resultaatbestemmingsr |Boekwaarde [onttrekking -_ [bestemming 92.359 leserve 31-12-2022 467.359]|
Algemene reserve 'Op 13 juli 2022 heeft het Algemeen Bestuur besloten € 92.359 toe te voegen aan de Algemene reserve en €68.003 aan een bestemmingsreserve. De algemene reserve is het weerstands vermogen van de OD Gerealiseerd resultaat De bestemming van het resultaat vindt plaats op de vergadering van het Algemeen
Bestuur op 19-7-2023 2022
Bestemmingsreserves Boekwaarde 01-01-2022 Nieuwbouw
[onttrekking
81.440
|Arbeidsmarkt [Vervoermiddelen [ToTAAL [Transitie
_ [Toevoeging
20.000 112.851
RUD
11.411
20.101
B
3.851 5.000 35.952 7.000
Resultaat-
|bestemming
2021
2021
144901 159.248 Retournering |Boekwaarde
|[gemeenten
_|31-12-2022
61.339
68.002 68.002
64.151 15.000 144.901 4411
-
Nieuwbouw
De reserve is gevormd voor een niet-begrote of tegenvallende kosten volgend uit de nieuwbouw, zoals de BDB-index, de warmtekoudeopslag, extra investeringen werkplekken, zonnepanelen, extra afschrijvingen oude inventaris en digitalisering van het archief. De onttrekking betreft deze onderdelen en is door het AB vastgesteld in de begroting 2022. Arbeismarkt
Bij de resultaatbestemming 2021 is deze reserve gevormd. Om de ODIJ in staat te stellen te investeren in een arbeidsmarkt campange. In 2022 is er een abonnement op gemeente banen ten laste van de voorziening gebracht. In samenwerking met de 4 OD's in Noord Holland start er in de loop van 2023 een campange. Tra
ie RUD
De reserve is gevormd vanuit de eenmalige rijksbijdrage, ontvangen en doorgestort door zowel deeinemende als externe gemeenten, als tegemoetkoming in (een deel van) de eenmalige oprichtingskosten van de ‘RUD Imond/Waterland', betreffende ICT-investeringen en consultancy. Reserve
vervoermiddelen
In 2020 hebben
we een transitie gemaakt van bezit naar gebruik. We Ieasen nu een volledig elektrisch wagenpark.
Hiermee zijn we een
voorbeeld voor de omgeving. Voor de hogere lasten van lease voor elektrisch rijden ten opzichte van bezit van een hybride auto's is door het bestuur een bestemmingsreserve gevormd. De reserve is uitgeput wanneer ook het lease contract is beeindigd.
Er is geen sprake van structurele toevoegingen
Gerealiseerde
en onttrekkingen van de reserves met uitzondering van de reserve Nieuwbouw.
resultaat
2022
2021
121.955
160.362
De bestermming van het resultaat vindt plaats op de vergadering van het Algemeen Bestuur op 19-7-2023
Jaarstukken
2022
40
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
IJMOND
Voorzieningen
Voorzieningen
2022
2021
753.169
240.538
Herrubricer
Boekwaarde _ |ing per 1-1 |Onderhoud pand
01-01-2022 104.125
Boventallig verlof
|2022
Boekwaarde Toevoeging _ |Vrijval 38.750
291.294
Spaarverlof
/Aanwending
|31-12-2022 142.875
211.876
503.170
38543
38.543
Eigen risico wga Reguliere oorziening
32.870
9.836
42706
voorww vanuit Ca0
20.219
5.656
TOTAAL
240.538
Langdurig verzuim
83.324 |_291.294
304.661
20.715
62.609
20.715
62609
25.874 -
753.169
Onderhoud pand De voorziening voor het onderhoud van het pand is gevormd op basis van het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan. Verlof
1n 2021 hebben wij een reservering voor boventalig verlof gevormd.
Deze is in de jaarrekening 2021 als kortiopende schuld
gepresenteerd. Deze reservering betreft alle vakantie-uren die boventallig zijn. Binnen de ODIJ is het beleid dat het verlof groter dan twee keer de arbeidsduur boventallig is, Vanaf 2022 geeft de CAO ruimere mogelijkheden voor het opbouwen van verlof, Dit kan door extra aankopen via het individueel keuze buget (IKB) en/of te kiezen voor het spaarverlof. Deze verlofsoorten vervallen niet of pas na vijfjaar.
Voor het boventallig verlof en het spaarverlof is het volledige saldo voorzien. Beide voorzieningen zijn berekend op basis van een gemiddeld uurtarief. Personeel
Wij zijn vanaf 1 januari 2022 eigen risicodrager voor de WGA. Dat betekent dat wij bj instroom in deze regeling financiële risico's lopen over de jaren 4 tot en met 10 die voorheen gedekt werden uit de externe Wet hervattingskas. Deze risico's zijn maximaal 70% van de loonsom in die jaren, Op basis van ervaringscijfers tot op heden is de kans dat di rsico zich voordoet gering. Omdat de financiële impact echter groot kan zijn, wilen wij uiteindelijk een voorziening vormen hoogte maximale schadelast voor 1 persoon voor de duur van 1 jaar. De schadelast na dit jaar kan via de reguliere begroting in de exploitatie worden opgenomen.
De eerste schadelast kan zich pas in 2025 voordoen. Omdat wij nog geen specifieke ervaringscijfers voor onze organisatie hebben bestaan er op dit moment nog relatief grote onzekerheden rondom de juistheid van onze aannames rond de opbouw van de voorziening In 2022 staat de premiekorting van de wethervattingskas hier ter dekking voor. Om de instroom te beperken en te voorkomen zijn wij een dienstverleningsovereenkomst met Robidus aangegaan en is ons verzuimbeleid aangescherpt.
De CAO verplicht tot doorbetalen bi ziekte van 3 kalenderjaren. In 2021 hebben wij een voorziening getroffen voor 1 langdurig zieke medewerker.
Deze voorziening is in 2022 aangewend.
Einde 2022 is er gen voorziening meer.
In 2022 hebben wij voor ww-rechten geen andere voorziening getroffen dan de reguliere opbouw vannuit onze Cao. Wij hebben geen concrete instroom en verwachten met deze post korte ww-rechten op te kunnen vangen.
Jaarstukken
2022
a
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één
IJMOND
jaarof langer
Onderhandse leningen van:
2022
binnenlandse banken en overige financiële instellingen
3.700.000 Saldo1-1
[Lening BNG
_
[Aangetrokken
|Aflossing
2021 _
3.700.000
Saldo 31-12
3.700.000
3.700,000|
De rentelast van de BNG-lening voor 2022 bedraagt € 14.430 Vlottende
passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 2022
2021
892.970
1.810,047
Crediteuren
679.588
1.178.285
Overige kortiopende schulden
213.382
631.762
Overige schulden Deze post wordt als volgt onderverdeeld
De overige kortlopende schulden betreffe Inschatting restant jaarverslag Nog te betalen kosten Nog te verlonen/ uit te betalen salarissen Reservering boventallig verlof® Ontvangen dwangsommen
7.500
7.500
107.029
66.711
7.594
182.113
0
291.294
91.259
84144
2022
2021
1.347.674
662.111
De reservering boventallig verlof is gepresenteerd onder de voorzieningen
Overlopende passiva
Verplichtingen de in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van
vergelijkbaar volume De nog te betalen bedragen kunnen als volgt verdeeld worden: Te betalen loonbelasting
619.313
0
Te betalen BTW
625.674
536.117
Te betalen vennootschapsbelasting
78.568
14,932
Overige
111.255
111.062
Jaarstukken
2022
42
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
IJMOND
2022
2021
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met
een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
4407133
Nog te besteden voorschotbedragen van Europese overheidslichamen Nog te besteden voorschotbedragen van het Rijk Nog te besteden voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen
0 1.087.103 3.320.030
_
4.682.353
_
2.867 809.760 3.869.726
Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een spedfiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren wordt per categorie als volgt weergegeven:
Nog te besteden voorschotbedragen van Europese overheidslichamen |Vrijgevallen
|Omschrijving INTERREG PECS IINTERREG UYW |Subtotaal Europese subsidies
Saldo 1-1
7.523) 4.657| 2.867
|Toevoegingen
bedragen 56.895) 64.419| 157.593| 152.936| 214488 217,355
Saldo 31-12| 0 0
Nog te besteden voorschotbedragen van het Rijk Vrijgevallen
Omschrijving
Saldo 1-1 _ [Toevoegingen _ |bedragen _ [Saldo31-12
ISPUK IBP VTH
122.181
Voorbereiding en uitvoering geluidsaneringen ISPUK THE Subtotaal Rijkssubsidies
Jaarstukken
2022
809.760)
809.760
90.600| 232.733
49.408| 108906
850.952 123827
445514
168.171|
_1.087.103)
9.857
112,324
43
-
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
IJMOND
Nog te besteden voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen
lomschrijving PFAS verbindingen BSBM- opleiding
12535
EED richtlijn
92.336
Toezicht energiebesparing
47.350
umond
527.384
Bereikbaar
\Veilige schoolomgeving-gemeente Velsen
Mobiliteitsfonds Eenmalige bijdrage VTH Bodembijdrage
Vrijgevallen
saldo 1-1 _ B [Toevoegingen
PNH tot Omgevingswet
1.249.762 28.007
bedragen _ |Saldo 31-12 +| 3.105
11.525 85.715 47.350
489.275
B
-
379.935
| Geluidsmetingen Zandvoort
1.010 9.726
65.048
38.108]
-
--
70.254[ 9.998/
E
8.820
371.115
4.110|
75.938]
15.000
_1.179.418 18.009]
Duurzaamheidsprogramma Uitgeest WuP Uitgeest OTW Uitgeest (GreenBiz projecten)
177.001 5.146|B
110.000| 11.777 25000
__133.228 16.923 3.500
153.773
Externe veiligheid (IOV)
49.355
18.264
12.619
55.000|
RVMK
3.600-
Meetnet
23.093
9.000
ISv diversen
22.190
E
synchronisatie BIS Bodemkwaliteitskaart
6925 61.223
0-
2.996/
INME-centrum De Baak B'wijk
24.011
53.854
NMC
11.100
78000
B
11.450
21.500|
87.000|
-
22.190
-|
58.520
53.695 6.924 30.000 219.966| 50.672| -
55450 24.395 15.802 _ 152.922 31919 -
Regionale energiebesparingsaanpak
(REP)
226.079
335.009|
_ 561.087
Communicatie groen thuis
68.706
69.473
37.917
RRE
27.684
27.684-
0
Versnelling RenovatieOpgave (VeReno) RREW Velsen RREW Uitgeest RREW Bevernijk RREW
Heemskerk
screening BIS-PNH
Energiebesparingsonderzoek [WUP Heemskerk Invoering omgevingswet Walstroom Energiebesparingsakkoord Programma gezondheid en luchtkwaliteit Pilot circulaire economie
Energielabel C- kantoren intensivering Haarlem
Bonaire Subtotaal subsidies overheidsinstellingen
Jaarstukken
2022
B
102.628 3.606/ 127.073 85.879
B
48.435 15000 B 7.000| BB -
19.550| 3.869.726/
B
7.200| 3.450| 6.851 9211[
25.956 146.013
439.802| 35000
1.752.626|
E
-
E -
ij
-
6.925 49.773)
2.996
8.169/ 52.012| 190.623 41.593 B 92.083
6414 66.210 257.668| 60.346 74.612|
100.262
-|
7.200| 19.389| 0 +| 0
85.879
3.012
-
19.345
86689 10.457 _ 136284 74.391
-
8.393
-
NME-centrum Dierendorp H'kerk Energieakkoord regio Zuid-Kennemerland Warmtenet/ warmteplan Greenbiz Ijmondgemeenten lorw Duurzaamheidslening Heemskerk
-
o
-
-
ij 15.000| -| 7.000| 143.001 280.739
-| ij
ij
__159.063 15.180
19.820|
8.297| 2.302.231|
11.294| _3.320.030
44
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
4.9
IJMOND
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
In onderstaande tabel is het bedrag aan uitstaande verplichtingen per 31 december 2021 weergegeven. gemeenten
Uit hoofde van de gemeenschappelijke regeling (GR) staan de deelnemende
garant voor deze lopende verplichtingen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Omschrijving Leasecontract
Bedrag €
161935
Contract mobiele telefonie en vaste datalijnen
€
96.787
Uit te betalen niet boventallig verlof
€
355.143
Totaal
©
613865
4.9.1
autolease
Contract mobiele telefonie en vaste datalijnen
In maart 2021 zijn contracten afgesloten voor mobiele telefonie en vaste datalijnen. Beide contracten hebben 2022
4.9.2
is 38
een looptijd van 60 maanden
(5 jaar). De resterende looptijd per 31 december
maanden.
Leasecontract
autolease
In november 2020 is een leasecontract aangegaan maanden 4.9.3
De looptijd is 60
(5 jaar). De resterende looptijd is 34 en 35 maanden
Restverlof
Het restantverlof van alle medewerkers uurtarief aan loonkosten
4.9.4
voor ons elektrisch wagenpark.
van € 53,27.
is in 2022
gekwantificeerd
Het totaal aan
op basis van het gemiddelde
restverlof bedraagt 6.618
uur.
Personele verplichtingen
Voor medewerkers
met een vaste of tijdelijke dienstbetrekking,
waarvan het contract na
balansdatum niet verlengd wordt, zijn wij verantwoordelijk voor de vergoeding van de WWuitkeringen. Dit zal maximaal voor een vooraf vastgestelde periode gelden, dan wel tot het moment dat met een nieuwe arbeidsbetrekking wordt begonnen.
Gezien de huidige ontwikkelingen,
onder meer de groei van de organisatie en toename van het personeelsbestand, situaties zich voordoen. te schatten, daarom
Jaarstukken
2022
De omvang
kunnen dergelijke
van de verplichting is op dit moment nog niet redelijkerwijs in
is de post pro memorie
opgenomen.
45
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
IJMOND
4.10 Investeringen 4.10.1 Verbouwing We hebben
en inventaris
in 2022 een drone aangeschaft.
ander meubilair om
De vergaderruimte hebben wij in 2022 voorzien van
het op afstand werken in combinatie van werken op kantoor beter te
faciliteren. En wij hebben voor al onze medewerkers
nieuwe bureaustoelen aangeschaft
4.10.2
Automatisering
In 2022
hebben wij investeringen gedaan voor de komst van nieuwe medewerkers.
Deze investeringen 4.11
passen in het investeringsplan. Al onze investeringen zijn van economisch nut.
EMU-saldo
Decentrale overheden zijn verplicht een inzicht te geven EMU-saldo van Nederland.
in de berekening van hun aandeel
Deze informatie wordt aangeleverd
in het
bij het CBS. Onder
gemeenschappelijke regelingen vindt een steekproef plaats, wanneer deze een exploitatie van twintig miljoen of hoger hebben. ODIJ valt daarom niet in de steekproef. verplicht op op te nemen
Het EMU-saldo is wel
in de begroting. Het EMU-saldo is het totaal van inkomsten minus
uitgaven.
EMU-saldo
Oorspronkelijke
Gewijzigde
Realisatie
2022
2022
2022
begroting
begroting
Exploitatiesaldo
31.600-
31.600-
86.003
+ afschrijvingen
239.800
239.800
243.434
+ dotatie voorzieningen
12.500
12.500
304.661
- onttrekking voorzieningen
98.904
98.904
83.324
- onttrekking
31.600
31.600
35.952
90.196
90.196
514.822
EMU-saldo
Jaarstukken
2022
reserves
46
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
5
SiSa-bijlage
speci
ieke uitkeringen
eB E g
%
Êë &|87 £e}
$|
5
E
n
|
i
G
E
[Sanadergeing s v
|85 36 ô
|subeideregsingsanrng
vrksesawaat
Vearordngs MOm ME opgond v aa
ndesor o enaaa de beranvoodngedenste
deator
Peordeerreiëen
dg
benikrgsnmreninde
[Rkentiekn
roeoke,gneren e geneersoappee
Iteao
p G
r
|Eetrgandee
em
eto:
de
|a ff T a
)
oo
Aareoare
£903
dr asmtogeig n a
[Eomee e beteg Um
e
de
Ineao:
E
e
zevaor
e
e
e
o
o
e
e
o
E
o
[eo
EVzane
B
e
o
o
o
sm
Jen
e
e
o
o
Jezon
o
o
EN
o
n
e
o
o
o
|E0
o
o
o
[eo
9|lerWIBSK- 20217112440
_
e
Kopebesnennme
Jeo
Jeo
Jeo
oom esdngenten _ s a Rereelen r aa
|m oergebeeengen tm aa T
|Cm aar T} l
e
e
D em
‘ndesor 207
o
o
Fomten Pf b a
Um
08
o
|Coraeieoverbesednglogen 51 r ma T
[endearwoorn
U)
K vandeze eggtentase n Aiemisien em
bedoes
o
de
fssetikeeftnningvande shedeniesgehande Nearvoodnsseemate
a eoostnt
JEo
e
van
a oo
E
sss
2 1
905
E
_
a
a oo
304
e
T|eeskaiene
2022
dientor
__
126 wet
|g
e
Jaarstukken
aa
a eoarde
£302
ETE
deator oh Bikion ten t a et
[vergebesedngentaarT
awdeoaroe
E901
e
deator
t
a eoostnt
Vegergen g
va
Aareoarenv1| ‘n
[ezeatr L bedoe r
d |D
o
e
de
fuserijdseaftemrigvande _ ussrseaktenng do _ nedenvolespekvande t en i an de eardnsrtonaie _ erawoorgseormsie
6208
o
eseto:
coarotnv1
£904
a
edeato:
eoaroenv1
€31
a
ses:
€31
o
47
oe n ‘ndeato:
E
IJMOND
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
HE
Eo
ET
E
N
2[esVazisr
E
E
e
iee
a[esvzzioo
e
e
[ene
N
e
ee
e
llennraskaoiazeerr
e |eo
e
[en
a
4[esvzzoorss Slenid eO lenW
E93 _ |Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH
NN
Tllenweskzozoienee
_
Jeo
e
[en
N
olenw/asieeenidese
_
[ea7
e
e
Ne=
olnwlaskaaoinrz
_
Jeo
e
[en
Ne=
10fenasK 22A |Totale besteding (jaar T}
Aarsoonroe R
ndeato:
ETE
801
Nzam amwer
[eo|Cumuiatieve besteding (t/m jaar T) e[Eindverantwoording (Ja/Nee) e EE
Aard conrde 01 ndeator
32
sesteang aarT)
Aardconrde
01
ndeato
04
oeansanweren roetgoepen!Kerkbordroep
m
Cm
Aard conrde 01 ndeato
N
Aard oom n.0t ncaty:
E330|
esedrg Um RTT
Aardoonrl v
890
ndcaty:
|E3
IE
EES |€07
e leior
E330)
ordergers ongevrsciensten
2[@| Aaneveren dra OD _ 3(} t nbestandeomen ekostjrg OD
EK
|
ET
[Eermalgespecfiekewikeringenn behoeve van _ etr ondersteuning voortoeziht op en handhavng
[Bestecrg (aarT]
aa
besedng
Um RarT Word voRzan aa et Gepalde |natkelë,tweedeidvande …
\van de energiebesparingspicht
egeig oo}
e
Jaarstukken
2022
Aardoonrot R
Aard conrdle
deaty:F2101
ndoaty: EE
01
F210] m
[Word aa zan t Gepaale arikel6, esde d vande
|Erdoantwoorrg (RTEe)
Regeing (anee)
Aardoontol
Aard ontole DE
Aardcontroi
ndeaty:F210
ndedto:
ndeato
&
F2104 e
48
F210
IJMOND
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
Controleverklaring
van de onafhankelijke accountant
Plaats
Plaats
Datum
Datum
Handtekening
Handtekening
Jaarstukken
2022
IJMOND
49
e
odijmond
OMGEVINGSDIENST
Contactpersoon:
Postbus
325
1940
Beverwijk
AH
0251-263
Bert Pannekeet
863
info@odijmond.nl
| info@odijmond.nl
www.odijmond.nl
29 maart
2022
Jaarstukken
2022
| versie 2.0
IJMOND