Document · PDF

bijlage 1. Najaarsnota.pdf

Gemeenteraad 28 november 2024, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 8: Najaarsnota 20249.546 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Najaarsnota 2024

pagina 1

Najaarsnota 2024

pagina 2

Inhoud Inleiding ......................................................................................................................................................................................................... 5 Prognose 2024 ............................................................................................................................................................................................ 6 Meerjarenraming .......................................................................................................................................................................................

9 Toelichting specifieke onderwerpen................................................................................................................................................11 Programma's ..............................................................................................................................................................................................13 Programma 0 Bestuur en ondersteuning .......................................................................................................................................14 Programma 1 Veiligheid ........................................................................................................................................................................19 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ..............................................................................................................................20 Programma 3 Economie ........................................................................................................................................................................21 Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................................................................................22 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie

.......................................................................................................................................24 Programma 6 Sociaal domein .............................................................................................................................................................26 Programma 7 Volksgezondheid en milieu .....................................................................................................................................31 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing.........................................................34 Programma 9 Raad ..................................................................................................................................................................................36 Kredieten .....................................................................................................................................................................................................37 Bijlagen ........................................................................................................................................................................................................41

Najaarsnota 2024

pagina 3

Najaarsnota 2024

pagina 4

Inleiding Hierbij bieden wij u de najaarsnota 2024 aan. De najaarsnota (2e rapportage over 2024) geeft de stand van de begroting 2024 weer over de eerste 8 maanden van 2024. De najaarsnota bevat uitsluitend begrotingswijzigingen die betrekking hebben op 2024. Het doel van de najaarsnota is een herijking van het lopende begrotingsjaar 2024. De raad stelt met de najaarsnota een gewijzigde begroting over 2024 vast. Mutaties in de najaarsnota die doorwerken naar 2025 worden de raad voorgesteld in de 1e begrotingswijziging 2025. Die wijziging wordt de raad tegelijk met de begroting 2025 voorgelegd op 8 november 2024. De mutaties in de 1e begrotingswijziging zijn beperkt tot kapitaallasten van in de najaarsnota (gewijzigde) investeringen en het gemeentefonds. Plaats najaarsnota in de planning en controlcyclus (P&C) De najaarsnota 2024 wordt op 28 november in de raad vastgesteld. Dit is het laatste P&C document voor opstelling van de jaarrekening 2024. De begroting 2025-2028 én de 1e begrotingswijziging 2025 zijn dan al in de begrotingsraad van 8 november as. vastgesteld. Daarom worden in de najaarsnota uitsluitend begrotingsmutaties 2024 opgenomen. Leeswijzer In de inleiding vindt u onder "prognose 2024" het begrotingsresultaat 2024 en het structurele begrotingsresultaat 2024. Onder de "meerjarenraming" wordt het begrotingsresultaat 2024-2028 zichtbaar gemaakt.

De raad stelt de meerjarenraming niet met de najaarsnota vast maar neemt deze ter kennisname aan. Vervolgens wordt kort ingegaan op enkele specifieke onderwerpen die in deze najaarsnota aan bod komen. In het onderdeel "programma's" worden afwijkingen per programma per taakveld toegelicht wanneer het 25.000 of meer afwijkt van de begroting 2024. De toelichting vindt plaats onder de programma's 0 tot en met 9. De toelichting per taakveld is overeenkomstig het verzoek van de raad. Een mutatie kan betrekking hebben op meerdere taakvelden. De mutatie wordt dan uitgesplitst over diverse 25.000. Dat is dan niet het geval maar ontstaat door de spreiding over meer taakvelden. Spreiding over meerdere taakvelden is bijvoorbeeld verplicht bij het toerekenen van salarislasten. Daarnaast worden mutaties die zowel baten als lasten betreffen afzonderlijk bij de baten en de lasten toegelicht. Dit is conform de vereisten uit het Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de regels bij de rechtmatigheidsverantwoording. Door het verplichte "splitsen" kan de mutaties lastiger leesbaar worden voor raadsleden. In de omschrijving wordt daarom zoveel mogelijk de samenhang aangegeven. In het hoofdstuk "kredieten" worden mutaties in de kredieten op basis van de toetsing bij de najaarsnota 2024 toegelicht en worden kredieten eventueel vastgesteld en afgesloten.

Tot slot wordt in de bijlage gerapporteerd over het Sociaal Domein conform de motie "grenzen in sociaal domein" van juni 2019.

Najaarsnota 2024

pagina 5

Prognose 2024 Begrotingsresultaat 2024 De volgende tabel geeft het verwachte begrotingsresultaat 2024 weer. Dit is het resultaat inclusief de najaarsnota 2024. onderscheid gemaakt in structurele en incidentele baten en lasten.

plus = nadeel, min = voordeel 2024 Begrotingssaldo

-1.124

Reserve structureel dekkingsmiddel Bij de jaarrekening 2023 is de reserve "structureel dekkingsmiddel" gevormd. In de notitie menukaarten is opgenomen dat een voordelig rekeningsresultaat 2024 wordt betrokken bij deze reserve (verwacht wordt nu 1.124.000 voordelig) Hierbij moet tevens rekening worden gehouden met de voorwaarden die de provincie en het rijk daaraan verbinden. Een eventueel voorstel hiertoe wordt de raad voorgelegd bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2024. Structureel begrotingsresultaat 2024 995.000 voordelig. Dit resultaat is eveneens inclusief de wijzigingen uit de najaarsnota 2024.

plus = nadeel, min = voordeel 2024 Begrotingssaldo Correctie incidenteel

-1.124 -128

Totaal structureel

-995

Najaarsnota 2024

pagina 6

Opbouw begrotingssaldo 2024 Het begrotingsresultaat 2024 is als volgt opgebouwd:

2024 Primitieve begroting '24 Doorwerking mutaties vanuit '23 Besluiten '24 genomen voor voorjaarsnota

-475 0 233

Voorjaarsnota '24

-1.117

Kadernota '25-'28

Meicirculaire Gemeentefonds

Stand tot Raad Juli Programmabegroting Stand t/m programmabegroting Eerste begrotingswijziging Stand t/m eerste begrotingswijziging Mutaties Besluiten voor najaarsnota

-1.359 0 -1.359 0 -1.359 0

Mutaties najaarsnota

235

Saldo van baten en lasten

-1.124

1.359.000 voordelig) In de voorjaarsnota 2024 en de kadernota 2025-2028 werd nog uitgegaan van een voordelig 1.359.000 in 2024. Deze begrotingsmutaties zijn al door de raad vastgesteld. Voor het overzicht worden de belangrijkste mutaties met een financieel resultaat in de volgende tabel gepresenteerd. Voor gedetailleerde toelichting wordt verwezen naar de reeds vastgestelde besluiten.

Najaarsnota 2024

pagina 7

Mutaties najaarsnota 2024

235.100 nadelig) 235.100 nadelig. Alle mutaties zijn incidenteel en worden door de raad vastgesteld bij de najaarsnota 2024. De volgende tabel geeft een meer gedetailleerd overzicht van de verschillen in de najaarsnota 2024 die 235.100 nadeel in de najaarsnota. Hierbij worden mutaties die elkaar opheffen (budgettair neutraal zijn) zoals dat voorkomt bij uitgaven voor bijvoorbeeld duurzaamheid die rechtstreeks gedekt worden uit een subsidie, weggelaten evenals uitgaven die rechtstreeks gedekt worden vanuit een reserve. Uiteraard worden wel alle verschillen toegelicht onder de programmatoelichtingen.

Najaarsnota 2024

pagina 8

Meerjarenraming Begrotingsresultaat 2024-2028 De volgende tabel geeft het begrotingsresultaat over de jaren 2024-2028 weer (hierbij is geen onderscheid gemaakt in structurele en incidentele posten). Aangesloten wordt bij de stand zoals die in de programmabegroting 2025-2028 is opgenomen. De 1e begrotingswijziging 2025 bevat voornamelijk de mutaties in de algemene uitkering op basis van de septembercirculaire. In de inleiding onder het kopje "gemeentefonds" wordt dit toegelicht. De najaarsnota bevat alleen mutaties 2024. plus=nadeel, min=voordeel 2024

2025

2026

2027

2028

-475

-1.262

2.224

1.428

1.818

233

287

Voorjaarsnota '24

-1.117

-80

-152

-182

-42

Kadernota '25-'28

-800

-1.619

-578

Meicirculaire Gemeentefonds

949

-945

-950

-947

-1.359

-907

-205

1.162

310

246

124

-1.359

-597

129

1.214

276

116

-1.359

-321

111

200

1.330

Mutaties najaarsnota

235

Saldo van baten en lasten

-1.124

-321

111

200

1.330

Primitieve begroting '24 Doorwerking mutaties vanuit '23 Besluiten '24 genomen voor voorjaarsnota

Stand tot Raad Juli Programmabegroting Stand t/m Programmabegroting Eerste begrotingswijziging Stand t/m eerste begrotingswijziging Mutaties Besluiten voor Najaarsnota

Structureel begrotingsresultaat De volgende tabel geeft het structureel begrotingsresultaat weer. De gemeente dient de structurele uitgaven te dekken door structurele inkomsten. Uit de tabel blijkt dat in 2024 en 2025 zo te zijn. Vanaf 2026 is er sprake van een structureel exploitatietekort. In de begroting 2025-2028 is daar in de financiële hoofdlijnen verder op ingegaan en is ook geschetst welke oplossingsrichtingen mogelijk zijn.

plus = nadeel, min = voordeel Begroting

Begrotingssaldo Correctie incidenteel Totaal structureel

Najaarsnota 2024

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

-1.124

-321

-128

216

111

200

1.330

-269

-941

-365

-995

-537

380

1.141

1.695

pagina 9

1e begrotingswijziging 2025 In de tabel begrotingsresultaat 2024-2028 s ook de 1e begrotingswijziging 2025 opgenomen. De 1e begrotingswijziging 2025 wordt de raad tegelijk met de programmabegroting 2025-2028 voorgelegd. Er wordt niet over besloten met de vaststelling van de najaarsnota 2024. Wel geldt dat de kapitaallasten vanaf 2025 wijzigen als gevolg van aanpassingen in de investeringen 2024 die de raad in deze najaarsnota worden voorgelegd. De 1e begrotingswijziging 2025 bestaat uit de mutatie in het gemeentefonds ten laste van de algemene middelen, de uitgaven in 2025 incidenteel voor het versneld migratietraject van de ICT outsourcing en wijzigingen in kapitaallasten (bijdrage Lieven Keylaan 24 en verbouwing Kerklaan). De volgende tabel geeft deze wijzigingen weer:

Programmaoverzicht De volgende tabel geeft de stand van de begroting 2024-2028 weer aan de hand van de door de raad vastgestelde programma's. Hierbij is geen onderscheid gemaakt in structurele en incidentele posten. plus = nadeel, min = voordeel 2024

2025

2026

2027

2028

-41.943

-41.715

-41.320

-40.939

-40.603

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

2.811

2.950

2.910

2.909

2.910

Verkeer, vervoer en waterstaat

6.155

6.595

6.806

6.857

7.080

Economie

224

232

227

Onderwijs

2.641

3.292

3.315

3.680

3.933

Sport, cultuur en recreatie

5.889

6.137

6.229

6.241

6.079

Sociaal domein

21.061

21.194

20.726

20.693

20.947

Volksgezondheid en milieu

-761

-551

-587

-672

-708

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad

1.888

630

887

293

553

911

916

911

-1.124

-321

111

200

1.330

Totaal

Najaarsnota 2024

pagina 10

Toelichting specifieke onderwerpen Gemeentefonds In deze najaarsnota zijn de financiële effecten van de meicirculaire 2024 en de septembercirculaire 2024 voor het jaar 2024 verwerkt. De raad is over de effecten van de meicirculaire al geïnformeerd via een raadsinformatiebericht en de effecten van deze meicirculaire zijn meerjarig al in de begroting 2025 opgenomen. Met betrekking tot de septembercirculaire ontvangt de raad verdere informatie in het raadsvoorstel van de eerste begrotingswijziging. Financiële effecten septembercirculaire 2024 Voor de jaren 2024-2028 zijn de netto financiële effecten van de septembercirculaire als volgt:

Dit netto negatieve effect in 2024-2028 ontstaat voornamelijk door de technische aanpassingen in de uitkeringsbasis en de uitkeringsfactor. In 2024 heeft verder een lagere ontvangst vanuit het BTWdesbetreffende jaren voor rekening van de algemene middelen. Onderstaande tabel geeft een gedetailleerd overzicht van de mutaties in het gemeentefonds. Het gemeentefonds bestaat uit de componenten A en B. De mutaties onder A zijn de mutaties in de algemene middelen. Het deel onder B zijn de posten die worden gelabeld (" gereserveerd" ).

Najaarsnota 2024

pagina 11

Openeinderegelingen Op basis van de rapportage sociaal domein wordt in de najaarsnota 2024 rekening gehouden met een (vergrijzing) in Heemstede groeit de zorgvraag, zo ook in 2024. In de begroting van 2024 was een onttrekking aan de reserve sociaal domein, ter dekking van deze overschrijdingen in programma 6, nog niet opgenomen. Indien de ontwikkelingen in 2024 verder aanleiding geven tot een onttrekking aan de reserve sociaal domein wordt daar in de jaarrekening 2024 op terug gekomen. Binnen de regio, met betrekking tot de inkoop van meervoudige (complexe) jeugdhulp, spelen een aantal ontwikkelingen en lopen regionaal nog discussies. Dit gaat onder andere over het extra toekennen van middelen voor implementatie- en innovatiekosten, de nog vast te stellen onderlinge verdeling van het lumpsumbedrag voor 2024 en afspraken over de bekostiging van excessieve casussen. Hoe deze ontwikkelingen zich vertalen in de begroting 2024 en verder is nog niet duidelijk. Naar verwachting zorgt dit voor een verdere afname van de reserve sociaal domein in 2024. Hiermee is in de najaarsnota 2024 en de begroting 2025-2028 nog geen rekening gehouden.

Kredieten In hoofdstuk 3 van deze najaarsnota vindt u een overzicht van de lopende kredieten (projecten in uitvoering) die in 2024 en de jaren ervoor zijn geautoriseerd door de raad en vrijgegeven zijn door B&W. De kredieten zijn getoetst bij de najaarsnota. Mutaties op zowel de lopende kredieten als op het investeringsprogramma vindt u hier toegelicht. Tevens worden hier de af te sluiten kredieten als de nieuw voorgestelde kredieten toegelicht.

Sociaal domein Vanwege de extra onttrekking aan de reserve sociaal domein ter dekking van de toegenomen zorgvraag en de vele (regionale) onzekerheden met betrekking tot de inkoop van jeugdhulp, zien we de reserve verder structureel aan te vullen. In het 1e kwartaal 2025 komt een apart voorstel naar de raad hierover. In de bijlage vindt u de rapportage sociaal domein. Door middel van deze rapportage wordt u op de hoogte gesteld van de ontwikkelingen in het sociaal domein, conform de motie "grenzen in sociaal domein" van juni 2019.

Najaarsnota 2024

pagina 12

Programma's Samenvatting financiële mutaties najaarsnota plus = nadeel, min = voordeel 2024 0

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

-3

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

Onderwijs

-14

Sport, cultuur en recreatie

114

Sociaal domein

447

Volksgezondheid en milieu

-10

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad

232

Totaal

Najaarsnota 2024

-558

25 235

pagina 13

Programma 0 Bestuur en ondersteuning plus = nadeel, min = voordeel 2024 0

Bestuur en ondersteuning

-510

0.1

Bestuur

-14

Oud-bestuurders wettelijke lasten

Participatiebudget

-64

0.10 Mutaties reserves

-302

0.2

0.4

0.5

Onttrekking algemene reserve t.b.v. de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz Storting onttrekking reserve opvang aandachtsgroepen in algemene reserve Burgerzaken

-469

Paspoortpiek

-40

Meer inhuur organisatie verkiezingen

Overhead

301

RVU regeling

Postverzending

Rechtmatige licenties digitale werkomgeving

Paspoortpiek

Business continuïteitsplan opstellen

Werving en selectie

Uitbreiding loket Bloemendaal voor beschermd wonen en Iza/gala Accountantscontrole meerwerk

0 -25

Versneld migratietraject ICT outsourcing

Hogere lasten inning belastingen

-36

Treasury

Rentebaten lening overeenkomst RCH

-9

Dividend Meerlanden bijgesteld

Dividend BNG bijgesteld

0.61 OZB woningen

168 -5

-10

Hogere lasten inning belastingen

OZB van niet-woningen naar woningen tarief

-44

0.62 OZB niet-woningen OZB van niet-woningen naar woningen tarief

Najaarsnota 2024

152 152

pagina 14

0.7

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Vervallen stelpost gemeentefonds bodemtaken Omgevingsdienst IJmond Meicirculaire Gemeentefonds 2024

0.8

-633 63 -1.229

Septembercirculaire 2024

533

Overige baten en lasten

-81

Reservering meicirculaire 2024 - accresontwikkeling + gewijzigde index Septembercirculaire 2024 Wet betaalbare huur

-110

Totaal

29 -510

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

0.1

Bestuur

Oud-bestuurders wettelijke lasten

Volgens nieuwe wetgeving moeten gas, water en elektra in de ambtswoning vergoed worden door de gemeente. Heemstede heeft hierdoor in 2024 met terugwerkende kracht deze lasten moeten vergoeden. Verder geldt er een wettelijk re-integratietraject voor oud-bestuurders, waarvan de lasten niet begroot waren. Deze twee zaken zorgen voor een overschrijding op het taakveld bestuur. Participatiebudget

-64

Inwoners kunnen zelf voor hun initiatief geld aanvragen uit het initiatievenbudget. Daardoor wisselt het gebruik per jaar. Afgelopen jaar waren er minder aanvragen en deze waren bovendien vooral voor kleine initiatieven (zoals buurtfeesten) waardoor er minder budget gebruikt is.

0.10

Mutaties reserves

Onttrekking algemene reserve t.b.v. de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz

-469

Door actualisatie van de bijstand (inkomensregelingen) moet de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz worden 469.000 vanuit de algemene reserve. Samen met de toevoeging bij de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz (zie reserveringen programma 6) is dit een budgetair neutrale mutatie. Storting onttrekking reserve opvang aandachtsgroepen in algemene 168 reserve Aan de res inrichting parkeerterrein Oude Slot voor opvang (zie investeringen en programma 6 onttrekking reserve opvang aandachtsgroepen). Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de algemene reserve.

0.2

Burgerzaken

Paspoortpiek

-40

Er is tussen 2024 en 2023 meer dan een verdubbeling geweest van de begrote baten van secretarieleges voor reisdocumenten, vanwege de paspoortpiek. Deze piek wordt veroorzaakt doordat de geldigheid van reisdocumenten in 2014 van 5 jaar naar 10 jaar is gegaan. Om deze drukte aan de balie bij te kunnen houden, is het noodzakelijk geweest om extra capaciteit in te huren (taakveld 0.4 overhead). Hier staat een verhoging van de baten tegenover (taakveld 0.2 burgerzaken) die echter lager uitvalt dan de lasten omdat een deel moet worden afgedragen aan het rijk.

Najaarsnota 2024

pagina 15

Meer inhuur organisatie verkiezingen

Omdat veel nieuwe medewerkers op publiekszaken nog ingewerkt moesten worden, was het voor de organisatie van de verkiezingen 2024 noodzakelijk capaciteit in te huren.

0.4

Overhead

RVU regeling

Sinds dit jaar staat de Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) in de cao gemeenten. Onder deze regeling kunnen ambtenaren vervroegd stoppen met werken, met (gedeeltelijke) betaling. Hier was nog geen bedrag voor opgenomen in de begroting. Postverzending

De kosten voor postverzending vallen hoger uit doordat er meer informatiemomenten zijn (zoals bij projecten) waarvoor extra brieven worden verstuurd. Rechtmatige licenties digitale werkomgeving

Een deel van de licenties van de digitale werkomgeving is via de VNG ondergebracht bij een nieuwe aanbieder. Hiermee wordt voldaan aan de vereisten voor rechtmatigheid. Een deel van de extra lasten ontstaat door hogere kosten voor de nieuwe licenties. Deels zijn deze lasten toegenomen door een loemendaal. Paspoortpiek

In lijn met de managementletter van de accountant wordt in 2024 een business continuïteitsplan opgesteld. De gemeente heeft nog niet de kennis en expertise in huis om dit zelfstandig uit te voeren en heeft de

Werving en selectie

Vanwege veel vacatures en de krapte op de arbeidsmarkt, wordt het budget voor werving en selectie van medewerkers overschreden. Uitbreiding loket Bloemendaal voor beschermd wonen en Iza/gala

Voor het loket Bloemendaal gaat de IASZ vanaf 1 mei 2024 extra werkzaamheden verrichten voor deze extra werkzaamheden voor 100% worden doorbelast aan de gemeente Bloemendaal. Accountantscontrole meerwerk

-25

regelingen van het Rijk dat hij moet controleren. Dekking voor deze extra lasten is gevonden door een verlaging van overheadbudgetten. De verhoging van de accountantskosten vallen onder programma 9 Raad; de dekking is opgenomen in programma 0 bij overhead.

Najaarsnota 2024

pagina 16

Versneld migratietraject ICT outsourcing

De gemeente is niet tevreden over de huidige dienstverlening van de ICT-omgeving en stapt met een gefaseerde exit-strategie over naar een nieuwe aanbieder. In de risicoparagraaf begroting 2024 is al aangegeven dat hier mogelijk extra kosten aan verbonden zijn. Gezien de substantiële prijsverhoging die de huidige aanbieder doorberekent vanaf 1 januari 2025, is besloten de dienstverlening per 1 mei 2025 te beëindigen. Om de continuïteit van onze dienstverlening te waarborgen zal de gemeente snel een nieuwe ICT-partner moeten contracteren. Er wordt direct gestart met een versneld migratietraject, wat in 2024 voor Bloemendaal. De werkzaamheden van het migratietraject lopen door in 2025. De lasten hiervan zijn verwerkt in 1e begrotingswijziging 2025. De 1e begrotingswijziging 2025 wordt de raad tegelijk met de programmabegroting 2025-2028 voorgelegd. Hogere lasten inning belastingen

-36

De lasten voor de inning van gemeentelijke belastingen zijn hoger dan begroot. Uit rapportages van GBKZ blijkt dat deze hogere lasten vooral veroorzaakt worden door een overschrijding op het ICT-budget, vanwege implementatiekosten en nieuwe wetgeving. De verhoging vindt plaats op diverse taakvelden en e programma's en taakvelden samen). De lasten wordt betrokken bij de voorzieningen afval en riolering in programma 7 (mutatie taakveld 7.2 afdeling f

0.5

Treasury

Rentebaten lening overeenkomst RCH

-9

Met deze mutatie worden de rentebaten, voortvloeiend uit de lening overeenkomst met RCH, opgenomen in de begroting van 2024 Dividend Meerlanden bijgesteld

Op basis van het in 2015 in de aandeelhoudersvergadering van Meerlanden (AVA) vastgestelde dividendbeleid kan over het resultaat 2023 van Meerlanden geen dividend over de gewone aandelen worden uitgekeerd. In de begroting 2024 van Heemstede was hier nog wel rekening mee gehouden zodat het verschil wordt afgeraamd. Dividend BNG bijgesteld

De BNG heeft in 2023 minder winst gemaakt dan in 2022 vanwege een lager resultaat op financiële 00 minder dividend heeft ontvangen dan begroot.

0.61

OZB woningen

Hogere lasten inning belastingen

De lasten wordt betrokken bij de voorzieningen afval en riolering in programma 7 (mutatie taakveld 7.2 0). OZB van niet-woningen naar woningen tarief

-44

pagina 17

tarief voor woningen is lager dan het tarief voor niet-woningen, waardoor deze verschuiving voor een daling van de totale OZB opbrengst zorgt.

0.62

OZB niet-woningen

OZB van niet-woningen naar woningen tarief

152

Bepaalde grote WOZ-objecten zoals verzorgingstehuizen zijn tot vorig jaar meegenomen in het OZB nietwoningen tarief. Uit jurisprudentie blijkt dat deze belast moeten worden met het OZB woning-tarief. Het tarief voor woningen is lager dan het tarief voor niet-woningen, waardoor deze verschuiving voor een daling van de totale OZB opbrengst zorgt.

0.7

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

Vervallen stelpost gemeentefonds bodemtaken Omgevingsdienst IJmond

Voor de overdracht van bodemtaken van provincie naar gemeenten is vanaf 2024 in de begroting Volgens laatste informatie moeten gemeenten het nu zelf oplossen met eigen middelen. Dat betekent dat rekening gehouden is met de bodemtaken bij zowel het gemeentefonds als programma 7 onder de omgevingsdienst vallen beide stelposten tegen elkaar weg en is de mutatie budgettair neutraal. Meicirculaire Gemeentefonds 2024

-1.229

Dit zijn de gemeentefondsmutaties van de meicirculaire 2024 (incl. maatstafaanpassingen) van de cijfers is verwerkt de nieuwe financieringssystematiek vanaf 2024 (nieuwe volume- en LPO accressen en de incidentele Rijk's compensatie hiervoor vanaf 2024). Septembercirculaire 2024

533

In deze najaarsnota zijn de mutaties uit de septembercirculaire 2024 verwerkt voor de jaarschijven 2022, 2023 en 2024. Verder zijn voor deze jaren de maatstaven geactualiseerd. Het gemeentefonds neemt in 2022 533.000 (nadelig), te verwerken in deze najaarsnota 2024. uitkeringsbasis. 57.000), mutaties van de uitkeringsf

0.8

Overige baten en lasten

Reservering meicirculaire 2024 - accresontwikkeling + gewijzigde index

-110

In de meicirculaire 2024 is de nieuwe financieringssystematiek (een koppeling van het accres aan de ontwikkeling van het bruto binnenlands product ofwel Bbp) vervroegd van 2027 naar 2024. Dit geeft voor 2024 een verlaging van de accressen voor loon-en prijsontwikkeling en volumeontwikke

loon-prijsontwikkeling). Septembercirculaire 2024 Wet betaalbare huur

het implementeren van de wet betaalbare huur.

Najaarsnota 2024

pagina 18

Programma 1 Veiligheid plus = nadeel, min = voordeel 2024 1

Veiligheid

-3

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

-28

Overdracht brandweerkazerne VRK bijstelling

-28

Openbare orde en veiligheid

Openbare orde en veiligheid verhoogde lasten

1.2

Totaal

-3

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

Overdracht brandweerkazerne VRK bijstelling

-28

Heemstede betaalt jaarlijks een bedrag aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) ter dekking van de kapitaallasten van de Heemsteedse brandweerkazerne. Deze post is onterecht jaarlijks geïndexeerd, waardoor de post is in de begroting 2024 hoger is dan de realisatie. In de meerjarenbegroting is dit al aangepast.

1.2

Openbare orde en veiligheid

Openbare orde en veiligheid verhoogde lasten

De lasten voor toezicht prostitutie en bijzondere opnemingen psychiatrische ziekenhuizen (BOPZ) zijn sterker gestegen dan de indexatie waarmee rekening is gehouden. Dit zorgt voor een verhoging van de lasten

Najaarsnota 2024

pagina 19

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat plus = nadeel, min = voordeel 2024 2

Verkeer, vervoer en waterstaat

2.2

Parkeren

Hogere lasten inning belastingen

Totaal

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

2.2

Parkeren

Hogere lasten inning belastingen

De lasten voor de inning van gemeentelijke belastingen zijn hoger dan begroot. Uit rapportages van GBKZ blijkt dat deze hogere lasten vooral veroorzaakt worden door een overschrijding op het ICT-budget, vanwege implementatiekosten en nieuwe wetgeving. De verhoging vindt plaats op diverse taakvelden en en). De lasten wordt betrokken bij de voorzieningen afval en riolering in programma 7 (mutatie taakveld 7.2 afdeling financiën in programma 0 (taakve

Najaarsnota 2024

pagina 20

Programma 3 Economie Geen mutaties.

Najaarsnota 2024

pagina 21

Programma 4 Onderwijs plus = nadeel, min = voordeel 2024 4

Onderwijs

-14

4.10 Mutaties reserves

4.2

4.3

Stopzetten huidige onttrekking reserve IHP

336

Actualisatie onttrekkingen reserve IHP

-324

Onderwijshuisvesting

-51

Kapitaallasten Nicolaas Beetsschool begroting 2024

-39

Nutsvoorzieningen wissellocatie

Actualisatie onttrekkingen reserve IHP

324

Vergoeding schoolbestuur nutsvoorziening wissellocatie

-11

Stopzetten huidige onttrekking reserve IHP

-336

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Leerlingenvervoer

Totaal

-14

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

4.10

Mutaties reserves

Stopzetten huidige onttrekking reserve IHP

336

De Nicolaas Beetsschool is verhuisd naar de wissellocatie, de oude school is gesloopt en de bouw van de nieuwe school is gestart. Overeenkomstig de nota reserves en voorzieningen van 2023 en het raadsbesluit van december 2019 worden verhuiskosten en inhaalafschrijvingen onttrokken aan de bestemmingsreserve IHP. Met deze mutatie wordt de huidige onttrekking v inmiddels een betere aansluiting met de daadwerkelijke kosten gemaakt kan worden. In een aparte mutatie worden de geactualiseerde onttrekkingen aan de reserve IHP in de begroting van 2024 opgenomen. Per sald Actualisatie onttrekkingen reserve IHP

-324

Vanwege de sloop en de verhuizing van de Nicolaas Beetsschool kan een betere aansluiting gemaakt boekwaarde van de oude

4.2

Onderwijshuisvesting

Kapitaallasten Nicolaas Beetsschool begroting 2024

-39

Bij de verhoging van het krediet voor de nieuwbouw van de Nicolaas Beetsschool in de raadsvergadering van april 2023 zijn de extra kapitaallasten voor zowel de verhoging als de componentenbenadering als stelpost in de begroting van 2024 opgenomen. De Nicolaas Beetsschool is in 2024 gesloopt en wordt in 2025 opgeleverd. Gestart wordt met afschrijven in 2026. Hierdoor worden de geraamde kapitaallasten uit de Najaarsnota 2024

pagina 22

begroting van 2024 verw kapitaallasten in de begroting van 2025 zijn bij het opstellen van de programmabegroting reeds geactualiseerd. Nutsvoorzieningen wissellocatie

In september is de wissellocatie officieel geopend en is de Nicolaas Beetsschool het nieuwe schooljaar hier gestart. De nutsvoorzieningen, exclusief gas, zijn aangesloten. Het verbruik van energie en water is nog niet in de begroting verwerkt. Het uitgangspunt is dat het schoolbestuur deze kosten voor eigen rekening neemt. Met deze mutatie worden de laten voor energie en water in de begroting van 2024 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. De vergoeding vanuit het schoolbetsuur ter dekking van deze kosten wordt in een aparte mutatie verwerkt. Actualisatie onttrekkingen reserve IHP

324

Vanwege de sloop en de verhuizing van de Nicolaas Beetsschool kan een betere aansluiting gemaakt Nicolaas Beetssch

Vergoeding schoolbestuur nutsvoorziening wissellocatie

-11

In september is de wissellocatie officieel geopend en is de Nicolaas Beetsschool het nieuwe schooljaar hier gestart. De nutsvoorzieningen, exclusief gas, zijn aangesloten. Het verbruik van energie en water is nog niet in de begroting verwerkt. Het uitgangspunt is dat het schoolbestuur deze kosten voor eigen rekening neemt. Met deze mutatie wordt de vergoeding van het schoolbestuur ter dekking van de kosten voor energie en water in de begroting van 2024 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. De lasten worden in een aparte mutatie in de begroting van 2024 verwerkt. Stopzetten huidige onttrekking reserve IHP

-336

De Nicolaas Beetsschool is verhuisd naar de wissellocatie, de oude school is gesloopt en de bouw van de nieuwe school is gestart. Overeenkomstig de nota reserves en voorzieningen van 2023 en het raadsbesluit van december 2019 worden verhuiskosten en inhaalafschrijvingen onttrokken aan de bestemmingsreserve inmiddels een betere aansluiting met de daadwerkelijke kosten gemaakt kan worden. In een aparte mutatie worden de geactualiseerde onttrekkingen aan de reserve IHP in de begroting van 2024 opgenomen. Per

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Leerlingenvervoer

In de door de RegioRijder in september gepubliceerde najaarsnota 2024 is de verwachting dat het toename van het aantal vervoersbewegingen en door het ingroeimodel in het aantal gereden zero-emissie kilometers waar een bonus aan gekoppeld zit. Met deze mutatie wordt het budget voor leerlingenvervoer groting van 2025 is reeds het budget structureel verhoogd.

Najaarsnota 2024

pagina 23

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie plus = nadeel, min = voordeel 2024 5

Sport, cultuur en recreatie

114

5.2

Sportaccommodaties

Incidentele verlaging huuropbrengst T.V. Merlenhove

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Verkoop kunstwerk Blob and Bone

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Stormschade groen

5.3

5.7

Totaal

114

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

5.2

Sportaccommodaties

Incidentele verlaging huuropbrengst T.V. Merlenhove

van de kapitaallasten voor de vervanging van de top- en onderlaag van de gravelbanen. Momenteel draagt de gemeente geen kapitaallasten over deze tennisvelden omdat de vereniging zelf in de tennisbanen heeft geïnvesteerd. Bij het verlengen van de huurovereenkomst is afgesproken de huurprijs te verlagen met ditzelfde bedrag. De korting vervalt nadat de vernieuwde gravelbanen in 2025 zijn opgeleverd. Na oplevering draagt de gemeente de betreffende kapitaallasten en worden deze lasten weer doorberekent in de huurprijs aan de tennisvereniging. Met deze mutatie wordt de huuroprbengst incidenteel in de

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Verkoop kunstwerk Blob and Bone

-15

Voorgesteld wordt de opbrengst van de verkoop van het kunstwerk 'Blob and Bone' van Adam Colton toe te voegen aan het budget onderhoud kunst voor de restauratie van kunstwerken in de Heemsteedse openbare ruimte. De mutatie is budgettair neutraal. Verkoop kunstwerk Blob and Bone

-Müller Museum, waar het sinds 2004 in bruikleen was. Per saldo is de mutatie budgettair neutraal omdat in de najaarsnota ook wordt voorgesteld hiermee het onderhoudsbudget kunst te verhogen.

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Stormschade groen

In 2023 heeft storm Polly ook veel schade aangericht in wandelbos Groenendaal. In het begin van dit jaar zijn hier nog kosten voor gemaakt. Om ervoor te zorgen dat er zo kostenefficiënt mogelijk werd gewerkt, is deze stormschade ook deels tegelijk aangepakt met een achterstand in snoeiwerk in het wandelbos. Dit

Najaarsnota 2024

pagina 24

bomenonderhoud in het wandelbos wordt normaal verspreid over enkele jaren, maar is door de storm en achterstand in één jaar verwerkt. Deze kosten hebben geleid tot een incidentele budgetoverschrijding.

Najaarsnota 2024

pagina 25

Programma 6 Sociaal domein plus = nadeel, min = voordeel 2024 6

Sociaal domein

399

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

-110

Kosten opvang

-110

Brede regeling GALA 2024

Rijksbijdrage Brede regeling GALA 2024

-90

Besteding specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

-66

6.10 Mutaties reserves Onttrekking reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz Terugdraaien toevoeging reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz Voorjaarsnota 2024 Toevoeging aan reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz vanuit algemene reserve Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

-658 -469 -4 469 -666

Inrichting parkeerterrein Oude Slot tlv reserve opvang aandachtsgroepen Reserve opvang aandachtsgroepen overschot

-168

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-17 -17

6.3

Bijdrage samenwerkingsverband passend onderwijs ZuidKennemerland Inkomensregelingen Reservering meicirculaire 2024 - aanpak armoede en schulden 2024 Actualisatie bijstand PW, IOAW, IOAZ en Bbz

6.4

6.6

180

343 27 473

Actualisatie bijzondere bijstand, minimabeleid en overige inkomensvoorzieningen Vrijval stelposten WSW

-228

Reservering meicirculaire 2024 - WSW en beschut werk

211

Kosten opvang

-70

WSW en beschut werk

175

Spaarne Werkt actualisatie budget WSW

175

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

203

Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

203

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose 6.71B Begeleiding (WMO) Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose Totaal Najaarsnota 2024

-70

253 253 210 210 399 pagina 26

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

6.10

Mutaties reserves

Onttrekking reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz

-469

Door actualisatie van de bijstand (zie 6.3 inkomensregelingen) is een onttrekking uit deze reserve benodigd

Terugdraaien toevoeging reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz Voorjaarsnota -4 2024 Door actualisatie van de bijstand (taakveld 6.3 inkomensregelingen) wordt het positieve resultaat, wat bij de voorjaarsnota is toegevoegd aan deze reserve teruggedraaid. Toevoeging aan reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz vanuit algemene reserve

469

Door actualisatie van de bijstand (inkomensregelingen) moet de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz worden (zie reserveringen programma 0) een budgettair neutrale mutatie. Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

-666

In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2024 wordt een overschrijding op de hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein voorgesteld. Met deze mutatie worden de

reserve sociaal domein verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Inrichting parkeerterrein Oude Slot tlv reserve opvang aandachtsgroepen

-168

De realisatie van de inrichting van het parkeerterrein Oude Slot voor opvang valt hoger uit dan de eerste globale kostenraming uit 2023. Voorgesteld wordt deze hogere lasten te betrekken bij de reserve opvang aandachsgroepen. Het voordelig verschil tussen de bijdrage vanuit het Rijk voor opvang en de begrote kosten voor opvang is bij de voorjaarsnota in deze reserve gestort. Op de inrichtingskosten wordt 10 jaar afgeschreven. Dit wordt verwerkt bij de voorjaarsnota 2025. Voorgesteld wordt om geen bestemmingsreserve ter dekking van kapitaallasten te vormen voor de hogere kosten van inrichting gezien het relatief lage bedrag maar de onttrekking aan de reserve aandachtsgroepen in 2024 te laten vrijvallen en te storten in de algemene reserve. Reserve opvang aandachtsgroepen overschot

180

omlaag bijgesteld. Voorgesteld wordt dit voordeel toe te voegen aan de reserve opvang aandachtsgroepen.

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Kosten opvang

-110

In 2024 is de beveiliging van de opvanglocaties van Oekraïense vluchtelingen afgebouwd en uiteindelijk stopgezet. Hiernaast is het aantal uren sociaal beheer afgenomen door de hogere zelfredzaamheid van opgevangen mensen. Dit zorgt voor een daling van de

Najaarsnota 2024

pagina 27

Brede regeling GALA 2024

Dit betreft de begrote lasten voor de uitvoering van Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hier tegenover staat de rijksbijdrage zodat de mutatie per saldo budgettair neutraal is. De baten worden in een aparte mutatie opgenomen. Rijksbijdrage Brede regeling GALA 2024

-90

Dit betreft de begrote baten voor de uitvoering van Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hier tegenover staan de lasten zodat de mutatie per saldo budgettair neutraal is. De lasten worden in een aparte mutatie opgenomen. Besteding specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

De gemeente Heemstede heeft een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem zijn ontvangen ter uitvoering van het Integraal 65.719 voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede). Met deze mutatie wordt de besteding in de begroting van 2024 verwerkt. In een aparte mutatie wordt de ontvangst van deze middelen in de begroting van 2024 opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

-66

De gemeente Heemstede heeft een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem 65.719 voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede). Met deze mutatie wordt de ontvangst in de begroting van 2024 opgenomen. In een aparte mutatie wordt de besteding van deze middelen in de begroting van 2024 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Bijdrage samenwerkingsverband passend onderwijs Zuid-Kennemerland

-17

bijdrage voor school maatschappelijk werk welke via het Centrum voor Jeugd & Gezin Heemstede (CJG) wordt uitgevoerd. In 2023 is deze bijdrage door de wordt de bijdrage incidenteel in de begroting van 2024 opgenomen. Bij de voorjaarsnota 2025 en de

6.3

Inkomensregelingen

Reservering meicirculaire 2024 - aanpak armoede en schulden 2024

betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Vanaf 2024 worden deze middelen structureel wor Actualisatie bijstand PW, IOAW, IOAZ en Bbz

473

De bijstand Partticipatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz is geactualiseerd. De uitkeringen, rijksbijdrage en de bijdrage vangnetregeling zijn aangepast. In de voorjaarsnota werd nog uitgegaan van een voordelig saldo saldo een nadeel ten opzichte van de voorjaarsnota de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz is dit een budgettair neutrale mutatie. Het nadelige saldo op de bijstand van 6).

Najaarsnota 2024

pagina 28

Actualisatie bijzondere bijstand, minimabeleid en overige inkomensvoorzieningen Het budget voor de open einde regeling bijzondere bijsta

-70

verstrekkingen van de fashioncheques mogelijk te maken. Dit wordt gedekt uit het overschot op de energietoeslag. De overige inkomensvoorzieningen zijn geactualiseerd. Vrijval stelposten WSW

-228

Bij de septembercirculaire 2023 en meicirculaire 2024 hebben wij extra rijksgelden voor WSW ontvangen. Deze zijn gereserveerd als stelpost om later in te kunnen zetten. De in meircirculaire 2024 opgenomen budgetten WSW Spaarne Werkt hebben wij 1 op 1 in de najaarsnota verwerkt. (zie de toelichting bij taakveld 6.4). De stelposten kunnen hiermee vervallen. Reservering meicirculaire 2024 - WSW en beschut werk

211

De middelen voor de WSW en beschut werk zijn landelijk bij de meicirculaire 2024 verhoogd. Voor Heemstede bedraagt de verhoging van deze integratiegeoormerkt en ingezet voor de budgetten Spaarne Werkt te actualiseren. Kosten opvang

-70

6.4

WSW en beschut werk

Spaarne Werkt actualisatie budget WSW

175

Betreft de bijstelling van het WSW budget Spaarne Werkt aan de meicirculaire 2024. De hiervoor bij de septembercirculaire 2023 meicirculaire 2024 beschikbaar gestelde extra gelden kunnen hiermee vrijvallen (zie taakveld 6.3 vrijval stelposten WSW).

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

203

In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2024 wordt een overschrijding op de hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein voorgesteld. Met deze mutatie worden de

reserve sociaal domein verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

6.71A

Hulp bij het huishouden (WMO)

Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

253

In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2024 wordt een overschrijding op de hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein voorgesteld. Met deze mutatie worden de budgetten binnen de Wmo voor de vervoersvoorzieningen reserve sociaal domein verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

Najaarsnota 2024

pagina 29

6.71B

Begeleiding (WMO)

Onttrekking reserve sociaal domein najaarsprognose

210

In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2024 wordt een overschrijding op de hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein voorgesteld. Met deze mutatie worden de ing wordt in deze mutatie ook de onttrekking aan de reserve sociaal domein verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

Najaarsnota 2024

pagina 30

Programma 7 Volksgezondheid en milieu plus = nadeel, min = voordeel 2024 7

Volksgezondheid en milieu 7.1

-10

Volksgezondheid

Vervallen stelpost gemeentefonds bodemtaken Omgevingsdienst IJmond Herziening subsidieverlening kansrijke start JGZ Kennemerland

-63

Brede regeling GALA 2024

103

Onttrekking voorziening afvalstoffen

Baggeronderzoek

Rijksbijdrage Brede regeling GALA 2024

-103

7.10 Mutaties reserves

7.2

7.3

7.4

-239

Energiebesparingsprogramma wonen

-51

Heemstede Duurzaam

-188

Riolering

Hogere lasten inning belastingen

Hogere lasten inning belastingen rioolheffing

-7

Afval

-11

Hogere lasten inning belastingen

Onttrekking voorziening afvalstoffen

-11

Hogere lasten inning belastingen afvalstoffenheffing

-16

Milieubeheer

239

Uitvoeringsprogramma Heemstede Duurzaam

188

Energiebesparingsprogramma wonen

Totaal

-10

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

7.10

Mutaties reserves

Energiebesparingsprogramma wonen

-51

De bijdrage van de gemeente voor het energiebesparingsprogramma wonen is betrokken bij de reserve duurzaam Heemstede. Geraamd was een bijdrage van het Rijk. De mutatie is budgettair neutraal. Heemstede Duurzaam

-188

In het uitvoeringsprogramnma Heemstede Duurzaam is vastgesteld wat in 2024 wordt uitgevoerd. Een deel wordt onttrokken aan de reserve Heemstede Duurzaam overeenkomstig het uitvoeringsprogramma. Najaarsnota 2024

pagina 31

7.1

Volksgezondheid

Vervallen stelpost gemeentefonds bodemtaken Omgevingsdienst IJmond

-63

Voor de overdracht van bodemtaken van provincie naar gemeenten is vanaf 2024 in de begroting gemeentefonds. Volgens laatste informatie moeten gemeenten het nu zelf oplossen met eigen middelen. Dat betekent dat rekening gehouden is met de bodemtaken bij zowel het gemeentefonds als programma 7 onder de omgevingsdienst vallen beide stelposten tegen elkaar weg en is de mutatie budgettair neutraal. Herziening subsidieverlening kansrijke start JGZ Kennemerland

Op 23 april 2024 heeft het college besloten de verleningsbesluiten ten aanzien van de subsidieaanvraag vanuit JGZ Kennemerland voor 2023 en 2024 te herzien. Gezien de extra wettelijke taken voor prenatale huisbezoeken aan kwetsbare zwangere en/of gezinnen zijn deze verleningsbesluiten verhoogd. De in met deze mutatie in de begroting van 2024 verwerkt. Zowel het verhoogde verleningsbesluit van 2024 als de structurele kosten vanaf 2025 worden gedekt door de structurele GALA middelen en zijn budgettair neutraal in een aparte mutatie verwerkt in de begroting. Brede regeling GALA 2024

103

Uit de prognose van de dienstverleningsovereenkomst over 2024 met Meerlanden (DVO 1) blijkt dat de hoeveelheid restafval hoger uitkomt dan vooraf ingeschat voornamelijk van de verwerkingskosten van lachgascilinders. De mutatie is per saldo budgettair neutraal omdat de kosten worden betrokken bij de voorziening afvalstoffenheffing. In de begroting 2025 is reeds rekening gehouden met de kosten van lachgascilinders. Baggeronderzoek

Dit betreft advieskosten voor het onderzoek naar het baggerdepot. Rijksbijdrage Brede regeling GALA 2024

-103

7.2

Riolering

Hogere lasten inning belastingen

De lasten wordt betrokken bij de voorzieningen afval en riolering in programma 7 (mutatie taakveld 7.2 est wordt gedekt door een verlaging van de lasten van de

Hogere lasten inning belastingen rioolheffing

Najaarsnota 2024

-7

pagina 32

De lasten voor de innig van gemeentelijke belastingen zijn hoger dan begroot. De verhoging van lasten voor inning rioolheffing worden gedekt uit de voorzieningen.

7.3

Afval

Hogere lasten inning belastingen

De lasten voor de inning van gemeentelijke belastingen zijn hoger dan begroot. Uit rapportages van GBKZ blijkt dat deze hogere lasten vooral veroorzaakt worden door een overschrijding op het ICT-budget, vanwege implementatiekosten en nieuwe wetgeving. De verhoging vindt plaats op diverse taakvelden en en). De lasten wordt betrokken bij de voorzieningen afval en riolering in programma 7 (mutatie taakveld 7.2 afdeling financiën in programma 0 (taakve Onttrekking voorziening afvalstoffen

-11

-16

De lasten voor de innig van gemeentelijke belastingen zijn hoger dan begroot. De verhoging van lasten voor inning afvalstoffenheffing worden gedekt uit de voorzieningen.

7.4

Milieubeheer

Uitvoeringsprogramma Heemstede Duurzaam

188

De bijdrage van de gemeente voor het energiebesparingsprogramma wonen is betrokken bij de reserve duurzaam Heemstede. Geraamd was een bijdrage van het Rijk. De mutatie is budgettair neutraal.

Najaarsnota 2024

pagina 33

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing plus = nadeel, min = voordeel 2024 8

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

232

8.1

Ruimte en leefomgeving

Invoering omgevingswet

8.10 Mutaties reserves

8.3

223

Reservering meicrculaire 2024 - uitvoeringskosten Omgevingswet Invoeringskosten omgevingswet

103

Invoering omgevingswet

-30

Wonen en bouwen

-21

Bijstelling leges vergunningen omgevingswet

-75

Energie-armoede (SPUK)

118

SPUK uitkering energie-armoede

-118

150

Verkoop groen Meerlhorst

Totaal

232

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

8.10

Mutaties reserves

Reservering meicrculaire 2024 - uitvoeringskosten Omgevingswet

103

71,5 miljoen extra uitgekeerd aan de gemeenten ter dekking van de uitvoeringskosten van de omgevingswet. Voor Heemstede bedraagt deze uitkering 103.000. Dit bedrag wordt gestort in de reserve implementatie omgevingswet. Invoeringskosten omgevingswet

150

bedrag is in de jaarrekening 2023 overgeheveld naar 2024. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de reserve implementatie omgevingswet. Invoering omgevingswet

-30

Voor de invoering van de omgevingswet worden kosten gemaakt die gedekt worden vanuit de reserve omgevingswet. De mutatie is budgettair neutraal. De uitgaven zijn nodig voor opstellen van Omgevingsvisie Heemstede, omgevingsplan en ondersteuning in functioneel beheer van DSO.

Najaarsnota 2024

pagina 34

8.1

Ruimte en leefomgeving

Invoering omgevingswet

8.3

Wonen en bouwen

Bijstelling leges vergunningen omgevingswet

-75

Op basis van de huidige ontvangen inkomsten voor de leges vergunningen omgevingswet, stellen we de

Energie-armoede (SPUK)

118

De uitgaven voor energie-armoede vallen hoger uit in 2024 dan geraamd. Omdat er dekking is vanuit de SPUK uitkering van het rijk is dit een budgettair neutrale mutatie voor de gemeente. SPUK uitkering energie-armoede

-118

De hogere lasten voor energie-armoede worden gedekt door de specifieke uitkering (SPUK) hiervoor van het Rijk. De mutatie is budgettair neutraal. Verkoop groen Meerlhorst

In de begroting 2024 is rekening gehouden met de verkoop van groen voor de Meerlhorst. Inmiddels is bekend geworden dat de Meerlhorst afziet van de koop. De verkoopopbrengst was tevens ingezet ter Meerlhorst afziet van koop niet ingevuld. Dat betekent dat de taakstelling weer wordt opgeboekt en dat de verkoopopbrengst wordt teruggedraaid. Voorgesteld wordt de begroting 2024 overeenkomstig incidenteel te wijzigen.

Najaarsnota 2024

pagina 35

Programma 9 Raad plus = nadeel, min = voordeel 2024 9

Raad 9.1

25 Bestuur

Accountantscontrole meerwerk

Totaal

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel

2024

9.1

Bestuur

Accountantscontrole meerwerk

steeds groter aantal SiSa regelingen van het Rijk dat hij moet controleren. Dekking voor deze extra lasten is gevonden door een verlaging van overheadbudgetten. De verhoging van de accountantskosten vallen onder programma 9 Raad; de dekking is opgenomen in programma 0 bij overhead.

Najaarsnota 2024

pagina 36

Kredieten

Najaarsnota 2024

pagina 37

Najaarsnota 2024

pagina 38

Aanvraag en wijziging kredieten plus = nadeel, min = voordeel 2024 Verhogen krediet flexwoningen op Lieven de Keylaan(164)

200

Bijdrage Rijk realisatie flexwoningen Lieven de Keylaan(164)

-440

Fietsverbinding ventweg Cruquius (923)

Huisvesting statushouders en vluchtelingen Ringvaartlaan (134)

168

Verbouwing Kerklaan (177)

145

Samenvoegen kredieten Nicolaas Beetsschool en componentverdeling

Totaal

149

Verhogen krediet flexwoningen op Lieven de Keylaan(164)

200

Het zelfstandig uitvoeren van de units voor de flexwoningen op Lieven de Keylaan is een significante kwaliteitsverbetering dat volgens het besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) als investering moet worden beschouwd. Daarom wordt voorgesteld het krediet (Lieven de Keylaan) te verhogen. Omdat de kosten volledig worden vergoed door het rijk is dit per saldo een budgettair neuterale mutatie. Bijdrage Rijk realisatie flexwoningen Lieven de Keylaan(164)

-440

Door het zelfstandig uitvoeren van de units voor de flexwoningen op Lieven de Keylaan krijgen we een bijdrage vanuit het rijk. De kosten voor het krediet wordt volledig vergoed door het rijk. Per saldo is dit budgettair neutraal. Voorgesteld wordt de bijdrage te ramen op het krediet. Fietsverbinding ventweg Cruquius (923)

De fietsverbinding is door prijsstijgingen en onvoorziene werkzaamheden hoger uitgevallen dan geraamd. De werkzaamheden zijn afgerond en er ontstaan geen nieuwe kosten, maar het krediet moet nog open blijven staan voor de afronding van de subsidie van de provincie. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen

Huisvesting statushouders en vluchtelingen Ringvaartlaan (134)

168

In maart 2023 heeft de raad besloten tot inrichting van het parkeerterrein Oude Slot voor woonunits opvang. Het beschikbaar gestelde krediet was gebaseerd op een globale kostenraming. De realisatiekosten 302.5 aandachtsgroepen wordt de overschrijding hierbij betrokken (zie toelichting bij de onttrekking aan deze reserve). Verbouwing Kerklaan (177)

145

Dit is een nieuw voorgesteld krediet dat niet eerder in het investeringsprogramma op is genomen. Bij de ingebruikname van de Kerklaan is er zeer sober verbouwd om zo snel mogelijk onderdak te kunnen bieden aan Oekraïense vluchtelingen. Na twee en een half jaar wordt het tijd om een aantal verbeteringen aan te brengen ten gunste van de leefbaarheid op de locatie, zoals een beter uitgeruste keuken. Het gaat nog een paar jaar duren voordat het pand herontwikkeld wordt, daarover zijn we in gesprek met de woningcorporaties. Onderzocht wordt of deze kosten nog onder de transitievergoeding Oekraïners gebracht kunnen worden.

Najaarsnota 2024

pagina 39

Samenvoegen kredieten Nicolaas Beetsschool en componentverdeling

Inmiddels is de bouw van de nieuwe Nicolaas Beetsschool gestart en worden de eerste facturen betaald. Momenteel zijn er aparte kredieten vrijgegeven voor afzonderlijk de Nicolaas Beetsschool, de gymzaal en de kinderopvang. Vanuit de termijnbetalingen is het niet mogelijk een verdeling te hanteren voor deze objecten. Voorgesteld wordt de kredieten voor de Nicolaas Beetsschool samen te voegen en hierbij de componentverdeling toe te passen (aansluitend bij de nota activabeleid) voor de verdeling van kosten over de verschillende onderdelen (componenten). We maken daarbij tevens onderscheid in bouwkosten en kosten voor installaties omdat de afschrijftermijnen verschillen. Voorgesteld wordt de procentuele verdeling (over de verschillende componenten) te baseren op het definitief ontwerp van de Nicolaas Beetsschool en de bedragen zoals die zijn opgenomen in dit ontwerp. De verdeling wordt dan als volgt: de school 72%, de gymzaal 17% en de kinderopvang 11% van de totale kosten van de nieuwe Nicolaas Beetsschool. Per saldo is deze aanpassing budgettair neutraal. Ook de hoogte van het totale krediet wijzigt niet. Het samenvoegen van de kredieten alsmede het vaststellen van de componentverdeling wordt de raad voorgelegd.

Af te sluiten kredieten De volgende kredieten kunnen worden afgesloten: Laanbomen Denijslaan fase II (128) 2.906 (8,3%). Voorgesteld wordt het krediet vast te 41.506 en af te sluiten. Vervangen bomen Molenlaan (129) 994) kan vrijvallen. Voorgesteld wordt het krediet 64.006 en af te sluiten. Renovatie groen Waasplein (148) De investering is afgerond, het restant van het krediet 17.821 en af te sluiten.

2.179) kan vrijvallen. Voorgesteld wordt het krediet

Vervangen tractor begraafplaats (151) 2.503) kan vrijvallen. Voorgesteld wordt het krediet vast

52.497 en af te sluiten.

Vervangen tractor wandelbos Groenendaal (152) 32.182) kan vrijvallen. De komt omdat in de raming nog uitgegaan was van een elektrische tractor. Deze was echter niet verkrijgbaar binnen de 37.818 en af te sluiten. Reconstructie Van den Eijndekade (978) 10.512 (8,8%). Voorgesteld wordt het krediet vast te 130.512 en af te sluiten.

Najaarsnota 2024

pagina 40

Bijlagen Rapportage Sociaal Domein-WMO en Jeugdwet Inleiding Vanaf 2020 wordt de verantwoording sociaal domein in de reguliere P&C cyclus meegenomen. Er wordt geen separate rapportage sociaal domein meer opgesteld. Specifiek voor de open einde regelingen binnen de Wmo en de Jeugdwet bestaat de behoefte om inzicht te geven in de onderliggende aantallen en de ontwikkeling van de uitgaven. Van daaruit kan ook de relatie met de reserve sociaal domein worden gemaakt. Daarom is voor de Wmo en de Jeugdwet deze bijlage opgesteld. De verantwoording van de overige onderdelen binnen het sociaal domein is niet in deze bijlage opgenomen. De toelichtingen hierop zullen worden gegeven in de jaarstukken 2024 onder programma 6. Sociaal Domein. In deze bijlage wordt voor de open einde regelingen Wmo en Jeugdwet eerst een beknopt overzicht gegeven van de ontwikkelingen. Vervolgens wordt per soort voorziening inzicht gegeven in de ontwikkeling van de aantallen, de begroting, en de gerealiseerde en geprognosticeerde uitgaven. Inhoudsopgave Financiële ontwikkelingen Wmo en Jeugdwet Wmo 2.1 Wmo 2007 Huishoudelijke ondersteuning 2.2 Wmo 2007 Vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen en hulpmiddelen 2.3 Wmo 2015 Begeleiding, dagbesteding, kortdurend verblijf en overig 3. Jeugdwet 1. 2.

Najaarsnota 2024

pagina 41

Financiële ontwikkelingen WMO en Jeugdwet

Najaarsnota 2024

pagina 42

WMO 2.1 Huishoudelijke ondersteuning In het volgende schema wordt het aantal unieke cliënten voor huishoudelijke ondersteuning weergegeven. Het aantal unieke cliënten zal in het 2 e helft van 2024 verder toenemen als gevolg van instroom van nieuwe cliënten. We verwachten in het totaal aantal unieke cliënten 2024 een stijging ten opzichte van 2023.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/2316/documents/36384