Document · PDF

Bijlage 1. Najaarsnota 2025.pdf

Gemeenteraad 17 december 2025, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 9: Najaarsnota 202512.095 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Najaarsnota 2025

pagina 1

Najaarsnota 2025

pagina 2

Inhoud Inleiding ............................................................................................................................................................................................. 5 Prognose 2025 ................................................................................................................................................................................ 7 Meerjarenraming......................................................................................................................................................................... 11 Programma's ................................................................................................................................................................................. 13 Programma 0 Bestuur en ondersteuning .......................................................................................................................... 14 Programma 1 Veiligheid........................................................................................................................................................... 18 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat .................................................................................................................

19 Programma 3 Economie ........................................................................................................................................................... 21 Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................................................................... 22 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................................... 24 Programma 6 Sociaal domein ................................................................................................................................................ 26 Programma 7 Volksgezondheid en milieu ........................................................................................................................ 32 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................ 34 Programma 9 Raad..................................................................................................................................................................... 37 Kredieten ........................................................................................................................................................................................

38 Bijlagen............................................................................................................................................................................................ 45 Inleiding ..................................................................................................................................................................................... 45

Najaarsnota 2025

pagina 3

Najaarsnota 2025

pagina 4

Inleiding Hierbij bieden wij u de najaarsnota 2025 aan. De najaarsnota is de 2e rapportage over 2025 (herijking van de begroting 2025) en geeft de stand van de begroting weer over de eerste 8 maanden van het jaar. Plaats najaarsnota in de planning en controlcyclus (P&C) De najaarsnota 2025 wordt op 17 december in de raad vastgesteld. Dit is het laatste P&C document voor opstelling van de jaarrekening 2025. De begroting 2026-2029 én de 1e begrotingswijziging 2026 zijn dan al in de begrotingsraad van 7 november vastgesteld. Daarom bevat de najaarsnota uitsluitend begrotingsmutaties 2025 en wordt de financiële doorwerking naar 2026 en verder tegelijk met de najaarsnota in de "2e begrotingswijziging 2026" voorgelegd. Raadsinformatiebericht na de najaarsnota Na de najaarsnota 2025 is het eerstvolgende P&C document dat de raad wordt voorgelegd de jaarrekening 2025. Bij de jaarrekening 2024 heeft de raad verzocht om eerdere informatie indien het verwachte rekeningresultaat sterk afwijkt door een enkele mutatie. Ook als deze mutatie een verplicht (wettelijk) karakter heeft zoals bij voorzieningen.

Grote afwijkingen kunnen onder meer voorkomen in het sociaal domein (de openeinde regelingen van het sociaal domein leiden na opheffing van de reserve sociaal domein tot een rekeningresultaat) en mutaties in voorzieningen voor pensioenen van voormalig bestuur (de verplichte rekenrente wordt pas bekend na afloop van het boekjaar). Over effecten van € 80.000 of meer op het rekeningresultaat 2025 die wij voor maart 2026 in beeld hebben gebracht zullen wij de raad in een raadsinformatiebericht in maart 2026 informeren. Dat is naar verwachting mogelijk voor bijvoorbeeld de mutatie in de voorziening pensioenen voormalig wethouders en de ontvangen en betaalde rente over 2025. Niet tijdig voor het raadsinformatiebericht Sommige afwijkingen kunnen pas kort voor de afronding van het jaarwerk 2025 worden vastgesteld omdat er afhankelijkheden zijn van externe administraties zoals bij de samenwerkingen op belastingen, het sociaal domein (de "openeinde regelingen") en de bedrijfsvoering of omdat er eerst een volledige afsluiting van dat onderdeel van de administratie in 2025 moet zijn afgerond (salarislasten). De raad wordt hierover geïnformeerd in de jaarrekening 2025. Leeswijzer In de inleiding vindt u onder "prognose 2025" het begrotingsresultaat 2025 en het structurele begrotingsresultaat 2025. Onder de "meerjarenraming" wordt het begrotingsresultaat 2025-2029 zichtbaar gemaakt.

De raad stelt de meerjarenraming niet met de najaarsnota vast maar neemt deze ter kennisname aan. Vervolgens wordt kort ingegaan op enkele specifieke onderwerpen die in deze najaarsnota aan bod komen. In het onderdeel "programma's" worden afwijkingen per programma en per taakveld toegelicht wanneer de afwijking van de begroting € 25.000 of meer bedraagt. De toelichting vindt per mutatie plaats onder de programma's 0 tot en met 9. In het hoofdstuk "kredieten" worden mutaties in de kredieten op basis van de toetsing bij de najaarsnota 2025 toegelicht en worden kredieten eventueel vastgesteld en afgesloten.

Najaarsnota 2025

pagina 5

Tot slot wordt in de bijlage gerapporteerd over het Sociaal Domein conform de motie "grenzen in sociaal domein" van juni 2019. Presentatietechnisch Een mutatie kan betrekking hebben op meerdere taakvelden waardoor een mutatie ook technisch wordt verspreid over diverse taakvelden. Hierdoor kan op een taakveld een bedrag lager dan € 25.000 of zelfs nihil staan terwijl de mutatie op alle taakvelden opgeteld wel € 25.000 of meer is. Mutaties die zowel baten als lasten betreffen worden afzonderlijk bij de baten en de lasten toegelicht. Dit is conform de vereisten uit het Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de regels bij de rechtmatigheidsverantwoording. Hierdoor kan een mutatie lastig leesbaar zijn voor raadsleden. In de omschrijving wordt daarom zoveel mogelijk de samenhang aangegeven.

Najaarsnota 2025

pagina 6

Prognose 2025 Begrotingsresultaat 2025 De volgende tabel geeft het verwachte begrotingsresultaat 2025 weer. Dit is het resultaat inclusief de najaarsnota 2025. Belangrijk: hier is géén onderscheid gemaakt in structurele en incidentele baten en lasten.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025

Begrotingssaldo

-1.184

Structureel begrotingsresultaat 2025 Het verwachte structureel begrotingsresultaat 2025 staat in de tabel hieronder. Dit is het begrotingsresultaat uit de tabel hiervoor gecorrigeerd met incidentele baten en lasten.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025

Begrotingssaldo Correctie incidenteel

-1.184 2.118

Totaal structureel

-3.302

De volgende tabel geeft aan waaruit de incidentele baten en lasten van € 2,1 miljoen bestaan. De eerste 8 posten (€ 935.000) zijn afkomstig uit de vastgestelde primaire begroting 2025, de andere posten zijn afkomstig uit begrotingswijzigingen van de voor- en najaarsnota en tussentijdse raadsbesluiten.

Een bedrag van € 1,1 miljoen ontstaat door de storting in de reserve "opvang kwetsbare aandachtsgroepen". Dit zijn ontvangsten voor de spreidingswet van € 0,1 miljoen en het voordelig verschil van € 1,0 miljoen tussen de rijksvergoeding voor opvang en de aan opvang toegerekende

Najaarsnota 2025

pagina 7

lasten. Indien de gemeente meer baten dan lasten ontvangt voor de opvang dient dit als incidentele baat te worden verantwoord. Verschil rijksvergoeding opvang en toegerekende lasten In 2025 wordt verwacht dat de gemeente Heemstede ongeveer € 2,5 miljoen ontvangt vanuit de normbedragen vanuit de Bekostigingsregeling opvang ontheemden uit Oekraïne (BooO). Dit bedrag wordt gebruikt om de lasten in de begroting voor opvang te dekken. Het restant, ook wel het overschot op de normbedragen, wordt zoals bepaald in de nota reserves en voorzieningen gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. De reserve opvang aandachtsgroepen wordt ingezet voor de bekostiging van de volledige opgave voor de opvang van aandachtsgroepen. Daarnaast wordt onderzocht of er meer aan opvang toegerekend kan worden en dus gedekt kan worden vanuit het overschot op de normbedragen. Opbouw begrotingssaldo 2025 Het begrotingsresultaat 2025 is als volgt opgebouwd: Bedragen x € 1.000 2025 Primitieve begroting '25

-321

Doorwerking mutaties vanuit '24

Voorjaarsnota '25

162

Voorjaarsnota '25 amendementen

Kadernota '26-'29

Meicirculaire gemeentefonds

Besluiten na VJN tot en met Raad Juli

Stand tot Raad Juli

-132

Programmabegroting 2026-2029

Stand t/m programmabegroting

-132

Eerste begrotingswijziging 2026

Stand t/m eerste begrotingswijziging

-132

Mutaties Besluiten voor najaarsnota

Mutaties najaarsnota

-1.081

Saldo van baten en lasten

-1.184

Najaarsnota 2025

pagina 8

De begrotingsmutaties voor de najaarsnota 2025 (€ 102.000 voordelig) In de voorjaarsnota 2025 werd uitgegaan van een voordelig resultaat van € 142.000 in 2025. De raad heeft bij de voorjaarsnota een amendement voor glaskunstwerk Oude Kerk opgenomen voor € 10.000 zodat het voordelig resultaat uit komt op € 132.000. Dit zijn de structurele en incidentele posten samen. Het raadsbesluit "samen naar 30 km/u" (zie toelichting onder de tabel) heeft door de technische aanpassing van de reserve aan de investeringen een nadeel van € 30.000. De begrotingsmutaties voor de najaarsnota komen daarmee op € 102.000 voordelig.

Besluiten voor najaarsnota (uitvoeringsplan samen naar 30 km/u) Het raadsbesluit "uitvoeringsplan Samen naar 30 km/u" is vastgesteld in de raad van 2 oktober en daarom onderdeel van vorenstaande tabel "besluiten voor de najaarsnota". In het raadsbesluit "samen naar 30 km/u" is een bedrag van € 5,6 miljoen euro vrijgevallen uit de bestemmingsreserve "samen naar 30 km/u" (voormalig WCP) omdat in totaal € 9,4 miljoen aan bijbehorende kredieten is geschrapt en daar een lager krediet van € 3,7 miljoen voor in de plaats is gekomen. Hiervan is € 4,1 miljoen toegevoegd aan de algemene reserve. Door het schrappen van de investeringen is er groot onderhoud aan de wegen nodig voor € 1,5 miljoen. Dit bedrag is gestort in de voorziening wegen en wordt opgenomen in de meerjarenonderhoudsplanning wegen (MJOP). Het schrappen van kredieten voor in totaal € 5,7 miljoen gerelateerd aan het voormalig WCP fase II in 2027 en 2028 leidt tot een voordeel op de afschrijvingslasten van € 189.000 vanaf 2029. Dit is verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2026. Het aansluiten van de nieuwe bestemmingsreserve "samen naar 30 km/u" met de 2 kredieten voor het project leidt tot een technische wijziging van € 30.000 incidenteel in 2025. De mutatie in de bestemmingsreserve komt terug in de overzichten van de jaarrekening 2025.

Het aangepaste investeringsprogramma 2026-2029 vindt de raad terug in het investeringsprogramma dat de raad in 2026 wordt gepresenteerd. Rond de algemene reserve (waarin een bedrag uit de bestemmingsreserve is gestort) ontvangt de raad nog in 2025 een raadsinformatiebericht.

Najaarsnota 2025

pagina 9

Mutaties najaarsnota 2025 (€ 1.081.000 voordeel) De mutaties in de najaarsnota bedragen € 1.081.000 voordelig. De raad stelt de mutaties vast bij de najaarsnota 2025. De volgende tabel geeft een meer gedetailleerd overzicht van de verschillen in de najaarsnota 2025. Hierbij worden mutaties die elkaar opheffen (budgettair neutraal zijn) zoals dat voorkomt bij uitgaven die rechtstreeks gedekt worden uit een subsidie of reserve weggelaten. Uiteraard worden alle verschillen (ook de budgettair neutrale) toegelicht onder de programmatoelichtingen.

Najaarsnota 2025

pagina 10

Meerjarenraming Begrotingsresultaat 2025-2029 De volgende tabel geeft het begrotingsresultaat over de jaren 2025-2029 weer (hierbij is geen onderscheid gemaakt in structurele en incidentele posten). Aangesloten wordt bij de stand van de programmabegroting 2026-2029 inclusief de 1e begrotingswijziging 2026. Deze stand vindt u terug in de tabel op pagina 4 van het raadsbesluit "eerste begrotingswijziging 2026" dat op 7 november bij de begroting 2026-2029 wordt vastgesteld. De najaarsnota bevat uitsluitend mutaties 2025. De doorwerking van mutaties vanuit de najaarsnota naar 2026 en verder wordt de raad voorgelegd in de 2e begrotingswijziging 2026. Deze begrotingswijziging wordt tegelijk met de najaarsnota voorgelegd. De 2e begrotingswijziging 2026 is daarom geen onderdeel van de volgende meerjarentabel. plus=nadeel, min=voordeel Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

2029

-321

111

200

1.330

2.387

Doorwerking mutaties vanuit '24

Voorjaarsnota '25

162

-394

-409

-537

-508

Voorjaarsnota '25 amendementen

Kadernota '26-'29

457

599

1.000

989

Meicirculaire gemeentefonds

-686

-911

-907

-983

Besluiten na VJN tot en met Raad Juli

-132

-442

-450

957

1.956

-454

-484

-466

-978

-132

-896

-934

491

978

-156

-212

-278

-398

Stand t/m eerste begrotingswijziging

-132

-1.052

-1.146

214

580

Mutaties Besluiten voor Najaarsnota

-1

Mutaties najaarsnota

-1.081

Saldo van baten en lasten

-1.184

-1.052

-1.147

212

579

Primitieve begroting '25

Stand tot Raad Juli Programmabegroting Stand t/m Programmabegroting Eerste begrotingswijziging

Najaarsnota 2025

pagina 11

Structureel begrotingsresultaat De volgende tabel geeft het structureel begrotingsresultaat weer. De tabel sluit aan op de tabel in het raadsbesluit "eerste begrotingswijziging 2026" op pagina 4. In 2026 en 2027 is sprake van een voordelig begrotingsresultaat en worden de structurele uitgaven dus gedekt door structurele inkomsten (zie de volgende tabel). Vanaf 2028 is er sprake van een structureel exploitatietekort. In de begroting 2026-2029 is in de financiële hoofdlijnen hoe daar mee om wordt gegaan.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Begroting

Meerjarenraming

2025

2026

2027

2028

2029

Begrotingssaldo Correctie incidenteel

-1.184 2.118

-1.052 -681

-1.147 -852

212 -266

579 -139

Totaal structureel

-3.302

-371

-296

478

718

Programmaoverzicht De volgende tabel geeft de stand van de begroting 2025-2029 weer aan de hand van de door de raad vastgestelde programma's. Hierbij is geen onderscheid gemaakt in structurele en incidentele posten. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

2029

-38.862

-46.640

-46.189

-44.577

-44.812

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

3.023

3.166

3.142

3.076

3.051

Verkeer, vervoer en waterstaat

2.365

6.805

6.876

7.053

7.063

Economie

231

225

239

Onderwijs

3.180

3.026

3.437

3.690

4.800

Sport, cultuur en recreatie

7.321

6.614

6.528

6.374

6.390

Sociaal domein

21.202

22.895

22.615

21.594

21.345

Volksgezondheid en milieu

-2.180

567

487

462

249

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad

1.578

1.320

755

1.338

1.291

958

969

964

-1.184

-1.052

-1.147

212

579

Totaal

Najaarsnota 2025

pagina 12

Programma's Financiële mutaties najaarsnota De volgende tabel geeft de mutaties per programma weer. In de hoofdstukken daarna wordt per programma elke mutatie afzonderlijk toegelicht. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025

Bestuur en ondersteuning

-1.501

Veiligheid

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

-1

Onderwijs

Sport, cultuur en recreatie

-63

Sociaal domein

537

Volksgezondheid en milieu

-256

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad

212

Totaal

Najaarsnota 2025

71 -107

25 -1.081

pagina 13

Programma 0 Bestuur en ondersteuning plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 0

Bestuur en ondersteuning 0.1

-1.501

Bestuur

-32

Reïntegratie voormalig bestuur

GR Bedrijfsvoering

-57

0.10 Mutaties reserves

254

0.2

0.4

0.5

0.7

0.8

GR DIT storting reserve meerjarig vervanginsplan

338

Onttrekkingen algemene reserve - dekking beëindiging reserve sociaal domein Overheveling bestemmingsreserve Energietransitie naar algemene reserve Aanpassing algemene reserve tekort BUIG

-203

Burgerzaken

111

Septembercirculaire 2025 oormerkpost Vervroegde verkiezingen Leges rijbewijzen

Overhead

GR Bedrijfsvoering

429

GR DIT storting reserve meerjarig vervanginsplan

-338

Accountantskosten 2025

-25

Rente 2025

-31

Werkplek realisatie griffie

Treasury

113

Dividend Meerlanden bijgesteld

137

Rente 2025

-24

40 80

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

-2.657

Meicirculaire 2025 gemeentefonds

-1.337

Septembercirculaire 2025 gemeentefonds

-1.350

VNG Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke uitvoering (GGU) 2025 Overige baten en lasten Septembercirculaire 2025 oormerkpost Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024

30 639 639

Totaal

-1.501

Najaarsnota 2025

pagina 14

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

0.1

2025

Bestuur

Reïntegratie voormalig bestuur

Voormalig bestuurders kunnen na hun ambtsperiode begeleid worden bij reintegratie (loopbaanbegeleiding), opleidingen etc. De lasten 2025 vallen incidenteel hoger uit. GR Bedrijfsvoering

-57

De GR bedrijfsvoering (GR BV) heeft € 202.000 hogere lasten in 2025 voornamelijk als gevolg van inhuur personeel en kosten van werving en selectie. In de primaire begroting is het bedrag aan doorberekening vanuit de GR Bedrijfsvoering niet juist opgenomen. Dit is hersteld in de najaarsnota en leidt tot € 170.000 aan lasten. In de begroting 2026 en verder is hier al rekening mee gehouden zodat dit nadeel incidenteel is.

0.10

Mutaties reserves

GR DIT storting reserve meerjarig vervanginsplan

338

ICT projecten hebben niet altijd een looptijd die gelijk is aan het kalenderjaar. Daarom is de bestemmingsreserve "Meerjarig vervangingsplan" ingesteld. Het meerjarig vervangingsplan betreft ICT gerelateerde lasten die wettelijk verplicht in de exploitatie moeten worden verantwoord (er mag niet op worden afgeschreven). Indien een project niet gereed is op 31 december wordt het resterend budget gestort in de reserve meerjarig vervangingsplan met een raadsbesluit (bij de najaarsnota). In het eropvolgende kalenderjaar wordt het bedrag weer via een raadsbesluit (in de 2e begrotingswijziging 2026) onttrokken en kan het project verder worden afgerond. De mutatie is budgettair neutraal. De storting betreft alleen het Heemsteedse aandeel in de GR DIT. De gemeente Bloemendaal hevelt haar deel in de jaarrekening 2025 over via resultaatbestemming. Onttrekkingen algemene reserve - dekking beëindiging reserve sociaal -203 domein Naar aanleiding van de beëindiging van de reserve sociaal domein wordt voorgesteld om de reeds besloten budgetten, welke onttrokken werden aan de reserve sociaal domein, te dekken vanuit de algemene reserve. Dit gaat om € 75.000 voor preventieve activiteiten binnen het sociaal domein, € 50.000 voor extra capaciteit voor de uitvoering van het preventieve beleid & de dekking van de noodvoorziening voor een zorgverlener in de jeugdhulp van € 78.302.

Totaal bedrag van € 203.302. De personenbus is inmiddels verkocht, dus de dekking van de kapitaallasten vanuit de algemene reserve van € 12.000 is in 2025 niet meer nodig. Met deze mutatie worden de onttrekkingen aan de algemene reserve in de begroting van 2025 verwerkt. In de meerjarenbegroting 2026 - 2029 zijn de meerjarige onttrekkingen verwerkt. Overheveling bestemmingsreserve Energietransitie naar algemene 40 reserve De verhoging van het krediet versneld verduurzamen oude slot met niet-verrekenbare BTW wordt betrokken bij de bestemmingsreserve Energietransitie. De bestemmingsreserve wordt met hetzelfde bedrag als de verhoging verlaagd. Het vrijgevallen bedrag wordt teruggestort in de algemene reserve. Met deze mutatie vindt de storting in de algemene reserve plaats. Aanpassing algemene reserve tekort BUIG

De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze najaarsnota. Hierdoor is het tekort op de BUIG afgenomen en is er een lagere onttrekking uit de algemene reserve nodig om in de bestemmingsreserve 'PW, IOAW, IOAZ en BBZ' te storten.

Najaarsnota 2025

pagina 15

0.2

Burgerzaken

Septembercirculaire 2025 oormerkpost Vervroegde verkiezingen

Vanuit het gemeentefonds wordt eenmalig een bedrag beschikbaar gesteld aan de gemeente voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in Oktober. Leges rijbewijzen

Er worden (ook landelijk) minder rijbewijzen uitgegeven. De begroting 2025 wordt daarom omlaag bijgesteld.

0.4

Overhead

GR Bedrijfsvoering

429

-338

-25

De aanbesteding van de accountant is afgerond. De kosten van de verplichte accountantscontrole vallen hoger uit door onder meer het hogere aantal Sisa regelingen dat moet worden gecontroleerd. Dekking is gevonden in de verlaging van de post "overige kosten financiële dienstverlening" zodat de mutatie budgettair neutraal is. Rente 2025

-31

Het investeringsprogramma tot en met 2025 is geactualiseerd. Er is tot een bedrag van 7,6 miljoen euro aan kredieten nog niet aangevraagd en vrijgegeven. Ook de lopende kredieten zullen in 2025 niet geheel tot uitkering komen. Op basis van de liquiditeitsprognose verwachten we daarom minder rentelasten in 2025. Werkplek realisatie griffie

De werkplek van de griffie is gerealiseerd. De totale kosten bedragen € 22.000 en vallen daarmee € 13.000 lager uit. In de notitie activa is bepaald dat onder de grens van € 25.000 niet wordt afgeschreven (wordt niet geactiveerd). Daarom wordt met deze mutatie voorgesteld het krediet volledig in 2025 af te schrijven. Aanvullend wordt voorgesteld het resterende budget van € 13.000 beschikbaar te stellen voor onderzoek en een kostenraming voor de verbouwing van de publiekshal en de raadzaal.

Najaarsnota 2025

pagina 16

0.5

Treasury

Dividend Meerlanden bijgesteld

137

De dividenduitkering valt lager uit door het lagere bedrijfsresultaat en de hogere investeringsuitgaven bij Meerlanden. Rente 2025

-24

0.7

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

Meicirculaire 2025 gemeentefonds

-1.337

De wijzigingen van het gemeentefonds vanuit de meicirculaire 2025. Septembercirculaire 2025 gemeentefonds

-1.350

In deze najaarsnota zijn de mutaties uit de septembercirculaire 2025 verwerkt voor de jaarschijven 2023, 2024 en 2025. Verder zijn voor deze jaren de maatstaven geactualiseerd. Het gemeentefonds neemt in 2023 toe met € 65.000, in 2024 af met € 27.000, en in 2025 toe met € 1.312.000. Dit is per saldo een toename van € 1.350.000 (voordelig), te verwerken in deze najaarsnota 2025. De mutaties in 2023 en 2024 betreffen actualisaties maatstaven en ontwikkelingen op de uitkeringsbasis. Het verschil in 2025 van wordt met name veroorzaakt door actualisaties maatstaven (toename € 356.000), een hogere verwachting van de afrekening onder het plafond BCF (toename € 120.000) en een compensatie tekort Jeugdzorg (toename € 639.000) VNG Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke uitvoering (GGU) 2025

De bijdrage is gebaseerd op het aantal inwoners van de gemeente. De actualisering hiervan leidt tot structureel hogere lasten. De mutatie voor 2026 en verder is opgenomen in de 2e begrotingswijziging 2026 die de raad tegelijk met de najaarsnota wordt voorgelegd.

0.8

Overige baten en lasten

Septembercirculaire 2025 oormerkpost Hervormingsagenda Jeugd 2023 639 en 2024 In deze circulaire is er een compensatie van het tekort voor de hervormingsagenda jeugd 2023 en 2024 toegevoegd aan het gemeentefonds.

Najaarsnota 2025

pagina 17

Programma 1 Veiligheid plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 1

Veiligheid

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

VRK loonkosten 2025

VRK dotatie weerstandsvermogen 2024

Rente 2025

-2

Openbare orde en veiligheid

Rente 2025

1.2

Totaal

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

1.1

2025

Crisisbeheersing en brandweer

VRK loonkosten 2025

De bijdrage 2025 wordt overeenkomstig de afspraken aangepast met de loonkostenstijging 2025. De VRK heeft dit reeds verwerkt in de begroting 2026 zodat de verhoging van de bijdrage in de najaarsnota 2025 van Heemstede incidenteel is. VRK dotatie weerstandsvermogen 2024

In de rekening 2024 van de VRK is rekening gehouden met de aanvulling van het weerstandsvermogen van de VRK. Heemstede hierop in juni 2025 een zienswijze gegeven. Met deze aanvulling kon in de primaire begroting 2025 van Heemstede nog geen rekening worden gehouden zodat verwerking nu bij de najaarsnota plaats vindt. Rente 2025

-2

1.2

Openbare orde en veiligheid

Rente 2025

Najaarsnota 2025

pagina 18

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 2

Verkeer, vervoer en waterstaat

-107

2.1

Verkeer en vervoer

-79

Rente 2025

-79

Vergoeding aanpak zwerfafval

-75

Kostenraming aanpak Zwerfafval

Parkeren

-1

Rente 2025

-1

Recreatieve havens

-9

Rente 2025

-9

Economische havens en waterwegen

-18

Rente 2025

-18

2.2 2.3 2.4

Totaal

-107

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2.1

2025

Verkeer en vervoer

Rente 2025

-79

-75

De kosten voor het inzamelen en afvoeren van zwerfafval in de openbare ruimte worden jaarlijks geraamd. Voor deze werkzaamheden ontvangen wij een vergoeding. Hierdoor worden de gemaakte kosten gedekt en zijn de uitgaven voor zwerfafval budgetneutraal opgenomen in de begroting Kostenraming aanpak Zwerfafval

2.2

Parkeren

Rente 2025

-1

pagina 19

2.3

Recreatieve havens

Rente 2025

-9

2.4

Economische havens en waterwegen

Rente 2025

-18

Najaarsnota 2025

pagina 20

Programma 3 Economie plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 3

Economie

-1

3.1

Economische ontwikkeling

-1

Rente 2025

-1

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Rente 2025

3.3

Totaal

-1

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

3.1

2025

Economische ontwikkeling

Rente 2025

-1

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Rente 2025

Najaarsnota 2025

pagina 21

Programma 4 Onderwijs plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 4

Onderwijs 4.10 Mutaties reserves 4.2

4.3

2 -40

Verhuizing Nicolaas Beetsschool

-40

Onderwijshuisvesting

Rente 2025

-85

Foutieve vrijval kapitaallasten wissellocatie 2025

Verhuizing Nicolaas Beetsschool

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Incidentele subsidie Sportsupport

Leerlingenvervoer

-25

Bijdrage sportakkoord 2020 - 2022

-26

Verhoogde tarieven peuteropvangtoeslag

Totaal

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

4.10

2025

Mutaties reserves

Verhuizing Nicolaas Beetsschool

-40

In oktober wordt de nieuwbouw van de Nicolaas Beetsschool opgeleverd en in de herfstvakantie verhuist de Nicolaas Beetsschool naar het nieuw opgeleverde schoolgebouw. Zoals bepaald in de nota reserves & voorzieningen worden verhuiskosten onttrokken aan de reserve IHP. Met deze mutatie worden zowel de verhuiskosten, welke geraamd zijn op € 40.000, als de onttrekking aan de reserve IHP in de begroting van 2025 verwerkt.

4.2

Onderwijshuisvesting

Rente 2025

-85

De vrijval van de kapitaallasten van de wissellocatie zijn per abuis in 2025 ingegaan, terwijl dit voor het eerst vanaf 2026 had moeten gebeuren. Dit zorgt voor een te hoge incidentele vrijval in 2025 van circa € 72.000. Met deze mutatie wordt dit incidenteel hersteld in de begroting van 2025.

Najaarsnota 2025

pagina 22

Verhuizing Nicolaas Beetsschool

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Incidentele subsidie Sportsupport

Vanuit de regeling Sportakkoord 2020 - 2022 is na vaststelling nog een bedrag over van € 26.232. Voorgesteld wordt om dit bedrag in 2025 incidenteel aan Sportsupport te subsidiëren voor de uitvoering van het Sportakkoord in 2025. Met deze mutatie wordt de subsidieverlening in de begroting verwerkt. In een aparte mutatie wordt de ontvangst in de begroting opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Leerlingenvervoer

-25

Naar aanleiding van de najaarsrapportage van de regiorijder, welke in september 2025 is gepubliceerd, is het aantal reizigers met 8% gedaald. Dit komt mede door de nieuw vastgestelde verordening leerlingenvervoer. In deze verordening is de kilometergrens aangepast dat heeft geresulteerd in een afname van het aantal reizigers. Met deze mutatie wordt het budget in 2025 met € 25.000 verlaagd. Het structurele effect is in de 2e begrotingswijziging bij de doorwerking van de najaarsnota verwerkt. Bijdrage sportakkoord 2020 - 2022

-26

Vanuit de regeling Sportakkoord 2020 - 2022 is na vaststelling nog een bedrag over van € 26.232. Voorgesteld wordt om dit bedrag in 2025 incidenteel aan Sportsupport te subsidiëren voor de uitvoering van het Sportakkoord in 2025. Met deze mutatie wordt de bijdrage in de begroting verwerkt. In een aparte mutatie wordt het budget voor de incidentele subsidie in de begroting opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Verhoogde tarieven peuteropvangtoeslag

Landelijk zijn de tarieven voor kinderopvang verhoogd met 4,8%. Daarnaast zijn er meer peuters die in aanmerking komen voor voorschoolse educatie. Door de landelijke plannen om kinderopvang (bijna) gratis te maken, stijgen de kosten voor gemeenten. Door deze landelijke ontwikkelingen is in 2025 het budget ontoereikend. Met deze mutatie wordt het budget in 2025 incidenteel met € 40.000 verhoogd. In het najaar van 2025 wordt de rijksvergoeding bekend gemaakt voor de komende 4 jaar en kan ingeschat worden wat het structurele effect op de meerjarenbegroting is.

Najaarsnota 2025

pagina 23

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 5

Sport, cultuur en recreatie

-63

5.1

Sportbeleid en activering

-3

Rente 2025

-3

Sportaccommodaties

-26

Rente 2025

-26

Media

-16

Rente 2025

-16

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-17

Onderhoudskosten Wandelbos Groenendaal

Subsidie voor het onderhoud van Wandelbos Groenendaal

-68

Rente 2025

-17

5.2 5.6 5.7

Totaal

-63

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

5.1

2025

Sportbeleid en activering

Rente 2025

-3

5.2

Sportaccommodaties

Rente 2025

-26

5.6

Media

Rente 2025

-16

Najaarsnota 2025

pagina 24

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Onderhoudskosten Wandelbos Groenendaal

In het kader van de Subsidieregeling instandhouding monumenten heeft de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed een subsidie toegekend voor het wandelbos Groenendaal. Voor de uitvoering van dit onderhoud wordt het budget verhoogd. Deze verhoging wordt volledig gedekt door de ontvangen subsidie, waardoor deze budgettair neutraal is. Subsidie voor het onderhoud van Wandelbos Groenendaal

-68

-17

Najaarsnota 2025

pagina 25

Programma 6 Sociaal domein plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 6

Sociaal domein

537

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Wijziging begroting subsidie mantelzorgondersteuning

Subsidie taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

Baten 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

-23

Besteding specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

121

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

-121

Actualisatie begroting opvang

112

Huur Overboslaan 2024

-35

Rente 2025

-10

6.10 Mutaties reserves

450

Aanpassing bestemmingsreserve PW,IOAW,IOAZ en BBZ

-80

Beëindiging onttrekkingen reserve sociaal domein

215

Storting opvang aandachtsgroepen decembercirculaire spreidingswet & meerkosten Oekraïne Storting overschot reserve opvang aandachtsgroepen

64 134

Aanpassing bestemmingsreserve PW, IOAW, IOAZ en BBZ

Storting opvang aandachtsgroepen spreidingswet septembercirculaire 6.21 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO

6.4

Wijziging begroting subsidie mantelzorgondersteuning

-28

Inhuur indicaties huishoudelijke ondersteuning

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

6.3

-85

Pilot gezinsadvocaat

Lagere vaststelling praktijkondersteuner jeugd CJG & JGZ 2024 Baten pilot gezinsadvocaat

-25

Vergoeding detachering medewerker

-60

Inkomensregelingen

-172

Schuldhulpverlening en minimabeleid

-22

Actualisatie bijstand Rijksinkomsten

-55

Actualisatie bijstandsuitkeringen

-100

Actualisatie begroting opvang

-70

WSW en beschut werk

-9

Actualisatie budget Spaarne Werkt

-68

Gemeentefonds 2025 oormerkpost participatie WSW

Najaarsnota 2025

pagina 26

6.712 Begeleiding (WMO)

-322

Lagere vaststelling subsidies Wmo begeleiding

-152

Budget begeleiding dagbesteding

-170

6.713 Dagbesteding (WMO)

170

Budget begeleiding dagbesteding

170

6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO)

-17

Restant boekwaarde personenauto + aframing exploitatiebudgetten Verkoopopbrengst personenauto

2 -19

Rente 2025

6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

364

Meicirculaire 2025 oormerkpost hervormingsagenda jeugd

364

Totaal

537

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

6.10

2025

Mutaties reserves

Aanpassing bestemmingsreserve PW,IOAW,IOAZ en BBZ

-80

De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze najaarsnota. Hierdoor is het tekort op de BUIG afgenomen en is er een lagere toevoeging aan de bestemmingsreserve 'PW, IOAW, IOAZ en BBZ' nodig. Beëindiging onttrekkingen reserve sociaal domein

215

Bij de voorjaarsnota 2025 is het amendement ter beëindiging van de reserve sociaal domein aangenomen. Met deze mutatie worden de huidige onttrekkingen uit de begroting van 2025 verwijderd. In een aparte mutatie wordt voorgesteld de reeds besloten budgetten te dekken uit de algemene reserve. Storting opvang aandachtsgroepen decembercirculaire spreidingswet & meerkosten Oekraïne Bij de decembercirculaire 2024 zijn er extra gelden ontvangen voor de spreidingswet en voor de meerkosten Oekraïne van respectievelijk € 37.000 en € 28.000. Bij de jaarrekening 2024 is voorgesteld deze bedragen toe te voegen aan de reserve opvang aandachtsgroepen. Met deze mutatie wordt de storting in de reserve opvang aandachtsgroepen in de begroting verwerkt.

Storting overschot reserve opvang aandachtsgroepen

134

De begroting met betrekking tot de opgave opvang is geactualiseerd in de begroting 2025. De lasten voor inhuur zijn gestegen, terwijl de kosten voor het technisch beheer van de verschillende locaties kunnen worden afgeroomd. Per saldo een verlaging van ongeveer € 134.000. Zoals besloten in de nota reserves en voorzieningen, wordt het overschot van de normbedragen gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. Met deze mutatie wordt de storting in de begroting verwerkt. In een aparte mutatie worden de lasten & baten geactualiseerd.

Najaarsnota 2025

pagina 27

Aanpassing bestemmingsreserve PW, IOAW, IOAZ en BBZ

De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze najaarsnota. Hierdoor is het tekort op de BUIG afgenomen en is er een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve 'PW, IOAW, IOAZ en BBZ' nodig. Storting opvang aandachtsgroepen spreidingswet septembercirculaire

Bij de septembercirculaire 2025 is er € 37.000 aan incidentele middelen ontvangen voor de uitvoering van de spreidingswet. Voorgesteld wordt om dit bedrag te storten in de reserve opvang aandachtsgroepen. Met deze mutatie wordt de storting in de reserve opvang aandachtsgroepen in de begroting verwerkt

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Wijziging begroting subsidie mantelzorgondersteuning

De subsidie aan een organisatie die zich inzet ter ondersteuning van mantelzorg bestaat uit een vergoeding voor inzet in het loket en voor het daadwerkelijke leveren van mantelzorgondersteuning. In de begroting komen de budgetten niet overeen met de daadwerkelijke inzet volgens de subsidieverlening. Deze zijn per abuis omgewisseld en worden ieder op een ander taakveld verantwoord. Met deze mutatie wordt dit hersteld. Per saldo budgettair neutraal. Subsidie taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

Vanuit de Wet Educatie Beroepsonderwijs is via de gemeente Haarlem incidenteel budget ter waarde van € 22.925 ontvangen voor een subsidie aan WIJ Heemstede voor de uitvoering van het taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'. Met deze mutatie worden de lasten incidenteel in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie worden de baten in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Baten 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

-23

Vanuit de Wet Educatie Beroepsonderwijs is via de gemeente Haarlem incidenteel budget ter waarde van € 22.925 ontvangen voor een subsidie aan WIJ Heemstede voor de uitvoering van het taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'. Met deze mutatie worden de baten incidenteel in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie worden de lasten in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Besteding specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

121

De gemeente Heemstede heeft een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem zijn ontvangen ter uitvoering van het Integraal Zorgakkoord (IZA). Heemstede heeft voor uitvoeringsjaar 2025 een bedrag van € 120.719 ontvangen voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede). Met deze mutatie wordt de besteding in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie wordt de ontvangst van deze middelen in de begroting van 2025 opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

-121

De gemeente Heemstede heeft een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem zijn ontvangen ter uitvoering van het Integraal Zorgakkoord (IZA). Heemstede heeft voor uitvoeringsjaar 2025 een bedrag van € 120.719 ontvangen voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede). Met deze mutatie wordt de ontvangst in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie wordt de besteding van deze middelen in de begroting van 2025 opgenomen. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie begroting opvang

112

pagina 28

de verschillende locaties kunnen worden afgeroomd. Per saldo een verlaging van ongeveer € 134.000. Dit bedrag is verdeeld over programma's 6 & 8. Zoals besloten in de nota reserves en voorzieningen, wordt het overschot van de normbedragen gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. Met deze mutatie worden de lasten & baten geactualiseerd. In een aparte mutatie zal de storting in de reserve opvang aandachtsgroepen worden verwerkt. Huur Overboslaan 2024

-35

Per abuis is de gebruikersvergoeding over 2024 niet in rekening gebracht aan een schoolbestuur voor gebruik van het multifunctionele gebouw aan de Overboslaan. Dit zorgt in 2025 voor een incidenteel voordeel. Daarnaast is naar aanleiding van de hoge energieafrekening over de afgelopen periode een hoger voorschot afgesproken met twee huurders. Met deze mutatie worden de hogere inkomsten in de begroting van 2025 verwerkt. Rente 2025

-10

6.21

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO

Wijziging begroting subsidie mantelzorgondersteuning

-28

Door de nieuwe aanbesteding voor huishoudelijke ondersteuning (HO) wordt onderzocht of per situatie de indicaties voor HO in aanmerkingen komen voor hetzelfde aantal minuten, of dat de lopende beschikking moeten worden herzien. Uitgangspunt blijft dat mensen met een indicatie voor HO deze indicatie ook behouden. Voor het herzien van de lopende beschikkingen is het noodzakelijk om extra personeel in te huren. De totale kosten van de inhuur worden geraamd op € 150.000. Een gedeelte, namelijk € 60.000, kan gedekt worden uit het bestaande budget binnen het Loket voor flexibele inhuur. Met deze mutatie wordt het aanvullende bedrag van € 90.000 aangevraagd.

6.22

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

Pilot gezinsadvocaat

Voor de uitvoering van de pilot gezinsadvocaat zijn in 2023 regionale middelen ontvangen. In overeenstemming met de uitvoeringsrichtlijnen is besloten om deze middelen in 2025 in te zetten voor de pilot gezinsadvocaat. De gezinsadvocaat start een pilot voor twee trajecten voor een bedrag van € 55.000. Met deze mutatie worden de lasten in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie worden de inkomsten verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Lagere vaststelling praktijkondersteuner jeugd CJG & JGZ 2024

-25

De subsidies aan het CJG Kennemerland & JGZ over het uitvoeringsjaar 2024 zijn beide lager vastgesteld. Dit komt doordat door omstandigheden bij beide de inzet lager was dan vooraf verleend. Met deze mutatie wordt het budget met € 25.000 verlaagd. Baten pilot gezinsadvocaat

-55

pagina 29

55.000. Met deze mutatie worden de baten in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie worden de lasten verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Vergoeding detachering medewerker

-60

Een medewerker is vanaf mei 2025 tot en met december 2025 gedetacheerd aan de gemeente Noordwijk. De salarislasten over deze periode van circa € 60.000 worden volledig doorbelast. Met deze mutatie wordt de vergoeding in de begroting van 2025 verwerkt.

6.3

Inkomensregelingen

Schuldhulpverlening en minimabeleid

-22

De lasten voor schuldhulpverlening vallen lager uit in 2025, waardoor we een voordeel hebben in de najaarsnota. Actualisatie bijstand Rijksinkomsten

Op basis van nader voorlopig budget. Actualisatie bijstandsuitkeringen

-100

Actualisatie bijstandsuitkeringen op basis van werkelijke uitgaven in 2025. Actualisatie begroting opvang

-70

De begroting met betrekking tot de opgave opvang wordt met deze mutatie geactualiseerd in de begroting 2025. De lasten voor inhuur zijn gestegen, terwijl de kosten voor het technisch beheer van de verschillende locaties kunnen worden afgeroomd. Per saldo een verlaging van ongeveer € 134.000. Dit bedrag is verdeeld over programma's 6 & 8. Zoals besloten in de nota reserves en voorzieningen, wordt het overschot van de normbedragen gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. Met deze mutatie worden de lasten & baten geactualiseerd. In een aparte mutatie zal de storting in de reserve opvang aandachtsgroepen worden verwerkt.

6.4

WSW en beschut werk

Actualisatie budget Spaarne Werkt

-68

Betreft de bijstelling van het budget Spaarne Werkt aan de meicirculaire 2025. Gemeentefonds 2025 oormerkpost participatie WSW

De integratie-uitkering participatie wordt landelijk structureel verhoogd. Deze bedragen worden verrekend met SpaarneWerkt.

6.712 Begeleiding (WMO) Lagere vaststelling subsidies Wmo begeleiding

-152

Subsidies van een aantal Wmo partners zijn, over uitvoeringsjaar 2024, lager vastgesteld door onder andere minder gedraaide uren, verzuim van personeel & het genereren van andere inkomsten. Per saldo een incidenteel voordeel van € 151.951 in 2025. Budget begeleiding dagbesteding

-170

Het budget voor groepsbegeleiding tijdens de dagbesteding is geraamd op taakveld 6.712 Begeleiding (Wmo), maar dient volgens de Iv3 verantwoord te worden op taakveld 6.713 Dagbesteding (Wmo). Met deze mutatie wordt de begrotingswijziging op taakveldniveau voorgesteld. Per saldo budgettair neutraal.

Najaarsnota 2025

pagina 30

6.713 Dagbesteding (WMO) Budget begeleiding dagbesteding

170

6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO) Restant boekwaarde personenauto + aframing exploitatiebudgetten

De personenauto is eigendom van de gemeente, maar gebruikt deze niet meer. Het college heeft besloten de personenauto te verkopen aan een maatschappelijke organisatie voor € 19.000. De boekwaarde van de personenauto is per 1 januari 2025 ongeveer € 24.345 (jaarlijkse afschrijving van € 12.172) en dient in één keer ten laste van de exploitatie gebracht te worden. Met deze mutatie wordt het budget ter dekking van het restant van de boekwaarde van € 12.172 in de begroting opgenomen. Tegelijkertijd wordt ook het restant van de exploitatiebudgetten in 2025, voor onder andere belasting, benzine & verzekeringen, van € 9.926 afgeraamd. In een aparte mutatie wordt de verkoopopbrengst van de personenauto in de begroting van 2025 verwerkt. Verkoopopbrengst personenauto

-19

De personenauto is eigendom van de gemeente, maar gebruikt deze niet meer. Het college heeft besloten de personenauto te verkopen aan een maatschappelijke organisatie voor € 19.000. De boekwaarde van de personenauto is per 1 januari 2025 ongeveer € 24.345 en dient in één keer ten laste van de exploitatie gebracht te worden. Met deze mutatie wordt de verkoopopbrengst in de begroting van 2025 verwerkt. In een aparte mutatie worden de boekwaarde en de afroming van de budgetten voor onder andere belasting, benzine en verzekeringen verwerkt. Rente 2025

6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal Meicirculaire 2025 oormerkpost hervormingsagenda jeugd

364

In deze circulaire zijn er extra middelen voor de hervormingsagenda jeugd toegevoegd aan het gemeentefonds.

Najaarsnota 2025

pagina 31

Programma 7 Volksgezondheid en milieu plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 7

Volksgezondheid en milieu

-256

7.10 Mutaties reserves

-40

7.2

7.3 7.4

7.5

Overheveling bestemmingsreserve Energietransitie naar algemene reserve Riolering

-40 -211

Onttrekking voorziening Riool

-88

Rente 2025

-122

Afval

Rente 2025

Milieubeheer

GR Bedrijfsvoering

Subsidie soortenmanagementplan Heemstede (SPUK)

-95

Soortenmanagementplan Heemstede

Begraafplaatsen en crematoria

-5

Rente 2025

-5

Totaal

-256

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

7.10

2025

Mutaties reserves

Overheveling bestemmingsreserve Energietransitie naar algemene -40 reserve De verhoging van het krediet versneld verduurzamen oude slot met niet-verrekenbare BTW wordt betrokken bij de bestemmingsreserve Energietransitie. De bestemmingsreserve wordt met hetzelfde bedrag als de verhoging verlaagd. Het vrijgevallen bedrag wordt teruggestort in de algemene reserve. Met deze mutatie vindt de verlaging van de reserve Energietransitie plaats.

7.2

Riolering

Onttrekking voorziening Riool

-88

De exploitatie riolering valt lager uit dan geraamd. Het overschot ten opzichte van het rioolrecht wordt gestort in de voorziening riolering zodat het beschikbaar blijft voor het doel van de heffing en niet in de algemene middelen valt. Rente 2025

-122

pagina 32

7.3

Afval

Rente 2025

7.4

Milieubeheer

GR Bedrijfsvoering

-95

Voor het soortenmanagement plan (SMP) wordt dit deels gedekt uit de speciefieke uitkering van uit de provincie. Met deze mutatie wordt de ontvangst en de kosten in de begroting van 2025 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Soortenmanagementplan Heemstede

Een soortenmanagement plan (SMP) is een samenwerking tussen de gemeente en de ecoloog. Deels van deze kosten wordt door de PNH gedekt waarvoor we een subsidie hebben ontvangen. Met deze mutatie wordt de ontvangst en de kosten in de begroting van 2025 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

Rente 2025

-5

Najaarsnota 2025

pagina 33

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2025 8

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1

212

Ruimte en leefomgeving

Kostenraming project Manpad

Kostenraming project Groot Clooster

226

Rente 2025 Subsidie voor het project Groot Clooster

-226

Subsidie voor het project Manpad

-59

8.10 Mutaties reserves 8.3

115

Meicirculaire 2025 oormerkpost omgevingswet

115

Wonen en bouwen

Kostenraming isolatie aanpak 2025

250

Subsidie isolatie aanpak 2025

-250

Huuropbrengsten aframen

Actualisatie begroting opvang

-177

Leges omgevingswet

248

Rente 2025

-22

Energie armoede (SPUK)

145

Subsidie energie armoede (SPUK)

-145

Totaal

212

Toelichting plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

8.10

2025

Mutaties reserves

Meicirculaire 2025 oormerkpost omgevingswet

115

Er wordt in 2025 € 115.000 extra uitgekeerd ter dekking van de uitvoeringskosten van de omgevingswet.

8.1

Ruimte en leefomgeving

Kostenraming project Manpad

De kosten van het project Manpad wordt gedekt door de subsidie van de provincie. Deze kosten was eerder niet geraamd en wordt nu in de begroting 2025 verwerkt.

Najaarsnota 2025

pagina 34

Kostenraming project Groot Clooster

226

De kosten van het project ‘t Groot Clooster worden gedekt door de subsidie van de provincie. Deze kosten waren eerder niet geraamd en worden nu in de begroting 2025 verwerkt. Rente 2025

-226

De kosten van het project Groot Clooster wordt deels gedekt door de subsidie van de provincie. Deze subsidie was eerder niet geraamd en wordt nu in de begroting 2025 verwerkt. Het restant van de kosten wordt gedekt uit het door de raad toegekende budget. Subsidie voor het project Manpad

-59

De kosten van het project Manpad wordt deels gedekt door de subsidie van de provincie. Deze subsidie was eerder niet geraamd en wordt nu in de begroting 2025 verwerkt. Het restant van de kosten wordt gedekt uit het reguliere budget van bestemmingsplannen.

8.3

Wonen en bouwen

Kostenraming isolatie aanpak 2025

250

Voor de isolatie aanpak verwachten we in 2025 € 250.000 aan kosten. Dit wordt gedekt uit de bijdrage van de overheid door de spuk isolatie aanpak. Hierdoor is de mutatie budgettair neutraal. Subsidie isolatie aanpak 2025

-250

Voor de isolatie aanpak verwachten we in 2025 € 250.000 aan kosten. Dit wordt gedekt uit de bijdrage van de overheid door de spuk isolatie aanpak. Huuropbrengsten aframen

In 2025 zijn enkele panden niet verhuurd, waardoor geen huuropbrengsten worden gerealiseerd. Voor het Oude Slot is nog geen huurder gevonden daarom wordt de geraamde huuropbrengst afgeraamd. Het pand Princehof is in gebruik als flexwoningen, waardoor er geen huuropbrengsten worden ontvangen. De woning aan de Herenweg 20 wordt verkocht, waardoor ook hiervoor geen huuropbrengsten meer zullen worden ontvangen. Actualisatie begroting opvang

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/2765/documents/42944