Bijlage 1 Najaarsnota 2023.pdf
Tekst van het document
Najaarsnota 2023
pagina 1
Inhoud Inleiding ......................................................................................................................................................................................................... 3 Prognose 2023 ............................................................................................................................................................................................ 3 Meerjarenraming ....................................................................................................................................................................................... 7 Gemeentefonds .......................................................................................................................................................................................... 8 Coronareserve .............................................................................................................................................................................................
9 Openeinderegelingen ............................................................................................................................................................................10 Kredieten .....................................................................................................................................................................................................10 Sociaal domein..........................................................................................................................................................................................10 Programma's ..............................................................................................................................................................................................11 Programma 0 Bestuur en ondersteuning .......................................................................................................................................12 Programma 1 Veiligheid ........................................................................................................................................................................15 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ..............................................................................................................................16 Programma 3 Economie
........................................................................................................................................................................16 Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................................................................................17 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................................................19 Programma 6 Sociaal domein .............................................................................................................................................................22 Programma 7 Volksgezondheid en milieu .....................................................................................................................................27 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing.........................................................30 Programma 9 Raad ..................................................................................................................................................................................32 Kredieten
.....................................................................................................................................................................................................33 Bijlagen ........................................................................................................................................................................................................38
Najaarsnota 2023
pagina 2
Inleiding Hierbij bieden wij u de najaarsnota 2023 aan. De najaarsnota (2e rapportage over 2023) geeft de stand van de begroting 2023 weer over de eerste 8 maanden van 2023. De najaarsnota bevat uitsluitend incidentele begrotingswijzigingen (wijzigingen die uitsluitend betrekking hebben op 2023). De raad stelt met de najaarsnota dus een gewijzigde begroting over 2023 vast. Posten vanuit de najaarsnota die doorwerken naar 2024 en verder (bijvoorbeeld kapitaallasten vanaf 2024 als gevolg van gewijzigde investeringen in de najaarsnota) worden de raad voorgesteld in de 1e begrotingswijziging 2024. Deze wordt de raad tegelijk met de begroting 2024 voorgelegd op 2 november 2023. Leeswijzer In de inleiding vindt u onder "prognose 2023" het begrotingsresultaat 2023 en het structurele begrotingsresultaat 2023. Daarnaast wordt ingegaan op de grotere posten die het resultaat van de najaarsnota verklaren. Onder de "meerjarenraming" wordt het begrotingsresultaat 2024-2027 zichtbaar gemaakt. De raad stelt de meerjarenraming niet met de najaarsnota vast maar neemt deze ter kennisname aan. Vervolgens wordt ingegaan op enkele onderwerpen die in deze najaarsnota aan bod komen. In het onderdeel "programma's" worden afwijkingen per programma per taakveld toegelicht wanneer het 25.000 of meer afwijkt van de begroting 2023. De toelichting vindt plaats onder de programma's 0 tot en met 9.
De toelichting per taakveld is overeenkomstig het verzoek van de raad. Een mutatie kan betrekking hebben op meerdere taakvelden zoals bijvoorbeeld de mutatie beschermd wonen. De mutatie wordt dan ook uitgesplitst over diverse taakvelden waardoor het op sommige taakvelden lijkt dat 25.000. Dat is dan niet het geval maar ontstaat door de spreiding over meer taakvelden. Spreiding over meerdere taakvelden is bijvoorbeeld verplicht bij het toerekenen van salarislasten. In het hoofdstuk "Kredieten" worden mutaties in de kredieten op basis van de toetsing bij de najaarsnota 2023 toegelicht en worden kredieten eventueel vastgesteld en afgesloten. Tot slot wordt in de bijlage gerapporteerd over het Sociaal Domein.
Prognose 2023 Begrotingsresultaat 2023 Onderstaande tabel geeft het verwachte begrotingsresultaat 2023. Dit is het resultaat inclusief de najaarsnota 2023. 393.000 voordelig. Hierbij is geen onderscheid gemaakt in incidentele en structurele baten en lasten.
plus = nadeel, min = voordeel 2023 Begrotingssaldo
-393
Structureel begrotingsresultaat 2023 De volgende tabel laat het verwachte structurele begrotingsresultaat 2023 zien. Ook dit resultaat is inclusief het saldo van de najaarsnota. De incidentele post wordt veroorzaakt door de kosten van de Tweede Kamerverkiezingen in 2023. U vindt deze mutatie terug onder programma 0 in deze najaarsnota. Wanneer de begroting 2023 wordt gecorrigeerd met deze eenmalige post bedraagt het structurele begrotingsresultaat 2023 518.000 voordelig.
Najaarsnota 2023
pagina 3
plus = nadeel, min = voordeel 2023 Begrotingssaldo Waarvan incidenteel
-393 125
Totaal structureel
-518
Najaarsnota 2023
pagina 4
Mutaties najaarsnota 2023 349.000 voordelig. Een belangrijk onderdeel van dit resultaat zijn de uitkomsten van de mei537.000 voordelig). De structurele doorwerking van het gemeentefonds vanaf 2024 wordt de raad in de 1e begrotingswijziging 2024 voorgelegd tegelijk met de begroting 2024-2027. In de inleiding onder het kopje "gemeentefonds" wordt daar nader op ingegaan. Daarnaast ontvangt de raad een raadsinformatiebericht bij de begroting 2024 over de septembercirculaire. De volgende tabel geeft een overzicht van de belangrijkste verschillen in de najaarsnota 2023 die leiden tot 349.000 van de najaarsnota. Hierbij worden mutaties die elkaar opheffen (budgettair neutraal zijn) zoals dat voorkomt bij uitgaven voor bijvoorbeeld duurzaamheid die rechtstreeks gedekt worden uit een subsidie weggelaten evenals uitgaven die rechtstreeks gedekt worden vanuit een reserve. Uiteraard worden alle verschillen wel toegelicht onder de programmatoelichtingen.
Najaarsnota 2023
pagina 5
Najaarsnota 2023
pagina 6
Meerjarenraming De volgende tabel geeft het verwachte begrotingsresultaat over de jaren 2023-2027 weer. Daarbij wordt aangesloten bij de stand zoals die in de programmabegroting 2024-2027 is opgenomen. De 1e begrotingswijziging 2024 bevat voornamelijk de mutaties in de algemene uitkering op basis van de mei- en septembercirculaire. In de inleiding onder het kopje "gemeentefonds" wordt dit toegelicht. Tevens ontvangt de raad een raadsinformatiebericht over de septembercirculaire. De najaarsnota bevat alleen mutaties 2023. Stand van de begroting plus=nadeel, min=voordeel 2023
2024
2025
2026
2027
-251
-439
-939
1.321
813
Doorwerking voorgaand jaar
64
108
108
108
108
Besluiten voor voorjaarsnota
0
373
346
371
367
Kadernota
0
796
855
740
647
Kadernota moties en amendementen
0
-191
-191
4
579
Voorjaarsnota
143
210
272
1.457
1.438
Stand tot Raad Juli
-44
857
451
4.001
3.951
Programmabegroting
0
-1.620
-1.932
-2.034
-2.798
-44
-762
-1.481
1.967
1.153
0
-457
-481
-443
-425
Stand t/m eerste begrotingswijziging
-44
-1.220
-1.962
1.524
728
Mutaties Besluiten voor Najaarsnota
0
0
0
0
0
Mutaties najaarsnota
-349
0
0
0
0
Saldo van baten en lasten
-393
-1.220
-1.962
1.524
728
Primitieve begroting '23
Stand t/m Programmabegroting Eerste begrotingswijziging
1e begrotingswijziging 2024 De 1e begrotingswijziging 2024 bestaat voornamelijk uit de mutatie in het gemeentefonds ten gunste van de algemene middelen. In de inleiding onder "gemeentefonds" wordt dit verder toegelicht. Daarnaast zijn in deze najaarsnota investeringen gewijzigd. Hierdoor wijzigen de kapitaallasten vanaf 2024. Ook dit wordt meegenomen in de 1e begrotingswijziging 2024. De 1e begrotingswijziging bevat de volgende mutaties:
Najaarsnota 2023
pagina 7
De 1e begrotingswijziging wordt de raad tegelijk met de begroting 2024 voorgelegd op 2 november. Er wordt dus niet over besloten met de vaststelling van deze najaarsnota 2023. Structureel begrotingsresultaat In de begroting 2024 is toegelicht dat het structureel begrotingsresultaat een criterium is voor de mate van toezicht van de provincie. De volgende tabel geeft daarom inzicht in het verwachte structurele begrotingsresultaat. De afwijking in de begroting 2024-2027 wordt voornamelijk veroorzaakt door het voordelig resultaat van het gemeentefonds over de periode 2024-2027. De incidentele posten wijzigen niet ten opzichte van de programmabegroting 2024-2027 die de raad op 2 november wordt voorgelegd.
plus = nadeel, min = voordeel Begroting
Begrotingssaldo
2023
2024
2025
2026
-393
-1.220
-1.962
1.524
728
125
-85
-11
-387
-1.033
-518
-1.135
-1.951
1.911
1.762
Waarvan incidenteel Totaal structureel
Meerjarenraming 2027
Begrotingsresultaat 2023-2027 op basis van programma-indeling De volgende tabel geeft de stand van de begroting 2023-2027 weer aan de hand van de door de raad vastgestelde programma's. plus = nadeel, min = voordeel 2023
2024
2025
2026
2027
-37.875
-40.627
-40.801
-37.567
-37.610
0
Bestuur en ondersteuning
1
Veiligheid
2.707
2.815
2.814
2.773
2.772
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
6.119
6.533
6.550
6.672
6.629
3
Economie
167
215
215
210
210
4
Onderwijs
2.537
3.292
3.253
4.059
4.079
5
Sport, cultuur en recreatie
4.368
5.330
5.458
5.715
5.720
6
Sociaal domein
19.493
19.348
18.781
18.108
18.049
7
Volksgezondheid en milieu
-525
-610
-619
-642
-728
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad
1.684
1.651
1.556
1.365
782
931
834
831
831
826
-393
-1.220
-1.962
1.524
728
9
Totaal
Gemeentefonds Financiële effecten septembercirculaire 2023 In deze najaarsnota zijn de financiële effecten van de septembercirculaire 2023 voor het jaar 2023 verwerkt. Met betrekking tot de septembercirculaire ontvangt de raad een raadsinformatiebericht.
Najaarsnota 2023
pagina 8
Voor de jaren 2023-2027 zijn de netto financiële effecten als volgt: Bedragen x € 1.000 (min = voordeel, plus = nadeel)
Effecten septembercirculaire 2023
Begroting Begroting 2023 2024 -482
-463
Meerjarenraming 2025 2026
2027
-503
-447
-465
Dit netto positieve effect 2023-2027 (voordelig) ontstaat voornamelijk door de technische (hoeveelheids-) aanpassingen. De bedragen uit de tabel komen in de desbetreffende jaren ten gunste van de algemene middelen. Onderstaande tabel geeft een gedetailleerd overzicht van de mutaties in het gemeentefonds. Het gemeentefonds neemt toe met de gedeelten A + B. Het deel onder A is de mutatie in de algemene middelen. Het deel onder B zijn de posten die worden gelabeld (" gereserveerd" ).
Coronareserve In de voorjaarsnota 2023 is besloten de Coronareserve op te heffen, het saldo vrij te laten vallen en te storten in de algemene reserve. Bij deze najaarsnota wordt dat administratief afgehande 605.021 teruggestort in de algemene reserve. Resultaatbestemming jaarrekening 2022 Daarnaast is in de jaarrekening 2022 besloten via resultaatbestemming een aantal aan corona gerelateerde budgetten mee te nemen naar 2023. Een bedrag van 142.000 zou nog gestort worden in de coronareserve 22.100 zou worden onttrokken aan de coronareserve voor het faciliteren van hybride 119.900 worden gestort in de coronareserve. De coronareserve is echter op algemene reserve. Voorgesteld wordt daarom nu in de najaarsnota onder programma 0 Bestuur en 120.000 te storten in de algemene reserve en de resultaatbestemming 2022 overeenkomstig te wijzigen. Najaarsnota 2023
pagina 9
Aan corona gerelateerde budgetten begroting 2023 In de begroting 2023 zijn nog 2 aan corona gerelateerde budgetten opgenomen: • •
Programma 5 (sport, cultuur en recreatie) verstevigen inclusivitei
35.000 30.000
Deze specifiek voor corona gereserveerde budgetten worden in 2023 niet meer uitgegeven en vervallen. In de najaarsnota 2023 wordt voorgesteld zowel het budget als de onttrekking uit de coronareserve terug te draaien. De wijziging is opgenomen onder de betreffende programma's in deze najaarsnota 2023 en is per saldo budgettair neutraal.
Openeinderegelingen In deze najaarsnota zijn in het sociaal domein enkele mutaties met betrekking tot openeinderegelingen opgenomen. Het gaat hier om WMO en Jeugdbudgetten waarbij het geraamde budget niet leidend is maar de onderliggende wet- en/of regelgeving zoals de verplichting voor zorgcontinuïteit. De raming is gebaseerd op de uitgaven van de afgelopen 3 jaar. Bij deze budgetten is besloten dat overschrijdingen van het geraamde budget gedekt worden door een onttrekking aan de reserve sociaal domein. De overschrijding van de openeinderegelingen WMO en Jeugd vindt u in programma 6. De onttrekking aan de reserve sociaal domein vindt u onder programma 5.
Kredieten In hoofdstuk 3 van deze najaarsnota vindt u een overzicht van de lopende kredieten (projecten in uitvoering) die in 2023 en de jaren ervoor zijn geautoriseerd door de raad en vrijgegeven door B&W. De kredieten zijn getoetst bij de najaarsnota. Mutaties op zowel de lopende kredieten als op het investeringsprogramma vindt u hier toegelicht evenals af te sluiten kredieten of nieuw voorgestelde kredieten.
Sociaal domein In de bijlage vindt u de rapportage sociaal domein. Door middel van deze rapportage wordt u op de hoogte gesteld van de ontwikkelingen in het sociaal domein, conform de motie "grenzen in sociaal domein" van juni 2019.
Najaarsnota 2023
pagina 10
Programma's Samenvatting financiële mutaties najaarsnota Onderstaande tabel geeft de mutaties in de najaarsnota 2023 weer per programma. Onder de programma's 25.000 of meer op het totale taakveld. plus = nadeel, min = voordeel 2023
2024
2025
2026
2027
-1.061
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130
0
0
0
0
0
Bestuur en ondersteuning
1
Veiligheid
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
3
Economie
0
0
0
0
0
4
Onderwijs
-170
0
0
0
0
5
Sport, cultuur en recreatie
-660
0
0
0
0
6
Sociaal domein
1.455
0
0
0
0
7
Volksgezondheid en milieu
74
0
0
0
0
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad
-147
0
0
0
0
30
0
0
0
0
-349
0
0
0
0
9
Totaal
Najaarsnota 2023
pagina 11
Programma 0 Bestuur en ondersteuning plus = nadeel, min = voordeel
0
2023
2024
2025
2026
2027
-1.061
0
0
0
0
Bestuur
-79
0
0
0
0
Correctie inkomsten participatie
48
0
0
0
0
-138
0
0
0
0
11
0
0
0
0
299
0
0
0
0
Minder onttrekking algemene reserve door positiever resultaat bijstand Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen Dotatie algemene reserve budgetoverheveling Correctie onttrekking coronareserve 2023 maatschappelijke begeleiding Correctie onttrekking coronareserve 2023 versteviging inclusiviteit Bestemmingsreserve dividendverlies Meerlanden Burgerzaken
169
0
0
0
0
-38
0
0
0
0
120
0
0
0
0
30
0
0
0
0
35
0
0
0
0
-17
0
0
0
0
125
0
0
0
0
Tweede Kamerverkiezingen
125
0
0
0
0
Overhead
48
0
0
0
0
Trainees administratieve wijziging
0
0
0
0
0
Vergaderzaal herinrichten
25
0
0
0
0
Werving en selectie
110
0
0
0
0
Correctie kapitaallasten
-87
0
0
0
0
Treasury
-137
0
0
0
0
Bijstelling dividend
-137
0
0
0
0
34
0
0
0
0
34
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Gemeentefonds meicirculaire 2023
-1.426
0
0
0
0
-185
0
0
0
0
Gemeentefonds septembercirculaire 2023
-1.241
0
0
0
0
Overige baten en lasten
176
0
0
0
0
Accres loon-prijsontwikkeling gemeentefonds (meicirculaire 2023)
149
0
0
0
0
Bestuur en ondersteuning 0.1
Pensioenen wethouders Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen 0.10 Mutaties reserves
0.2
0.4
0.5
0.61 OZB woningen Inning gemeentebelastingen 0.63 Parkeerbelasting Parkeeropbrengsten 0.7
0.8
Najaarsnota 2023
pagina 12
Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen Totaal
27
0
0
0
0
-1.061
0
0
0
0
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel
0.1
2023
2024
2025
2026
2027
48
0
0
0
0
Bestuur
Correctie inkomsten participatie
Vanaf 2023 voert Heemstede geen participatietaken voor Bloemendaal meer uit. De inkomsten vanuit Bloemendaal stonden echter onterecht nog in de begroting. Hier wordt dit gecorrigeerd. Pensioenen wethouders
-138
0
0
0
0
In de voorziening pensioenen en wachtgelden is het volledige bedrag aan verplichtingen voor de pensioenen van de (oud-)wethouders opgenomen. Hierdoor zijn er geen jaarlijkse lasten en wordt de begrote post geschrapt. In de begroting 2024 en verder is hier al rekening mee gehouden. Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen
11
0
0
0
0
besloten in 2022 maar dat in 2023 wordt uitgevoerd. serve vrij in het exploitatieresultaat 2023. Dit wordt verwerkt onder taakveld 0.10 van dit programma.
0.10
Mutaties reserves
Minder onttrekking algemene reserve door positiever resultaat bijstand
169
0
0
0
0
-38
0
0
0
0
en een voordeel van de algemene reserve. Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen
De reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 vervalt overeenkomstig het raadsbesluit bij instelling van deze reserve. Dotatie algemene reserve budgetoverheveling
120
0
0
0
0
De coronareserve is opgeheven in de voorjaarsnota 2023 waarbij besloten is het saldo te storten in de algemene reserve. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 is in de resultaatbestemming rekening gehouden met een extra storting in de coronareserve van opgeheven is dat niet meer mogelijk. Daarom wordt voorgesteld dit bedrag (overeenkomstig het besluit tot opheffing van de coronareserve) te storten in de algemene reserve. Voor een uitgebreide toelichting wordt
Correctie onttrekking coronareserve 2023 30 0 0 0 0 maatschappelijke begeleiding De geraamde onttrekkingen aan de coronareserve in 2023 worden gecorrigeerd. Bij de voorjaarsnota 2023 is besloten dat de coronareserve wordt beëindigd en het restant vrij valt in de algemene reserve. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de inleiding onder het kopje coronareserve.
Najaarsnota 2023
pagina 13
Correctie onttrekking coronareserve 2023 35 0 0 0 0 versteviging inclusiviteit De geraamde onttrekkingen aan de coronareserve in 2023 worden gecorrigeerd. Bij de voorjaarsnota 2023 is besloten dat de coronareserve wordt beëindigd en het restant vrij valt in de algemene reserve. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de inleiding onder het kopje coronareserve. Bestemmingsreserve dividendverlies Meerlanden
-17
0
0
0
0
Bij de herstructurering van de aandelen Meerlanden is uit de boekwinst een bestemmingsreserve gevormd om het verlies aan dividend te compenseren tot en met 2032. De onttrekking 2022 heeft niet plaats gevonden en wordt daarom alsnog in de najaarsnota 2023 uitgevoerd.
0.2
Burgerzaken
Tweede Kamerverkiezingen
125
0
0
0
0
Vanwege de val van het kabinet, zullen er in november verkiezingen moeten worden georganiseerd die niet
0.4
Overhead
Trainees administratieve wijziging
0
0
0
0
0
Met deze administratieve wijziging is een deel van het traineebudget omgezet in salarislasten. Dit is een budgettair neutrale wijziging op hetzelfde taakveld waardoor de mutatie nihil is. Vergaderzaal herinrichten
25
0
0
0
0
0
0
0
De kosten van het herinrichten van de vergaderzalen vielen hoger uit dan begroot. Werving en selectie
110
0
De werving- en selectielasten zullen de begroting overschrijden als gevolg van extra inspanningen door de krapte op de arbeidsmarkt. Correctie kapitaallasten
-87
0
0
0
0
Bij de kapitaallasten 2023 is ook rekening gehouden met investeringen die in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om de investeringen; renovatie openbare verlichting 2022, beschoeiingen 2022, aanpassen bewegwijzering en vervangen sociale zaken applicatie. Door het doorschuiven van de investering naar 2023 ontstaan pas vanaf 2024 kapitaallasten.
0.5
Treasury
Bijstelling dividend
-137
0
0
0
0
Het dividend van de BNG en Stedin is in 2023 hoger uitgevallen dan begroot. De begroting wordt naar de werkelijke inkomsten bijgesteld.
0.61
OZB woningen
Inning gemeentebelastingen
34
0
0
0
0
GBKZ is genoodzaakt geweest om meer capaciteit in te huren vanwege een vergroting van de werkvoorraad. Deze vergroting wordt veroorzaakt door een verdubbeling van de hoeveelheid WOZ bezwaren ten opzichte van vorig jaar en een nieuw arrest omtrent gegevensverstrekking.
Najaarsnota 2023
pagina 14
0.63
Parkeerbelasting
Parkeeropbrengsten
-100
0
0
0
0
De extra verhoging parkeeropbrengsten is via amendement bij de begroting 2023 eenmalig niet doorgegaan. Deze correctie is abusievelijk bij zowel de begroting 2023 als de voorjaarsnota gemaakt en daarmee dubbel. Dit wordt hier gecorrigeerd.
0.7
Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds
Gemeentefonds meicirculaire 2023
-185
0
0
0
0
185.000 heeft voornamelijk betrekking op de vergoeding voor loon-en prijsontwikkeling (LPO) en actualisatie van de WOZ belastingcapaciteit. Posten uit de meicirculaire met een beleidsdoel zijn gereserveerd. Deze gereserveerde bedragen zijn opgenomen in de programma's 0, 6 en 7 met vermelding 55.000 voordelig. Gemeentefonds septembercirculaire 2023
-1.241
0
0
0
0
Dit betreft de toename van het gemeentefonds als gevolg van de septembercirculaire 2023. De toename 802.000 en technische (hoeveelheids) aanpassingen. Posten met een beleidsdoel zijn gereserveerd. De gereserveerde bedragen zijn opgenomen in de programma's 6 en 7 met vermelding van "septembercirculaire 2023". Na aftrek van de gereserveerde bedragen is het netto financieel effect voor 2023 septembercirculaire 2023.
0.8
Overige baten en lasten
Accres loon-prijsontwikkeling gemeentefonds (meicirculaire 2023)
149
0
0
0
0
-en prijsontwikkeling beschikbaar gesteld.
Reserve nieuwe initiatieven 2018-2022 opheffen
27
0
0
0
0
besloten in 2022 maar dat in 2023 wordt uitgevoerd. serve vrij in het exploitatieresultaat 2023. Dit wordt verwerkt onder taakveld 0.10 van dit programma.
Programma 1 Veiligheid Geen mutaties in de najaarsnota 2023.
Najaarsnota 2023
pagina 15
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat plus = nadeel, min = voordeel 1.000
2
2023
2024
2025
2026
2027
Verkeer, vervoer en waterstaat
130
0
0
0
0
2.1
Verkeer en vervoer
130
0
0
0
0
Verkeersonderzoeken
80
0
0
0
0
Schoonmaak buitenruimte en gladheidsbestrijding Correctie kapitaallasten
72
0
0
0
0
-22
0
0
0
0
130
0
0
0
0
Totaal
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel
2.1
2023
2024
2025
2026
2027
80
0
0
0
0
Verkeer en vervoer
Verkeersonderzoeken
Dit budget is incidenteel geraamd op bestemmingsplannen (programma 8) maar verantwoording moet plaats vinden op het budget verkeer (programma 2). Het budget wordt daarom overgeboekt. Dit is een budgettair neutrale wijziging. Schoonmaak buitenruimte en 72 0 0 0 0 gladheidsbestrijding In de dienstverleningsovereenkomst met Meerlanden (DVO 2) voor het schoonmaken van de buitenruimte en het opruimen van zwerfafval worden hogere kosten over 2023 ingeschat. Dit is gebaseerd op de ontwikkeling in de 1e helft van 2023. Gladheidsbestrijding 2023 (ook onderdeel van de DVO 2) wordt eveneens hoger ingeschat maar dan op basis van de afrekening over 2022. Over 2023 vindt na afloop van het jaar een nacalculatie plaats op basis van de werkelijke inzet. Correctie kapitaallasten
-22
0
0
0
0
Bij de kapitaallasten 2023 is ook rekening gehouden met investeringen die in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om de investeringen; renovatie openbare verlichting 2022, beschoeiingen 2022, aanpassen bewegwijzering en vervangen sociale zaken applicatie. Door het doorschuiven van de investering naar 2023 ontstaan pas vanaf 2024 kapitaallasten.
Programma 3 Economie Geen mutaties in de najaarsnota 2023.
Najaarsnota 2023
pagina 16
Programma 4 Onderwijs plus = nadeel, min = voordeel
4
Onderwijs 4.1
2023
2024
2025
2026
2027
-170
0
0
0
0
-4
0
0
0
0
-4
0
0
0
0
486
0
0
0
0
486
0
0
0
0
-516
0
0
0
0
Openbaar basisonderwijs
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen 4.10 Mutaties reserves
4.2
Correctie onttrekkingen bestemmingsreserve IHP 2023 Onderwijshuisvesting
-514
0
0
0
0
-2
0
0
0
0
4.3
Correctie onttrekkingen bestemmingsreserve IHP 2023 Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-135
0
0
0
0
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Overheveling gemeentefonds combinatiefuncties (meicirculaire 2023)
-14
0
0
0
0
-121
0
0
0
0
-170
0
0
0
0
2026
2027
Totaal
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel 1.000
4.10
2023
2024
2025
Mutaties reserves
Correctie onttrekkingen bestemmingsreserve IHP 486 0 0 0 0 2023 Op basis van de actuele ontwikkelingen en actualisatie van het IHP worden er geen onttrekkingen aan de bestemmingsreserve van het IHP gedaan. De geraamde onttrekking in de begroting 2023 worden gecorrigeerd en de hierover berekende indexatie wordt gecorrigeerd.
4.1
Openbaar basisonderwijs
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-4
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
4.2
Onderwijshuisvesting
Correctie onttrekkingen bestemmingsreserve IHP 2023
Najaarsnota 2023
-514
0
0
0
0
pagina 17
Op basis van de actuele ontwikkelingen en actualisatie van het IHP worden er geen onttrekkingen aan de bestemmingsreserve van het IHP gedaan. De geraamde onttrekking in de begroting 2023 worden gecorrigeerd en de hierover berekende indexatie wordt gecorrigeerd. Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-2
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-14
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal. Overheveling gemeentefonds -121 0 0 0 0 combinatiefuncties (meicirculaire 2023) Op 8 februari 2023 is de nieuwe regeling specifieke uitkering voor de sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en sociale basis 2023-2026 (SPUK-SGCS) gepubliceerd. De bestaande brede regeling combinatiefuncties, die via het Gemeentefonds werd uitgekeerd, vervalt hiermee. Vanaf 2023 worden de baten nu specifiek als rijksbijdrage in programma 5 geraamd en niet meer in het Gemeentefonds.
Najaarsnota 2023
pagina 18
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie plus = nadeel, min = voordeel
5
2023
2024
2025
2026
2027
-660
0
0
0
0
-3
0
0
0
0
-3
0
0
0
0
-655
0
0
0
0
-578
0
0
0
0
-77
0
0
0
0
Sportaccommodaties
42
0
0
0
0
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Marktconforme exploitatiebijdrage sportfondsen 2023 Marktconforme huur sportfondsen 2023
-4
0
0
0
0
1.103
0
0
0
0
-1.057
0
0
0
0
-36
0
0
0
0
-9
0
0
0
0
-35
0
0
0
0
8
0
0
0
0
5.5
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Correctie onttrekking coronareserve 2023 versteviging inclusiviteit Schoonmaak buitenruimte en gladheidsbestrijding Cultureel erfgoed
-2
0
0
0
0
-2
0
0
0
0
5.6
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Media
-5
0
0
0
0
SPUK Informatiepunt Digitale Overheid bibliotheek (IDO) Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
0
0
0
0
0
-5
0
0
0
0
-660
0
0
0
0
Sport, cultuur en recreatie 5.1
Sportbeleid en activering
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen 5.10 Mutaties reserves Onttrekking reserve sociaal domein openeinderegelingen Onttrekkingen reserve sociaal domein 2023 5.2
5.3
Totaal
Najaarsnota 2023
pagina 19
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel 2023
5.10
2024
2025
2026
2027
0
0
Mutaties reserves
Onttrekking reserve sociaal domein -578 0 0 openeinderegelingen In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2023 wordt een overschrijding op de
voor hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein geraamd (min bedragen). Een bedrag van programma 6 sociaal domein verhoogd (plus bedragen). Door de onttrekking aan de reserve sociaal domein zijn deze mutaties per saldo budgettair neutraal. Onttrekkingen reserve sociaal domein 2023
-77
0
0
0
0
In de voorjaarsnota 2022 is besloten om het preventief aanbod jeugd en de toenemende kosten voor jeugd voor de jaren 2022 tot en met 2025 te onttrekken aan de reserve sociaal domein. Bij de najaarsnota worden de geraamde onttrekkingen in de begroting 2023 verwerkt dan wel gecorrigeerd. De onttrekkingen voor de jaren 2024 en 2025 zijn al bij het opstellen van de begroting 2024 verwerkt.
5.1
Sportbeleid en activering
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-3
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
5.2
Sportaccommodaties
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-4
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal. Marktconforme exploitatiebijdrage sportfondsen 1.103 0 0 0 2023 Nadat er voor de jaren 2019 tot en met 2022 met terugwerkende kracht de marktconforme huur en exploitatiebijdrage berekend zijn, worden deze nu ook in de begroting van 2023 verwerkt. Met deze
0
de exploitatiebijdrage komt door een verhoging in de personeels- en energiekosten voor sportfondsen. Marktconforme huur sportfondsen 2023
-1.057
0
0
0
0
Nadat er voor de jaren 2019 tot en met 2022 met terugwerkende kracht de marktconforme huur en exploitatiebijdrage berekend zijn, worden deze nu ook in de begroting van 2023 verwerkt. Met deze begrotingswijziging wordt de huur in 2023 geraamd. De huur is budgettair neutraal en wordt gecompenseerd in de exploitatiebijdrage aan sportfondsen.
Najaarsnota 2023
pagina 20
5.3
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-9
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal. Correctie onttrekking coronareserve 2023 -35 0 0 0 0 versteviging inclusiviteit De geraamde onttrekkingen aan de coronareserve in 2023 worden gecorrigeerd. Bij de voorjaarsnota 2023 is besloten dat de coronareserve wordt beëindigd en het restant vrij valt in de algemene reserve. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de inleiding onder het kopje coronareserve. Schoonmaak buitenruimte en 8 0 0 0 0 gladheidsbestrijding In de dienstverleningsovereenkomst met Meerlanden (DVO 2) voor het schoonmaken van de buitenruimte en het opruimen van zwerfafval worden hogere kosten over 2023 ingeschat. Dit is gebaseerd op de ontwikkeling in de 1e helft van 2023. Gladheidsbestrijding 2023 (ook onderdeel van de DVO 2) wordt eveneens hoger ingeschat maar dan op basis van de afrekening over 2022. Over 2023 vindt na afloop van het jaar een nacalculatie plaats op basis van de werkelijke inzet.
5.5
Cultureel erfgoed
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-2
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
5.6
Media
SPUK Informatiepunt Digitale Overheid 25 0 0 0 0 bibliotheek (IDO) Vanaf 2023 is de financiering van het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) decentraal geregeld via een deze uitkering als incidentele subsidie te verlenen aan de bibliotheek en deze vanaf 2024 toe te voegen aan de structurele budgetsubsidie. Met deze begrotingswijziging worden de lasten in 2023 geraamd. De mutatie is budgettair neutraal door dekking uit de specifieke uitkering. Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-5
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal. SPUK Informatiepunt Digitale Overheid -25 0 0 0 0 bibliotheek (IDO) Vanaf 2023 is de financiering van het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) decentraal geregeld via een deze uitkering als incidentele subsidie te verlenen aan de bibliotheek en deze vanaf 2024 toe te voegen aan de structurele budgetsubsidie. Met deze begrotingswijziging worden de inkomsten in 2023 geraamd. De mutatie is budgettair neutraal door dekking uit de specifieke uitkering.
Najaarsnota 2023
pagina 21
Programma 6 Sociaal domein plus = nadeel, min = voordeel
6
2023
2024
2025
2026
2027
1.455
0
0
0
0
Samenkracht en burgerparticipatie
109
0
0
0
0
Taalonderwijs volwassen Oekraïners (meicirculaire 2023) Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen Correctie onttrekking coronareserve 2023 maatschappelijke begeleiding Ontvangsten Rijk opvang Oekraïense vluchtelingen POO Incidentele subsidie WIJ Heemstede
17
0
0
0
0
-17
0
0
0
0
-30
0
0
0
0
-55
0
0
0
0
168
0
0
0
0
27
0
0
0
0
-91
0
0
0
0
-168
0
0
0
0
21
0
0
0
0
55
0
0
0
0
169
0
0
0
0
-169
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
716
0
0
0
0
32
0
0
0
0
26
0
0
0
0
18
0
0
0
0
802
0
0
0
0
28
0
0
0
0
Leefgeld vluchtelingen bijstellen
-21
0
0
0
0
Actualisatie uitkeringen
-169
0
0
0
0
WSW en beschut werk
-71
0
0
0
0
Actualisatie WSW Spaarne Werkt
-71
0
0
0
0
56
0
0
0
0
Sociaal domein 6.1
Leerlingenvervoer Oekraine (meicirculaire 2023) 6.10 Mutaties reserves Verwijderen woonunits Kohnstammlaan en Sportparklaan onttrekking Reserve opvang aandachtsgroepen leefgeld
6.2
Reserve opvang aandachtsgroepen ontvangst particuliere opvang Minder onttrekking reserve BUIG door positiever resultaat bijstand Minder toevoeging reserve BUIG vanuit algemene reserve Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
6.3
Verfijning begroting centrum voor jeugd & gezin Inkomensregelingen Bijzondere bijstand en vroegsignalering (meicirculaire 2023) Aanpak armoede en schulden (meicirculaire 2023) Compensatie WSW WML-verhoging (septembercirculaire 2023) Aanvullend budget energietoeslag 2023 (septembercirculaire 2023) Actualisatie overige inkomensregelingen
6.4
6.71B Begeleiding (WMO)
Najaarsnota 2023
pagina 22
Onttrekking reserve sociaal domein openeinderegelingen 6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO)
56
0
0
0
0
64
0
0
0
0
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen 6.72B Jeugdhulp behandeling
64
0
0
0
0
672
0
0
0
0
522
0
0
0
0
150
0
0
0
0
1.455
0
0
0
0
2026
2027
Onttrekking reserve sociaal domein openeinderegelingen Onttrekkingen reserve sociaal domein 2023 Totaal
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel 2023
6.10
2024
2025
Mutaties reserves
Verwijderen woonunits Kohnstammlaan en -168 0 0 0 Sportparklaan onttrekking Voor het verwijderen van de woonunits aan de Kohnstammlaan en de Sportparklaan en het herstellen in
0
bestemmingsreserve opvang aandachtsgroepen. Reserve opvang aandachtsgroepen leefgeld
21
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
gevolg van de verlaging van de begrote lasten voor leefgeld. Reserve opvang aandachtsgroepen ontvangst particuliere opvang
55
de ontvangen rijksmiddelen voor de particuliere opvang Oekraïense vluchtelingen. Minder onttrekking reserve BUIG door positiever resultaat bijstand
169
0
geeft een nadeel in de exploitatie en een voordeel van de reserve PW, IOAW, IOAZ en Bbz. Minder toevoeging reserve BUIG vanuit algemene reserve Omdat door
-169
0
0
0
0
17
0
0
0
0
IOAZ en Bbz. Dit geeft een voordeel.
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Taalonderwijs volwassen Oekraïners (meicirculaire 2023)
Najaarsnota 2023
pagina 23
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-17
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal. Correctie onttrekking coronareserve 2023 -30 0 0 0 0 maatschappelijke begeleiding De geraamde onttrekkingen aan de coronareserve in 2023 worden gecorrigeerd. Bij de voorjaarsnota 2023 is besloten dat de coronareserve wordt beëindigd en het restant vrij valt in de algemene reserve. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de inleiding onder het kopje coronareserve. Ontvangsten Rijk opvang Oekraïense -55 0 0 0 0 vluchtelingen POO Het Rijk vergoedt met de bekostigingsregeling ontheemden Oekraïne de particuliere opvang van Oekraïense vluchtelingen. Deze vergoeding is afhankelijk van de hoeveelheid vluchtelingen in de Heemsteedse particuliere opvang en het uitbetaalde leefgeld. In overeenstemming met de nota reserves en voorzieningen wordt voorgesteld deze ontvangst te doteren aan de reserve opvang aandachtsgroepen. Incidentele subsidie WIJ Heemstede
168
0
0
0
0
In 2023 is er een incidentele subsidie verleend aan WIJ Heemstede ter compensatie van hogere energie- en personeelskosten voor het jaar 2023. Verwacht werd dat de subsidie gedekt kon worden uit rijksmiddelen voor de hoge kosten van publieke en maatschappelijke voorzieningen. De rijksmiddelen vielen echter lager uit. Het verschil wordt verwerkt in de najaarsnota 2023. Leerlingenvervoer Oekraine (meicirculaire 2023)
27
0
0
0
0
0
0
0
0
0
het leerlingenvervoer aan leerlingen uit Oekraïne. Voor taakveld is hiermee verhoogd.
6.2
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
Verfijning begroting centrum voor jeugd & gezin
Nadat de budgetten voor het centrum voor jeugd & gezin bij de voorjaarsnota 2023 van programma 7 naar programma 6 overgeheveld zijn, vindt nu de administratieve wijziging plaats waarbij de budgetten onderverdeeld worden over de verschillende kostensoorten. Per saldo is dit een budgettair neutrale mutatie.
6.3
Inkomensregelingen
Bijzondere bijstand en vroegsignalering (meicirculaire 2023)
32
0
0
0
0
verwachte extra inzet die nodig zal zijn voor vroegsignalering en het te verwachte extra beroep op bijzondere bijstand. Voor Heemstede bedraagt de uitkerin gereserveerd voor de IASZ. Aanpak armoede en schulden (meicirculaire 2023)
26
0
0
0
0
Gemeenten kunnen dit bedrag inzetten om aan de slag te gaan met de prioriteiten van de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden, die in juli 2022 aan de Tweede Kamer is gepresenteerd. Voor Heemstede veerd voor de IASZ.
Najaarsnota 2023
pagina 24
Compensatie WSW WML-verhoging (septembercirculaire 2023)
18
0
0
0
0
Aanvullend budget energietoeslag 2023 802 0 0 0 (septembercirculaire 2023) Het ministerie van SZW heeft de rijksbudgetten bekend gemaakt die gemeenten krijgen voor de
0
mininimumloon gereserveerd voor de doorbetaling aan de GR Spaarne Werkt.
r het Rijk nog niet worden uitgekeerd omdat de noodzakelijke wijziging van de Participatiewet nog niet is goedgekeurd door de Tweede en de Eerste Kamer. Naar verwachting zal uitkering van de resterende middelen bij de decembercirculaire 2023 zijn. Het college heeft 19 september 2023 besloten vooruitlopend hierop in de najaarsnota 2023 een aanvullend binnen het gemeentefonds. Actualisatie overige inkomensregelingen
28
0
0
0
0
Gezondverzekerd en het uitbesteden van de VIC (verbijzonderde interne controle). Hierbij is rekening gehouden met een hogere bijdrage van de gemeente Bloemendaal. De formatie van de IASZ is door het uitbesteden van de VIC verlaagd. Leefgeld vluchtelingen bijstellen
-21
0
0
0
0
De uitgaven aan leefgeld voor Oekraïense vluchtelingen zijn lager dan geraamd. In overeenstemming met de nota reserves en voorzieningen zorgt dit voor een verlaging van de onttrekking uit de reserve opvang aandachtsgroepen. Actualisatie uitkeringen
-169
0
0
0
0
De uitkeringen Partticipatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz zijn geactualiseerd. Dit geeft voor de uitkeringen, worden onttrokken uit de algemene reserve is deze actualisatie van de uitkeringen budgettair neutraal.
6.4
WSW en beschut werk
Actualisatie WSW Spaarne Werkt
-71
0
0
0
0
De bijdrage 2023 aan de GR Spaarne Werkt is geactualiseerd aan de WSW bedragen in de meicirculaire 2023. De verdeling over de individuele 71.000.
6.71B
Begeleiding (WMO)
Onttrekking reserve sociaal domein 56 0 0 openeinderegelingen In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2023 wordt een overschrijding op de
0
0
voor hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein geraamd (min bedragen). Een bedrag programma 6 sociaal domein verhoogd (plus bedragen). Door de onttrekking aan de reserve sociaal domein zijn deze mutaties per saldo budgettair neutraal.
Najaarsnota 2023
pagina 25
6.71D
Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
64
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
6.72B
Jeugdhulp behandeling
Onttrekking reserve sociaal domein 522 0 0 openeinderegelingen In de rapportage sociaal domein bij de najaarsnota 2023 wordt een overschrijding op de
0
0
voor hetzelfde bedrag een onttrekking aan de reserve sociaal domein geraamd (min bedragen). Een bedrag van programma 6 sociaal domein verhoogd (plus bedragen). Door de onttrekking aan de reserve sociaal domein zijn deze mutaties per saldo budgettair neutraal. Onttrekkingen reserve sociaal domein 2023
150
0
0
0
0
In de voorjaarsnota 2022 is besloten om het preventief aanbod jeugd en de toenemende kosten voor jeugd voor de jaren 2022 tot en met 2025 te onttrekken aan de reserve sociaal domein. Bij de najaarsnota worden de geraamde onttrekkingen in de begroting 2023 verwerkt dan wel gecorrigeerd. De onttrekkingen voor de jaren 2024 en 2025 zijn al bij het opstellen van de begroting 2024 verwerkt.
Najaarsnota 2023
pagina 26
Programma 7 Volksgezondheid en milieu plus = nadeel, min = voordeel
7
2023
2024
2025
2026
2027
Volksgezondheid en milieu
74
0
0
0
0
7.1
-64
0
0
0
0
-63
0
0
0
0
1
0
0
0
0
-3
0
0
0
0
121
0
0
0
0
Reserve Heemstede Duurzaam
166
0
0
0
0
Energiebespaarprogramma wonen dekking Riolering
-45
0
0
0
0
11
0
0
0
0
Inning gemeentebelastingen
12
0
0
0
0
Correctie kapitaallasten
-1
0
0
0
0
Afval
12
0
0
0
0
Inning gemeentebelastingen
12
0
0
0
0
Huishoudelijk afval
-200
0
0
0
0
Huishoudelijk afval- voorziening
200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
CDOK - uitvoeringsbudget
475
0
0
0
0
CDOK - bijdrage Rijk
-475
0
0
0
0
Begraafplaatsen en crematoria
-6
0
0
0
0
Correctie kapitaallasten
-6
0
0
0
0
74
0
0
0
0
Volksgezondheid
Uitstel bodemtaken Omgevingsdienst IJmond (septembercirculaire 2023) Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (septembercirculaire 2023) Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen 7.10 Mutaties reserves
7.2
7.3
7.4
7.5
Milieubeheer
Totaal
Najaarsnota 2023
pagina 27
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel
7.10
2023
2024
2025
2026
2027
166
0
0
0
0
Mutaties reserves
Reserve Heemstede Duurzaam
In de primaire begroting 2023 werd nog uitgegaan van een Heemstede Duurzaam ter dekking van salarislasten. Inmiddels kunnen deze salarislasten betrokken worden bij de CDOK regeling (capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid) waardoor deze onttrekking niet meer nodig is. Energiebespaarprogramma wonen - dekking
-45
0
0
0
0
Het energiebespaarprogramma wordt voor 50% door de provincie gesubsidieerd en wordt voor 50% ten laste van de reserve Heemstede Duurzaam van Heemstede gebracht.
7.1
Volksgezondheid
Uitstel bodemtaken Omgevingsdienst IJmond (septembercirculaire 2023)
-63
0
0
0
0
62.500. Omdat deze bodemtaken zijn uitgesteld naar 2024 kan de inkomstenstelpost binnen taakveld 0.7 vervallen. Ook de begrote uitgaven voor de Omgevingsdienst Ijmond binnen dit taakveld vervallen. Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (septembercirculaire 2023)
1
0
0
0
0
1.400. Dit bedrag zal worden doorbetaald aan de Omgevingsdienst IJmond en is hiervoor gereserveerd. Correctie doorverdeling inzet Beschermd Wonen
-3
0
0
0
0
Bij de kadernota 2022 is besloten om de inzet voor beschermd wonen te onttrekken aan de reserve sociaal domein. De salarislasten zijn volgens de verdeelsleutel verdeeld over de programma's 4, 5, 6 en 7. De salarislasten hebben echter alleen betrekking op programma 6 en dit wordt bij de najaarsnota 2023 gecorrigeerd voor de begroting 2023. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
7.2
Riolering
Inning gemeentebelastingen
12
0
0
0
0
GBKZ is genoodzaakt geweest om meer capaciteit in te huren vanwege een vergroting van de werkvoorraad. Deze vergroting wordt veroorzaakt door een verdubbeling van de hoeveelheid WOZ bezwaren ten opzichte van vorig jaar en een nieuw arrest omtrent gegevensverstrekking. Correctie kapitaallasten
-1
0
0
0
0
Bij de kapitaallasten 2023 is ook rekening gehouden met investeringen die in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om de investeringen; renovatie openbare verlichting 2022, beschoeiingen 2022, aanpassen bewegwijzering en vervangen sociale zaken applicatie. Door het doorschuiven van de investering naar 2023 ontstaan pas vanaf 2024 kapitaallasten.
Najaarsnota 2023
pagina 28
7.3
Afval
Inning gemeentebelastingen
12
0
0
0
0
GBKZ is genoodzaakt geweest om meer capaciteit in te huren vanwege een vergroting van de werkvoorraad. Deze vergroting wordt veroorzaakt door een verdubbeling van de hoeveelheid WOZ bezwaren ten opzichte van vorig jaar en een nieuw arrest omtrent gegevensverstrekking. Huishoudelijk afval
-200
0
0
0
0
Uit de prognose van de dienstverleningsovereenkomst over 2023 met Meerlanden (DVO 1) blijkt dat de hoeveelheid restafval lager uitkomt dan vooraf in de dienstverleningsovereenkomst met Meerlanden is ingeschat. De begroting wordt hiermee verlaagd. Huishoudelijk afval- voorziening
200
0
0
0
0
De kosten voor huishoudelijk afval over 2023 vallen lager uit. Omdat deze kosten wel in de afvalstoffenheffing zijn betrokken dient het bedrag beschikbaar te blijven voor afval. Het verschil tussen de kosten en de totale heffing moet daarom op basis van het Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten worden gestort in de voorziening afvalstoffenheffing.
7.4
Milieubeheer
CDOK - uitvoeringsbudget
475
0
0
0
0
Binnen de CDOKE regeling (capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid) zijn middelen beschikbaar gesteld aan alle gemeenten om de afspraken uit de Nationale Klimaatwet uit te kunnen voeren. De werkzaamheden die gemeenten uitvoeren moeten leiden tot uiteindelijk 95% CO2 reductie in 2050. Heemstede heeft deze middelen grotendeels ingezet voor extra vaste medewerkers. Deze gaan voornamelijk werken aan de versnelling van de energietransitie en het reduceren van CO2 door in te zetten op duurzame mobiliteit en het ondersteunen van inwoners en ondernemers om de gebouwde omgeving versneld te verduurzamen. In de najaarsnota wordt het uitvoeringsbudget 2023 opgenomen. CDOK - bijdrage Rijk
-475
0
0
0
0
Binnen de CDOKE regeling (capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid) zijn middelen beschikbaar gesteld aan alle gemeenten om de afspraken uit de Nationale Klimaatwet uit te kunnen voeren. In de najaarsnota wordt de bijdrage voor dekking van het uitvoeringsbudget 2023 opgenomen.
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
Correctie kapitaallasten
-6
0
0
0
0
Bij de kapitaallasten 2023 is ook rekening gehouden met investeringen die in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om de investeringen; renovatie openbare verlichting 2022, beschoeiingen 2022, aanpassen bewegwijzering en vervangen sociale zaken applicatie. Door het doorschuiven van de investering naar 2023 ontstaan pas vanaf 2024 kapitaallasten.
Najaarsnota 2023
pagina 29
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing plus = nadeel, min = voordeel
8
2023
2024
2025
2026
2027
-147
0
0
0
0
-80
0
0
0
0
-80
0
0
0
0
-262
0
0
0
0
Kohnstammlaan en Sportparklaan verwijderen units afschrijving onttrekking Wonen en bouwen
-262
0
0
0
0
195
0
0
0
0
Kohnstammlaan en Sportparklaan verwijderen units afschrijving Verwijderen woonunits Kohnstammlaan en Sportparklaan Spuk energiearmoede raming 2023 exploitatie Spuk energiearmoede raming 2023 bijdrage
262
0
0
0
0
168
0
0
0
0
280
0
0
0
0
-280
0
0
0
0
15
0
0
0
0
-15
0
0
0
0
90
0
0
0
0
-45
0
0
0
0
-280
0
0
0
0
-147
0
0
0
0
2026
2027
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1 Ruimte en leefomgeving Verkeersonderzoeken 8.10 Mutaties reserves
8.3
Spuk isolatie aanpak raming 2023 exploitatie Spuk isolatie aanpak raming 2023 bijdrage Energiebespaarprogramma wonen uitvoeringsbudget Energiebespaarprogramma wonen dekking Leges bouw- en sloopvergunningen Totaal
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel 2023
8.10
2024
2025
Mutaties reserves
Kohnstammlaan en Sportparklaan verwijderen -262 0 0 0 units afschrijving onttrekking Vanwege het aflopen van hun vergunningen worden de noodwoningen op de Kohnstammlaan en de Sportparklaan in 2023 verwijderd. Wettelijk moeten de infra- en aansluitingslasten van de units op deze locaties in één keer worden afgeschreven. Dit zorgt in 2023 voor een stijging van de kapit 262.328. Deze wijziging is budgettair neutraal omdat er een onttrekking uit de reserve dekking kapitaallasten tegenover staat.
Najaarsnota 2023
0
pagina 30
8.1
Ruimte en leefomgeving
Verkeersonderzoeken
-80
0
0
0
0
Dit budget is incidenteel geraamd op bestemmingsplannen (programma 8) maar verantwoording moet plaats vinden op het budget verkeer (programma 2). Het budget wordt daarom overgeboekt. Dit is een budgettair neutrale wijziging.
8.3
Wonen en bouwen
Kohnstammlaan en Sportparklaan verwijderen 262 0 0 0 0 units afschrijving De noodwoningen op de Kohnstammlaan en de Sportparklaan worden in 2023 verwijderd. Wettelijk moeten de infra- en aansluitingslasten van de units in één keer worden afgeschreven. Dit zorgt in 2023 voor wijziging is budgettair neutraal omdat er een onttrekking uit de reserve dekking kapitaallasten tegenover staat. Verwijderen woonunits Kohnstammlaan en 168 0 0 0 Sportparklaan Voor het verwijderen van de woonunits aan de Kohnstammlaan en de Sportparklaan en het herstellen in
0
bestemmingsreserve opvang aandachtsgroepen. Spuk energiearmoede raming 2023 exploitatie
280
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
witgoedwissel. Dit wordt gedekt uit de bijdrage SPUK energiearmoede van de overheid. Spuk energiearmoede raming 2023 bijdrage
-280
0
0
witgoedwissel. Dit wordt gedekt uit de bijdrage SPUK energiearmoede van de overheid. Spuk isolatie aanpak raming 2023 exploitatie
15
0
geldt wordt gedekt uit de bijdrage van de overheid door de spuk isolatie aanpak. Spuk isolatie aanpak raming 2023 bijdrage
-15
0
Voor de isola geldt wordt gedekt uit de bijdrage van de overheid door de spuk isolatie aanpak. Energiebespaarprogramma wonen 90 0 0 0 0 uitvoeringsbudget In 2023 en 2024 wordt het energiebespaarprogramma wonen uitgevoerd. Het betreft kosten voor energiecoaches, het energieloket en VvE aanpak. De kosten worden voor 50% door de provincie gedekt en voor 50% uit de reserve Heemstede Duurzaam. In de begroting 2024 is reeds met het uitvoeringsbudget rekening gehouden; in de najaarsnota 2023 ramen we het uitvoeringsbudget 2023. Energiebespaarprogramma wonen - dekking
-45
0
0
0
0
Het energiebespaarprogramma wordt voor 50% door de provincie gesubsidieerd en wordt voor 50% ten laste van de reserve Heemstede Duurzaam van Heemstede gebracht. Leges bouw- en sloopvergunningen
-280
0
0
0
0
Mede vanwege een grote aanvraag van een bouwvergunning voor een basisschool met kinderopvang en gymzaal zullen de ontvangen leges van de bouwvergunningen hoger uitvallen dan geraamd. Najaarsnota 2023
pagina 31
Programma 9 Raad plus = nadeel, min = voordeel
9
2023
2024
2025
2026
2027
30
0
0
0
0
Bestuur
30
0
0
0
0
Meerwerk accountant
30
0
0
0
0
30
0
0
0
0
Raad 9.1
Totaal
Toelichting plus = nadeel, min = voordeel
9.1
2023
2024
2025
2026
2027
30
0
0
0
0
Bestuur
Meerwerk accountant
De accountant voert in 2023 meerwerk uit door het ondersteunen van de interne controle. De kosten
Najaarsnota 2023
pagina 32
Kredieten
Najaarsnota 2023
pagina 33
Najaarsnota 2023
pagina 34
Aanvraag en wijziging kredieten plus = nadeel, min = voordeel 2023 Fietsparkeren station
243
Fietsparkeren station
-117
Verhoging krediet LED verlichting sportpark (kredietnummer 122)
82
Verhoging krediet LED verlichting sportpark (kredietnummer 122)
-101
Verhoging krediet tennisbanen HBC (kredietnummer 130)
161
Verhoging krediet waterveld 1 MHC Alliance (kredietnummer 114)
-59
Verhoging krediet waterveld 1 MHC Alliance (kredietnummer 114)
155
Totaal
364
Fietsparkeren station
243
De bijdrage aan Prorail voor fietsparkeren station valt hoger uit als gevolg van doorberekende BTW kosten die niet compensabel zijn. Een deel hiervan wordt vergoed vanuit de GR Bereikbaarheid. Fietsparkeren station
-117
De bijdrage aan Prorail voor fietsparkeren station valt hoger uit als gevolg van doorberekende BTW kosten die niet compensabel zijn. Een deel hiervan wordt vergoed vanuit de GR Bereikbaarheid. Verhoging krediet LED verlichting sportpark (kredietnummer 122)
82
doordat de volledige kosten voor het aanbrengen van LED verlichting in 2023 al zijn betaald. Bij het vrijgeven van het krediet is geen rekening gehouden met het bruto kredietbedrag maar met het netto kredietbedrag. Hiertegenover staat de BOSA uitkeringen welke de gemeente terugontvangt van de verenigingen. De BOSA uitkering kan door de individuele vereniging pas aangevraagd worden nadat de investering is voltooid. Dit
Verhoging krediet LED verlichting sportpark (kredietnummer 122)
-101
doordat de volledige kosten voor het aanbrengen van LED verlichting in 2023 al zijn betaald. Bij het vrijgeven van het krediet is geen rekening gehouden met het bruto kredietbedrag maar met het netto kredietbedrag. Hiertegenover staat de BOSA uitkeringen welke de gemeente terugontvangt van de verenigingen. De BOSA uitkering kan door de individuele vereniging pas aangevraagd worden nadat de investering is voltooid. Dit begrotingswijziging 2024. Verhoging krediet tennisbanen HBC (kredietnummer 130)
161
rwerkt in de 1e begrotingswijziging 2024. De verhoging komt door diverse prijsstijgingen en is gebaseerd op de meest recent ontvangen kostenraming. Momenteel zijn er geen kapitaallasten voor de huidige banen aangezien deze al volledig zijn afgeschreven. Najaarsnota 2023
pagina 35
De investering voor het vervangen van de tennisbanen is vanuit eerdere jaren doorgeschoven, aangezien de tennisbanen sporttechnisch, op het moment van keuring destijds, in orde waren. Vervanging in 2023/2024 van de tennisbanen is noodzakelijk om veilig en verantwoord te kunnen blijven sporten en te voldoen aan de normen van de NOC/NSF en de KNLTB. Verhoging krediet waterveld 1 MHC Alliance (kredietnummer 114)
-59
Bij de voorjaarsnota 2023 is het krediet voor waterveld 1 bij MHC Alliance verlaagd. Dit was onjuist. Bij de najaarsnota 2023 wordt dit weer gecorrigeerd overeenkomstig de kostenraming. Verhoging krediet waterveld 1 MHC Alliance (kredietnummer 114)
155
Bij de voorjaarsnota 2023 is het krediet voor waterveld 1 bij MHC Alliance verlaagd. Dit was onjuist. Bij de najaarsnota 2023 wordt dit weer gecorrigeerd overeenkomstig de kostenraming.
Af te sluiten kredieten Hieronder staan de kredieten die tot uitvoering zijn gekomen en kunnen worden afgesloten. Indien het tekort 10% of meer bedraagt met een ma 100.000 is het maximum 10.000) moet de raad op basis van het controleprotocol 2023 het kredietbedrag vaststellen. Anders is er sprake van een onrechtmatigheid op basis van het begrotingscriterium. 115 Vervanging auto handhaving afgesloten. 117 Vervanging gesloten bestelwagen Ruimtelijk Beheer . 118 Vervanging gesloten bestelwagen beheer vastgoed afgesloten. 121 Bruggen van der Weidenlaan en J.P. Strijboslaan De werkzaamheden zijn uitgevoerd en afgerond. Dit krediet kan worden afgesloten met een overschot van 7.550. 126 Core component
914 Uitvoeren winkelvisie Heemstede Dit project is afgerond. Het
en kan worden afgesloten.
921 Restauratie grafkapel van Vollenhoven krediet (investering minus bijdragen)
250.144 en af te sluiten.
928 Vervangen switches en firewalls
938 Vervangen beeldschermen De beeldschermen zijn vervangen. Dit krediet 964 Hardware i.v.m. thuiswerken
Najaarsnota 2023
pagina 36
984 Cruquiusweg - verplaatsen komgrens De werkzaamheden zijn uitgevoerd en afgerond. Dit krediet sluit met 18,4%). Dit komt door meerwerk dat verricht moest worden voor het verplaatsen van de komgrens. Voorgesteld wordt 101.220 en af te sluiten. 987 Aankoop deel Cruquiusweg De aankoop is afgerond. Dit krediet kan afgesloten worden. 989 Vervanging 3 auto's serviceteams
990 Vervanging graf delfmachine De graf delfmachine is aangeschaft. Dit krediet kan afgesloten worden. 991 vervanging 1 gesloten auto serviceteams
992 vervanging bedrijfswagen beheer vastgoed
Najaarsnota 2023
pagina 37
Bijlagen Rapportage Sociaal Domein-WMO en Jeugdwet Inleiding Vanaf 2020 wordt de verantwoording sociaal domein in de reguliere P&C cyclus meegenomen. Er wordt geen separate rapportage sociaal domein meer opgesteld. Specifiek voor de open einde regelingen binnen de Wmo en de Jeugdwet bestaat de behoefte om inzicht te geven in de onderliggende aantallen en de ontwikkeling van de uitgaven. Van daaruit kan ook de relatie met de reserve sociaal domein worden gemaakt. Daarom is voor de Wmo en de Jeugdwet deze bijlage opgesteld. De verantwoording van de overige onderdelen binnen het sociaal domein is niet in deze bijlage opgenomen. De toelichtingen hierop zullen worden gegeven in de jaarstukken 2023 onder programma 6. Sociaal Domein. In deze bijlage wordt voor de open einde regelingen Wmo en Jeugdwet eerst een beknopt overzicht gegeven van de ontwikkelingen. Vervolgens wordt per soort voorziening inzicht gegeven in de ontwikkeling van de aantallen, de begroting, en de gerealiseerde en geprognosticeerde uitgaven.
Financiële ontwikkelingen WMO en Jeugdwet
Najaarsnota 2023
pagina 38
WMO Huishoudelijke ondersteuning In het volgende schema wordt het aantal unieke cliënten voor huishoudelijke ondersteuning weergegeven. We verwachten in het totaal aantal unieke cliënten geen significante afwijkingen ten opzichte van voorgaande jaren.
In het volgende schema treft u een overzicht aan van de uitgaven voor Huishoudelijke ondersteuning.
Najaarsnota 2023
pagina 39
In onderstaande grafiek wordt de realisatie vanaf 2021 en een doorkijk naar 2024 weergegeven:
De realisatie over 2023 laat een stabilisatie zien ten opzichte van de realisatie 2022, waar sprake was van een toename door indexering van de tarieven en een toename in de vraag. Dit laatste was mede een gevolg van de wijzigingen in het abonnementstarief sinds 2019. Vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen en hulpmiddelen In het volgende schema worden het aantal nieuwe verstrekkingen per soort voorziening weergegeven.