Document · PDF

Begroting 2024.pdf

Commissie Middelen 4 oktober 2023, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 7: Begroting 2024 -202731.389 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

De ka afschrijvingslasten toegenomen door de noodwoningen van de vluchtelingen en de nieuwe bussen voor de afdeling bouwkunde. Door hogere toerekening van salarislasten is er kunnen worden ingezet voor het behalen van beleidsdoelen. Dit is in de kadernota opgenomen en

•

De totale k meer dan in de begroting 2023 als gevolg van de actualisering van het MJOP.

•

Baten Taakveld 8.3 Wonen en bouwen •

•

Aanpak energie-armoede: In 2022 hebben wij een beschikking aanpak energiearmoede van het Rijk ssel, vervangen van oude witgoed apparaten voor nieuw duurzaam witgoed, en voor de verwarmingssysteemaanpak, installateurs passen centrale verwarmingen aan om minder gasverbruik te bewerkstelligen, voor gezinnen die hier voor in aanmerking komen. Deze lasten worden gedekt door de SPUK middelen van het Rijk en zitten budgettair neutraal in de begroting. Energiebesparingsprogramma wonen: In 2023 ontvangen wij een subsidie van de provincie Noord101.000 gaan inzetten in 2024 voor energiebesparende maatregelen waaronder een energieloket, energiecoaches en de vve-aanpak. Voor deze subsidie geldt een cofinanciering van 50% waarvan de helft komt uit de subsidie van de provincie en de andere helft uit de reserve Heemstede Duurzaam. Derhalve zit dit budgettair neutraal in de begroting. Voordeel

Programmabegroting 2024

pagina 87

• gaan inzetten in 2024 om de koopwoningen onder de NHG grens te isoleren zodat het energielabel naar een energiezuiniger label kan. Deze subsidie zit budgettair neutraal in de begroting. •

•

bedrag zit budgettair neutraal in de begroting. De kosten worden gedekt door de instandhoudingssubsidies. Vanwege de invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2024 heeft de afdeling bouw- en woningtoezicht een uitgebreide inventarisatie van de verwachte vergunningaanvragen en bijbehorende inkomsten uitgevoerd. Uit deze inventarisatie bleek dat de begrote inkomsten aan

• •

legesinkomsten. Door het afsluiten van een nieuwe overeenkomst met Esso tankstation hebben we vanaf 2024

• •

12.000 voordelig.

Mutatie reserves Taakveld 0.10 storting in reserve •

In de voorjaarsnota 2023 is er een extra dotatie aan de reserve noodwoningen vluchtelingen gedaan

Programmabegroting 2024

pagina 88

Programma 9 Raad Inhoud programma Wat willen we bereiken De gemeenteraad vertegenwoordigt de inwoners van Heemstede en vormt samen met het college van burgemeester en wethouders het bestuur van het dorp. De gemeenteraad bepaalt de kaders van het beleid, stelt de middelen beschikbaar en controleert de uitvoering van het beleid door college. De griffie bestaat uit medewerkers die exclusief in dienst zijn van de gemeenteraad. De griffie ondersteunt de gemeenteraad, de fracties en de individuele raadsleden alsmede de voorzitters van raad en commissies bij de vergaderingen en het werk van de raad. Dat geldt op vergelijkbare wijze ook voor de agendacommissie, het presidium, de auditcommissie en de vertrouwenscommissie. De griffie ondersteunt ook het contact tussen de raad en de inwoners van Heemstede. De gemeentelijke rekenkamer doet onafhankelijk institutioneel onderzoek naar de doelmatigheid, de doeltreffendheid en de rechtmatigheid van het door het gemeentebestuur gevoerde beleid. De accountant doet in opdracht van de raad jaarlijks onderzoek naar een getrouw beeld van het gevoerde beleid zoals dat blijkt uit de jaarstukken die het college aan de raad overlegt. - aan lasten op de begroting.

Dit bedrag wordt gedekt uit de algemene middelen en is bestemd voor: bestuursondersteuning gemeenteraad, apparaatskosten gemeenteraad, de gemeenteraad zelf, de rekenkamer en de accountantscontrole. Voor het eerst sinds de invoering van het dualisme in 2002 heeft de griffier in 2023 een Griffiewerkplan gepresenteerd aan de werkgeverscommissie en vervolgens aan de raad. Zeker dit eerste jaar is dat een plan om de werkzaamheden van raad en griffie structuur te bieden. Daarbij hoort ook de monitoring of de verwachtingen en ambities daadwerkelijk gerealiseerd kunnen worden binnen de gestelde normen.

Relevante beleidsnota's Er zijn geen specifieke beleidsnota's.

Wat gaan we daarvoor doen Het organiseren van commissie- en raadsvergaderingen en besluitvorming door de raad en bijzondere commissies. • Het voorbereiden, adviseren en na besluitvorming het verwerken van de besluiten van de raad: Initiatieven, vragen, toezeggingen, moties en amendementen. • Het faciliteren en coachen van raad, fracties en raadsleden bij hun dagelijkse werk (vraagbaakfunctie). Programmabegroting 2024

pagina 89

• •

De rekenkamer onderzoekt het gevoerde beleid op doelmatigheid en doeltreffendheid en adviseert de raad naar aanleiding van de bevindingen. De accountant onderzoekt de programmarekeningen en het door het college gevoerde financiële beheer en adviseert de raad naar aanleiding van het onderzoeksrapport.

Hoe gaan we dit meten? Voor de doelbereiking doet de rekenkamer institutioneel onderzoek. De raad ontvangt de rapporten en neemt de conclusies en aanbevelingen tot zich om vervolgens het college een bestuursopdracht te geven in lijn met die aanbevelingen. De accountant doet onderzoek naar de getrouwheid van de jaarrekening in nauw overleg met de auditcommissie uit de raad. Aan de hand van dat overleg onderzoekt de accountant met de meegegeven aandachtspunten de jaarrekening. Het accountantsverslag rapporteert over de getrouwheid van het beeld en controleert de verklaring van rechtmatigheid. In lijn met het Griffiewerkplan ondersteunt de griffie de vergaderingen van raad, raadscommissies, presidium, vertrouwenscommissie en de voorzitter(s). De monitoring gaat over de genormeerde uren en de kwaliteit van de ondersteuning wordt beoordeeld in overleg met de werkgeverscommissie. Dergelijke tevredenheid wordt ook gemonitord bij instructieavonden, coaching van raadsleden of fracties en werkbezoeken of regionale contacten.

Programmabegroting 2024

pagina 90

Wat mag het kosten plus = nadeel, min = voordeel

Rekening

Begroting

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Lasten

697

901

834

831

826

Saldo van baten en lasten

697

901

834

831

826

Saldo

697

901

834

831

826

plus = nadeel, min = voordeel

Rekening

Begroting

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Bestuur

697

901

834

831

826

Subtotaal Lasten

697

901

834

831

826

Saldo van baten en lasten

697

901

834

831

826

Resultaat programma

697

901

834

831

826

Lasten per taakveld 9.1

Toelichting Taakveld 9.1 Bestuur •

Bij de voorjaarsnota 2023 is een

•

Programmabegroting 2024

pagina 91

Recapitulatie: baten en lasten per programma en per taakveld plus = nadeel, min = voordeel Rekening 2022 0

Bestuur en ondersteuning 0.1

2025

2024

2026

2027

-45.401 -35.624 -40.113 -40.282 -37.088 -37.150 1.043

938

946

0.10 Mutaties reserves

-6.690

214

-675

-665

-641

-632

0.2

Burgerzaken

447

456

320

314

311

312

0.4

Overhead

9.477

11.395

11.807

11.871

11.612

11.192

0.5

Treasury

-521

-461

-542

-622

-584

-721

0.61 OZB woningen

-4.705

-5.189

-6.122

0.62 OZB niet-woningen

-1.349

-1.519

-1.794

0.63 Parkeerbelasting

-610

-571

-771

0.64 Belastingen overig

-114

-115

-118

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten

-41.368 -41.720 -43.982 -45.735 -43.506 -44.192 -198

844

824

2.413

3.579

4.750

Veiligheid

2.243

2.707

2.815

2.814

2.773

2.772

1.1

1.820

2.118

2.169

2.170

Crisisbeheersing en brandweer

1.10 Mutaties reserves

-130

1.2

553

588

646

645

604

602

Verkeer, vervoer en waterstaat

5.790

5.786

6.533

6.550

6.672

6.629

2.1

Verkeer en vervoer

5.008

5.226

6.018

6.110

6.234

6.347

2.10 Mutaties reserves

-91

-247

-455

-527

-575

-683

2.2

Parkeren

369

258

317

301

305

2.3

Recreatieve havens

111

2.4

Economische havens en waterwegen

462

438

580

590

626

576

Economie

180

167

215

210

3.1

Economische ontwikkeling

157

155

197

198

193

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

2.516

2.689

3.292

3.253

4.059

4.079

-486

-336

-244

-148

-61

1.541

2.038

2.611

2.513

3.221

3.155

926

1.083

966

934

5.192

4.998

5.324

5.436

5.693

5.698

229

266

303

274

275

-300

-188

-289

-250

-50

-38

Openbare orde en veiligheid

Onderwijs 4.1

Openbaar basisonderwijs

4.10 Mutaties reserves

2023

230

0.8

Meerjarenraming

Bestuur

0.7

Begroting

4.2

Onderwijshuisvesting

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Sport, cultuur en recreatie 5.1

Sportbeleid en activering

5.10 Mutaties reserves

Programmabegroting 2024

pagina 92

5.2

Sportaccommodaties

910

653

787

875

898

884

5.3

420

438

427

403

402

5.4

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea

5.5

Cultureel erfgoed

5.6

Media

1.047

1.060

1.127

1.129

1.138

1.139

2.856

2.737

2.933

2.969

2.995

3.000

18.161

17.260

19.298

18.766

18.095

18.037

735

147

2.221

2.205

2.216

2.224

6.10 Mutaties reserves

655

906

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

584

1.238

1.392

6.3

Inkomensregelingen

3.286

2.012

2.105

2.081

2.072

6.4

WSW en beschut werk

1.286

1.245

1.234

1.143

987

927

6.5

Arbeidsparticipatie

507

549

755

802

850

891

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

1.472

1.512

1.533

1.515

1.497

1.480

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

2.080

2.324

2.325

2.322

2.021

2.023

6.71B Begeleiding (WMO)

2.448

2.206

2.245

6.71C Dagbesteding (WMO)

162

178

6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72A Jeugdhulp begeleiding

308

243

264

251

212

262

270

6.72B Jeugdhulp behandeling

4.428

4.438

4.776

4.324

4.093

4.083

Volksgezondheid en milieu

4.714

-637

-612

-621

-643

-729

7.1

Volksgezondheid

2.168

1.780

1.867

1.865

1.870

1.876

7.10 Mutaties reserves

4.347

-383

-63

7.2

Riolering

-997

-1.207

-1.083

-1.114

-1.150

-1.187

7.3

Afval

-1.133

-1.324

-1.341

-1.362

-1.355

7.4

Milieubeheer

436

597

150

196

142

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

-108

-101

-142

-206

-205

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1 Ruimte en leefomgeving

2.151

1.709

1.651

1.556

1.365

782

452

742

933

913

591

8.10 Mutaties reserves

1.252

-45

-176

-202

-76

447

1.012

894

845

850

851

697

901

834

831

826

697

901

834

831

826

-3.758

-44

-762

-1.481

1.967

1.153

5.7 6

Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sociaal domein 6.1

8.3 9

Samenkracht en burgerparticipatie

Wonen en bouwen

Raad 9.1

Bestuur

Totaal

Programmabegroting 2024

pagina 93

Programmabegroting 2024

pagina 94

Paragraaf 1 Lokale Heffingen Inleiding De paragraaf lokale heffingen geeft een overzicht weer van de lokale heffingen in Heemstede. Achtereenvolgens wordt verder ingegaan op het beleid, de overhead, de totale inkomsten en de kostendekkendheid van de tarieven, de lokale lastendruk en het kwijtscheldingsbeleid. De lokale lastendruk gaat in op de woonlasten te weten de onroerende zaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. De heffingen worden onderscheiden in drie soorten: A. Belastingen Belastingen komen ten gunste van de algemene middelen en zijn vrij besteedbaar. 1. Onroerende zaakbelasting 2. Belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten 3. Parkeerbelastingen 4. Precariobelasting 5. Bedrijveninvesteringszone B. Rechten Dit zijn specifieke lasten verband houdend met individuele diensten. De opbrengst mag maximaal kostendekkend zijn. 1. Leges (diversen) 2. Marktgelden 3. Liggeld woonschepen in de woonschepenhaven Cruquiushaven C. Heffingen Dit zijn specifieke lasten verband houdend met collectieve voorzieningen. De opbrengst mag maximaal kostendekkend zijn. 1. Riool- en waterzorgheffing 2. Afvalstoffenheffing 3. Lijkbezorgingsrechten

Beleid Algemeen De heffingen worden behoudens voorgeschreven (maximum) tarieven overeenkomstig de uitgangspunten in de kadernota 2024-2027 verhoogd met 4,15%. De tarieven voor de rechten en heffingen zijn gebaseerd op het uitgangspunt van volledige kostendekkend. Onroerende-zaakbelastingen Onroerende-zaakbelasting wordt geheven op het gebruik en/of eigendom van onroerende zaken (woningen en niet-woningen). De eigenaar/gebruiker op 1 januari van enig jaar is belastingplichtig voor het gehele jaar. Grondslag is de waarde van de onroerende zaak die is vastgesteld met een WOZ-beschikking. Voor het belastingjaar 2024 geldt de waarde van de onroerende zaak per 1 januari 2023. Gemeenten zijn vrij in de besteding van de inkomsten uit OZB. Vanwege schommelingen in de grondslag (WOZ-waarde) voeren we bij de OZB geen tarievenbeleid, maar een opbrengstenbeleid. Dit betekent dat bij het opstellen van deze begroting de beoogde opbrengst vastgesteld wordt. De tarieven worden vastgesteld in de belastingverordeningen wanneer aan het eind van het jaar de WOZ- waarden bekend zijn.

Programmabegroting 2024

pagina 95

In de kadernota 2024-2027 is tevens vastgesteld op basis van het financieel perspectief dat de onroerende zaakbelasting en de belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten in totaal 1 miljoen euro boven de indexatie verhoogd wordt. Met deze extra opbrengst wordt in het tarief rekening gehouden. Roerende woon- en bedrijfsruimten De belasting op het eigendom en gebruik van roerende ruimten heeft net als de OZB drie verschillende tarieven. Een eigenarentarief voor roerende ruimten die tellen als woning en een gebruikers- en eigenarentarief voor roerende ruimten die niet in hoofdzaak als woning tellen. De eigenaar/gebruiker op 1 januari van enig jaar is belastingplichtig voor het gehele jaar. Grondslag is de waarde van de onroerende zaak die is vastgesteld met een WOZ-beschikking. Voor het belastingjaar 2024 geldt de waarde van de onroerende zaak per 1 januari 2023. Parkeerbelastingen Voor het parkeren van een motorvoertuig op de openbare weg in een afgebakend gebied of voor de verlening van een vergunning hiervoor. In het kader van de parkeerregulering wordt deze parkeerbelasting geheven. Indien geen, of te weinig, parkeerbelasting is voldaan, kan de gemeente een naheffingsaanslag opleggen, vermeerderd met kosten. Precariobelasting Precariobelasting is een belasting die geheven wordt op het hebben van voorwerpen onder, op of boven gemeentegrond.

Afhankelijk van het type object zijn er tarieven per tijdsperiode vastgesteld. Bedrijveninvesteringszone Deze zogenaamde BIZ-bijdrage (bedrijveninvesteringszone) is een belasting voor ondernemers die de kosten moet bestrijden die verbonden zijn aan activiteiten zie zijn gericht op het bevorderen van leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of economisch belang in relatie tot de openbare ruimte van de BI-zone op een bepaald gebied in de gemeente gelegen onroerende zaken die niet in hoofdzaak tot woning dienen. Leges Leges zijn betalingen aan de overheid waar een individueel aanwijsbare tegenprestatie van die overheid tegenover staat. Belangrijke categorieën leges zijn de secretarieleges (leges die betaald worden aan de publieksbalie), bouwleges en leges voor APV vergunningen. Marktgelden Recht geheven van degene aan wie een vaste standplaats, dan wel een dag- of standwerkersplaats op de markt is toegewezen voor het uitstallen, aanbieden of verkopen van waren op de voor het houden van de markten aangewezen terreinen en andere openbare plaatsten. Liggeld woonschepen in de woonschepenhaven Cruquiushaven Recht wordt geheven voor het innemen van een vaste ligplaats met een woonschip op een aangewezen ligplaats in de woonschepenhaven Cruquiushaven.

Riool- en waterzorgheffing Voor de mogelijkheid om afvalwater en/of hemelwater af te voeren via de gemeentelijke riolering en voor zuivering van huishoudelijk afvalwater. Afvalstoffenheffing Alle huishoudens, zowel huurders als eigenaren van een woning, moeten afvalstoffenheffing betalen. Met deze inkomsten haalt de gemeente uw huisvuil op, voert het af en verwerkt het. Lijkbezorgingsrechten Voor het gebruik van de begraafplaats (het recht om begraven te worden) en voor het door de gemeente verlenen van diensten zoals het onderhouden van het graf. Programmabegroting 2024

pagina 96

Overhead Overheadkosten zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Omdat de overhead met ingang van 2017 niet langer mag worden doorgerekend aan de e paragraaf lokale heffingen volgens een voorgeschreven model inzicht wordt gegeven in de mate van kostendekkendheid van de heffingen. Die kostendekkendheid moet buiten de boekhouding om worden berekend (=extracomptabel). Voor de toerekening van de overhead zijn daartoe twee verdeelsleutels toegestaan, te weten de loonkosten per taakveld of de omvang per taakveld. Beide sleutels mogen worden toegepast, maar is eenmaal een keuze gemaakt, dan moet die sleutel ook consequent worden gehanteerd. Heemstede heeft in de financiële verordening gekozen voor de verdeelsleutel van de loonsom per taakveld. Loonkosten bepalen in de meeste gevallen immers een groot deel van het tarief. In 2024 is de overhead geactualiseerd op basis van de begroting 2024. Deze actualisatie heeft in voorgaande begrotingsjaren niet steeds plaats gevonden. Daarom is nu sprake van een stijging in overheadbedragen toegerekend aan onder meer de heffingen ten opzichte van de begroting 2023. Dit wordt dus niet veroorzaakt door een stijging van de werkelijke overheadkosten maar doordat de actualisatie van de toerekening niet eerder heeft plaats gevonden.

De totale overhead bedraagt in 2024 afgerond 11,7 miljoen euro. De salarislasten exclusief de salarislasten op overhead bedragen afgerond 13,6 miljoen euro. Hieruit volgt een overheadpercentage 86,1% van de loonsom voor 2024. Dat betekent dat over de directe loonkosten 86,1% overhead wordt toegerekend.

Inkomsten en kostendekkendheid tarieven Hieronder volgt een tabel met de opbrengsten van de verschillende belastingen.

Prog 0

Onroerende zaakbelasting woningen

Onroerende zaakbelasting niet-woningen

Parkeerbelasting

-770.700

Precariobelasting

-55.085

Precario recreatieboten

-60.758

Roerende ruimte belasting

-6.532

Opbrengst heffingen -6.692.655 -1.793.701

Hierna wordt inzicht gegeven in de opbrengsten van de rechten en heffingen inclusief de mate van kostendekkendheid op basis van de voorgeschreven tabellen.

Programmabegroting 2024

pagina 97

Leges Tegenover onze leges staan de diensten die we leveren. In het tarievenbeleid streven we er naar om de kosten van deze diensten volledig te dekken. De leges zijn onder te verdelen in drie zogenoemde titels. Dit zijn: 1. Algemene dienstverlening 2. Dienstverlening vallend onder de fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning 3. Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn. Voor de berekening van de leges gaan we uit van kostendekkendheid. Uitzondering hierop zijn de leges burgerlijke stand, waarvoor het Rijk de hoogte vaststelt. Voor de leges voor de reisdocumenten en rijbewijzen stelt het Rijk een maximumbedrag vast. De huwelijken en geregistreerd partnerschappen zijn meer dan kostendekkend. Hiermee wordt een deel van de overige kosten in titel 1 gecompenseerd. plus=nadeel, min=voordeel

Prog

Directe Kosten Loonkosten Overhead

Kosten Totale Opbrengst dekkendheid kosten heffingen %

Titel 1 - Algemene dienstverlening Huwelijk en geregistreerd 0 3.927 36.697 31.596 72.220 - 100.274 partnerschap Documenten burgerlijke 0 1.091 53.228 45.829 100.148 - 9.918 stand 0 Basisregistratie personen 5.874 177.425 152.763 336.062 - 18.536 0 Rijbewijzen 29.625 147.854 127.302 304.781 - 124.980 0 Reisdocumenten 151.586 151.586 61.105 283.661 - 309.636 0 Naturalisatie 16.992 23.657 20.639 61.018 - 29.751 7 Leges bodemrapporten 5.780 0 0 5.780 -3.958 8 Woonschepen 20.010 0 0 20.010 -6.654 Totaal titel 1 234.885 509.831 438.964 1.183.680 -603.707 Titel 2 - Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving / omgevingsvergunningen 8 Omgevingsvergunningen 0 420.354 361.925 786.797 -399.773 Totaal titel 2 0 420.304 361.925 786.797 -399.773 Titel 3 - Europese dienstenrichtlijn 1 Vergunningen APV 0 55.058 47.404 102.463 -6.145 Totaal titel 3 0 55.058 47.404 102.463 -6.145

Programmabegroting 2024

139% 10% 6% 41% 109% 49% 68% 33% 51% 51% 51% 6% 6%

pagina 98

Onroerende zaakbelasting (ozb) De opbrengst van de onroerende zaakbelasting wordt jaarlijks geïndexeerd. In de kadernota 2024-2027 is vastgesteld dat het indexatiepercentage 4,15% toegepast zou worden. Deze indexatie zorgt voor een op wordt voorgesteld de opbrengst met een miljoen te verhogen om de gemeentelijke begroting reëel en structureel in evenwicht te brengen. Inclusief verhoging van 1 miljoen

Onroerende zaakbelasting

Woningen Niet woningen

Eigenaar Eigenaar Gebruiker

Totaal

2023*

inflatie 4,15%

2024

-5.669 -931 -588

-235 -39 -24

-5.904 -970 -613

-7.188

-298

-7.486

-6.693 -695 -1.099 -8.486

* Bedragen volgens primaire begroting

Rioolheffing Rioolheffing is uitsluitend bedoeld om de kosten te dekken van de gemeentelijke riolering en waterzorgtaken. De raad heeft besloten dat er van 100% kostendekkendheid sprake moet zijn. Vanaf 2022 geldt het Programma Water 2022-2026. Vanaf 2023 wordt er niet meer op vervangingsinvesteringen riolering afgeschreven (70 jaar) maar wordt een vervangingsinvestering direct in mindering gebracht op de voorziening "Vervangingsinvesteringen Riolering". Een uitzondering geldt voor de projecten die doorgeschoven zijn naar het investeringsprogramma 2023 vanuit eerdere boekjaren. Dit betreft de riolering en drainage "Van Merlenlaan", de riolering "Slotlaan en omgeving" en de drainage Dinkelpad. Deze kunnen niet betrokken worden bij de voorziening omdat bij de opbouw van de voorziening tot 2023 geen rekening is gehouden met deze investeringen. Wel is in de heffing reeds rekening gehouden met de jaarlijkse kapitaallasten van deze investeringen. Tekorten en overschotten in de exploitatie van het riool worden verrekend met de voorziening Riolering. Verdeling kosten rioolheffing volgens model:

plus = nadeel, min = voordeel 1.000)

Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

Kosten taakveld 2.1 verkeer en vervoer

321

Kosten taakveld 3.3 weekmarkt

Kosten taakveld 7.2 riolering

2.505

2.665

2.898

3.083

Inkomsten taakvelden excl. heffingen Netto kosten taakveld Extracomptabel toe te rekenen kosten Overhead BTW Totale kosten Opbrengst heffingen Percentage kostendekking

0 2.842

0 3.002

0 3.235

0 3.420

303 443 3.588 -3.588 100%

303 474 3.780 -3.780 100%

303 510 4.048 -4.048 100%

303 547 4.270 -4.270 100%

Programmabegroting 2024

pagina 99

Tarief per aansluiting

13.011 aansluitingen (12.326 huishoudens; 685 bedrijven)

2024 275,76

2025 290,49

2026 311,14

1) 2027 328,22

2024 6,16%

Percentage 2025 2026 5,34% 7,11%

2027 5,49%

Percentuele wijziging t.o.v. voorgaand jaar:

Wijziging tarief

Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is bedoeld om de werkelijke kosten van de afvalinzameling en afvalverwerking te dekken. Volgens vastgesteld beleid moet de heffing 100% kostendekkend zijn. Tekorten en overschotten in de exploitatie van afval worden verrekend met de voorziening Afvalstoffenheffing. Verdeling kosten afval volgens model:

plus = nadeel, min = voordeel

Kosten taakveld 2.1 verkeer en vervoer

Begroting 2024 214

Meerjarenraming 2025 2026 2027 214 214 214

Kosten taakveld 6.3 inkomensregelingen

130

Kosten taakveld 7.1 volksgezondheid

178

Kosten taakveld 7.3 afval

3.255

3.364

3.332

Inkomsten taakveld 6.3 excl. heffingen Netto kosten taakveld Extracomptabel toe te rekenen kosten Overhead BTW Totale kosten Opbrengst heffingen Percentage kostendekking

-130 3.647

-130 3.756

-130 3.724

75 744 4.466 -4.466 100%

75 766 4.597 -4.597 100%

75 758 4.557 -4.557 100%

Tarief per aansluiting 1)

Klein (120/140 l, resp. 100 tikken) aantal 6.899 Groot (240 l, resp. 200 tikken) aantal 5.395 Percentuele wijziging t.o.v. voorgaand jaar: Percentage Wijziging tarief

Programmabegroting 2024

Begroting 2024 327,38 409,23

Begroting 2024 -1,25%

Meerjarenraming 2025 336,95 421,19

2026 334,04 417,55

2027 334,02 417,52

Meerjarenraming 2025 2026 2027 2,92% -0,86% -0,01%

pagina 100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/1923/documents/29230