2. Jaarverslag 2024 VRK.pdf
Tekst van het document
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we uiteindelijk gedaan?
Operationeel doel: Het beoordelen (en bespreken) van alle binnenkomende meldingen, zodanig dat de situatie breed in beeld is gebracht, helder is (indien nodig) waar het aangrijpingspunt voor verandering richting stabiele veiligheid helder is, zodat de juiste ketenpartner (incl. VT) het gezin in deze verandering kan ondersteunen.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Alle binnenkomende meldingen worden na contact met het gezin beoordeeld met behulp van het triage-instrument, waarbij: • Crisismeldingen dezelfde dag worden opgepakt. • Spoedmeldingen binnen 2/3 dagen worden opgepakt. • Alle meldingen binnen 5 dagen worden besproken en beoordeeld op de mate van urgentie. • In de veiligheidsbeoordeling wordt contact gezocht met de directbetrokkenen. Na contact van VT met het gezin vindt een warme overdracht naar de regie voerende ketenpartner plaats en/of wordt er een V&V of Onderzoek gestart.
• Alle (100%) crisismeldingen in 2024 zijn dezelfde dag opgepakt. • Alle (100%) van de spoedmeldingen zijn binnen 1-2 dagen opgepakt. • Van de meldingen is 34% van de Veiligheidstaxaties binnen de termijn van 5 dagen doorlopen. 34% is afgerond tussen 6 en 20 dagen en 31% heeft langer dan 30 dagen geduurd. We hebben steeds te maken gehad met een wisselende wachtlijst op de veiligheidstaxaties; het is wel gelukt alle meldingen ruim binnen de termijn van 5 dagen te beoordelen op urgentie. Redenen voor het hebben van wachtlijsten is de verdeling van capaciteit tussen de veiligheidstaxaties en de uitvoer van de diensten. Daarin houden we rekening met het inwerktraject van nieuwe medewerkers. Daarnaast prevaleren we kwaliteit boven snelheid; we vinden het belangrijk de directbetrokkenen over de melding (waar mogelijk incl. kinderen) te spreken alvorens een besluit te nemen. Het aantal overdrachten na veiligheidstaxaties lag in 2024 op 1.557.
Operationeel doel: Het uitvoeren van interventies door VT (onderzoek/V&V incl. crisis), zodanig dat het gezin begrijpt en in staat is met ondersteuning van netwerk en ketenpartner(s) tot veiligheids-voorwaarden en afspraken te komen en zo stappen te zetten richting duurzame veiligheid.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Een 24/7 bereikbare crisisdienst, waardoor crisissen direct opgepakt kunnen worden.
De crisisdienst is gedurende 2024 inderdaad 24/7 bereikbaar geweest. In 2024 is er sprake geweest van 234 crisissen waarop een interventie van de crisisdienst noodzakelijk was.
Het deelnemen aan de ZSM, waardoor a) informatie van Huiselijk Geweld (HG)/ Kindermishandeling (KM) systeemgericht bij kan dragen aan betekenisvolle afdoening en b) direct interventies kunnen worden ingezet.
In 2023 is besloten als Veilig Thuis organisaties (Noord-Holland Noord, Zaanstreek Waterland en Kennemerland) niet meer fysiek aanwezig te zijn op de ‘ZSM-vloer’. De reden daarvoor was dat naast het nog niet op orde zijn van een aantal technische randvoorwaarden, ook de inzet spanning opleverde met de afspraken binnen de eigen VT’s. In 2024 is aan Bureau HHM gevraagd onderzoek te doen en met een advies te komen hoe de VT’s weer goed geëquipeerd kunnen deelnemen aan de ZSM.
Pagina 52
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Uitvoeren van Tijdelijk Huisverbod (THV).
In 2024 is er sprake geweest van 27 tijdelijk huisverboden (28 in 2023) waarop inzet van de crisisdienst noodzakelijk was. Er is sprake van een afname van het aantal opgelegde Tijdelijk Huisverboden, maar aangezien Veilig Thuis geen verantwoordelijkheden heeft bij het opleggen van een THV is voor ons lastig te duiden wat er ten grondslag ligt aan deze afname.
Het uitvoeren van de reguliere VT-Interventies binnen een termijn van 10 weken.
In 2024 is VTK 294 Onderzoeken (208 in 2023) en 53 V&V’s (101 in 2023) gestart. Op het aantal onderzoeken is 22% uitgevoerd binnen 10 weken vanaf binnenkomst melding tot einddatum dienst. 62% is tijdig afgerond van start dienst tot einddatum dienst. Op het aantal V&V’s is 19% uitgevoerd binnen 10 weken vanaf binnenkomst melding tot einddatum dienst. 49% is tijdig afgerond van start dienst tot einddatum dienst.
Het monitoren op doelrealisatie van duurzame veiligheid gedurende max. 1,5 jaar na afronding van de VT-Interventie.
In 2024 heeft VTK 393 monitoringsmomenten uitgevoerd (852 in 2023). NB: dit is een onbetrouwbaar getal. Oorzaak is dat de rapportages na de migratie naar Clavis 2.0 niet betrouwbaar zijn.
Operationeel doel: Het adviseren van burgers en ketenpartners, zodanig dat zij zelf in staat zijn de juiste vervolgstap te zetten in de aanpak HG/KM.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Een 24/7 bereikbaarheidsdienst voor HG/KM voor burgers en professionals.
Deze bereikbaarheidsdienst wordt uitgevoerd door de bureaudienst tot 17.00 uur en vanaf 17.00 tot 08.00 uur de volgende ochtend door de crisisdienst. Het aantal gegeven adviezen door bureaudienst/crisisdienst binnen deze bereikbaarheidsperiode is 4.377.
Operationeel doel: Het inzetten van (onderzoeks)expertise op terrein HG/KM, zodanig dat partners (regionaal/bovenregionaal) geholpen worden in hun verdere aanpak.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Leveren van expertise aan zaken die door partners geagendeerd worden onder het dak van het Huis voor Onderzoek en Veiligheid (HOV).
VT voert hier zijn topteen onderzoeken uit en ook slachtoffers van seksueel geweld worden hier gezien door het CSG. Ook wordt het HOV gebruikt door medewerkers VT voor het voeren van ouder- of kindgesprekken. In 2024 zijn er 43 Top teenonderzoeken (53 in 2023) uitgevoerd. Daar waar gevraagd levert VT deze expertise/advies, maar in 2024 zijn er feitelijk geen zaken geagendeerd door ketenpartners onder het dak van het Huis voor Onderzoek en Veiligheid.
Leveren van expertise aan het voorliggend veld, waardoor signalen sneller kunnen worden opgepakt waardoor erger wordt voorkomen.
VT levert vooral advies aan ketenpartners en gaat soms ook mee op huisbezoeken/gesprekken of sluit aan bij een MDO. Er wordt steeds vaker gevraagd om een ‘warme overdracht’, waar we aan tegemoet komen, maar wel extra tijd kost. Hiervan hebben we geen specifieke aantallen, deze zijn verwerkt in het totaal aantal adviezen. We denken wel dat we hiermee een deel van de handelingsverlegenheid, die soms aanwezig is in het lokale veld, kunnen helpen verminderen. In 2024 zijn we binnen Veilig Thuis gestart met expertisegroepen, gericht op bijzondere vormen van Huiselijk Geweld. We vergroten daarmee onze eigen collegiale expertise, en stellen deze ook beschikbaar aan het lokale veld.
Operationeel doel: Het reflecteren en leren van de aanpak(ken) met ketenpartners, zodanig dat er een maximale beweging gemaakt kan worden met als uitgangspunten: Zo dichtbij/naast de cliënt blijven staan als mogelijk (lokaal/informeel/eigen kracht). Maximaal vertrouwen en samenwerkingskracht in samenwerkende professionals, waarbij vraagstuk cliënt centraal staat en vanuit toegevoegde waarde op elkaar wordt samengewerkt.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Met gemeenten en partners verbeteringen realiseren die liggen in de lijn van de hervorming van de jeugd- en gezinsbeschermingsketen.
VT heeft deelgenomen aan de pilot Haarlemmermeer ‘Blijvend Veilig’. Onze doorgevoerde verbeteringen in de Veiligheidstaxaties dragen bij aan het dichter bij de client staan waardoor VT beter in staat is om een passend besluit te nemen. Tevens is hiermee de kwaliteit van de overdrachten aan ketenpartners verbeterd omdat wij hen van meer informatie voorzien. Een belemmerende factor in 2024 is de onduidelijkheden met betrekking tot de dienstverlening vanuit de Consortia gebleken. Overdrachten gaan moeizaam vanwege onduidelijkheden en wachtlijsten. VT sluit samen met het CJG en de GI in het overleg ‘werkgroep toegang’ waarin we zaken kunnen agenderen en meepraten. Tevens bespreken we dit in alle gesprekken met gemeenten. VT trekt hierin samen op met het CJG en de JGB.
Pagina 53
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? De missie van het Centrum Seksueel Geweld is voor alle inwoners van de regio Noord-Holland het contact te zijn voor slachtoffers seksueel geweld, waarnaar op maat, waarbij de landelijke kwaliteitscriteria leidend zijn, bekeken kan worden wat benodigde vervolgstappen zijn met als beoogd effect dat slachtoffers zich gehoord en gesteund voelen.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Operationeel doel: Het Centrum richt zich op: • Slachtoffers die kort geleden zijn misbruikt, omdat hulp in de acute fase latere psychische en lichamelijke problemen kan voorkomen (incl. eventueel sporenonderzoek). • Slachtoffers waarbij het seksueel geweld langer geleden is gebeurd, die door de deskundigheid van de medewerkers van het CSG verder geholpen kunnen worden. • Voorlichting: 'hoe vroeger, hoe beter’.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Alle slachtoffers die een melding doen en/of adviesvragers worden vanuit het centrum kwalitatief goed ondersteund.
Het CSG heeft 166 meldingen ontvangen en behandeld en 495 keer advies gegeven. • Er heeft 4x een voortgangsoverleg plaatsgevonden met de ketenpartners, over lopende zaken, casuïstiek en ontwikkelingen. • Er is voorzien in 1 opleidingsplaats voor de opleiding tot forensisch verpleegkundige (FVK). • De casemanagers hebben periodiek supervisie ontvangen en volgen de bijscholingen die door het landelijk CSG worden georganiseerd. • Er is gewerkt aan de verbeterpunten die opgenomen zijn in het verbeterplan n.a.v. de visitatie in 2023. • De coördinator maakt deel uit van de Raad voor Advies van de landelijke CSG’s.
Wat heeft het gekost? Rekening 2023 Bedragen x € 1000 Veilig Thuis Centrum Seksueel Geweld (CSG) Totaal Veilig thuis
Uitg.
Ink.
Saldo
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Uitg.
Saldo
Uitg.
Ink.
Ink.
Resultaat Saldo
8.090
103
-7.986
7.813
-
-7.813
8.100
351
-7.750
63
379
264
-115
441
291
-150
427
301
-126
24
367 -8.101
8.254
291
652 -7.876
87
8.469
-7.963 8.527
Dekkingsbronnen: Inwonerbijdrage
400
400
-
207
207
-193
Totaal dekkingsbronnen
400
400
-
207
207
-193
Resultaat voor bestemming Veilig thuis
8.469
Onttrekking reserve frictiekosten Onttrekking reserve verlofuren
-
Resultaat na bestemming Veilig thuis
8.469
367 -8.101
17
17
37
37
421 -8.047
8.254
691 -7.563 8.527
859 -7.668
-105
8.254
691 -7.563 8.527
859 -7.668
-105
Toelichting financiële afwijkingen Het totale jaarresultaat voor Veilig Thuis eindigt op een voordelig resultaat van € 23.000. Dit is inclusief een voordelig resultaat van € 95.000 op het aandeel leidinggevende primair proces wat conform BBV op het programma Interne dienstverlening wordt verantwoord. En ook inclusief een onttrekking aan de reserve van € 33.000 die conform BBV op het programma Financiële middelen wordt verantwoord. Het nadeel zichtbaar op het programma Veilig Thuis bedraagt daarmee € 105.000.
Dit tekort is nog relatief beperkt vanwege een dekking van € 207.000 vanuit het voor 2024 afgesproken frictiebudget inzake hogere kosten voor personele inzet als gevolg van de lagere formatie. Om wachtlijsten weg te werken is (in afstemming met de gemeente) extra capaciteit ingehuurd. De bijbehorende kosten ad € 287.000 zijn in jaar 2024 gedekt vanuit het hiervoor separaat beschikbaar gestelde budget, waarvan een deel nog beschikbaar is voor doorlopende inzet in het eerste kwartaal van 2025.
Pagina 54
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
4.13 Programma Interne Dienstverlening Ontwikkelingen 2024
BI-dashboards
Het doel waar in 2024 aan gewerkt is, is het ondersteunen van de organisatie om te komen tot een duurzame, effectieve, rechtmatige en kostenbewuste bedrijfsvoering, waarover transparant wordt gecommuniceerd. Een belangrijke randvoorwaarde is de financiële huishouding en de administratieve organisatie op orde te hebben en te houden en klanten, stakeholders en medewerkers tevreden zijn over de dienstverlening. Goed bestuur en een kwalitatief goede interne dienstverlening zijn uitgangspunt.
In 2024 zijn enkele interne bedrijfsvoering dashboards in gebruik genomen met als doel de interne informatiestroom te verbeteren waardoor beter en makkelijker gestuurd kan worden op de interne bedrijfsvoering.
Recruitment Vanwege steeds lastiger in te vullen en langer openstaande vacatures is in 2024 extra ingezet op recruitment. Dit heeft onder meer geleid tot aanpassingen in de arbeidsmarktcommunicatie en het actiever onder de aandacht brengen van de Veiligheidsregio Kennemerland bij doelgroepen voor mogelijk toekomstige medewerkers.
Doelenboom Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? Doelmatige, doeltreffende en verantwoorde organisatie met als beoogd effect een betaalbare overheid met een verantwoorde bedrijfsvoering en gewenste dienstverlening op adequaat niveau.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we uiteindelijk gedaan?
Operationeel doel: Stroomlijnen en digitaliseren registratieve en administratieve processen voor betere en snellere informatievoorziening.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Zelf opstellen rechtmatigheidsverklaring, waarbij ook aandacht is voor het vereenvoudigen en digitaliseren van processtappen en procedures.
In 2023 is voor het eerst door de eigen organisatie een rechtsmatigheidsverklaring opgesteld. Als onderdeel van de jaarrekening gebeurt dat ook voor 2024.
Verdere inrichting zaaksysteem en doorvoering Zaakgericht werken als informatie ordeningsprincipe.
De in- en uitgaande post wordt in 2024 zaakgericht geregistreerd in het zaak systeem ‘Powerbrowser’ Tevens is onderzoek gestart met als doel de visie op Zaakgericht Werken te concretiseren. De uitkomst wordt in 2025 verwacht.
Optimaliseren niet-administratieve bedrijfsprocessen, verbeteren ketens.
Verschillende bedrijfsprocessen zijn beoordeeld op risico’s op het vlak van privacy, informatieveiligheid, fraude, rechtmatigheid en efficiency. Een voorbeeld hiervan in 2024 is het proces “van idee naar operationeel gebruik" voor automatiseringsvraagstukken.
Operationeel doel: Effectief en efficiënt inzetten van onze middelen.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Doelmatig beheren en gebruiken van alle gebouwen in gebruik bij de VRK m.b.v. de vastgoedstrategie VRK. Veilig Thuis wordt eind 2024 binnen het reguliere vastgoed van de VRK gehuisvest. Locatieschouw GGD-locaties.
Er heeft een aantal sessies plaatsgevonden om te kijken of de huisvesting van de teams van de VRK nog efficiënter kon worden vormgegeven. Specifiek is daarbij gekeken of Veilig Thuis ondergebracht kon worden binnen het reguliere vastgoed van de VRK. Vanuit de sessies is dit laatste niet mogelijk gebleken. In 2025 krijgt dit proces een vervolg. • Voor een aantal JGZ locaties is een locatieschouw gedaan. • Er is een lange termijn huisvestingsplan voor de sector Ambulancezorg opgesteld. • Huisvestingsbehoefte Vakbekwaamheid brandweer is in kaart gebracht.
Operationeel doel: Duurzaam ondernemen.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Voorkomen van verspilling van grondstoffen en energie. Op twee locaties worden zonnepanelen aangebracht. Verder wordt er op diverse locaties doorgepakt met verdere aanbrenging van LED verlichting en nachtverlaging.
Zonnepanelen voor locaties Haarlem-Oost en Adrianahoeve is uitgevoerd.
Verduurzaming van het wagenpark en optimaliseren gebruik van de beschikbare voertuigen.
Daar waar mogelijk worden fossiele brandstofvoertuigen vervangen door elektrische voertuigen. Er is een onderzoek uitgevoerd om het gebruik van het volledige wagenpark te optimaliseren.
Locaties Adrianahoeve en Zijlweg zijn volledig voorzien van LED verlichting waardoor alle gebouwen in eigendom voorzien zijn van LED verlichting.
Pagina 55
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Inkoop/gebruik van duurzame en verantwoorde materialen (circulair).
In het proces van aanbesteden wordt per aanbesteding bekeken op welke wijze duurzaamheid hierin meegenomen kan worden. Dit is opgenomen in de standaard werkwijze.
Duurzaamheidsscans gebouwen, routekaart duurzaamheid en duurzame MJOP’s.
Voor de vijf grootste locaties zijn maatwerkadviezen opgesteld m.b.t. duurzaamheidsmaatregelen. Hierin staat aangegeven op welk natuurlijk vervangingsmoment we kunnen investeren in duurzaamheid. Voor een tweetal investeringen is in 2024 subsidie aangevraagd en verkregen.
Andere duurzaamheidsmaatregelen (w.o. een integraal programma met ambities en gewenste resultaten op het gebied van duurzaamheid).
• In 2024 hebben we ervoor gekozen om gecertificeerd te worden volgens de CO2 prestatieladder, zodat we de gestelde reductiedoelen ook kunnen meten. Eind 2024 is de eerste audit hiervoor met succes doorlopen. Een programmamanager Duurzaamheid heeft een visie op het gebied van duurzaamheid opgesteld met een bijbehorende uitvoeringsk alender. • 435 m2 dak met grind is vervangen door een groen alternatief. • In 2024 hebben 10 medewerkers van de VRK de training klimaatambassadeur gevolgd.
Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? Gezonde financiële huishouding met als beoogd effect verantwoorde besteding van gemeenschapsgeld.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Operationeel doel: Adequaat budgetteren en transparant verantwoorden.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Optimaal inzetten van beschikbare gelden voor het realiseren van de doelen van de organisatie.
In de P&C-cyclus en in de afzonderlijke informatievoorzieningen aan het Bestuur is hier in 2024 invulling aan gegeven.
Transparant verantwoorden over bestedingen. Realiseren van het nieuw voor oud principe bij nieuwe beleidsvoorstellen.
Operationeel doel: Realiseren van voldoende financiële weerstand.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Jaarlijks actualiseren van het risicoprofiel in relatie tot het vastgestelde Reservebeleid.
In 2024 is het risicoprofiel in relatie tot het vastgestelde Reservebeleid geactualiseerd als onderdeel van de P&C-cyclus.
Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? Kwaliteit van de externe (bestuurlijke) informatie en communicatie verhogen met als beoogd effect een goede en transparante besturing van de organisatie en het in verbinding zijn met de relaties van de organisatie (gemeenten, ketenpartners, burgers, bedrijven) door middel van informatie-uitwisseling.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Operationeel doel: Voldoen aan de archiefwetgeving voor digitalisering.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Vernieuwing Document Management Systeem en herinrichting digitaal archief als onderdeel van de implementatie van Zaakgericht werken.
DIV is aangesloten op het zaaksysteem PowerBrowser en handelt in- en uitgaande post digitaal af. Webarchivering is voorbereid in 2024 en per 1 januari 2025 gestart. Burgers hebben hiermee de mogelijkheid terug te kijken welke informatie op welke moment op een VRK website heeft gestaan.
Uitvoeren planning digitaliseren van andere archieven.
Het overzicht van (digitale) VRK-archieven is geactualiseerd. De vervolgstap naar digitalisering is het opstellen van een concept handboek vervanging. Deze actie staat gepland voor 2025.
Operationeel doel: Tevredenheid bestuursorganen/raden over de opgeleverde informatie.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Inspelen op ontwikkelingen rond democratisering en openbaarheid (o.a. naar aanleiding gewijzigde wetgeving).
• Aangemeld bij WOO-register. • Project gestart rondom digitale toegankelijkheid. • Gemeenschappelijke regeling in 2024 aan gemeenten aangeboden ter vaststelling.
Pagina 56
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Directie en medewerkers van de VRK onderhouden en bestendigen op ambtelijk en bestuurlijk niveau goede contacten met de gemeenten.
Gestart met 3e bestuurscommissie i.o. De directie heeft veel aandacht besteed aan het hernieuwen van de contacten met gemeenten op ambtelijk en bestuurlijk niveau.
Raadsinformatieavonden, netwerkdagen, 24-uursconferenties en accountgesprekken met stakeholders zijn terugkerende initiatieven.
Accountgesprekken gevoerd – bestuursconferenties georganiseerd.
Operationeel doel: Tijdige, rechtmatige en juiste informatie delen met ketenpartners en burgers.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Voldoen aan de AVG, de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO) en NEN7510.
Er is verder gewerkt aan het leggen van een goede basis voor Privacy en Informatiebeveiliging. Onderdeel daarvan waren onder meer het verbeteren van de meldingsprocedure bij datalekken en het uitvoeren van risicoanalyses door de teams van de VRK. Dit is extern getoetst middels een audit.
Periodieke activiteiten ter verhoging van de awareness van medewerkers op het gebied van enerzijds openbaarheid en anderzijds privacy en informatieveiligheid.
In dit kader zijn er o.a. nieuwsartikelen m.b.t. Informatiebeveiliging en Privacy gepubliceerd op Intranet, is er een nep mail (phishing) actie uitgevoerd. Verder zijn op alle locaties van de VRK bezocht op aandacht te vragen voor informatiebeveiliging en privacy Awareness-actie voor alle medewerkers uitgevoerd en eind 2024 e-learning uitgezet.
Planmatig realiseren van een samenhangend informatiestelsel.
IM board, onderzoek Accenture (nulmeting datalandschap).
Implementeren van het vastgestelde beleid voor Informatiemanagement o.a. het Zaakgericht werken en het doorontwikkelen van de digitale middelen en de samenwerkingsomgeving (intern/extern).
De aandachtspunten m.b.t. verder implementatie Zaakgericht werken zijn opgepakt aan de hand van het rapport van de archiefinspectie.
Inzet van Business Intelligence (BI) voor verbeteren bedrijfsprocessen én delen informatie, doorontwikkeling van Dashboards en andere pilots t.b.v. stuurinformatie.
Een aantal BI-toepassingen zijn ontwikkeld en aangeleverd aan de gebruikers van de sectoren.
Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? Goed werkgeverschap met als beoogd effect een organisatie die een afspiegeling vormt van de maatschappij, met medewerkers die vakbekwaam zijn én blijven waarbij continu geanticipeerd wordt op ontwikkelingen.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Operationeel doel: Realiseren duurzaam inzetbaar personeel en gevarieerd medewerkersbestand.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
In het Strategisch Personeel Beleid van 2023-2026 wordt ingezet op het vinden van nieuw personeel, het laten bloeien en groeien van deze nieuwe medewerkers en het binden en boeien van zittend personeel.
De voor 2024 geplande onderdelen van het Strategisch Personeel Beleid zijn opgepakt: • Aanvullende HR processen gedigitaliseerd. • Ethisch leiderschap en Ethisch vakmanschap trainingen. • Medewerkersonderzoek VRK uitgevoerd. • Activiteiten gericht op vitale medewerkers uitgevoerd.
Inzetten van diverse middelen om flexibiliteit te bevorderen: regionale Flexpool, klussenbank.
Na evaluatie is besloten te stoppen met Regioflexwerk omdat dit te weinig meerwaarde bood. De functionaliteit is ondergebracht bij werkenbijvrk.nl.
Uitvoeren van het Generatiepact en daarmee instroommogelijkheden voor jonge medewerkers creëren.
De regeling Generatiepact is verlengd, en voorziet in een gedegen duurzame afbouwmogelijkheid aan het einde van een loopbaan.
Investeren in leiderschap (gericht op kwaliteit werkrelaties, ontwikkeling talent en duurzame inzetbaarheid personeel).
Naast het lopende Leiderschap en teamontwikkeling programma DurfDoe Groei hebben medewerkers de training Ethisch Vakmanschap gevolgd.
Er is een plan op het gebied van diversiteit en inclusiviteit.
De projectgroep, gevormd uit verschillende leden vanuit de organisatie, heeft een plan van aanpak geformuleerd gebaseerd op drie doelen; bewustwording, positioneren en inclusief leiderschap.
Operationeel doel: Aantrekkelijk werkgever zijn nu en in de toekomst (borgen continuïteit van de organisatie).
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Balans aanbrengen tussen thuiswerk en samenwerken en tussen digitaal en fysiek, met inzet van adequate platforms en voorzieningen (project Hybride werken en Mobiel Samen Werken).
De vergaderruimtes zijn voorzien van audio en visuele middelen om hybride werken te bevorderen. Er is een training samengesteld voor leidinggevenden en teams om met elkaar samenwerkingsafspraken te maken over digitaal en fysiek samenwerken. Deze training zal in 2025 worden doorlopen.
Het actief uitdragen van het profiel van de VRK als (toekomstig) werkgever en het bij gelegenheden en evenementen zichtbaar maken van de VRK als werkgever (presentatie /marketing/werving).
Is uitgevoerd binnen de recruitment activiteiten (o.a. Carrièrebeurs, Nursebeurs en bezoeken aan stagemarkten op scholen en opleidingen).
‘Jong VRK’ als platform kennis delen en denktank voor jonge VRK-medewerkers.
Jong VRK is actief met diverse activiteiten.
Pagina 57
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Wat wilden we bereiken met welk beoogd maatschappelijk effect? Het bevorderen van leren, verbeteren en innoveren met als beoogd effect tevreden klanten en partners.
Wat wilden we daarvoor doen?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Operationeel doel: Realiseren geborgd kwaliteitsbeleid en ISO-certificering van de gehele organisatie behouden.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Implementeren kwaliteitsbeleid 2023-2026.
De doelen uit het kwaliteitsbeleid zijn behaald.
‘Samen leren en sturen’ (creëren kwaliteitscultuur).
Twee keer per jaar worden gesprekken gevoerd tussen directie en management over kwaliteit en prestaties in het kader van de teamplancyclus. Ook binnen de teams wordt hierover het gesprek gevoerd.
(Spiegel)gesprekken en kwaliteitsaudits om te leren en ontwikkelen in de teams en daarnaast het kwaliteitsniveau van certificering aantoonbaar te behouden. Op VRK-brede niveau verbeteren op basis van de Rode draden rapportage voor kwaliteit.
De VRK heeft in 2024 voldaan aan de kwaliteitseisen van de ISO-9001.
Ondersteunen adequate klachtafhandeling, ook met inzet om te leren en te verbeteren.
Nieuwe leden klachtencommissie geworven.
Operationeel doel: Voldoen aan (Europese) aanbestedingsregels.
Ambities 2024-2027
Realisatie en prestaties 2024
Rechtmatig uitvoeren van inkooptrajecten.
De organisatie is ondersteund bij het rechtmatig inkopen, onder andere door het uitvoeren van Europese aanbestedingen onder begeleiding van de afdeling Inkoop.
Invoeren cyclisch inkoopmodel.
Het opstellen van het nieuwe inkoopbeleid heeft vertraging opgelopen en zal in 2025 opnieuw worden bezien.
Wat heeft het gekost? Rekening 2023 Bedragen x € 1000
Uitg.
Ink.
Saldo
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Uitg.
Uitg.
Ink.
Saldo
Ink.
Resultaat Saldo
FB Communicatie
658
-
-658
824
-
-824
856
49
-807
16
FB Financien & Administratie
2.425
0
-2.425
2.513
-
-2.513
2.512
26 -2.486
27
Facilitaire gebruiksartikelen
226
-
-226
239
-
-239
229
-229
10
Inkoop
755
-
-755
784
-
-784
775
-775
9
Kantoorhuisvesting
922
-
-922
933
-
-933
997
13
-984
-51
FB Vastgoed
656
-
-656
670
-
-670
657
6
-651
19
Informatiemanagement
442
-
-442
650
-
-650
533
-533
117
Informatie Beheer (DIV)
720
-
-720
900
-
-900
867
-867
33
3.392
100
-3.292
3.937
249
-3.687
3.940
334 -3.606
81
746
1
-744
864
-
-864
809
-809
55
Informatievoorziening en automatisering
3.608
-
-3.608
4.152
-
-4.152
3.905
11 -3.894
258
Bestuurszaken en bestuursondersteuning
2.540
98
-2.442
2.807
124
-2.683
2.952
125 -2.827
-145
Leidinggevenden primair proces incl. managementondersteuning
4.431
6
-4.425
4.598
-
-4.598
4.532
4 -4.528
70
Totaal Interne Dienstverlening
21.521
207 -21.315 23.869
373 -23.496 23.566
569 -22.997
499
Resultaat voor bestemming Interne Dienstverlening
21.521
207 -21.315 23.869
373 -23.496 23.566
569 -22.997
499
HRM Facilitaire zaken
Onttrekking reserve Generatiepact
93
93
Pagina 58
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Onttrekking reserve Duurzaamheid
116
116
Toevoeging versterking crisisbeheersing
290
-290
Resultaat na bestemming Interne Dienstverlening
21.811
416 -21.396 23.869
373 -23.496 23.566
569 -22.997
499
Toelichting financiële afwijkingen Het positief resultaat op het programma Interne Dienstverlening van € 499.000 bestaat uit: Facilitair Bedrijf € 508.000 Kantoorhuisvesting € 51.000 -/Bestuurszaken en -ondersteuning € 145.000 -/Informatiemanagement € 117.000 Leidinggevenden primair proces € 70.000 Resultaat € 499.000 Facilitair Bedrijf Het saldo van het facilitair Bedrijf bedraagt ten opzicht van de begroting € 508.000 hoger dan verwacht. Verklaring ligt in hogere vacature ruimte dan voorzien en minder uitgaven op het gebied van automatisering. Een aantal grotere specifieke oorzaken worden hieronder nader toegelicht. Informatie Beheer (DIV) (€ 33.000 voordeel) Het voordeel op het budget informatiebeheer zijn toe te schrijven aan een lagere personeelsbezetting dan begroot. HRM (€ 81.000 voordeel) Dit voordelige resultaat is het gevolg van de inhuur van een programmamanager voor het project Zaakgericht Werken, waarbij de kosten lager uitvielen dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast is binnen het team Personeel en Organisatie tijdelijke vacatureruimte ontstaan door de pensionering van medewerkers. Facilitaire zaken (€ 55.000 voordeel) Het voordeel op het budget facilitaire zaken zijn toe te schrijven aan een lagere personeelsbezetting dan begroot.
Informatievoorziening en automatisering (€ 258.000 voordeel) Het voordeel op de ICT-budgetten wordt veroorzaakt door onderbezetting op de afdeling ICT. De werving van gekwalificeerd ICT-personeel blijkt zeer lastig. De gereserveerde begrotingsruimte voor digitale werkplekken is dit jaar nog niet volledig benut, voornamelijk vanwege zorgvuldige voorbereidingen en veranderende prioriteiten binnen de organisatie. De selectie van geschikte technologieën voor een toekomstbestendige digitale werkplek vereist een gedegen proces, waarbij de nadruk ligt op zowel veiligheid als gebruiksvriendelijkheid. Kantoorhuisvesting (€ 51.000 nadeel) In 2024 is het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) voor de Zijlweg herijkt. Door loon- en prijsstijgingen in de bouw zijn de kosten voor het in stand houden van het pand op dezelfde conditie aanzienlijk gestegen. Het beschikbare onderhoudsbudget, hoewel geïndexeerd, biedt onvoldoende ruimte om deze kostenstijgingen op te vangen. Bestuurszaken en ondersteuning (€ 145.000 nadeel) Het nadeel op wordt veroorzaakt doordat vacatures moeilijk vervulbaar zijn en tijdelijk zijn ingevuld met externe inhuur tegen hogere kosten. Informatiemanagement (€ 117.000 voordeel) het voordeel op informatiemanagement wordt veroorzaakt door een niet ingevulde vacaturen en projecten die later zijn gestart.
Leidinggevende primair proces (€ 70.000 voordeel) Op het onderdeel Veilig Thuis heeft een verschuiving plaatsgevonden tussen het budget op het programma Veilig Thuis zelf en het budget voor leidinggevenden primair proces Veilig Thuis welke volgens het BBV verplicht op dit programma Interne dienstverlening moet worden verantwoord. Deze nagenoeg neutrale verschuiving leidt hier tot een voordeel en op het programma Veilig Thuis tot een nadeel.
Pagina 59
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
4.14 Programma Financiële middelen In het programma Financiële middelen wordt ingegaan op zaken, die niet gerelateerd zijn aan specifieke programma’s. Dit zijn met name
het financieringsresultaat, het budget onvoorzien en het aandeel BDUR gelden voor Amsterdam-Amstelland.
Rekening 2023 Bedragen x € 1000
Uitg.
Ink.
Saldo
Generatiepact
0
-
-0
Incidentele baten en lasten
35
195
160
Kosten verbonden aan geldlening
108
Onvoorzien Totaal producten Financiële middelen Totaal projecten Financiële middelen Totaal Financiële middelen
Rekening 2024
Uitg.
Uitg.
Ink.
Saldo
15
-
15
-
-7
-7
-108
108
-
-108
0
-23
-349
-
349
372
1.250
- -1.250
-
-
50
- -1.016
430
208
1.250
-
-1.250
1.250
-1.250
50
-
-50
50
-50
403 -1.040
1.423
-23 -1.446
-
-
-23
-
-
403 -1.040
1.423
-
Saldo -
-108
1.443
108
Resultaat
7
-
-
1.443
Ink.
-15
208
Financieringsresultaat Aandeel A'dam-Amstelland in interreg. versterkingsgelden
Begroting 2024 na wijziging
1.016
-
-
-23 -1.446
1.016
-
-
- -1.016
-
430
Dekkingsbronnen: BDUR
-
Inwonerbijdrage
-
Bestuursafspraken Totaal dekkingsbronnen Resultaat voor bestemming Financiële middelen
14.437
14.437
-
15.011
15.011
- 15.012 15.012
0
38.171
38.171
-
40.992
40.992
- 40.983 40.983
-9
34.638
34.638
34.620
34.620
34.622 34.622
2
-
87.246 87.246
- 90.623 90.623
- 90.616 90.616
-7
1.443
87.649 86.206
1.423 90.600 89.177
1.016 90.616 89.600
423
Onttrekking reserve BDUR
210
68
Onttrekking reserve BDUR evenementenbeleid
142
61
Onttrekking reserve generatiepact
65
55
55
-13
61
61
61
-
65
65
65
0
-15
-15
33
33
33
195
195
-
Storting reserve generatiepact
-
15
Onttrekking reserve verlofuren Veilig Thuis Onttrekking reserve meldkamer
195
Onttrekking reserve Zorg en Veiligheid Totaal reservemutaties Resultaat na bestemming Financiële middelen
-
1.443
-
-
142
87.649 86.206
1.565
195
50
50
581
439
91.181 89.616
64
64
14
473
459
20
1.031 91.089 90.058
442
15
Toelichting financiële afwijkingen Financieringsresultaat Het financieringsresultaat over 2024 bedraagt € 372.000. Dit wordt veroorzaakt door de positieve rentebaten op het Schatkistbankieren. Sinds 2023 wordt er weer rentevergoeding ontvangen waar de VRK in voorgaande jaren nog rente moest betalen op saldo’s boven de € 250.000. Tijdens het opstellen van de
begroting 2024 was dit nog een onzekere factor en was hier geen rekening mee gehouden. Onvoorzien De post onvoorzien is niet ingezet in 2024 wat leidt tot een positief resultaat van € 50.000.
Pagina 60
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Reservebeleid In 2024 is het reservebeleid opgenomen in een aparte Nota Reserves en voorzieningen zodat we beter kunnen aansluiten en aanpassingen kunnen maken bij actuele ontwikkelingen in de BBV. De nota is met terugwerkende kracht per 1-1-2024 vastgesteld op 12 februari 2025 door het Algemeen Bestuur. Op basis van de richtlijnen van het Gemeenschappelijk financieel Toezichtkader 2022 gemeenschappelijke Regelingen (GTK) is de hoogte van de algemene reserve bepalend voor de berekening van de weerstandscapaciteit. Daarnaast wordt de begrotingspost Onvoorzien voor één jaar meegerekend. Kwantificering van risico’s Jaarlijks wordt ten behoeve van de programmabegroting het risicoprofiel nader geanalyseerd en zijn risico’s maximaal gekwantificeerd. Daar waar mogelijk zijn de risico’s voorzien van een mogelijke financiële impact en een inschatting van de kans dat het risico zich ook daadwerkelijk zal voordoen. Hierbij wordt aangetekend dat de ingeschatte kans percentages gerelateerd zijn aan een periode van vier jaar, de periode van de meerjarenbegroting. De gekwantificeerde risico’s in de programma begroting 2024 telden op tot een bedrag van € 4,6 miljoen. Weerstandspositie De weerstandspositie wordt uitgedrukt in een ratio.
Deze ratio wordt, overeenkomstig de BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording), als volgt bepaald: beschikbare weerstandscapaciteit benodigde weerstandscapaciteit Naast de algemene reserve maakt de ruimte in de bestaande begroting deel uit van de weerstandscapaciteit. Immers, deze ruimte kan worden ingezet om tegenvallers op te vangen. De begroting bevat een structurele post voor onvoorzien van € 50.000. Voor het betreffende begrotingsjaar geeft dat een weerstandsbedrag van € 50.000. Door het Nederlands Instituut voor Risicomanagement (NARIS) is een, in overheidsland breed toegepaste, beoordelingsmatrix opgesteld om de weerstandsratio te kunnen kwalificeren. Ratiobeoordeling Groter dan 2
uitstekend
Tussen de 1,4 en 2
ruim voldoende
Tussen de 1 en 1,4
voldoende
Tussen de 0,8 en 1
matig
Tussen de 0,6 en 0,8
onvoldoende
Lager dan 0,6
ruim onvoldoende
Deze beoordelingstabel gaat uit van een eigenstandige verantwoordelijkheid van de organisatie voor de weerstandspositie. Het bestuur van de VRK gaat er echter vanuit dat de regiogemeenten mede-risicodrager zijn, hetgeen heeft geleid tot vaststelling van een ratio van 0,7. De kans dat een beroep moet worden gedaan op de gemeenten is groter naar mate de reserve van de VRK kleiner is, maar er mag vanuit gegaan worden dat die situatie zich niet snel zal voordoen. Risico’s manifesteren zich normaal gesproken niet gelijktijdig. Spreiding in de tijd geeft de gelegenheid om, als sprake is van een tegenvaller, tijdig voor aanvulling van de reserve zorg te dragen. De volgende spelregels gelden voor de situaties dat de reserves feitelijk hoger of lager zijn dan het gewenste niveau op basis van het reservebeleid. Daarbij geldt als uitgangspunt dat het niet wenselijk is steeds te moeten acteren bij kleine afwijkingen. Hieruit volgen deze spelregels: • Als de reserves meer dan € 0,25 miljoen uitstijgen boven het gewenste niveau, neemt het AB in overweging reservemiddelen terug te laten vloeien naar de gemeenten. • Als de reserves meer dan € 0,25 miljoen onder het gewenste niveau zijn, neemt het algemeen bestuur maatregelen in overweging om – in eerste instantie binnen de bestaande begrotingskaders van de VRK – tot het versterken van het reserveniveau te komen.
De actuele herijking en kwantificering van de risico’s bedraagt € 4.6 miljoen. Bij een ratio van 0,7 leidt dat tot een benodigde weerstandscapaciteit van afgerond € 3.2 miljoen. Gegeven de post onvoorzien in de begroting, is dan een reserve benodigd van € 3.1 miljoen. Het effect op de benodigde hoogte van de algemene reserve is betrokken bij de resultaatbestemming. Relevante Beleidsnotities en wettelijk kader • Verordening financieel beleid, beheer en organisatie (artikel 212) 2024. • Nota Reserves en voorzieningen. • Gemeenschappelijk financieel Toezichtkader Gemeenschappelijke Regeling 2022 (GTK). • BBV. Risico’s De belangrijkste risico’s die in de programmabegroting 2024 werden voorzien hebben betrekking op: • Rechtspositie brandweervrijwilligers. • Gevolgen uitstroom vrijwilligers. • Verhoogde uitstroom 24 uursdienst brandweer. Terugkijkend naar 2024 kan worden geconcludeerd dat bovengenoemde risico’s geen consequenties hebben gehad in het verantwoordingsjaar maar nog wel relevant zijn.
Pagina 61
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
In 2024 zijn ook nieuwe risico’s naar voren gekomen als bijvoorbeeld de mogelijke PFAS vervuiling van de grond bij brandweerkazernes. Deze nieuwe risico’s hebben niet geleid tot een financieel resultaat in 2024. Jaarlijks worden alle risico’s herzien en opnieuw gewogen bij de behandeling van de programmabegroting.
Kengetallen Artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording kent de verplichting om kengetallen op te nemen, conform onderstaande tabel. De kengetallen dienen tot doel om gemakkelijker inzicht te krijgen in de financiële positie van een overheidsorganisatie. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de VRK.
Verloop van de kengetallen Kengetallen:
Verslag 2023
Begroting 2024
Verslag 2024
netto schuldquote
29,4%
34,0%
29,0%
netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen
29,4%
34,0%
29,0%
solvabiliteit
7,9%
7,9%
7,0%
structurele exploitatieruimte
0,9%
0,0%
-0,3%
Netto Schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlasten ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De netto schuldquote van de VRK van 29 % blijft ruim onder dit gestelde maximum. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Solvabiliteit Naast een buffer tegen optredende risico’s, wordt eigen vermogen benut voor de financiering van investeringen. Investeringen worden ook gefinancierd met vreemd vermogen (leningen). Een gezonde verhouding tussen vreemd en eigen vermogen (solvabiliteit) draagt bij aan een doeltreffende en efficiënte vervulling van de publieke functie van de VRK. Deze solvabiliteit wordt uitgedrukt in een ratio.
Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte een veiligheidsregio heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. EMU-saldo Het EMU-saldo geeft inzicht in hoe de uitgaven zich verhouden tot de inkomsten in een jaar (en hoe investeringen in een jaar zich verhouden tot de afschrijvingen). Bij een negatief EMU-saldo besteedt de veiligheidsregio meer geld dan dat zij ontvangt (en overstijgen de investeringen de afschrijvingen), bij een positief EMUsaldo is dit andersom. In het onderstaande overzicht wordt het EMU-saldo van het jaar 2024 weergegeven. Het EMU-saldo is het geraamde onderscheidenlijk gerealiseerde saldo van de ontvangsten en uitgaven van een Openbaar Lichaam, in dit geval de veiligheidsregio, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie (BBV-artikel 1. Lid 1, sub j).
Berekening EMU saldo
2024
Omschrijving
x € 1000,-
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
-937
Mutatie (im)materiële vaste activa
1.979
Mutatie voorzieningen
117
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
-8
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
139
Berekend EMU-saldo Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten,
-2.930 waarbij wordt uitgegaan van de kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMUsaldo. Bij een sluitende begroting kan een Veiligheidsregio daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben.
Pagina 62
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
5.2 Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen waarvoor investeringen nodig zijn. Het gaat om zaken die daarna regelmatig onderhoud vergen. Binnen de VRK zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de brandweerposten, de hulpverleningsvoertuigen, beschermende kleding, de meldkamer en het Regionaal Crisiscentrum (RCC). Voor het Meerjarig Onderhoudsprogramma (MJOP) van de brandweerposten die sinds 2022 nagenoeg allemaal in eigendom zijn van de VRK, wordt gebruik gemaakt van de NEN 2767 norm voor conditiemeting van vastgoed.
Beschermende kleding wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade vindt reparatie of vervanging plaats. Voor vervanging en onderhoud is budget beschikbaar. In verband met nieuwe inzichten in de noodzakelijke bescherming van de repressieve medewerkers is de hoeveelheid beschermende kleding vergroot. De meldkamer met inrichting wordt onderhouden op basis van een onderhoudsplan. De inrichting van de meldkamer (Brandweer en CaCo) is opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Hetzelfde geldt voor het Regionaal Crisiscentrum.
Hulpverleningsvoertuigen worden met name onderhouden op basis van de kilometerstand, en uiteraard wanneer zich gebreken voordoen. Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het Meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgenomen in de begroting.
5.3 Verbonden partijen Onder verbonden partijen worden verstaan die partijen waarin de VRK bestuurlijk en of financieel deelneemt en waardoor zij in de realisatie van haar doelstellingen financieel risico’s loopt. Overzicht Verbonden Partijen 2024 Naam
Vestigingsplaats
Openbaar belang
Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV)
Haarlem
Vergunninghouder ambulancevervoer, in stand houden meldkamer ambulance
Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK
Haarlem
nvt
Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
Zaanstad
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)
Expertisebureau Risicobeheer
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
01-01-2024
31-12-2024
01-01-2024
31-12-2024
0
0
6.557.045
pm*
18.804
30.546
0
0
Facilitairen en organiseren van opleidingen en trainingen t.b.v. de leden
0
0
0
0
Arnhem
Verbindt en versterkt de veiligheidsregio's, Rijksoverheid en crisispartners met onderzoek, onderwijs, ondersteuning en informatie.
0
0
0
0
Amsterdam
Ondersteuning bieden bij schadeafhandeling in het geval van een schade of ongeval. Tevens adviserend inzake financiering van risico's veiligheidsregio's.
0
0
0
0
* De balanscijfers van de RAV per eind 2024 zijn nog niet beschikbaar.
Pagina 63
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Conform BBV, artikel 15 wordt in bovenstaande tabel de verwachte omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar getoond. Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV) De VRK neemt, sinds 2012, deel in de Coöperatieve vereniging Regionale Ambulancevoorziening (RAV). Deze vereniging, statutair gevestigd te Haarlem, is opgericht met de ambulancevervoerders Witte Kruis en Ambulance Amsterdam en heeft als doel het (daadwerkelijk) verlenen van ambulancezorg in het algemeen en in de regio Kennemerland in het bijzonder, en het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg. De RAV is houder van de ambulancevergunning. De RAV is met ingang van 2013 aanspreekpunt voor budgettering en verantwoording naar het ministerie van VWS en de zorgverzekeraars. De VRK zorgt, op basis van een met de RAV gesloten Service Level Agreement (SLA), voor de operationele kwaliteit van de Meldkamer Ambulance (MKA). Jaarlijks wordt door het bestuur van de RAV het, met de zorgverzekeraars afgesproken, budget verdeeld over de deelnemers volgens een budgetverdeelmodel. De deelnemers dienen daarmee hun bedrijfsvoering te dekken. Eventuele financiële risico’s daarbinnen dient elke deelnemer voor eigen rekening te voorzien.
Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK In 2013 is de stichting Sociaal Voorzieningen Fonds personeel VRK in het leven geroepen. De stichting heeft tot doel het verlenen van geldelijke en/of andere bijstand aan contribuanten die naar het oordeel van het bestuur van het fonds in (financiële) nood verkeren.
Nederlands Instituut Fysieke Veiligheid (NIPV) De 25 voorzitters van de veiligheidsregio’s vormen samen het algemeen bestuur van het NIPV. Het bestuur is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het NIPV uitvoert in het kader van de Wet veiligheidsregio’s. Het bestuur stelt jaarlijks de begroting met bijbehorend jaarplan, de jaarrekening en het jaarverslag vast en eens per vier jaar een meerjarenbeleidsplan. Hiermee bepaalt het bestuur de ambitie van het NIPV. Ook is het bestuur verantwoordelijk voor concrete zaken als het certificeren van aanbieders van brandweeropleidingen. Het algemeen bestuur kiest drie personen uit zijn midden voor het dagelijks bestuur. Het dagelijks bestuur bereidt de besluitvorming van het algemeen bestuur voor en is verantwoordelijk voor onder andere het aanstellen van het personeel van het NIPV, inclusief de directie, en het vaststellen van regels rondom het examenreglement. Expertisebureau Risicobeheer Tot voor kort hadden alle veiligheidsregio’s een eigen werkwijze bij het afhandelen van dienstongevallen. Gezamenlijk hebben de veiligheidsregio’s hun krachten gebundeld om te komen tot een Landelijke regeling aanspraken na dienstongevallen. Vanaf 1 januari 2024 is deze Landelijke regeling van kracht. Het Expertisebureau Risicobeheer heeft de Landelijke regeling opgesteld en ondersteunt bij de uitvoering hiervan.
De veiligheidsregio’s financieren deze regeling met behulp van een collectieve ongevallenverzekering. De Landelijke regeling is een gezamenlijke set van aanspraken waar medewerkers van de veiligheidsregio’s op kunnen rekenen als hun onverhoopt een dienstongeval overkomt. Per medio februari 2025 is er nog geen officiële externe financiële verantwoording bekend van het Expertisebureau Risicobeheer.
Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A In 2019 is de Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland opgericht. Dit is een samenwerkingsverband met de Veiligheidsregio’s Noord-Holland Noord en Zaanstreek-Waterland en heeft als doel het organiseren van opleidingen en trainingen ten behoeve van de vakbekwaamheid en ontwikkeling van het personeel van de leden, zodat de leden aan hun wettelijke verplichtingen kunnen voldoen.
Pagina 64
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
5.4 Bedrijfsvoering Informatie over de bedrijfsvoering is in dit jaarverslag opgenomen bij het programma Interne Dienstverlening. Op één onderwerp wordt in deze paragraaf aanvullend ingegaan, de rechtmatigheidsverklaring. Rechtmatigheidsverantwoording 2024 Vanaf 2023 worden in de paragraaf bedrijfsvoering ook de door de organisatie geconstateerde onrechtmatigheden opgenomen. De rechtmatigheidsverantwoording heeft betrekking op drie criteria: • Begrotingscriterium. • Voorwaardencriterium. • Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. Rechtmatigheidsfouten moeten in de verantwoording opgenomen en toegelicht worden indien zij boven het door het Algemeen Bestuur vastgestelde verantwoordingspercentage uitkomen. Wij hanteren de rapporteringstolerantie van € 50.000 en 3% die met het Algemeen Bestuur is afgesproken. Begrotingscriterium De begrotingsrechtmatigheid heeft betrekking op het financiële handelen binnen het kader van de geautoriseerde begroting. Dit wordt formeel als volgt omschreven: "Financiële beheershandelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten (exploitatie),
alsmede de balansposten (investeringen), dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium)." Met het Algemeen Bestuur is afgesproken dat onderschrijdingen van de lasten/baten, overschrijdingen van de baten, afgesloten kredieten met een voordeel die niet eerder zijn gemeld en reservemutaties die niet begroot waren, rechtmatig zijn voor zover ze zijn toegelicht in de jaarrekening. Het melden in de jaarrekening aan het algemeen bestuur is tijdig en de onderschrijdingen van lasten, baten of investeringskredieten en overschrijdingen van baten en niet eerder gemelde reserve mutaties worden hierdoor als rechtmatig aangemerkt. Overschrijdingen van de lasten en investeringskredieten zijn te alle tijden onrechtmatig. Overschrijdingen van de lasten en investeringskredieten worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: a. Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren. b. E r is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling. c. De overschrijding is gemeld en daarmee geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage. Wel blijven de overschrijdingen daarmee onrechtmatig.
Onrechtmatigheid
Bedrag (€)
Begrotingscriterium 1A.
Overschrijding van de lasten programma’s.
1B.
Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten).
4.033.000 145.950
2.
Ongeautoriseerde reservemutaties.
0
3.
Overschrijdingen van baten en/of onderschrijdingen van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet aan het Algemeen Bestuur zijn gemeld.
0
4.
Totaal begrotingsonrechtmatigheden
4.178.950
Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid.
2.426.000
De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht.
1.752.950
Voorwaardecriterium 5
Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering).
0
M&O criterium 6.
Geen bevindingen. Totaal onrechtmatigheden (4.179.950 + 0).
4.178.950
Waarvan acceptabel.
2.426.000
Waarvan niet-acceptabel.
1.752.950
De acceptabele begrotingsrechtmatigheid is toegelicht op het desbetreffende programma.
Pagina 65
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
Toelichting resterend saldo begrotingsrechtmatigheid De resterende begrotingsonrechtmatigheid ad. € 1.752.950 heeft betrekking op de volgende overschrijdingen: • Een overschrijding van € 926.000 van de lasten op het programma Publieke gezondheid op het gebied van forensische geneeskunde, de Brede centrale toegang Kennemerland en infectieziektebestrijding (seksuele gezondheid). • Een overschrijding van de lasten van € 523.000 op het programma Jeugdgezondheidszorg veroorzaakt door hogere personeelskosten en aanvullende inhuurkosten. In 2025 vindt een verdiepingsonderzoek plaats naar capaciteit, taken en financiën van de JGZ-taak. • Een overschrijding van € 68.000 op het programma Regionale brandweerzorg door hogere personeelslasten. • Een overschrijding van € 34.000 op het programma Ambulancezorg vanwege het achterblijven van de bekostiging zorgverzekeraars. • Een overschrijding van € 56.000 op het programma Geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen (GHOR) vanwege hogere piketkosten van crisisfunctionarissen. • Verschillende overschrijding van de in 2024 verleende kredieten van in totaal € 145.950. De overschrijdingen doen zich op de kredieten voor; de aanschaf van zonnepanelen, warmtebeeld camera’s, een brandstofpomp, de aanschaf van mobiele telefoons en de aanschaf van een natuurbrandbestrijdingsvoertuig en enkele kleine overschrijdingen onder de € 2.000.
Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium heeft betrekking op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. De eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving en hebben betrekking op aspecten als doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen, bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur. Het Dagelijks Bestuur biedt het Algemeen Bestuur jaarlijks ter vaststelling een normenkader rechtmatigheid aan. Dit kader bestaat uit alle relevante (interne) wet- en regelgeving waaruit financiële beheershandelingen kunnen voortvloeien.
Voor de vaststellen of we aan het voorwaardecriterium voldoen hebben we steekproeven en controles uitgevoerd. Belangrijkste hiervan is de controle op naleving van de aanbestedingswet. Het ten onrechte niet toepassen van de Aanbestedingswet 2012 met betrekking tot Europese aanbestedingsnormbedragen bij een aanbesteding van opdrachten, leidt tot een financiële rechtmatigheidsfout. Bij het controleren zijn in tegenstelling tot 2023 geen onrechtmatigheden voor 2024 geconstateerd. Wel zijn enkele adviezen gegeven over contracten die voor 2025 de Europese Drempel kunnen raken en wordt geadviseerd de totstandkoming van de analyse die hieraan ten grondslag ligt verder te digitaliseren en te ontsluiten voor budgethouders. Misbruik & oneigenlijk gebruik Naast misbruik en oneigenlijk gebruik kan er sprake zijn van fraude. Voor 2024 is voor de tweede keer een frauderisicoanalyse opgesteld en is dit onderwerp geadresseerd in gesprekken met het management. Er zijn geen gevallen van fraude of misbruik en oneigenlijk gebruik bekend. Maatregelen Onrechtmatigheid lijkt niet te voorkomen, maar we gaan wel proberen deze te verlagen. Ten opzichte van 2023 is de totale onrechtmatigheid toegenomen (van 2,60% naar 3,15%).
Zoals besproken in het Dagelijks Bestuur van december 2024 kiest de VRK ervoor om de vastgestelde budgetten bij de programmabegroting gedurende het jaar niet aan te passen aan de meldingen in de bestuursrapportage. Deze werkwijze zorgt ervoor dat oorspronkelijke budgetten voor de budgethouders goed zichtbaar blijven, waardoor ook beter op het budget gedurende het jaar gestuurd kan worden. Dit zorgt ervoor dat alle afwijkingen van de lasten ten opzichte van de reeds in 2022 opgestelde programmabegroting onrechtmatig zijn. Het melden in een bestuursrapportage maakt ze acceptabel maar volgens de geldende voorschriften niet rechtmatig. Voor de kredietverlening is in de financiële verordening (artikel 6.1) de mogelijkheid geboden om te gaan werken met kredietverlening per categorie investeringen. Dit betekent dat alleen als er een overschrijding van de categorie plaatsvindt deze als onrechtmatig gezien moet worden, maar minimale afwijkingen binnen de categorie elkaar kunnen opheffen. Dit is nu niet het geval, iedere overschrijding (hoe klein ook) van een krediet telt mee in de onrechtmatigheid.
Pagina 66
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
5.5 Wet Open Overheid (Woo) De Veiligheidsregio Kennemerland staat meer en meer in de publieke belangstelling en wordt daarom steeds vaker benaderd met vragen over de processen en besluitvorming bij de organisatie. Weliswaar is de VRK een relatief beleidsarme uitvoeringsorganisatie voor gemeenten, de thema’s waar de VRK mee bezig is zijn wel van grote maatschappelijke relevantie. Daarmee is het thema openbaarheid van bestuur in de laatste jaren al hoger op de agenda
komen te staan en is deskundigheid in de organisatie opgebouwd en is er zo nodig extern advies gevraagd. Er is een plan van aanpak om ervoor te zorgen dat de VRK aan de wettelijke eisen kan gaan voldoen. Er wordt gewerkt aan een nieuwe website, waarin die mogelijkheden worden verbeterd. Daarnaast liggen de uitdagingen vooral in een goede inrichting van de informatiehuishouding.
5.6 Financiering Wet financiering decentrale overheden (fido)
Financiering
Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren. Die regels staan in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Hoeveel geld gemeenten en provincies mogen lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar.
Om inzicht te krijgen in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn wordt een liquiditeitsplanning bij het opstellen van de Programmabegroting gemaakt. Op basis van deze planning was er voor 2024 geen noodzaak om langlopende lening af te sluiten.
Reguliere aflossingen
-2.998
Renterisico kort en langlopende financiering
Stand per 31 december 2024
38.610
Kasgeldlimiet De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. De limiet beperkt de maximale omvang van de gemiddelde korte schuld (< 1 jaar) per kwartaal tot 8,2% van de totale lasten van de begroting.
Het gemiddelde rentepercentage van de leningenportefeuille 2024 bedraagt 1.25%
Gerealiseerd saldo kortlopende schulden:
Bedragen x € 1.000
Realisatie
1e kwartaal
1.289
2e kwartaal
4.548
3e kwartaal
2.574
4e kwartaal
593
Kasgeldlimiet 8,2% van begrotingstotaal 124 mln.
10.160
Renterisiconorm De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van de kapitaalmarktleningen (looptijd lening >1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast. Het rijk heeft de maximale omvang van leningen met een renteaanpassing vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Het maximale bedrag aan aflossing en herfinanciering bedroeg daarmee in 2024 € 24,8 miljoen.
Bedragen x € 1.000 Stand leningenportefeuille per 1 januari 2024
Realisatie 41.607
Nieuwe leningen / herfinanciering
0
Renteomslag De rentelasten worden toegerekend aan de producten met het renteomslag-percentage. Dit percentage is voor 2024 vastgesteld op: • 0 % voor alle materiële vaste activa. • 2,6% voor de overgenomen kazernes. • 0,65% voor de overgenomen brandweerposten in 2021. • 1,915% voor de nieuwbouw brandweerpost Bennebroek.
Financieringsresultaat Het financieringsresultaat over 2024 bedraagt € 371.892. Bij de begroting werd uitgegaan van € 0. Dit wordt veroorzaakt door de positieve rentebaten op het Schatkistbankieren. Sinds 2023 wordt er weer rentevergoeding ontvangen waar de VRK in voorgaande jaren nog rente moest betalen op saldo’s boven de € 250.000. Tijdens het opstellen van de begroting 2024 was dit nog een onzekere factor.
Pagina 67
CONCEPT JAARVERSLAG 2024
6. Jaarrekening 6.1 Grondslagen De jaarrekening 2024 is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De samenstelling van de jaarrekening vindt plaats op basis van een aantal grondslagen voor de waardering en de bepaling van het resultaat. Er zijn drie categorieën: a. Algemene grondslagen b. Waarderingsgrondslagen c. Grondslagen voor resultaatbepaling Ad a. Algemene grondslagen Als algemeen uitgangspunt wordt het voorzichtigheidsbeginsel gehanteerd, wat wil zeggen dat de VRK bij de toepassing van de grondslagen voorzichtigheid in acht neemt. Ad b. Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs. Duurzame activa met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op grond van vastgestelde afschrijvingstermijnen. Is een object niet ingedeeld, dan geldt de verwachte gemiddelde levensduur van een soortgelijk object. Op grond wordt niet afgeschreven. Voertuigen worden met ingang van 2018 afgeschreven tot 95% van de aanschafwaarde.