1. Jaarrekening 2025 definitief inclusief controleverklaring

Met de vaststelling hebben we een belangrijke basis gelegd voor de de aanpak en inrichtingen van de fysieke leefomgeving opgesteld met daarbinnen specifieke plekken voor gebiedsontwikkelingen. Hiermee is de basis gevormd voor de verdere borging in het Omgevingsplan Stapsgewijs aan de slag met het omgevingsplan Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is het omgevingsplan het nieuwe, allesomvattende juridische kader voor de fysieke leefomgeving. Hierin staat hoe grond mag worden gebruikt, welke bouwactiviteiten zijn toegestaan en hoe thema’s zoals natuur, verkeer, milieu en water worden

Jaarstukken 2025

pagina 92

gereguleerd. Het vervangt losse bestemmingsplannen en andere regels, zodat er één duidelijk plan is voor de hele gemeente. In 2025 zijn we gestart met het opstellen van het omgevingsplan voor onze woon- en centrumgebieden, de eerste stap in een reeks van gebiedsgerichte en thematische wijzigingen. Regie op lokale ruimtelijke ontwikkelingen Vanuit een regierol blijft de gemeente samen met ontwikkelaars en de samenleving blijvend op zoek naar passende en afgewogen woonoplossingen in Heemstede om invulling te geven aan onze woonopgave. In 2025 hebben we gewerkt aan de voorbereiding, begeleiding of afronding van ontwikkelingen op diverse locaties, waaronder aan Kerklaan 61, de Talmastraat en Kadijk en aan de Cruquiusweg 1. Dit zijn allemaal kleinere tot middelgrote initiatieven van derden die wij bestuurlijkjuridisch faciliteren en toetsen aan de gemeentelijke uitgangspunten en afwegingskader, zoals de Woonvisie. Gebied Manpad Het gebied Manpad is aangewezen in omgevingsvisie nieuwbouw op een uitbreidingslocatie. De Initiatiefnemer en eigenaar van het projectgebied is ontwikkelaar Timpaan. In april 2024 heeft de raad het ‘Woonprogramma gebied Manpad’ vastgesteld. Het woonprogramma met 149 woningen voldoet aan de in de Woonvisie vastgestelde percentages voor sociale huurwoningen (30%) en betaalbare koopwoningen (36%).

Daarna is de participatie overeenkomstig het door de raad vastgestelde Participatieplan gestart. Het resultaat mede hiervan is de ontwerp Ontwikkelvisie Gebied Manpad waarmee de gemeenteraad in december 2025 heeft ingestemd en vervolgens ter inzage is gelegd. Ten behoeve van de uitvoering van het plan, is een ontwerp anterieure overeenkomst opgesteld en voorgelegd aan de raadscommissie Ruimte. Het college heeft in januari 2026 ingestemd met de overeenkomst en in februari ondertekend. Ontwikkeling 't Groot Clooster voor realiseren maatschappelijke en ruimtelijke uitdagingen 't Groot Clooster, inclusief het Havenkwartier, biedt kansen om grote, urgente maatschappelijke en ruimtelijke uitdagingen aan te pakken. Omdat de maatschappelijke en ruimtelijke uitdagingen zo groot en urgent zijn, is het project het Havenkwartier opgeschaald naar het gebied 't Groot Clooster. Voor de ontwikkelingen stelt de gemeente als randvoorwaarde dat in ’t Groot Clooster duurzame, sociale en maatschappelijke waarde toegevoegd wordt.

De ruimte in ’t Groot Clooster is nodig om maatschappelijke opgaven in te vullen zoals betaalbaar wonen, wonen met zorg voor doelgroepen & opvang, het behouden van werkgelegenheid in Heemstede, ruimte voor duurzaamheid en de energieen warmtetransitie, het bevorderen van sport en bewegen, het versterken van groen en landschap, het beter verbinden van het gebied met de omgeving en het aanpakken van de verkeersveiligheid en leefbaarheid rondom de kruisingen op de N201. In 2025 zijn de concept-gebiedsvisie ’t Groot Clooster, concept-gebiedsagenda ’t Groot Clooster en de concept nota van uitgangspunten Havenkwartier vastgesteld. Onderhouden en verduurzamen gemeentelijk vastgoed In de kaders vastgoedbeleid 2024 zijn de visie en ambities op het gemeentelijk vastgoed aangepast aan nieuwe ontwikkelingen. Uitgangspunt is dat de gemeente enkel een vastgoedobject bezit wanneer dit een faciliterend middel is voor het verwezenlijken van beleidsdoelen of strategische doelen. Hiermee is ruimte gecreëerd voor een actiever vastgoedbeleid. Er ontstaat ruimte voor flexibele inzet en strategische keuzes.

Jaarstukken 2025

pagina 93

Groot onderhoud Het groot onderhoud wordt volgens wettelijke eis vanaf 2019 uitgevoerd volgens een doorlopende meerjarenplanning. Ieder jaar wordt deze aan de hand van onderhoudsinspecties volgens de ‘NEN 2667’ geactualiseerd. In 2025 zijn onderhoud- en/of verduurzamingswerkzaamheden uitgevoerd op o.a. de Gemeentewerf, kinderopvang ’t MeerInest aan de Voorweg 49, schaftruimte bij bos Groenendaal, de gymzaal aan de Waalslaan, en het Raadhuis.

Hoe hebben we dit gemeten? Verplichte beleidsindicatoren Indicator

Meeteenheid

Jaar

Waarde

meting

Jaar

Waarde

meting

Gemiddelde WOZ waarde

Duizend euro

2024

657

2025

680

Nieuw gebouwde

Aantal per 1.000

2023

2.5

2024

n.n.b.

woningen

woningen

Demografische druk*

%

2024

104.9

2025

107.6

Gemeentelijke

in euro's

2024

1.253

2025

1.342

in euro's

2024

1.334

2025

1.433

woonlasten eenpersoonshuishouden Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden Bron; CBS/COELO * Verhouding tussen het niet-productieve deel van de bevolking (jongeren 0-19 jaar en ouderen 65+) en het werkende deel (20-64 jaar),

Wat heeft het gekost? plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Rekening

Begroting

Rekening

2024

2025

2025

Lasten

3.742

4.119

3.861

Baten

-1.882

-2.454

-2.135

Saldo van baten en lasten

1.860

1.665

1.726

Storting in reserve

253

115

115

Onttrekking aan reserve

-151

-202

-194

Mutatie reserves

102

-87

-79

1.962

1.578

1.647

Resultaat programma

Jaarstukken 2025

pagina 94

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Begroting 2025

Rekening 2025

Verschil

927

1.229

1.061

-168

8.3 Wonen en bouwen

2.816

2.890

2.799

-90

Subtotaal Lasten

3.742

4.119

3.861

-258

-175

-285

-77

208

8.3 Wonen en bouwen

-1.707

-2.169

-2.058

111

Subtotaal Baten

-1.882

-2.454

-2.135

319

1.860

1.665

1.726

61

Mutatie reserves Storting in reserve

253

115

115

0

Onttrekking aan reserve

-151

-202

-194

7

Mutatie reserves

102

-87

-79

7

1.962

1.578

1.647

68

Lasten per taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving

Baten

per taakveld

8.1 Ruimte en leefomgeving

Saldo van baten en lasten

Resultaat programma

Toelichting op de financiële cijfers Lasten Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 168.000. Dit komt door; •

De kosten voor het project Groot Clooster zijn in 2025 lager uitgevallen dan geraamd. Met de kosten was in de begroting rekening gehouden. Dit leidt tot een voordeel van € 226.000.Dit is budgettair neutraal want aan de batenkant van dit taakveld kan ook de subsidie niet worden ingezet hetgeen daar een gelijk nadeel vormt.

•

De kosten voor het project Manpad zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Voor dit project is een subsidie toegekend, maar deze dekt niet alle projectkosten. Hierdoor zijn de totale kosten van het project hoger dan het beschikbare budget, wat resulteert in een nadeel van € 42.000.

•

Overige kleine afwijkingen van € 16.000 nadelig.

Taakveld 8.3 wonen en bouwen Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 80.000. Dit komt door; •

Voor de aanpak van isolatie is een rijksuitkering (Sisa) ontvangen. De kosten voor 2025 waren hoger geraamd, maar zijn in werkelijkheid lager uitgevallen. Dit resulteert in een voordeel van € 100.000. De subsidie is jaar overschrijdend en kan in 2026 nog worden ingezet. Gemeentebreed is dit budgettair neutraal.

•

Overige kleine afwijkingen, zoals onder andere de doorbelasting van salarissen van € 20.000 nadelig.

Jaarstukken 2025

pagina 95

Baten Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 208.000. Dit komt door; •

Voor het project Groot Clooster is een subsidie toegekend door de provincie Noord-Holland. Deze subsidie is in 2025 nog niet benut, omdat de kosten voor het project lager zijn uitgevallen. De subsidie blijft wel beschikbaar voor de komende jaren. Doordat de subsidie in 2025 niet is benut maar wel geraamd, ontstaat een nadeel van € 226.000 in de opbrengsten. Dit is budgettair neutraal want aan de lastenkant van dit taakveld worden ook de kosten niet gemaakt hetgeen daar een gelijk voordeel vormt.

•

Overige voordelen van totaal € 18.000.

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 111.000. Dit komt door: •

Een nadeel van € 42.000 op de verhuur van terreinen.

•

Een nadeel van € 37.000 bij de lokale aanpak van isolatie en door een lagere SPUK bijdrage van werkzaamheden.

•

Een voordeel van € 550.000 op leges voor omgevingsvergunningen. In het laatste kwartaal van 2025 is een 4-tal grote projecten van start gegaan waardoor er meer onvoorzien meer leges ontvangen wordt.

•

Een nadeel van € 500.000 ontstaat doordat de verkoop van Herenweg 20 niet in 2025 heeft plaatsgevonden. Bij het opstellen van de begroting was rekening gehouden met een verkoop in dat jaar. Het pand is wel verkocht, maar in 2026 en wordt daarom verwerkt in de baten van de Voorjaarsnota 2026.

•

Voor de Sisa Rijksuitkering voor de aanpak van energiearmoede is minder ontvangen dan geraamd. Er is minder dan begroot uitgegeven, dit leidt tot een nadeel van € 100.000 aan baten. Gemeentebreed is dit budgettair neutraal.

•

Overige voordelen van totaal € 18.000.

Jaarstukken 2025

pagina 96

Programma 9 Raad Inhoud programma De gemeenteraad vertegenwoordigt de inwoners van Heemstede en vormt samen met het college van burgemeester en wethouders het bestuur van het dorp. De gemeenteraad bepaalt de kaders van het beleid, stelt de middelen beschikbaar en controleert de uitvoering van het beleid door college. De griffie bestaat uit medewerkers die exclusief in dienst zijn van de gemeenteraad. De griffie ondersteunt de gemeenteraad, de fracties en de individuele raadsleden alsmede de voorzitters van raad en commissies bij de vergaderingen en het werk van de raad. Dat geldt op vergelijkbare wijze ook voor de agendacommissie, het presidium, de auditcommissie en de vertrouwenscommissie. De griffie ondersteunt ook het contact tussen de raad en de inwoners van Heemstede. De gemeentelijke rekenkamer doet onafhankelijk institutioneel onderzoek naar de doelmatigheid, de doeltreffendheid en de rechtmatigheid van het door het gemeentebestuur gevoerde beleid. De accountant doet in opdracht van de raad jaarlijks onderzoek naar een getrouw beeld van het gevoerde beleid zoals dat blijkt uit de jaarstukken die het college aan de raad overlegt. Relevante beleidsnota's Er zijn geen specifieke beleidsnota's.

Wat hebben we bereikt? Het organiseren van commissie- en raadsvergaderingen en besluitvorming door de raad en bijzondere commissies. •

Het voorbereiden, adviseren en na besluitvorming het verwerken van de besluiten van de raad: Initiatieven, vragen, toezeggingen, moties en amendementen.

•

Het faciliteren en coachen van raad, fracties en raadsleden bij hun dagelijkse werk (vraagbaakfunctie).

•

De rekenkamer onderzoekt het gevoerde beleid op doelmatigheid en doeltreffendheid en adviseert de raad naar aanleiding van de bevindingen.

•

De accountant onderzoekt de programmarekeningen en het door het college gevoerde financiële beheer en adviseert de raad naar aanleiding van het onderzoeksrapport.

Jaarstukken 2025

pagina 97

Burgerzaal en publiekshal Onder programma 0 werd in de voorjaarsnota 2024 voorgesteld om in 2024 te starten met een verkenning en uitwerking van scenario’s op hoofdlijnen om te komen tot een kwaliteitsslag ten aanzien van de burgerzaal (en de publiekshal). Deze ruimten zijn inmiddels 15 jaar oud en sluiten niet meer aan bij de huidige gebruikswensen. Eind 2025 is een incidenteel budget van € 50.000 goedgekeurd om een aantal scenario's voor verbouwing uit te werken. Op basis van een verbouwingskeuze is er meer inzicht te geven in de lasten. De lasten voor uitvoering van verbouwing van de burgerzaal en de publiekshal zijn daarom nog niet opgenomen in de begroting 2026-2029. Griffieruimte De griffie heeft in de kadernota 2025-2028 de wens uitgesproken om een vaste griffieruimte te willen creëren in het raadhuis. Deze verbouwing is in 2025 afgerond.

Wat hebben we ervoor gedaan? In 2025 heeft de griffie de volgende vergaderingen gefaciliteerd (voorbereid en verwerkt); • 12 x raad • 21 x commissie • 19 x technische sessies en werkbezoeken • 9 x agendacommissie • 6 x auditcommissie • 1 x klankbordgesprek vertrouwenscommissie -bgm • 4 x regionale agendacommissie • 2 x bijeenkomst met besturen van politieke fracties in opmaat naar de verkiezingen Tweewekelijks vindt structureel overleg plaats in de driehoek burgemeester-gemeentesecretaris – griffier. De commissiegriffiers voeren maandelijks overleg met de domeinmanagers. Verder zijn de verordeningen op de ambtelijke bijstand en de raadscommissies geactualiseerd. De griffie was penvoerder bij een 6-tal raadsvoorstellen: • Reglement van orde voor de raadsvergaderingen Heemstede 2026 •

Benoemen plaatsvervangend commissievoorzitters

•

Opheffing geheimhouding stukken ’t Groot Clooster

•

Machtiging raad bezwarencommissie

•

Burgerinitiatief Leyduin

•

Ontheffing woonplaatsvereiste wethouder

•

Gunning nieuwe accountant

De griffie heeft de nota’s opgesteld van: • Communicatieplan gemeenteraad plus contentplan •

Risicoanalyse integriteit bestuurders bij verkiezingen

•

Plan van Aanpak verkiezingen

De griffie heeft de evaluaties begeleid betreffende: • Evaluatie Rekenkamer •

Nieuwe vergaderwijze

•

Inpassen griffiefuncties in HR21

Jaarstukken 2025

pagina 98

In 2025 heeft een Burgerberaad plaatsgevonden. De griffie heeft in de eindfase van dit project samen met vertegenwoordigers uit de raad en het burgerberaad meegedacht over de wijze waarop de raad op vlieghoogte kon worden gebracht. De beeldvormende avond met toelichting door het Burgerberaad is gefaciliteerd door de griffie. De griffie heeft daartoe de cursus Politiek Actief georganiseerd. De Langetermijnagenda wordt sinds 2025 maandelijks openbaar gepubliceerd voor inwoners.

Hoe hebben we dit gemeten? Verplichte beleidsindicatoren Er zijn geen verplichte beleidsindicatoren, In het griffieplan 2026 wordt verantwoording afgelegd over 2025.

Wat heeft het gekost? plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Rekening

Begroting

Rekening

2024

2025

2025

Lasten

898

958

1.001

Saldo van baten en lasten

898

958

1.001

Resultaat programma

898

958

1.001

Jaarstukken 2025

pagina 99

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Rekening 2024

Begroting 2025

Rekening 2025

Verschil

9.1 Bestuur

898

958

1.001

43

Subtotaal Lasten

898

958

1.001

43

Saldo van baten en lasten

898

958

1.001

43

Resultaat programma

898

958

1.001

43

Lasten per taakveld

Toelichting op de financiële cijfers Lasten Taakveld 0.1 Bestuur Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 43.000 en ontstaat door: •

De accountantskosten over 2024 zijn niet in 2024 als nog te betalen last verwerkt en komen daarom als extra last in 2025. Het nadeel dat hierdoor ontstaat is € 66.000.

•

Aan onderzoeken rekenkamer heeft de raad in 2025 € 23.000 minder besteed. Dit is een voordeel ten opzichte van de begroting.

Jaarstukken 2025

pagina 100