Programmabegroting 2026 RAUM (Achterliggend document)
Tekst van het document
Programmabegroting 2026
ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
DB 24-03-2025
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer ..................................... 61 Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) ............................... 64 Bijlage III Risicoanalyse .............................................................................. 67
Samenvatting .................................................................................................. 3 Programma’s................................................................................................... 9 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ..................................................12 Programma 2. Beheer en onderhoud .........................................................16 Programma 3. Toezicht en veiligheid..........................................................22 Programma 4. Bestuur en ondersteuning ...................................................24 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ..............................................26 Paragrafen .....................................................................................................29 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................30 B. Kapitaalgoederen...................................................................................32 C. Financiering ...........................................................................................38 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................39 E. Grondbeleid ...........................................................................................43 F.
Participanten .........................................................................................45 Overzicht van baten en lasten........................................................................49 Bijlagen ..........................................................................................................60
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Governance-opdracht
Samenvatting De gemeenten Zaanstad, Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo en Uitgeest participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De participantenbijdragen vormen het grootste deel van het begrotingsbudget, aangevuld met rentebaten, (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) bestaat uit de deelgebieden Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A-UM) en IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) bestaande uit het Aagtenpark, de Buitenlanden en de Omzoom. Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied waarvan 736 hectare het beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied A-UM (123 hectare land en 525 hectare water) en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ-Z. In 2024 waren er bijna 1,6 mln bezoekers (1,4 mln in 2023).
Voor het genoemde onderzoek heeft het algemeen bestuur een opdracht geformuleerd. Over de uitkomsten hiervan neemt het algemeen bestuur van het recreatieschap dit jaar een besluit. De uitkomst van dit onderzoek is bepalend voor het vervolg van de naaste toekomst van het recreatieschap. Vooruitlopend hierop neemt het bestuur al besluiten over het aangaan van nieuwe verplichtingen. Deze te nemen besluiten worden verwerkt in de Kadernota 2027. Deze programmabegroting 2026 is tot stand gekomen op basis van de Kadernota 2025 (AB d.d. 6-12-2023) met uitvoering van scenario “Midden”. De onderstaande activiteiten zijn bij de vaststelling van de Kadernota 2026 (AB d.d. 29-11-2024) opnieuw vast en/of bijgesteld: •
Beheer en onderhoud van de (recreatie)gebieden en voorzieningen op kwaliteit “B” en voor het onderhoud en beheer groen op kwaliteit “C”.
•
Het uitwerken van de opbrengstmogelijkheden conform het rapport van Bureau Buiten (2023) voor:
Actuele stand van zaken In de aanbiedingsbrief van de Kadernota 2026 aan de gemeenteraden en provinciale staten heeft het bestuur van het recreatieschap benadrukt dat het haar verantwoordelijkheid is om, gezien het streven naar financieel evenwicht, fundamenteel na te denken over de toekomst van het recreatieschap. Een voortzetting op de huidige manier acht het bestuur onzeker om gezamenlijk te voldoen aan de recreatieopgaven in het gebied. Dit fundamentele nadenken betreft governance, kerntaken, en de vraag of de recreatieopgaven in het gebied op een andere manier georganiseerd en gefinancierd kunnen worden. Hierbij wordt ook gekeken naar de rol van gemeenten, provincie, terreinbeherende organisaties, waterschap, etc.
• • • •
•
− Recreatiearken; − reclamezuilen; de verdiepende opdracht “Commerciële opbrengstmogelijkheden “ (Bureau Ginder – AB-2024). Vernieuwing toiletgebouw Dorregeest. Vervangen van beschoeiingen. inzetten op succesvolle uitgiftes voor de ontvangstgebieden Dorregeest, Aagtenpark en Uiterdam, resulterend in een verdere besparing op de (berekende) beheerlasten en toenemende exploitatiebaten (progr. 2 en 4). Het inzetten op het zo veel mogelijk in gezamenlijkheid met het bevoegd gezag aanpakken van: − oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam – fase 2; −
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
uitvoering Vitaal Platteland-Alkmaarder- en Uitgeestermeer;
Pagina 3 van 70
Programma’s
Samenvatting
• •
− de realisatie van Dorregeest. Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn. Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.
•
Governance-opdracht van het bestuur (AB d.d. 29-11-2024).
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Incidentele bijdragen
incidentele bijdrage van de participanten verwerkt is ter medefinanciering van de projecten in het gebied én ter dekking van de verwachte negatieve resultaten over de jaren 2026 t/m 2030. Vanaf 2031 is een sluitende begroting in zicht mits de ontwikkelingen in het gebied succesvol afgerond zijn inclusief de projecten rondom het vergroten van inkomsten. Randvoorwaardelijk voor het slagen van de projecten is de medewerking van de participanten zowel bestuurlijk als ambtelijk.
Bij de vaststelling van de Kadernota 2025 (AB d.d. 06-12-2023) onder meer besloten (agendapunt 09b – besluitpunt 2f) het volgende besloten:
=> Voorstel onderstaande 2 kopjes weglaten gezien situatie
de tekorten in de begrotingsjaren 2025 t/m 2029 te dekken met incidentele bijdragen door de participanten ten gunste van de reserves conform de geldende verdeelsleutel; De volgende incidentele stortingen van de participanten (zie tabel) zijn in deze programmabegroting opgenomen. De spreiding is afwijkend ten opzichte van de Kadernota 2025. De reden hiervoor is de benodigde liquiditeit voor de uitvoering van de projecten. Het is nu als volgt in de jaren 2025, 2026, 2027 en 2030 begroot: 2025
€ 69.000
2026 2027
€ 1.133.000 € 189.000
2030
€ 25.000
De bovenstaande incidentele bijdragen zijn inclusief de verhoging ten behoeve van de beschoeiingen. In de zomerronde 2025 wordt definitief besloten voor deze vorm van financiering of het aangaan van een lening.
Resultaat 2026
Ambities Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; c. Vormgeven aan het bijgestelde ontwikkelprogramma 2022-2030 (AB-besluit Kadernota 2025 d.d. 6-12-2023).
Wat wil het recreatieschap bereiken? Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: • RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio; • openheid en bereikbaarheid van het gebied en relatie met omliggende natuurgebieden; • •
ontwikkeling gebruik en voorzieningen; ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
De programmabegroting 2026 laat een positief resultaat zien van € 869.774. Dit positieve resultaat geeft mogelijk een vertekenend beeld, doordat in 2026 een
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 4 van 70
Programma’s
Samenvatting
Paragrafen
•
Wat gaat het kosten?
Overzicht van baten en lasten
Meer advieskosten externen, met name Cyber (€ 14.500).
De lasten van Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn als volgt opgebouwd: Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
171.832
-
-171.832
2. Beheer en onderhoud
1.771.717
375.094
-1.396.623
3. Veiligheid en toezicht
111.649
-
-111.649
4. Bestuur en ondersteuning
498.121
-
-498.121
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
148.500
3.196.499
3.047.999
Totaal voor bestemming
2.701.819
3.571.593
869.774
Ad 5. Mutaties reserves
2.332.463
1.462.689
869.774
Totaal na bestemming
5.034.282
5.034.282
-
De begrote baten zijn afgerond € 1.092.500 hoger dan de begroting 2025 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door: •
de vaststelling van de Kadernota 2025 heeft het AB besloten om de tekorten
• • •
Financieel resultaat De programmabegroting 2026 sluit met een positief saldo van € 869.774. Begroting 2026
Begrotingswijziging 2025
Jaarrekening 2024
Lasten
2.701.819
2.758.627
2.317.429
Baten
3.571.593
2.479.063
2.343.774
Saldo
869.774
-279.564
26.345
Meer opbrengsten door incidentele bijdrage participanten (€ 1.064.000). Bij
•
in de begrotingsjaren 2025 t/m 2029 te dekken met incidentele bijdrage door de participanten ten gunste van de reserves conform de geldende verdeelsleutel; Meer opbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform gemeenschappelijke regeling en overige opbrengsten (€ 58.500); Minder subsidie opbrengsten incidentele projecten (€ 30.000); Meer opbrengsten uit erfpacht en overige opbrengsten als gevolg van indexatie (€ 12.500); Minder rentebaten door teruglopen banksaldi en lagere spaarrente (€ 12.500).
De totale begrote lasten liggen afgerond € 56.500 lager dan de begroting 2025 na wijziging, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door: •
Minder kosten inzake incidentele projecten (€ 174.000);
•
Kosten stijging door indexatie (80.000);
• • •
Meer rentelasten door looptijd lening een heel jaar (€ 27.000); Minder inzet RNH inzake aanbesteden onderhoudscontracten (€ 19.000); Meer kapitaalslasten door diverse investeringen (€ 15.000);
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
•
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per 1-1-2026
Stand per 31-12-2026
Verschil
408
408
-
Algemene reserve AUM
49.466
50.482
1.016
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
299.673
1.232.727
933.053
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
43.122
38.022
-5.100
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.623
139.623
-
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
5.000
5.000
-
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
100.000
100.000
-
Algemene reserve IJ-Z
71.781
36.275
-35.505
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
406.897
386.369
-20.528
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
56.915
53.753
-3.162
Kapitaal
Bestemmingsreserve IJ-Z
Totaal reserves
1.172.886
2.042.659
869.774
Voorziening groot onderhoud AUM
404.735
403.032
-1.703
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
445.831
424.190
-21.641
Totaal reserves en voorzieningen
2.023.452
2.869.881
846.430
• • •
Overzicht van baten en lasten
verminderde inkomsten door wijziging landelijk, provinciaal en/of gemeentelijk beleid; verminderde inkomsten door bezuinigingen; beperkingen ontwikkelingen gebied (bijv. omgevingsplannen, NNN, Natura 2000, PBL en/of Unesco); veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak.
De gepresenteerde uitgangspunten en berekeningen zijn gebaseerd op de huidige inzichten en informatie. Met name de mogelijke opbrengsten zijn nog niet voldoende gedekt door concrete afspraken, planningen en overeenkomsten. Wanneer de mogelijke opbrengsten niet of slechts deels gerealiseerd kunnen worden, zal dit impliciet effect hebben op de benodigde bijdragen vanuit de participanten om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Een belangrijke voorwaarde daarbij is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet- en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden. Voor een uitgebreide uiteenzetting van de risicoanalyse wordt verwezen naar paragraaf A – Weerstandsvermogen en risicobeheersing en bijlage III – Risicoanalyse.
Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland (RNH) Risicobeheersing
De provincie Noord-Holland is in het najaar van 2024 gestopt met het verkoopproces van de aandelen van Recreatie Noord-Holland (RNH).
De belangrijkste risico’s voor Alkmaarder- en Uitgeestermeer zijn (gebaseerd op de risicoanalyse januari/februari 2025):
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 6 van 70
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Standen reserves (standen per 31-12)
2025
2026
2027
2028
2029
Kapitaal
408
408
408
408
408
Algemene reserve AUM
49.466
50.482
50.482
50.482
50.482
Bestemmingsreserves AUM
587.419
1.515.372
1.550.444
1.296.108
1.120.447
Algemene reserve IJ-Z
71.781
36.275
31.886
32.545
54.146
Bestemmingsreserves IJ-Z
463.812
440.122
436.960
433.798
430.636
1.172.886
2.042.659
2.070.180
1.813.341
1.656.119
850.566
827.222
989.769
987.335
991.163
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud (geconsolideerd RAUM)
Figuur 1 Avondzon aan de rand van het meer
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 7 van 70
Samenvatting
Programma’s
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Pagina 8 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Hoofddoelstelling Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in 2021 vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma, de strategische en operationele doelen en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Alkmaarderen Uitgeestermeer.
Visie Het AB heeft in 2018 besloten te gaan werken aan de formulering van gezamenlijke bestuurlijke ambities en doelstellingen voor het gehele recreatiegebied RAUM. Om uiteindelijk te komen tot een duurzame toekomstvisie, kortweg: van ambitie (2018), visie (2019-2020) naar uitvoeringsprogramma (2021) naar realisatie (2022-2030).
Een herkenbaar en bekend gebied met een toegankelijke naam dat zomer en winter eigentijdse en duurzame (water)recreatiemogelijkheden biedt voor de lokale bewoners, voor de inwoners van de regio en voor (inter)nationale toeristen, met goede verbindingen over land en water met andere bestemmingen, waarin de natuur zich positief ontwikkelt
Strategische doelen 2025 – 2028 Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio;
• • •
openheid en relatie met omliggende natuurgebieden; ontwikkeling gebruik en voorzieningen; ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn: • • •
In het kader een financieel structureel gezond recreatieschap heeft het algemeen bestuur bij de vaststelling van de Kadernota 2025 (d.d. 6-12-2023) de projecten, doelstellingen en opbrengstmogelijkheden bijgesteld. De ambitie is:
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM conform de visie en het bijhorende ontwikkelprogramma; het verkrijgen van voldoende draagvlak bij participanten en stakeholders voor de gebiedsontwikkelingen; een financieel sluitende meerjarenbegroting.
Actuele ontwikkelingen •
Het (door)ontwikkelen van het recreatieschap op basis van de visie en het ontwikkelprogramma. Dit programma dient als leidraad voor de uitvoering en onderdelen daarvan zijn:
Pagina 9 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
-
•
•
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Het duurzaam beheren en doorontwikkelen van de gebieden gericht op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van biodiversiteit. - Vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de regio en daarbuiten. - Meer participatie met omgeving en verbeterde communicatie leidt tot meer begrip en geaccepteerde ontwikkelingen in het kader van de visie/ontwikkelprogramma. - Extra inkomsten realiseren, onder andere door ontwikkeling van de recreatiegebieden Dorregeest en De Hoorne en het genereren van inkomsten door toestaan van recreatiearken en reclamezuilen alsmede de opdracht naar extra (commerciële) verdienmogelijkheden (Bureau Ginder). - Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie. - In het kader van Natuurnetwerken Nederland het verder uitwerken van de regionale routestructuren. Om daarmee de balans te borgen tussen natuur- en recreatieontwikkeling. - Een bijdrage leveren aan de uitkomsten van het rapport Recreatief Grid Laag Holland. Zetten van vervolgstappen in het verbeterproces om te komen tot een structureel financieel evenwicht. Belangrijke voorwaarde daarbij is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale weten regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden.
De beoogde aandelenverkoop aan Staatsbosbeheer (SBB) is in 2024 afgeblazen door beide partijen. Binnen de schapsbesturen en in overleg met de provincie en RNH wordt opnieuw nagedacht wat de meest passende governance-vorm is voor de recreatieschappen.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Alkmaarder- en Uitgeestermeer wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2025 bepaald. Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
171.832
-
-171.832
2. Beheer en onderhoud
1.771.717
375.094
-1.396.623
3. Veiligheid en toezicht
111.649
-
-111.649
4. Bestuur en ondersteuning
498.121
-
-498.121
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
148.500
3.196.499
3.047.999
Totaal voor bestemming
2.701.819
3.571.593
869.774
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
2.332.463
1.462.689
869.774
Totaal na bestemming
5.034.282
5.034.282
-
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
30.791
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten en rentebaten
396.803
Participantenbijdragen (inclusief incidentele bijdragen)
3.143.999
Totaal baten voor bestemming
3.571.593
Pagina 10 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Reguliere werkzaamheden
Resultaat totaal
De omvang van de reguliere werkzaamheden en de dekking daarvan zijn in 2026 beide hoger dan de voorgaande jaren. Het begrote negatieve saldo ad € 103.773 is negatiever dan het begrote resultaat uit 2025.
Het begrotingsjaar 2026 wordt afgesloten met een positief saldo van € 869.774. Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Lasten
2.701.819
2.758.627
2.317.429
Baten
3.571.593
2.479.063
2.343.774
Lasten
2.542.366
2.421.148
2.197.161
Saldo
869.774
-279.564
26.345
Baten
2.438.593
2.380.063
2.294.409
Saldo
-103.773
-41.085
97.248
Incidentele werkzaamheden In 2026 zijn de lasten lager en de baten hoger dan begroot in 2025. De lager lasten worden veroorzaakt doordat een volledige inschatting van de incidentele projecten voor het jaar 2026 lastig is. Een belangrijk uitgangspunt in de meerjarenbegroting (Kadernota 2026) is dat de gestelde inkomstenpotentie gerealiseerd kan worden door de noodzakelijke mede- en samenwerking van de participanten. Het niet/deels realiseren van deze inkomsten kan gevolgen hebben voor de participanten. De aanwezige reserves in het schap worden zoveel als mogelijk ingezet ter dekking van de begroting en er zijn incidentele stortingen van de participanten nodig welke zijn aangevangen in het boekjaar 2025. De hoogste incidentele bijdrage zal in 2026 zijn, wat ook de verklaring is voor de stijging van de baten. Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Lasten
159.453
337.478
120.268
Baten
1.133.000
99.000
49.365
Saldo
973.547
-238.478
-70.903
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Figuur 2 Dorregeestermolen bij Akersloot
Pagina 11 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Visie Met het programma Ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: •
op basis van de bijgestelde visie en ontwikkelprogramma (6 december 2023) richting geven aan de activiteiten en doelen van het RAUM;
•
verdere intensivering van de ontwikkellocaties gericht op lagere beheerskosten en toenemende exploitatiebaten;
•
te komen tot een duurzame toekomstvisie voor het RAUM met 2030 als horizon.
•
•
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
De aanleg van wegen, paden en kunstwerken. Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
De ambitie en het bijgestelde ontwikkelprogramma vormen de leidraad voor het toekomstige programma van het recreatieschap. Daarbij wordt ook rekening gehouden met de provinciale en gemeentelijke coalitieprogramma’s en visies. Activiteiten met betrekking tot de visie en programmering: • Na afronding van de uitgestelde visievorming in 2024 en nadat door de gemeente de gewenste ontwikkelingen heeft aangepast in haar omgevingsplan Dorregeest (2025), wordt in 2026 ingezet op de werving en selectie van een exploitant c.q. recreatieondernemer. •
Aan de hand van de uitkomst maakt het bestuur naar verwachting eind 2025 een definitieve keuze over de revitalisatie van recreatiegebied Uiterdam. 2026 staat in het teken van inregeling in het omgevingsplan, en werving en selectie van een exploitant. Afhankelijk van de voortgang hiervan start de uitvoering van de gebiedsinrichting en horecaontwikkeling begin 2027. In het kader van de opdracht voor het genereren van extra inkomsten (AB 612-2023) is voor de gemeente Beverwijk en voor de gemeente Uitgeest een aanpassing nodig van het omgevingsplan, na positief verloop wordt voor het plaatsen van reclamezuilen (2025) in 2026 een openbare werving uitgeschreven. Een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de genoemde projecten is het operationeel omgevingsmanagement om alle belanghebbenden te betrekken en te informeren.
In 2025 wordt samen met de gemeente Castricum een businesscase uitgewerkt op basis van het voorkeursscenario: horeca aan de kade, met gebiedsinrichting.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Taakveld 3.2.1
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Locatie- en vastgoedontwikkelingen. • sloop en sanering (commercieel) vastgoed; • groot onderhoud of vervanging (commercieel) vastgoed; • bouwrijp maken ontwikkellocaties; •
omgevingsmanagement;
•
afronding van de overdracht van de Woudhaven.
Taakveld 5.7.1 •
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Conform de toekomstschets voor het Aagtenpark/Buitenlanden en het rond komen van de Regiodeal (2025) moeten in 2026 concrete projecten in uitvoering zijn genomen. Hiervoor volgt in 2025 een voorstel voor de bestuurlijke vaststelling potentiële initiatieven en uitvoeringsprojecten.
Pagina 12 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Bedrijfskosten
37.940
161.338
43.095
Inzet RNH
133.892
139.671
71.216
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
171.832
301.009
114.312
Opbrengsten
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
-
30.000
7.544
Totale baten Saldo
-
30.000
7.544
-171.832
-271.009
-106.767
Figuur 3 Spelende kinderen bij De Hoorne - Akersloot
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 13 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1 verkeer en vervoer
--
3.1 economische ontwikkeling
Lasten
Baten
-
-
Dorregeest en reclamezuilen
93.063
-
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
--
28.970
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Diverse projecten
49.800
-
171.832
-
Totaal
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Planning
Kwaliteit en accenten
Pagina 14 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2026
Nr.
Projectnaam
Lasten
Baten
2.1.1
Reguliere werkzaamheden verkeer & vervoer
-
-
Subtotaal taakveld 2.1.1
-
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
3.636
-
3.2
Herontwikkeling Dorregeest
54.716
-
Inkomst potentie reclame zuilen
10.884
-
Inkomst potentie recreatie arken
23.828
-
Subtotaal taakveld 3.1
93.064
-
-
-
Vitaal Platteland
28.970
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
28.970
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
Subtotaal taakveld 3.3
-
-
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
8.742
-
Promotie- en marketingplan
41.056
Subtotaal taakveld 5.7.1
49.798
-
Totaal
171.832
-
3.2.1
3.3
5.7.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Figuur 4 Visieschets van het dorpsaanzicht Akersloot bij het Alkmaardermeer
Pagina 15 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud − aanvullen van het natuurontwikkelingsgebied;
Visie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: •
• •
het vervolgen van de bestuursopdracht om met omvorming, genereren van inkomsten en het uit beheer nemen of afstoten van voorzieningen de baten en lasten van het recreatiegebied voor de lange termijn in evenwicht brengen; het realiseren van een structureel evenwicht voor groot onderhoud en vervangingen ten opzichte van het genereren van meer inkomsten. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2025
•
− winter 2026/2027 ruwe natuurbouw voltooid waarna nog drie jaren volgen van rietaanplant en verzorging en verzorging van de kreek en dam; ontwikkeling en onderhoud van locaties en (her-)ontwikkeling van panden. In 2025 wordt bij Dorregeest het nieuwe toiletgebouw met kiosk geplaatst met aansluitend de werving van een ondernemer;
•
herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties;
•
het genereren van inkomsten en reguleren van gebruik van het gebied door de uitgifte van vergunningen en gebruiksovereenkomsten; de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
•
Het reguliere onderhoud betreft het (groot)onderhoud aan wegen, paden, kunstwerken, en weg- en terreinmeubilair.
De opbrengsten moeten de komende jaren toenemen als gevolg van de groei van de activiteiten op de diverse locaties, zoals het Erfgoedpark, Landgoed Rorik en nu ook de Woudhaven. Voor nieuwe ontwikkelingen is extra benodigde capaciteit van vastgoed in de projectplannen opgenomen.
Taakveld 3.2.2
Taakveld 3.4
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer): •
op basis van de vastgestelde visie en het ontwikkelprogramma de vertaling naar korte- en lange termijn gebiedsprogramma’s, met name de drie projecten die nauw samenhangen, Vitaal Platteland (verbetering zwemwaterkwaliteit Dorregeest en vergroting biodiversiteit onder en boven water) en Saskerleidam (natuurontwikkeling). Voor de Saskerleidam: − voorjaar 2025 graafwerk en voorbereidende werkzaamheden; − aanleggen dam (4-5 maanden);
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Economische promotie
Dit betreffen activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van het RAUM als het gaat om: •
het actief communiceren van behaalde resultaten van het RAUM naar pers, inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten;
•
het ondersteunen van programmamanagement bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders);
Pagina 16 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
•
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers, stakeholders en het recreatieschap.
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Taakveld 5.7.2
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Het duurzaam in stand houden van de recreatieve voorzieningen en zorgdragen voor een schoon, heel en veilig te gebruiken recreatiegebied beheerd op een gemiddeld overeengekomen CROW-niveau “B” en voor groen-onderhoud op “C. Dat betreft: • •
• • • •
natuurbescherming en onderhoud van natuurgebieden; jaarlijks (groot) onderhoud, vervanging en/of aanleg van bomen, gras, beplanting, water (o.a. vaarwegmarkering), stranden en speel- en recreatievoorzieningen; specifieke aandacht voor de waterplantenproblematiek in het gehele meer en de waterkwaliteit in vooral het Zwaansmeer; verzamelen van zwerfafval en legen van semi-ondergrondse afvalcontainers; routenetwerken; en begeleiding uitvoering van de natuurontwikkeling Saskerleidam met als planning de afronding in het laatste kwartaal van 2026.
De baten van betreffen opbrengsten uit onder andere: • pacht- en huuropbrengsten; •
overige inkomsten (Snelvaarontheffingen/leges/veergelden);
•
en bijdragen van gemeente aan WNW Regio Alkmaar en Midden Kennemerland en TOP's Beheer Regio Alkmaar en Midden Kennemerland (Routebureau).
Begroting Begrotings2026 wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Bedrijfskosten DO
437.224
425.288
362.637
Overige bedrijfskosten
288.925
266.801
252.075
Inzet RNH
688.076
669.977
609.675
GO*
340.174
338.700
315.525
Kapitaallasten
40.662
25.662
25.612
Subtotaal lasten
1.795.061
1.726.428
1.565.523
Dotatie voorziening GO*
316.830
316.830
321.830
Onttrekking voorziening GO*
-340.174
-338.700
-315.525
Saldo mutaties voorziening GO
-23.344
-21.870
6.305
Totale lasten
1.771.717
1.704.558
1.571.828
Opbrengsten
348.921
337.710
325.497
Projectsubsidies
26.173
24.927
23.000
Totale baten
375.094
362.637
348.497
-1.396.623
-1.341.921
-1.223.331
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2026-2029 De volgende operationele doelen zijn gepland voor de volgende jaren: • uitvoering geven aan de planning van het meerjarenoverzicht investeringen; •
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
5. Algemene dekkingsmiddelen
uitvoering geven aan de afspraken over de meerjarige planning op basis van het afgesproken onderhoudsniveau (CROW – Cyber).
Pagina 17 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
In 2026-2029 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd, onderverdeeld in groot onderhoud (GO) en vervangingsinvesteringen (VV): Meerjarenonderhoudsplanning A-UM 2026-2029 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
GO GO GO VV VV GO GO GO GO GO GO&VV GO VV VV GO VV GO VV VV GO VV
Solitaire bomen Knotbomen Dunnen bosvakken Grasvegetatie intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Baggeren sloten Vaartuigen Egaliseren stranden Civiele kunstwerken Gebouwen Picknicksets Afvalcontainers Speeltoestellen Palen en bebording Informatieborden Vitrines Vaarwegmarkering Trailerhelling Riolering pompen
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Meerjarenonderhoudsplanning IJ-Z 2026-2029 GO/VV/V 1 2 3 4 5 6 7 8
GO VV VV GO GO GO GO&VV VV
Dunnen bosvakken Gras intensief Bermen Elementverharding Halfverharding Gesloten verharding Civiele kunstwerken Palen en bebording
Pagina 18 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Figuur 5 Net aangelegd strand - Dorregeest
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 19 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
2.1 verkeer en vervoer
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
Baten
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
Beeldkwaliteit B
222.618
-
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
Beeldkwaliteit B
120.018
301.080
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
117.979
-
-
-
1.311.102
74.014
1.771.717
375.094
5.3 cultuur presentatie en productie 5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
Totaal
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Beeldkwaliteit voor groenvoorzieningen C
Pagina 20 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2026
Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
125.788
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
96.830
-
2.1.2
GO/V
196.908
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-196.908
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
222.618
-
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
120.018
301.080
Subtotaal taakveld 3.2.2
120.018
301.080
Reguliere werkzaamheden economische promotie
117.979
-
Subtotaal taakveld 3.4
117.979
-
1.050.440
74.014
3.2.2
3.4
Lasten
Baten
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
220.000
-
5.7.2
GO/V
143.266
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-143.266
-
5.7.2
Kapitaallasten
40.662
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.311.102
74.014
Totaal
1.771.717
375.094
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 21 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Visie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Operationele doelen per taakveld voor 2025
Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
Bedrijfskosten
8.800
9.500
11.856
Inzet RNH
95.349
90.808
90.579
Kapitaallasten
7.500
7.500
7.500
Totale lasten
111.649
107.808
109.936
Openbare orde en veiligheid
Opbrengsten
-
-
-
De belangrijkste doelen zijn: • vervullen rol gastheer in de gebieden;
Totale baten
-
-
-
-111.649
-107.808
-109.936
Taakveld 1.2
•
toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening;
• •
jaarlijks opstellen handhavingsplan; en zichtbaarheid verbeteren.
Saldo
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Planning
Kwaliteit en accenten
Lasten
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Continu
Bezoekers voelen zich veilig, houden zich aan de regels en de kwaliteit van het gebied blijft geborgd.
111.649
Totaal
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Baten -
-
Pagina 22 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Figuur 6 Kruisende zeilboten op het meer
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 23 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning van de jaaropdracht. Voorbereiding en uitvoering van beleid en bestuursbesluiten;
Visie Speerpunten voor 2025 zijn: • • •
duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van het RAUM en de bijbehorende concrete ontwikkelingen; participatie vormgeven op relevante onderdelen van het uitvoeringsprogramma en voeren van strategisch omgevingsmanagement;
Taakveld 0.1
Bestuur
De belangrijkste doelen zijn: •
initiëren en ondersteunen bestuurlijke besluitvorming over de uitvoering van de visie en het ontwikkelprogramma, de drie grote bestuurlijke projecten en de financiële stabiliteit;
•
bewustzijn van onze partners vergroten en aanhalen (omgevingsmanagement); bijdragen aan een doelmatig besluitvormingsproces; financieel sluitende meerjarenbegroting voor het recreatieschap; goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024;
•
ondersteuning bestuurlijk traject om te komen tot de meest passen governance-vorm voor de gezamenlijke recreatieve-natuur opgaven.
Taakveld 0.4
Overhead
De belangrijkste doelen zijn: •
• •
het verder implementeren van de financiële transitie.
Operationele doelen per taakveld voor 2025
• • •
•
invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het realiseren van de doelen en ambities van het nieuwe ontwikkelprogramma; doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering (afstemming, tijdigheid en volledigheid); proces bestuurlijke besluitvorming afstemmen op voorschriften, wensen en mogelijkheden;
•
planning- en controldocumenten voldoen aan de normen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);
•
operationeel omgevingsmanagement gericht op realiseren draagvlak doelen;
• •
beantwoorden van bestuurlijke vragen en coördineren van WOO-verzoeken; en zorgdragen voor uitvoering van het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten
Begroting 2026
Begroting na wijziging 2025
Jaarrekening 2024
107.703
134.201
113.440
390.418
389.201
406.678
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
498.121
523.402
520.118
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-498.121
-523.402
-520.118
Inzet RNH
Saldo
goede programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en juist uitvoeren van schapstaken. Voorbereiden, bewaken en rapporteren
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 24 van 70
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 0.1 bestuur
0.4 overhead
Operationele doelen 2024
Planning
Uitwerking ontwikkelprogramma Vergroten bewustzijn partners (omgevingsmanagement) Bijdragen aan doelmatig besluitvormingsproces
continu continu mei + juli + dec. 2025
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024
Maart 2025
Goede programmasturing, uitvoering & rapportage jaaropdracht en voorbereiding & uitvoering beleid Invulling uitvoeringsprogramma obv visie Aandacht voor bestuursadvisering Jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse Operationeel omgevingsmanagement
Totaal
Lasten
Baten
Bestuurlijke en maatschappelijk draagvlak voor visie en uitvoeringsprogramma resulterend in sluitende meerjarenexploitatie
86.358
-
Optimale uitvoering van schapstaken waar het nieuwe ontwikkelprogramma onderdeel van doorlopend uit maakt. doorlopend jaarrekening en begroting Administratie en P&C-documenten BBV-proof doorlopend Het recreatieschap is een volwaardige partij voor deelnemers en partners doorlopend Er is draagvlak voor de plannen
411.763
-
498.121
-
doorlopend
Beantwoorden vragen en coördineren WOB-verzoeken
Kwaliteit en accenten
Specificatie van de overhead (taakveld 0.4) Onderdeel
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
223.992
-
Secretariaat
22.937
-
Financiële control en administratie
105.440
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
38.049
-
Kantoor- en bedrijfskosten
21.345
-
Totaal
411.763
-
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 25 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Visie
Algemene dekkingsmiddelen
Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.
Bedrijfskosten Inzet RNH
Taakveld 0.5
Treasury
De belangrijkste doelen zijn: • de financiering van het vastgestelde beleid; • zo weinig mogelijk financieringskosten; • het beperken van de (financiële) risico’s.
Begroting na wijziging 2025 121.850
Jaarrekening 2024 1.235
-
-
-
148.500
121.850
1.235
3.143.999
2.021.426
1.838.444
Opbrengsten
52.500
65.000
149.289
Totale baten
3.196.499
2.086.426
1.987.733
Saldo voor bestemming
3.047.999
1.964.576
1.986.497
Totale lasten
Operationele doelen per taakveld voor 2025
Begroting 2026 148.500
Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
869.774
-279.564
26.345
2.178.225
2.244.140
1.960.152
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Deze post bestaat uit Overige opbrengsten en Participantenbijdragen. De reguliere participantenbijdragen zijn gestegen met de indexering van 3%. Daarnaast is er in 2026 een incidentele participantenbijdrage van de AUM participanten voor een bedrag van € 1.133.000,- (2025: € 69.000).
Begroting 2026
Begrotingswijziging 2025
Jaarrekening 2024
Toevoeging algemene reserve
1.199.463
117.209
185.061
Onttrekking algemene reserve
-1.233.952
-118.212
-237.692
Toevoeging bestemmingsreserve
1.133.000
123.486
232.008
Onttrekking bestemmingsreserve
-228.737
-402.047
-153.031
Totaal
869.774
-279.564
26.345
Baten en lasten Programma 5.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 26 van 70
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 treasury
bank- en rentekosten
148.500
52.500
0.8 overige baten en lasten
participantenbijdragen
-
3.143.999
-
-
2.332.463
1.462.689
0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves
toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
-
-
2.480.963
4.659.188
Pagina 27 van 70
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Figuur 7 Uitzicht vanaf De Woudhaven bij avondzon
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 28 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Recreëren tussen Alkmaar, Beverwijk en Zaanstad. Een gebied met agrarische bedrijvigheid en cultureel erfgoed als forten en molens. Voorbeelden zijn de Stelling van Amsterdam, de uitgestrekte veenweiden en de vele bewaarde gebieden van het Oer-IJ en de zeedijken. En het is bekend om de vele watersportmogelijkheden op het grote Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals zwemmen, waterskiën en zeilen. En soms, als het weer het toe laat, kan je er prachtige schaatstochten maken.
De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (5,0%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 3% voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Over de jaren 2027 tot en met 2029 is gerekend met een indexatie van 5,8% (gemiddelde CPI 2022-2024)
Verder liggen er tussen IJmond en Zaanstad prachtige, zoals de Pontjes(fiets)route, die de recreanten langs verschillende interessante natuur- en cultuurhistorisch plekken brengt. In het recreatiegebied De Buitenlanden kan je gebruik maken van een ludieke B&B-gelegenheid, een biologisch groentepakket kopen of een hapje eten. Voor een wijds uitzicht ga je de bloemrijke heuvels van het Aagtenpark op.
Indexatie Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (CPI gemiddelde jan-juni 2023). Het indexatiecijfer voor 2026 bedraagt 3%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor het CBS indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2025 is 5,0%. Figuur 8 Schotse hooglandeer met fazant in Dorregeesterpolder
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 29 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
De consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve overschrijden. De gronden en gebouwen van RNH zijn wel op de balans opgenomen maar de boekwaarde daarvan is op “0” gewaardeerd.
Kapitaal
Stand per 01-01-2026
Stand per 31-12-2026
Verschil
408
408
-
Weerstandsvermogen
Algemene reserve AUM
49.466
50.482
1.016
Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 461.250. De onderbouwing hiervan is als bijlage III opgenomen.
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
299.673
1.232.727
933.053
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
43.122
38.022
-5.100
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
139.623
139.623
-
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
5.000
5.000
-
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
100.000
100.000
-
Algemene reserve IJ-Z
71.781
36.275
-35.505
-
-
-
406.897
386.369
-20.528
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene reserve. De bestemmingsreserves zijn voor specifieke doelen bestemd.
Bestemmingsreserve IJ-Z In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan. De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 86.757 (31-12-2026) en ligt onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen € 461.250. Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve voor AU-M aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
56.915
53.753
-3.162
1.172.886
2.042.659
869.774
Voorziening groot onderhoud AUM
404.735
403.032
-1.703
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
445.831
424.190
-21.641
2.023.452
2.869.881
846.430
Totaal reserves
Totaal
Pagina 30 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft tot het jaar 2025 geen leningen, vandaar het negatieve percentage (- 88%). Vanaf het boekjaar 2025 gaat het schap een lening afsluiten. Vanaf dat moment verandert de schuldquote en is er sprake van een positief percentage. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel (BBV) als voldoende beschouwd. Bij het vaststellen van de Kadernota 2025 (AB-besluit d.d. 06-12-2024) is gekozen voor een oplossing om te komen tot een structurele verbetering van het financieel evenwicht. Hiermee is besloten tot het maximaal benutten van de beschikbare reserves, het afsluiten van leningen en het incidenteel verhogen van de participantenbijdragen. Deze maatregelen hebben hun weerslag op het solvabiliteitsratio.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
Jaarrek Begroot Begroot 2024 2025 2026
Raming 2027
Raming 2028
Raming 2029
Netto schuldquote
-84%
158%
106%
135%
135%
127%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-84%
158%
106%
135%
135%
127%
Solvabiliteitsratio
47%
17%
28%
28%
25%
23%
Structurele exploitatieruimte
4%
-2%
-3%
-2%
-5%
-2%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Pagina 31 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Dagelijks en jaarlijks onderhoud Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: • • •
Verhardingen Civiele kunstwerken Groen
•
Water, oevers en stranden
• • •
Terreinmeubilair Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Gebouwen en materieel
Op 21 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW “kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018”. CROW staat (oorspronkelijk voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigen naam. De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het RAUM is de beeldkwaliteit vastgesteld op B (voldoende kwaliteit). Voor het onderhoud en beheer voor groen geldt kwaliteit “C” (AB-besluit Kadernota 6-12-2024). De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven. Bij de instandhouding van de beeldkwaliteit wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV).
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting. Groot onderhoud en kleine vervangingen GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende vijf jaar, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen Voor grote vervangingen (VV), maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000, dient., voor zover de reserves dat toelaten, vanuit de bestemmingsreserve exploitatie een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie, ter dekking van de kapitaalslasten.
Pagina 32 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer
Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans staan. Daarbij wordt rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die daling leidt tot jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:
Totale lasten DO, GO en VV De bedragen voor (groot) onderhoud, vervangingen en investeringen zijn gebaseerd op het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP). Jaarlijks worden dotaties aan de voorziening groot onderhoud gedaan voor het op peil houden van de voorziening om de jaarlijkse onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud te dekken. De kapitaalslasten van de vervangingsinvesteringen worden gedekt door onttrekkingen uit de bestemmingsreserve egalisatiekapitaalslasten. Deze reserve wordt gevoed met de som van de totale kapitaalslasten op het moment dat de investering in gebruik wordt genomen. Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Dagelijks onderhoud
437.224
477.954
497.752
519.285
Groot onderhoud en kleine vervangingen
340.174
154.283
311.866
328.604
Kapitaallasten
40.662
70.662
233.162
222.162
Totaal
818.060
702.899
1.042.780
1.070.051
Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Maatschappelijke vervangingen >50.000
1.080.000
134.000
-
-
140.000
5.000
-
-
Economische vervangingen
Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Verhardingen
85.354
18.589
48.687
49.448
Civiele kunstwerken
154.938
27.311
96.656
97.861
Inzet RNH Onttrekking/toevoeging aan de voorziening GO Totaal
82.404
86.524
90.851
95.394
-100.078
96.830
-351
342
222.618
229.254
235.843
243.045
Categorie verhardingen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden in beheer. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2026 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: • Groot onderhoud elementenverhardingen en halfverhardingen Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Dagelijks onderhoud
17.570
18.589
19.868
20.953
Groot onderhoud en kleine vervangingen
67.784
-
28.819
28.495
-
-
-
-
85.354
18.589
48.687
49.448
VERHARDINGEN
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 33 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie civiele kunstwerken
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Het recreatieschap heeft totaal 140 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 69 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen en 1 kano/boten-overhaal in beheer.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2026 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: • Vervanging van beschoeiingen
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Groen
184.106
193.513
217.884
215.738
Water, oevers en stranden
54.111
63.480
93.224
118.596
Pontjes
12.500
12.500
13.000
14.000
Terreinmeubilair
136.389
158.220
161.535
165.814
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
103.244
109.049
119.801
124.995
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Gebouwen en materieel
87.418
120.237
291.993
283.599
Dagelijks onderhoud
25.814
27.311
28.691
30.265
Overige bedrijfskosten
247.160
244.194
273.384
264.170
Groot onderhoud en kleine vervangingen
129.124
-
67.965
67.596
423.295
495.610
489.633
523.568
-
-
-
-
76.734
65.717
-2.083
-215.082
154.938
27.311
96.656
97.861
Inzet RNH Onttrekking/toevoeging aan de voorziening GO Totaal
1.324.957
1.462.520
1.658.371
1.495.398
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
CIVIELE KUNSTWERKEN
Kapitaallasten Totaal Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans) Maatschappelijke vervangingen >50.000 Economische vervangingen
Categorie groen
265.000
-
-
-
-
-
-
-
Gedurende de jaren 2025 tot en met 2026 zullen de beschoeiingen die o.b.v. een inspectierapport (uitgevoerd in 2023) als slechte staat zijn aangemerkt worden vervangen.
Programmabegroting 2026 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 84 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning worden in 2026 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: • Groot onderhoud aan bomen en knotwilgen • Groot onderhoud aan bosvakken • Groot onderhoud aan grasvegetatie
Pagina 34 van 70
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Dagelijks onderhoud
126.292
133.617
132.686
135.370
Groot onderhoud en kleine vervangingen
57.814
59.896
85.198
80.368
-
-
-
-
184.106
193.513
217.884
215.738
GROEN
Kapitaallasten Totaal Categorie water, oevers en stranden