Document · PDF

Jaarstukken 2025 RAUM versie 15-04-2026 gecorrigeerd

Raadsvergadering 28 mei 2026, gemeente HeemskerkBij agendapunt: Vaststellen lijst van ingekomen documenten24.477 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

31-12-2024

28.699

24.359

Specificatie:

28.699

24.359

Bijdrage gemeente Castricum inzake Uiterdam

4.216

Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Pagina 61 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Bijdrage gemeente Uitgeest inzake Dorregeest

2.632

Rentebaten Q4

21.851

24.288

Raetsheren verzekering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Af:

408

Algemene reserve AUM

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 31 december

Overige vorderingen

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

41.729

43.162

Debiteuren algemeen

7.544

Bij: Saldo exploitatie

114.995

185.061

Af: saldo onttrekkingen

-8.132

-41.364

-102.934

-145.130

45.660

41.729

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan één jaar

31-12-2025

31-12-2024

Uitzetting Rijk's schatkist RAUM

3.945.357

2.679.824

Rijks schatkist Drempelbedrag 01-01-2025 t/m 31-12-2025

Saldo per 31 december

€ 1.000.000

Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buten ’s Rijks schatkist is gehouden: Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3

Kwartaal 4

Buiten schatkist gehouden

15.800

32.165

13.743

14.615

Ruimte onder drempelbedrag

984.200

967.835

986.257

985.385

Liquide middelen ING bank r/c

31-12-2025

31-12-2024

14.615

11.010

255

168

14.871

11.178

Kas Totaal liquide middelen

Er is in het deelgebied AUM in het boekjaar 2025 een regulier resultaat behaald van € 114.995 (winst). Dit resultaat dient aan de algemene reserve toegevoegd te worden, echter het saldo van de algemene reserve dient, conform bestuursbesluit 2012/12, altijd 2,5% van de totale lasten te bedragen. Derhalve is er ook een bedrag onttrokken uit de algemene reserve en toegevoegd aan de bestemmingsreserve exploitatie. De onttrekking ad € 8.132 ziet op het overhevelen naar de Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest en rentedeel toe te rekenen aan bestemmingsreserve B&O De Hoorne. Bestemmingsres. exploitatie AUM

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

459.660

448.449

Af: saldo onttrekkingen incidentele projecten

-97.461

-88.405

-45.514

Bij: storting incidentele participantenbijdrage

65.868

Af/Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

102.934

145.130

Saldo per 31 december

531.001

459.660

Bij/Af: naar bestemmingsreserve waterplantenbeheer

PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen Kapitaal

Bij/Af: overheveling surplus van het weerstandsvermogen

31-12-2025

31-12-2024

408

Saldo per 1 januari Bij:

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 62 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2025 zag op: - Beoordelen koepelvrijstelling € 2.421 - Aanpassing Algemene Verordening en legesverordening € 2.718 - Aanbesteden accountantsdiensten € 1.699 - Governance € 13.126 - Toekomstverkenning RAUM (Kokx de Voogd) € 42.901 - Onderzoek verdienmogelijkheden (Ginder) € 11.925 - Dorregeest - herontwikkeling € 4.949 - Revitalisatie Woudhaven € 1.684 - Ontwikkeling Uiterdam € 4.216 - Uitwerking verdienmodel reclamemasten € 1.235 - Routebureau € 10.588

E. Grondbeleid

F. Participanten

versterking recreatiegebied De Hoorne voor een periode van 25 jaar. De toevoeging ziet op het rentebestanddeel. Bestemmingsreserve Waterplantenbeheer AUM

31-12-2025

31-12-2024

45.514

Bij: Saldo toevoeging

45.514

Af: Saldo onttrekking

Saldo per 31 december

45.514

Saldo per 1 januari

Bij het opmaken van de jaarrekening 2023 is besloten om de regulier behaalde winst te storten in een bestemmingsreserve Waterplantenbeheer ter dekking van het waterplantenbeheer. In de begroting wordt geen budget meer opgenomen voor deze mogelijke kosten.

€ 94.829 Bestemmingsreserve kapitaallasten AUM

Overige gegevens en bijlagen

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

53.222

20.000

Algemene reserve IJ-Z

31-12-2025

31-12-2024

Bij: Saldo toevoeging

5.000

36.222

Saldo per 1 januari

80.519

131.717

Af: Saldo onttrekking

-5.122

-3.000

Bij/Af: saldo exploitatie

27.277

-39.830

Saldo per 31 december

53.100

53.222

Af: saldo onttrekkingen incidentele projecten

-47.236

-11.369

Saldo per 31 december

60.560

80.519

De toevoeging ziet op de dekking van de toekomstige afschrijvingskosten van het toiletgebouw Dorregeest. Bestemmingsreserve beheer & onderhoud De Hoorne

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

145.123

139.981

Bij: Saldo toevoeging

3.132

5.142

Af: Saldo onttrekking

Saldo per 31 december

148.255

145.123

In het boekjaar 2022 is er een geldbedrag ontvangen van de gemeente Castricum ter dekking voor het toekomstige beheer en onderhoud van het plan recreatieve

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Er is een regulier resultaat behaald van € 27.277 (winst), deze is toegevoegd aan de algemene reserve IJZ. De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2025 zag op: - Beoordelen koepelvrijstelling - Aanpassing Algemene Verordening en legesverordening - Aanbesteden accountantsdiensten - Governance - Toekomstverkenning RAUM (Kokx de Voogd) - Onderzoek verdienmogelijkheden (Ginder) - Uitwerking verdienmodel reclamemasten

€ 908 € 1.019 € 637 € 13.126 € 18.386 € 11.925 € 1.235 € 47.236

Pagina 63 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten Saldo per 1 januari Af: saldo onttrekking incidentele projecten Saldo per 31 december

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo Voorzieningen Voorziening groot onderhoud IJ-Z

31-12-2025

31-12-2024

566.196

579.147

Saldo per 1 januari

395.459

403.972

-1.845

-12.951

Bij: Saldo toevoeging

84.500

564.351

566.196

Af: Saldo onttrekking

-15.098

-93.013

Saldo per 31 december

464.861

395.459

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Schulden op lange termijn Leningen o/g

31-12-2024

Bij: Saldo toevoeging

4.700.000

€ 1.845

Af: Saldo onttrekking

-97.917

€ 1.845

Lening BNG Bank - Saskerleidam

4.602.083

31-12-2024

60.077

63.239

Af: Saldo onttrekking

-3.162

Saldo per 31 december

56.915

60.077

De onttrekking ziet op de afschrijvingskosten van pontje Molletjesveer.

Ter financiering van de uitvoering van het project Saskerleidam heeft het bestuur besloten een lening af te sluiten bij de BNG bank. Hoofdsom lening is € 4.700.000 met een looptijd van 30 jaar, ingaande 15 mei 2025, tegen een rente van 3,239%. Rente en aflossing volgt per kwartaal, voor het eerst op 15 augustus 2025. VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar Overige schulden

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

476.977

462.160

Bij: Saldo toevoeging

232.330

237.330

Af: Saldo onttrekking

-219.239

-222.513

Saldo per 31 december

490.068

476.977

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

31-12-2025

Saldo per 1 januari

31-12-2025

Bij: Saldo toevoeging

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud A-UM

F. Participanten

31-12-2024

- Visieschets Aagtenpark_Buitenlanden

Saldo per 1 januari

E. Grondbeleid

31-12-2025

In het AB van 2 december 2020 is besloten om een bestemmingsreserve specifieke projecten te vormen ter dekking van specifieke UP projecten volgend uit de visie. Vanuit het bestuur is ervoor gekozen om o.a. het project elektrificeren pontje Molletjesveer te bekostigen uit de specifieke reserve. Echter het elektrificeren van het pontje Molletjesveer kwalificeert zich als een activering. Ter bekostiging van de toekomstige afschrijvingen is derhalve een bedrag ad € 63.329 overgeboekt naar een separate bestemmingsreserve. De onttrekking incidentele projecten gedurende het boekjaar 2025 zag op:

Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z

Overige gegevens en bijlagen

De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen m.b.t. het huidige boekjaar worden in onderstaande tabellen gespecificeerd.

31-12-2025

31-12-2024

223.257

186.180

223.257

186.180

Specificatie: Crediteuren Recreatie Noord-Holland NV

Pagina 64 van 87

31-12-2025 110.428

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

Jonker Advocaten NV

188

Smit Groenadvies BV

13.500

Bijdrage voor project Vitaal Platteland Alkmaarder en Uitgeestermeer

Bureau Brands voor communicatie

3.219

Bijdrage Stikstofgevoelige Habitats

Zaffier

2.753

Dilvis

6.000

Belastingdienst

2.327

Totaal crediteuren

138.488 31-12-2025

Bestuursbureau kosten

10.564

Rente en aflossing BNG Bank

38.295

Accountantskosten

6.500

Stichting Jachthaven

6.000

Eiffel factuur inzake Woo Verzoek

4.728

Royal Haskoning Nederland BV

7.514

Movares nagekomen factuur inzake Dorregeest

5.264

Beets factuur inzake hygiene

4.399

Overige ntb kosten

1.449

Borg Totaal nog te betalen bedragen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Overige crediteuren Nog te betalen bedragen

Totaal vooruit ontvangen bedragen

55 84.769

31-12-2025

31-12-2024

394.641

575.714

Bijdrage voor beheer van de recreatiekaart

8.087

Bijdrage Tennet opstalrechten

24.000

42.528

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 65 van 87

F. Participanten 366.198

525.100

-3.644

394.641

575.714

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre, bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 4 juli 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op van € 55.173.

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn geen afwijkingen vastgesteld boven genoemde grens van € 55.173.

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 66 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Nr.

Lasten per taakveld

0.1

bestuur

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

206.147

122.857

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Nr.

Baten per taakveld

83.290

0.1

bestuur

overhead

82.536

65.000

17.536

Verschil

0.4

overhead

441.125

400.545

40.579

0.4

0.5

treasury

95.958

121.850

-25.892

0.5

treasury

0.8

overige baten en lasten

0.8

overige baten en lasten

2.026.432

2.021.426

5.006

0.9

vennootschapsbelasting

0.9

vennootschapsbelasting

319.207

240.695

78.511

265.892

520.259

-254.367

0.10 mutaties reserves

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

openbare orde en veiligheid

87.929

107.808

-19.879

1.2

openbare orde en veiligheid

2.1

verkeer en vervoer

183.811

219.383

-35.572

2.1

verkeer en vervoer

2.2

parkeren

2.2

parkeren

3.1

economische ontwikkeling

21.098

171.011

-149.913

3.1

economische ontwikkeling

6.848

30.000

-23.152

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

306.941

290.960

15.981

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

economische promotie

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

88.154

71.677

16.477

2.776.803

2.999.322

-222.519

3.2

fysieke bedrijfsinfrastructuur

93.484

101.737

-8.253

3.3

bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

economische promotie

109.175

113.042

-3.867

5.3

cultuurpresentatie, -productie en -participatie

5.7

openbaar groen en (openlucht)recreatie

1.218.871

1.400.394

-181.522

Totaal lasten

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Totaal baten

Pagina 67 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Jaarrekening 2025

Diverse inkomensoverdrachten

Overige gegevens en bijlagen

C. Financiering Begroting na wijziging 2025

D. Bedrijfsvoering & Woo Afschrijvingen

Verschil

E. Grondbeleid 33.270

Overige verrekeningen

F. Participanten 33.162

108

2.457.596

2.758.627

-301.030

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

8.138

Bijdrage gemeente Alkmaar

101.679

101.678

Bijdrage gemeente Beverwijk

132.501

132.504

-3

Grond

107.079

95.361

11.718

Overige verrekeningen

Totaal lasten Baten per kostensoort

Verschil

Bijdrage gemeente Castricum

74.469

74.464

Pachten

Bijdrage gemeente Heemskerk

104.127

104.125

Huren

199.862

195.599

4.263

Bijdrage gemeente Heiloo

34.370

34.368

Leges en andere rechten

18.044

21.771

-3.727

Bijdrage gemeente Uitgeest

96.739

96.734

Overige goederen en diensten

14.597

15.361

-764

Bijdrage gemeente Zaanstad

443.264

443.266

-2

Subsidies

52.262

54.927

-2.665

Bijdrage Provincie Noord-Holland

965.277

965.287

-10

Inkomensoverdrachten

2.028.392

2.031.044

-2.652

Incidentele participanten bijdragen

65.867

69.000

-3.133

Kapitaaloverdrachten

5.006

Rente

82.536

65.000

17.536

Overige verrekeningen

8.138

2.510.911

2.479.063

31.848

Jaarrekening Begroting na 2025 wijziging 2025

Verschil

Totaal

2.026.432

2.021.426

Totaal baten

Lasten en baten per kostensoort Lasten per kostensoort

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Verschil

Belastingen

Grond

233.522

329.211

-95.689

1.788

-1.788

1.152.558

1.299.146

-146.588

Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren

Overige goederen en diensten

859.795

995.340

-135.545

Rente

95.958

121.850

-25.892

Mutatie voorzieningen

82.493

-21.870

104.363

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Saldo van lasten en baten per kostensoort Totaal lasten

2.457.596

2.758.627

-301.030

Totaal baten

2.510.911

2.479.063

31.848

53.315

-279.564

332.878

Saldo

Pagina 68 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2025 PROVINCIE NOORD-HOLLAND: GEMEENTE ALKMAAR: GEMEENTE BEVERWIJK: GEMEENTE CASTRICUM: GEMEENTE HEEMSKERK: GEMEENTE HEILOO: GEMEENTE UITGEEST: GEMEENTE ZAANSTAD:

Mevrouw E. Rommel De heer R. te Beest De heer N. Wijmenga De heer R. Beems De heer A.W.M. Schoorl Mevrouw M. ten Bruggencate De heer J. Schouten De heer G. Slegers (voorzitter)

Controleverklaring De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 30 juni 2025. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief. NB De controleverklaring wordt separaat aan het DB van 26 mei 2025 voorgelegd en vervolgens in de Jaarstukken 2024 ingevoegd en deze worden aan het AB van 30 juni ter besluitvorming voorgelegd.

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 69 van 87

E. Grondbeleid

F. Participanten

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze Jaarstukken wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 3 juli 2026.

Voorzitter, De heer G. Slegers

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 70 van 87

E. Grondbeleid

F. Participanten

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Bijlagen Bijlage I

Overzichten A-UM

Bijlage II

Overzichten IJ-Z

Bijlage III

Investerings- en financieringsstaat over 2025

Bijlage IV

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2025

Bijlage V

Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlage VI

Risicoanalyse 2026

Bijlage VII

SiSa-verantwoordingsinformatie 2025

Bijlage VIII

WNT-verantwoording

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 71 van 87

E. Grondbeleid

F. Participanten

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage I

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Overzichten A-UM

Samenvatting Programma

Lasten

Baten

Saldo

6.848

-26.684

2. Beheer en onderhoud

1.180.790

333.087

-847.702

3. Veiligheid en toezicht

63.610

-63.610

4. Bestuur en ondersteuning

456.902

-456.902

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

95.958

1.569.136

1.473.178

Totaal voor bestemming

1.830.791 Toevoeging

1.909.071 Onttrekking

191.772

-66.976

Baten

35.473

99.000

-63.527

Saldo

-89.322

-92.772

3.450

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Verschil

Lasten

1.830.791

1.978.646

-147.855

Baten

1.909.071

1.870.280

38.791

Saldo

78.280

-108.366

186.646

Resultaat - totaal

78.280 Saldo

Participantenbijdragen

Ad 5. Mutaties reserves

291.929

213.649

-78.280

Totaal na bestemming

2.122.720

Specificatie van de baten

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

56.821

59.545

Subsidies en projectbijdragen

F. Participanten

124.796

Lasten

33.532

1. Ontwikkeling en inrichting

E. Grondbeleid

Jaarrekening 2024

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Provincie Noord-Holland

49,20%

663.463

736.997

Gemeente Beverwijk

4,30%

57.988

64.412

Gemeente Heemskerk

2,90%

39.105

43.441

Gemeente Uitgeest

5,20%

70.117

77.894

34.929

Gemeente Alkmaar

7,10%

95.742

106.356

23,70%

319.593

355.017

354.289

309.642

379.493

Gemeente Zaanstad

Participantenbijdragen

1.497.961

1.501.093

1.348.487

Gemeente Castricum

5,20%

70.117

77.894

Totaal baten voor bestemming

1.909.071

1.870.280

1.762.909

Gemeente Heiloo

2,40%

32.362

35.951

100,00%

1.348.487

1.497.961

Stand per

31-12-2025

31-12-2024

408

3.929

Inkomsten uit gebiedsexploitatie

Totaal Resultaat - regulier

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Verschil Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Verschil

Lasten

1.705.995

1.786.873

-80.878

Baten

1.873.598

1.771.280

102.318

Kapitaal

Saldo

167.603

-15.594

183.196

Algemene reserve AUM

45.660

41.731

Bestemmingsres. B&O De Hoorne AUM

148.255

145.123

3.132

Bestemmingsreserve exploitatie AUM

531.001

459.660

71.341

Bestemmingsres. Waterplantenbeh. AUM

45.514

Resultaat - incidenteel

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Verschil

Pagina 72 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Best.res. Kap.lasten toiletgeb Dorregeest

10.000

5.000

Voorziening groot onderhoud RAUM

490.068

476.977

13.091

Best.res kap.lasten toiletten beheerkantr

43.100

48.222

-5.122

Totaal reserves en voorzieningen

1.314.006

1.222.636

91.371

Totaal reserves

823.939

745.659

78.280

Lasten en baten over het begrotingsjaar Programma

Jaarrekening 2025 Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2025 Saldo

Lasten

Baten

Jaarrekening 2024

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

33.532

6.848

-26.684

174.279

30.000

-144.279

90.878

7.544

-83.334

2. Beheer en onderhoud

1.180.790

333.087

-847.702

1.247.063

293.687

-953.376

1.150.599

289.889

-860.710

3. Veiligheid en toezicht

63.610

-63.610

77.152

-77.152

79.275

-79.275

4. Bestuur en ondersteuning

134.560

-134.560

77.623

-77.623

55.958

-55.958

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)

95.958

1.569.136

1.473.178

121.850

1.546.593

1.424.743

1.235

1.465.476

1.464.240

Overhead

322.343

-322.343

280.679

-280.679

291.307

-291.307

1.830.791

1.909.071

78.280

1.978.646

1.870.280

-108.366

1.669.253

1.762.909

93.656

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Algemene reserve

114.995

111.066

3.929

67.209

59.474

7.735

185.061

186.494

-1.433

Bestemmingsreserve

176.934

102.583

74.351

123.486

239.587

-116.101

232.008

136.919

95.089

Totaal mutaties reserves

291.929

213.649

78.280

190.695

299.061

-108.366

417.068

323.412

93.656

Gerealiseerd resultaat

2.122.720

2.169.341

2.086.321

1. Ontwikkeling en inrichting

Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 73 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage II

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Overzichten IJ-Z

Samenvatting Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Saldo

4.585

-4.585

2. Beheer en onderhoud

407.532

62.008

-345.524

3. Veiligheid en toezicht

24.319

-24.319

4. Bestuur en ondersteuning

190.369

-190.369

539.832

626.805

601.840

-24.966

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

27.277

52.243

24.966

Totaal na bestemming

654.083

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen

E. Grondbeleid

Jaarrekening 2024 -

Inkomsten uit gebiedsexploitatie

81.508

88.450

90.908

Participantenbijdragen

520.332

520.333

489.957

Totaal baten voor bestemming

601.840

608.783

580.865

F. Participanten

49.081

145.706

-96.625

Baten

Saldo

-49.081

-145.706

96.625

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Verschil

Lasten

626.805

779.981

-153.176

Baten

601.840

608.783

-6.943

Saldo

-24.966

-171.198

146.233

Participantenbijdragen

Bijdragenverdeling

Resultaat - totaal

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Provincie Noord Holland

50,10%

245.470

260.687

Gemeente Beverwijk

13,63%

66.781

70.921

Gemeente Heemskerk

12,03%

58.941

62.596

Gemeente Uitgeest

4,28%

20.970

22.270

Gemeente Zaanstad

19,96%

97.795

103.858

Totaal

100,00%

489.957

520.332

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Stand per

31-12-2025

31-12-2024

60.560

80.518

-19.958

Algemene reserve IJ-Z

Verschil

Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Verschil

Bestemmingsreserve IJ-Z

Lasten

577.724

634.275

-56.551

564.351

566.196

-1.845

Baten

601.840

608.783

-6.943

Bestemmingsreserve specifieke projecten IJ-Z

Saldo

24.116

-25.492

49.607

Bestemmingsreserve kapitaallasten Molletjesveer

56.915

60.077

-3.162

Begroting na wijziging 2025

Totaal reserves

681.825

706.791

-24.966

Jaarrekening 2025

Verschil

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

464.861

395.459

69.402

Resultaat - regulier

Resultaat - incidenteel

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 74 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

Totaal reserves en voorzieningen

1.146.687

C. Financiering 1.102.250

D. Bedrijfsvoering & Woo

1. Ontwikkeling en inrichting

F. Participanten

44.437

Jaarrekening 2025 Programma

E. Grondbeleid

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2025 Saldo

Lasten

Baten

Jaarrekening 2024

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

4.585

-4.585

126.730

-126.730

23.434

-23.434

2. Beheer en onderhoud

407.532

62.008

-345.524

457.496

68.950

-388.546

421.229

58.608

-362.621

3. Veiligheid en toezicht

24.319

-24.319

30.656

-30.656

30.660

-30.660

4. Bestuur en ondersteuning

71.587

-71.587

45.233

-45.233

31.479

-31.479

539.832

539.833

522.257

118.782

-118.782

119.866

-119.866

141.374

-141.374

626.805

601.840

-24.966

779.981

608.783

-171.198

648.176

580.865

-67.311

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

27.277

47.236

-19.958

50.000

58.737

-8.737

51.198

-51.198

5.007

-5.007

162.461

-162.461

16.113

-16.113

Totaal mutaties reserves

27.277

52.243

-24.966

50.000

221.198

-171.198

67.311

-67.311

Gerealiseerd resultaat

654.083

829.981

648.176

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Algemene reserve Bestemmingsreserve

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 75 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage III

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Investerings- en financieringsstaat over 2025 Stand per 01-01-2025

Vermeerderingen 2025

Verminderingen 2025

Afschrijvingen 2025

Stand per 31-12-2025

348.479

3.525.930

-158.902

-33.270

3.682.237

2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves

3 Financiële vaste activa

6.616

348.479

3.532.546

-158.902

-33.270

3.688.853

408

2 Algemene reserve AUM

41.732

114.995

-111.066

45.661

3 Bestemmingsreserve exploitatie AUM

459.660

168.802

-97.461

531.001

4 Bestemmingsreserve beheer & onderhoud De Hoorne

145.123

3.132

148.255

5 Bestemmingsreserve Waterplantenbeheer

45.514

6 Bestemmingsreserve kapitaallasten AUM

53.222

5.000

-5.122

53.100

7 Algemene reserve IJ-Z

80.518

-19.958

60.559

8 Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

566.196

-1.845

564.351

9 Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z

60.077

-3.162

56.915

10**

Voorziening groot onderhoud AUM

476.976

232.330

-219.239

490.068

11**

Voorziening groot onderhoud IJ-Z

395.459

84.500

-15.098

464.862

12 Aangegane langlopende leningen

4.700.000

-97.917

4.602.083

Totaal vaste passiva

2.324.885

5.308.759

-570.868

7.062.778

Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)

1.976.406

1.776.213

-411.966

33.270

3.373.926

Omschrijving VASTE ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen

Totaal vaste activa VASTE PASSIVA 1 Kapitaal

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 76 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Omschrijving 10**

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Stand per 01-01-2025

Vermeerderingen 2025

Verminderingen 2025

Stand per 31-12-2025

57.463

21.000

-50.928

27.535

Specificatie voorziening groot onderhoud AUM verkeer & vervoer: Categorie verhardingen Categorie civiele kunstwerken

129.811

64.830

-62.889

131.752

187.274

85.830

-113.817

159.287

Categorie groen

43.148

28.070

-21.852

49.366

Categorie water, oevers en stranden

94.656

26.000

-1.646

119.010

Categorie terreinmeubilair

58.945

65.000

-71.624

52.321

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

76.050

15.000

91.050

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Categorie gebouwen

Totaal voorziening groot onderhoud RAUM

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

16.904

12.430

-10.300

19.034

289.703

146.500

-105.422

330.781

476.977

232.330

-219.239

490.068

Pagina 77 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Omschrijving 11**

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Stand per 01-01-2025

Vermeerderingen 2025

Verminderingen 2025

Stand per 31-12-2025

114.800

8.000

122.800

Specificatie voorziening groot onderhoud IJ-Z verkeer & vervoer: Categorie verhardingen Categorie civiele kunstwerken

116.262

3.000

119.262

231.062

11.000

242.062

117.108

64.500

-12.098

169.510

Categorie water, oevers en stranden

1.525

2.000

3.525

Categorie terreinmeubilair

45.765

7.000

-3.000

49.765

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

Categorie gebouwen

164.398

73.500

-15.098

222.800

Totaal voorziening groot onderhoud IJ-Z

395.460

84.500

-15.098

464.862

Totaal

872.437

316.830

-234.337

954.930

openbaar groen en (openlucht)recreatie: Categorie groen

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 78 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage IV

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2025

Omschrijving

jaar Bruto Termijn van investering inves t/m 2024

Bijdrage derden t/m 2024

Geactiv.

Afschr.

Boekwaarde

t/m 2024

1-1-2025

Bruto investering 2025

Bijdrage derden 2025

Desinvestering 2025

Geactiv.

Afschr.

t/m 2025

2025

Afschr. desinv. 2025

Boekwaarde 31-12-2025

Investeringen maatschappelijk nut Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Realisatie Saskerleidam

140.974

3.227.720

3.368.694

Realisatie Vitaal Platteland

238.653

-238.653

158.902

-158.902

379.627

-238.653

140.974

3.386.622

-158.902

3.368.694

20.220

139.308

159.528

20.220

139.308

159.528

51.222

-3.842

47.380

51.222

-5.122

42.258

51.222

-3.842

47.380

51.222

-5.122

42.258

6.002

-6.002

6.002

-6.002

6.002

Bedrijfsgebouwen Toiletgebouw Dorregeest

2025

Investeringen economisch nut Bedrijfsgebouwen toiletten beheerkantoor

2023

machines, apparaten en installaties Kyocera Copier

2008

Vervoermiddelen

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 79 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen Omschrijving

Paragrafen

B. Kapitaalgoederen jaar Bruto Termijn van investering inves t/m 2024

C. Financiering Bijdrage derden t/m 2024

D. Bedrijfsvoering & Woo

Geactiv.

Afschr.

Boekwaarde

t/m 2024

1-1-2025

Bruto investering 2025

E. Grondbeleid

Bijdrage derden 2025

F. Participanten

Desinvestering 2025

Geactiv.

Afschr.

t/m 2025

2025

Afschr. desinv. 2025

Boekwaarde 31-12-2025

Aanhangwagen Hapert, Colbalt

2017

4.552

-4.552

4.552

Toyoya Proace electric

2023

53.204

-17.735

35.469

53.204

-10.641

24.828

Renault Kangoo electric

2023

37.184

-9.296

27.888

37.184

-7.437

20.451

Pont Molletjesveer

2005

26.933

-26.933

26.933

Werkschip met toebehoren

2005

25.447

-25.447

25.447

Alumax 660 Tender

2005

52.162

-52.162

52.162

Kraanboot Mitsubishi S4S kielkoeling

2021

15.264

-11.702

3.562

15.264

-3.053

509

reparatie en revisie werkschip 2023

19.278

-6.105

13.173

19.278

-3.856

9.317

Electrificatie pont Molletjesveer

63.239

-3.425

59.814

63.239

3.162

56.652

297.263

-157.357

139.906

297.263

-28.148

111.758

754.334

-238.653

515.681

-167.201

348.480

3.525.930

-158.902

3.882.709

-33.270

3.682.238

Totaal

2023

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 80 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage V

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

Gebeurtenissen na balansdatum

Opmerkingen:

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 81 van 87

E. Grondbeleid

F. Participanten

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Paragrafen C. Financiering

Bijlage VI Risicoanalyse Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s (aangepast nav laatste voorstel Melinda In een risicosessie zijn de risico’s voor het RAUM in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1. 2. 3. 4.

6. 7. 8.

Continuïteit dienstverlening Veranderende en/ of beperkende c.q. verzwarende wet- en regelgeving (zoals ontwikkelingen in landelijk gebied zoals NNN/ Natura 2000/ PBL/ UNESCO) Inkoop en aanbestedingsrisico’s (onrechtmatige factureren / terugbetalen subsidies) Calamiteiten a) Ongevallen in beheergebied b) Kwaliteit zwemwater Verminderde inkomsten door a) Faillissement van ondernemers b) Veranderend beleid (rijk-provincie-gemeente) c) Bezuinigingen Milieuvervuiling (van bv. grond/water) door bijvoorbeeld zware metalen/chroom/asbest/PFAS/staalslakken Onkosten vanwege vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen Eindwaardevergoeding opstallen

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Overmacht door: a) pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten b) door klimaatveranderingen (brand/hittestress/droogte/stormen/verzilting/piekbuien) 10. Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken 11. Veranderende maatschappelijke perceptie/afnemen maatschappelijk draagvlak 12. Door toegenomen maatschappelijke/bestuurlijke druk het terugdraaien van het besluit wat leidt tot verwijdering van het granulaat bij het project "Oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam 13. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering project VP In de onderstaande tabel worden de geïnventariseerde risico’s weergegeven. De vermenigvuldiging van “kans x financieel gevolg” leidt tot de positionering in de matrix: •

Lage scores (groen gekleurd) geven aanvaardbare risico’s weer en deze behoevengeen/weinig aandacht.

•

Middelmatige scores (oranje) zijn risico’s die aandacht verdienen maar waarvoor nog niet direct ingrijpen noodzakelijk is.

•

Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar en dienen nauwlettend te worden gevolgd en/of waarvoor maatregelen moeten worden getroffen. Gevolg / impact

Kans

1 = 0 – 100.000

1= < 10%

1, 4a, 4b, 7, 8, 9a

2 = 100.000 – 300.000

3 > 300.000 12

2= 10 – 40% 2, 3 5b, 6, 9b 3= > 40% 10, 11 13 Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 10, 11 en 13. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.

Pagina 82 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

9. Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken De verruiming van de wetgever in het kader van een transparantere besluitvorming leidt o.a. tot meer verzoeken om het openbaar maken van relevante bestuurlijke en besluitvormende documenten, inclusief de daarbij horende informatie -uitwisseling (mails, brieven e.d.), inhuur juridische ondersteuning/bedrijven, procesgangkosten (rechtbank) en imago. Risico/kans: Vertraging in besluitvorming danwel opnieuw vaststellen van besluiten.

Oorzaak:

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 125.000

> 50% =

100.000 – 300.000 = 2

Gevolg/impact: ▪ Vertraging en/of (tijdelijk) stopzetten van de projecten ▪ Extra kosten inzet medewerkers (RNH – externen) ▪ Negatief imago ▪ Minder vertrouwen van omgeving en/of participanten in RNH/bestuur.

• •

Onduidelijke en/of onjuiste bestuurlijke procedures gevolgd Onvoldoende participatie, terugkoppeling en/of meenemen van omgevingsopvattingen in de definitieve besluitvorming

Beheersmaatregel: ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Voldoende inzetten op participatie en terugkoppeling daarvan ▪ Participatie-uitkomsten koppelen aan besluitvormingsdocumenten ▪ € 62.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

10. Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenh eid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen. Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.

Oorzaak: Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur.

Kans(cijfer):

Gevolg/impact: ▪ Vertraging/niet kunnen realiseren van gewenste recreatieve ontwikkelingen;

Gevolg(cijfer): € 125.000

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 83 van 87

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

> 50% = 3

B. Kapitaalgoederen

100.000 – 300.000 =2

▪ ▪ ▪

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); Geen/minder ruimte voor ondernemers met als gevolg minder structurele inkomsten; Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).

Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 62.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

11. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering Vitaal Platteland Dit risico bevat de onzekerheid dat in het kader van de huidige bestuurlijke impasse het project Vitaal Platteland (deels) wordt afgeblazen. Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.

Oorzaak: Dit risico bevat de onzekerheid dat in het kader van het opheffen/andere vorm van het recreatieschap de ontwikkelingsmogelijkheden afnemen en het bestuur besluit tot het stopzetten van (financieel) omvangrijke projecten stop te zetten en te kiezen voor een kleinschaligere oplossing.

Kans(cijfer):

Gevolg(cijfer): € 500.000

> 50% = 3

> 300.000 = 3

Gevolg/impact: ▪ Stopzetten huidige project met bijbehorende planning; ▪ Meer omgevingsmanagement, overleg aannemers, overheden (gemeente, PNH, HHNK), schadeloosstelling eventuele afgesloten overeenkomsten met derden; ▪ (Deels) terugstorten van de reeds ontvangen subsidie voor het Vitaal Platteland en dat leidt tot liquiditeitsprobleem; ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden door bijstorten participanten en/of extra lening

Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 250.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 84 van 87

Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 566.250, zoals uit onderstaande tabel blijkt. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Het gewenste/ benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's

Risico

Kans(factor)

Gewenst weerstandsvermogen

10 Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken

> 40% (0,50)

€ 62.500

11. Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak

> 40% (0,50)

€ 62.500

13. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering Vitaal Platteland

> 40 % (0,50)

€ 250.000

Overige risico’s Totaal

191.250 € 566.250

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage VII

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

SiSa verantwoordingsinformatie 2025

ocw

LVVN

L7B

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Uitkeringscode

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Regeling specifieke uitkering IBPVitaal Platteland

Indicator Gebiedsnaam/nummer

Indicator Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen

Indicator Totale besteding (jaar T)

Indicator Totale cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Indicator Eindverantwoording (Ja/Nee)

Indicator Toelichting

Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/01 1 0202 Recreatieschap AlkmaarderUitgeestermeer

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/02

Aard controle R Indicator: L7B/03

Aard controle R Indicator: L7B/04

€ 158.902

€ 617.802

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/05

030007 Provincie NoordHolland

2 10

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 86 van 87

Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: L7B/06

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarstukken

Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen

Bijlage VIII

B. Kapitaalgoederen

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering & Woo

E. Grondbeleid

F. Participanten

WNT-verantwoording 2025

Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”. In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 2.100 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de Jaarstukken kan volstaan worden met de naam en de functie. De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies. Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2025 Naam Functie Mevrouw E. Rommel Lid AB Mevrouw J. Kloosterman Lid AB en DB (voorzitter) De heer J. Schouten Lid AB en DB De heer R. te Beest Lid AB en DB De heer A.W.M. Schoorl Lid AB en DB De heer R. Beems Lid AB De heer N. Wijmenga Lid AB Mevrouw M. ten Bruggencate Lid AB De heer W. Breunesse Lid AB en DB (voorzitter) De heer G. Slegers Lid AB en DB (voorzitter)

Jaarstukken 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2025 Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen. Rapportageverplichtingen overige functionarissen Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2025 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2025 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Prov. NH Uitgeest Uitgeest Alkmaar Heemskerk Castricum Beverwijk Heiloo Zaanstad Zaanstad

Pagina 87 van 87

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16863559/2