Bijlage 4. Werkplan en primaire Begroting 2027 IJmond Werkt!

Inhoudsopgave 1. Inleiding ........................................................................................................................ 3 2. De opdracht en prioriteiten ........................................................................................... 4 2.1 De opdracht van IJmond Werkt! ...................................................................................... 4 2.2 Kaders en inhoud voor de dienstverlening ...................................................................... 4 2.3 Prioriteiten........................................................................................................................ 6 Begrippenlijst.................................................................................................................. 10

Na de begrippenlijst volgt de ‘Primaire begroting 2027 + Meerjarenraming 2028-2030’.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

2

1. Inleiding Algemene inleiding en context Met dit Werkplan, inclusief de primaire begroting & meerjarenraming 2028 – 2030 geven we invulling aan de kaders die van toepassing zijn voor het begrotingsjaar 2027 van de Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt!. Deze is opgesteld in lijn met de invoering van de wijzigingen in de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr) jaarlijks voorafgaand aan een nieuwe begrotingscyclus. Het opstellen van dit Werkplan voor 2027 voor IJmond Werkt! vindt plaats in een bijzondere situatie waarin IJmond Werkt! zich bij het schrijven van dit Werkplan bevindt. In juni 2025 hebben de gemeenteraden besloten om scenario 2 uit het onderzoek ‘herontwerp re-integratiedienstverlening Participatiewet‘ verder uit te laten werken. Scenario 2 gaat er van uit dat de uitvoering van re-integratiedienstverlening lokaal door de gemeenten zal worden ingevuld in combinatie met IJmondiale samenwerking waar dat mogelijk en gewenst is. De uitwerking van het scenario leidt tot een transitieplan waarover de gemeenteraden medio 2026 zullen besluiten, gevolgd door de implementatiefase. Op het moment van schrijven van dit werkplan met bijbehorende begroting worden de contouren van het herontwerp weliswaar steeds meer duidelijk, desondanks blijft er onzekerheid met betrekking tot de nieuwe situatie omdat er nog geen formeel raadsbesluit genomen is.

Dit zorgt ervoor dat het werkplan en de begroting van 2027 in de basis vooral technisch van aard1 zijn en voor wat betreft beleid er geen nieuwe of andere keuzes worden voorgelegd. Dit kan pas nadat besluitvorming heeft plaatsgevonden en het alsdan overblijvende bedrijf IJmond Werkt! op basis van de daaropvolgende transitie opnieuw wordt ingericht. Dit zal naar verwachting tot een herzien werkplan met begroting leiden in het najaar van 2026. Vooruitlopend op de definitieve keuze van de gemeenteraden beschrijven we de prioriteiten waar IJmond Werkt! zich in ieder geval op kan richten en de voortzetting van de huidige reintegratiedienstverlening. Prioriteiten Voor IJmond Werkt! is het van groot belang om aandacht te schenken aan een aantal prioriteiten die essentieel zijn in de bijdrage aan een toekomstbestendige, robuuste organisatie en het bevorderen van de kwaliteit van dienstverlening. In de kaderbrief wordt dit verder toegelicht en ingegaan op: • • • •

Begeleiding t.b.v. medewerkers SW en BSW Werk en opdrachten Proces en kwaliteitsverbetering Bedrijfsvoering, HRM, huisvesting en ondersteunende dienstverlening

Vervolg Aan deze begroting zal opvolging gegeven worden met een herziene begroting zodra besluitvorming heeft plaatsgevonden in de gemeenteraden met betrekking tot ‘herontwerp reintegratiedienstverlening Participatiewet'.

1 Dit betekent dat de voorgelegde begroting is gebaseerd op de Meerjarenbegroting voor 2027 zoals gepresenteerd en vastgesteld met de begroting 2026. Hierbij is sprake van een aantal wijzigingen die in de financiële paragraaf worden toegelicht, zoals de versnelde uitstroom van sw-medewerkers met de daarbij behorende personele lasten. IJmond Werkt! Werkplan 2027

3

2. De opdracht en prioriteiten 2.1 De opdracht van IJmond Werkt! Onze gemeenten hebben in het kader van de uitvoering van de Participatiewet (re-integratie en ontwikkeling) een aantal opdrachten neergelegd bij IJmond Werkt!: • IJmond Werkt! heeft gedelegeerde verantwoordelijkheid voor de uitvoering van begeleide participatie, ofwel de uitvoering van de sociale werkvoorziening (Wsw). • IJmond Werkt! heeft gemandateerde verantwoordelijkheid voor (een deel van) de uitvoering van arbeidsparticipatie, ofwel de uitvoering van de re-integratie. • IJmond Werkt! heeft een uitvoeringsopdracht voor de begeleiding en het werkgeverschap van beschut werken (BSW). • IJmond Werkt! is samen met UWV en Spaarne Werkt in de regio Zuid-Kennemerland en IJmond verantwoordelijk voor het Werkcentrum ZKIJ (WSP ZKIJ is m.i.v. 1 januari 2026 onderdeel van Werkcentrum ZKIJ). • IJmond Werkt! voert vanuit het programma ‘inkomensregelingen’ ook een aantal wettelijke taken uit namens de gemeenten. Deze opdracht zal als gevolg van definitieve besluitvorming met betrekking tot het herontwerp reintegratiedienstverlening nog wijzigen.

2.2 Kaders en inhoud voor de dienstverlening 1. Wet Sociale Werkvoorziening Met de sw-medewerkers wordt ingezet op zoveel als mogelijk behoud van arbeidsvermogen in passende werkplekken. Waar mogelijk zetten we in op detachering en werken op locatie. Dit draagt bij aan het behouden van opbrengsten uit dienstverlening (vergroten en/of behoud dekkingsbijdrage). Relevant hierbij is het gegeven dat het volume van de doelgroep door natuurlijk verloop, met name door het bereiken van de pensioenleeftijd in de loop der jaren afneemt, waardoor deze opbrengsten steeds verder onder druk komen te staan. De uitstroom van medewerkers uit de sociale werkvoorziening kan gedeeltelijk worden opgevangen door instroom van medewerkers Beschut Werk dienstverband (BSW). Daar is in dit werkplan nog geen rekening mee gehouden. Onze ambitie daarbij is om – in samenwerking met werkgevers en opdrachtgevers – een palet aan werkervaringsplekken te kunnen bieden. Deze plekken moeten arbeidsmarktrelevant zijn en passen bij het ontwikkelperspectief van de medewerker. 2. Re-integratiedienstverlening Participatiewet Zoals in de inleiding is gesteld, zal de besluitvorming met betrekking tot het ‘herontwerp re-integratiedienstverlening Participatiewet’ een grote impact hebben op dit onderdeel. Met het werkplan zoals dat nu is voorgelegd, wordt daar geen rekening mee gehouden.

De re-integratiedienstverlening wordt gerealiseerd op basis van een eenduidige opdracht van de drie gemeenten in de GR IJmond Werkt!. Hierbij zijn eventueel specifieke gemeentelijke verzoeken voor dienstverlening mogelijk op basis van separate afspraken en bijbehorende separate financiering. 3. Dienstverlening met Beschut Werk Het Rijk bekostigt de uitvoering van Beschut Werk (BSW, voormalig NBW) vanuit twee financieringen: loonkostensubsidie (LKS) via het BUIG-budget en begeleidingskosten voor de doelgroep via het participatiebudget in de algemene middelen voor de gemeenten.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

4

De huidige situatie 1. Loonkostensubsidie (LKS) ontoereikend De huidige systematiek van loonwaardemeting sluit niet goed aan bij de werkomstandigheden binnen een sociaal ontwikkelbedrijf, waardoor de gemeten loonwaarde vaak te hoog uitvalt (soms zelfs 100%). Hierdoor ontvangt IJmond Werkt! gemiddeld slechts 50% LKS, wat niet kostendekkend is. Dit tekort wordt nu aangevuld via een gemeentelijke bijdrage. 2. Hogere begeleidingskosten De BSW-doelgroep vraagt intensievere begeleiding. De caseload ligt veel lager dan bij de reguliere SW. Het Rijk heeft het begeleidingsbudget hiervoor verhoogd naar €12.485 per persoon (BUIG budget). 3. Begeleidingsvergoeding niet apart ingezet De hiervoor genoemde vergoeding wordt nu niet direct aan Beschut Werk gekoppeld, maar zit verwerkt in de algemene gemeentelijke bijdrage. Door dit wel expliciet toe te wijzen (zoals ook bij SW gebeurt), wordt de financiering transparanter en eerlijker verdeeld tussen gemeenten – vooral nu de aantallen nog beperkt zijn (ca. 80). Aantallen BSW In de voorgaande begroting is afgesproken dat voor de meerjarenraming geen groei in BSWaantallen wordt voorzien, in afwachting van de uitkomst van het herontwerp. Tegelijkertijd is afgesproken dat de in dienstneming van nieuwe BSW-medewerkers wel gecontinueerd mag worden mits deze binnen de taakstelling van het Rijk voor de afzonderlijke gemeenten blijft.

In onderstaande grafiek is dit zichtbaar gemaakt.

Duidelijk is dat de werkelijke aantallen BSW-medewerkers steeds groter worden dan begroot en daarmee ook het negatief financiële jaarresultaat. Met het bovenstaande zullen deze tekorten weliswaar lager kunnen uitvallen, maar nooit helemaal gecompenseerd kunnen worden.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

5

Aandachtspunt De loonwaardemeting voor Beschut Werk wordt afgeschaft en vervangen door een vaste loonkostensubsidie van 68% van het WML. Dit moet medewerkers ontlasten en meer eenvoud en voorspelbaarheid bieden voor werkgevers en gemeenten. De structurele invoering is voorzien op 1 januari 2028, afhankelijk van wetswijziging. Tot die tijd blijft de eerste loonwaardemeting verplicht, maar gemeenten mogen al met het 68%-percentage werken en ontvangen extra middelen. Hiermee is in dit werkplan met begroting dan ook rekening gehouden. Naast de ophoging LKS wordt voorgesteld om ook het begeleidingsbudget uit de BUIG rechtstreeks aan IJmond Werkt! ter beschikking te stellen, met als gevolg dat dit een positief effect heeft op de hoogte van de gemeentelijke bijdrage welke navenant lager uitvalt. Deze voorgestelde oplossing vervangt daarmee de wijze van financiering die we tot op heden kennen. Dit is in de begroting nog niet als zodanig verwerkt. 4. Werkcentrum ZKIJ (voormalig WSP) Het Werkcentrum ZKIJ ondersteunt werkgevers bij de werving en selectie van personeel en biedt advies over allerlei personele vraagstukken. Het is een tripartiete samenwerking tussen UWV, Spaarne Werkt en IJmond Werkt!.

Van belang hierbij is dat ook de contacten met de IJmondgemeenten worden geïntensiveerd en het Werkcentrum steeds vaker als sparringpartner wordt ingezet om casuïstiek te bespreken om de beste passende dienstverlening in te kunnen zetten; ook van belang is de inzet van de adviseurs werkgeversdienstverlening ten behoeve van de verwerving van passend werk voor IJmond Werkt!.

2.3 Prioriteiten De hiernavolgende prioriteiten voor IJmond Werkt! in 2027 bevorderen de kwaliteit van dienstverlening. Deze prioriteiten zijn daarmee deels een voortzetting van de (strategische) koers die eerder is ingezet. In hoofdlijnen betreft dit: 1. Begeleiding van medewerkers Sociale Werkvoorziening en Beschut Werk 2. Werk en opdrachten 3. Proces en kwaliteitsverbetering 4. Bedrijfsvoering, HRM, huisvesting en ondersteunende dienstverlening Prioriteit 1. Begeleiding t.b.v. medewerkers SW en BSW Naast dat de huidige groep sw-medewerkers ouder en zwakker wordt, zien we dat er bij medewerkers die met een Beschut Werk dienstverband bij IJmond Werkt! aan de slag gaan vaak sprake is van complexe problematiek. De huidige werkleiding heeft in een werksituatie niet altijd de mogelijkheden om onderliggende problemen en afwijkende gedrag te onderzoeken en aan oplossingen te werken. De steeds complexer wordende problematiek vraagt om meer individueel gerichte begeleiding en maatwerk in coaching. Ambitie IJmond Werkt! stelt begeleiding centraal. Naast meer reguliere werkleiding zetten we extra coaches in op de werkvloer. Door dagelijks in gesprek te zijn met onze medewerkers en hen dagelijks te monitoren worden gedragsproblemen eerder opgemerkt en kunnen interventies op tijd ingezet worden.

Medewerkers krijgen betere ondersteuning, voelen zich gehoord, dit leidt tot meer werkplezier, betere resultaten op het werk en ontwikkeling op sociaal vlak.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

6

Prioriteit 2. Werk en opdrachten In het Ontwikkelhuis komt een overgroot deel van het werk van opdrachtgevers die met veel collegaontwikkelbedrijven samenwerken. Dit is vaak eenzijdig werk van opdrachtgevers die vooral op zoek zijn naar de uitvoer van assemblagewerk tegen een laag tarief. De werkruimte en het magazijn aan de Trompet zijn onvoldoende geschikt om opdrachten met een groot volume aan te kunnen nemen. Tevens is er nog onvoldoende ruimte beschikbaar voor bijvoorbeeld jongeren of voor medewerkers die een prikkelarme werkplek nodig hebben. Ambitie Met de inzet accountmanagement kunnen we meer inzetten op samenwerking met sociale partners (ondernemers, scholen en andere initiatiefnemers) uit de regio. Niet alleen werk dat in het Ontwikkelhuis uitgevoerd wordt maar ook met grotere groepen medewerkers, onder leiding van IJmond Werkt!, op de locatie van de opdrachtgever (WOL). Om in het Ontwikkelhuis meer divers werk tegen betere tarieven uit te kunnen voeren is het nodig aanpassingen in de huisvesting door te voeren. Hierbij valt te denken aan meer magazijnruimte, een ruimte die voldoet aan HACCP-eisen, prikkelarme werkplekken, een ruimte voor technische werkzaamheden of een ruimte waar jongeren met elkaar aan opdrachten kunnen werken.

Ook zal onderzoek worden gedaan naar de mogelijkheden van werkplekken voor praktijkleren om bijvoorbeeld in de horeca aan de slag te kunnen gaan. Het doel is om werk te organiseren dat past bij de medewerker en aansluit op de arbeidsmarkt. Dat kan afwisselend, repeterend, met collega's van dezelfde leeftijd of op een prikkelarme plek zijn maar altijd dicht bij huis en onder begeleiding van een werkleider of jobcoach van IJmond Werkt!. De werkplekken en werksoorten zijn vanzelfsprekend ook geschikt voor instroom vanuit de brede doelgroep. Zowel het huisvestingsvraagstuk als de opzet van accountmanagement en werkleiding op locatie vraagt om de nodige investeringen. Prioriteit 3. Proces en kwaliteitsverbetering Doordat er in het werkbedrijf jaren gewerkt is met minimale middelen, wordt er onvoldoende effectief en efficiënt gewerkt. Belangrijke (administratieve) taken worden nog uitgevoerd door SW medewerkers, processen zijn onvoldoende vastgelegd en de procesadministratie is versnipperd. Ook de werkafspraken met opdrachtgevers moeten worden geoptimaliseerd, zodat efficiënter wordt gewerkt en de relatie met opdrachtgevers professioneler wordt. Ambitie Inzet op het optimaliseren en standaardiseren van werkprocessen, integratie van ICT-toepassingen zorgen voor efficiënter processen en voorkomen onnodig tijd- en geld verlies.

Methodisch werken en de verdere inzet van Lean methodieken zorgen voor meer duidelijkheid, structuur, zelfstandigheid en werkplezier voor onze medewerkers die zelfstandiger kunnen werken en meer rust ervaren. Capaciteiten van medewerkers worden maximaal benut en opdrachtgevers zullen ons meer als een gelijkwaardige en professionele partner waarderen waardoor wij van hen ook kwaliteit kunnen vragen.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

7

Prioriteit 4. Bedrijfsvoering, HRM, huisvesting en ondersteunende dienstverlening Bedrijfsvoering Een relatief complexe context waarin de GR IJmond Werkt! actief is, betekent dat ook de bedrijfsvoering van groot belang is. De bedrijfsvoering van IJmond Werkt! zorgt dat de organisatie voldoet aan wet- en regelgeving (compliant werken) en het primaire proces met de juiste middelen en processen wordt ondersteund. De bedrijfsvoering is cruciaal om als organisatie ‘in control’ te zijn en medewerkers vanuit HRM perspectief te ondersteunen bij verdere ontwikkeling van medewerkers, sociale veiligheid en Arbo zaken. Doorontwikkeling is cruciaal voor toekomstbestendigheid. Ambitie - Het bevorderen van het leer- en verandervermogen van de organisatie gelet op de (continue) wijzigende context waarin IJmond Werkt! diensten levert. - Verder bouwen aan de ‘sociale veiligheid’ op de werkvloer en maximale aandacht voor arbeidsomstandigheden en veiligheid op de werkvloer (Arbo). - Doorzetten van de ingeslagen weg op de informatievoorziening (dashboard, KPI's) en kwaliteitsverbetering en bevordering met oog op versterking van de dienstverlening. - Continue aandacht voor ICT, informatiebeveiliging (BIO) en privacy (AVG). - Een bij de dienstverlening passende huisvesting inclusief gebouwenbeheer. - Opzet van een geïntegreerd servicebureau voor alle afdelingen.

Hieronder worden verschillende onderdelen van bedrijfsvoering nog wat verder toegelicht. Human resource management (HRM) De noodzakelijke focus op ontwikkeling van medewerkers vraagt om professionalisering van leren & ontwikkelen. Steeds snellere veranderingen op het gebied van taakinvulling, organisatie en systeemtechnische ondersteuning, maar ook toename in complexiteit van problematiek vergt een grotere weerbaarheid en veranderbaarheid van de medewerkers. Er zal daarom worden ingezet op het versterken van het leer- en verandervermogen. Geïntegreerd servicebureau bedrijfsvoering voor alle afdelingen IJmond Werkt! Doorontwikkeling professionele bedrijfsvoering door een geïntegreerd servicebureau ten behoeve van het Ontwikkelhuis, Groenvoorziening en Detacheren en bedrijfsvoering om efficiency en processen te optimaliseren. Het Servicebureau Bedrijfsvoering is centraal ingericht ter ondersteuning van zowel het primaire proces als het kunnen voldoen aan compliance en informatievoorziening richting interne- en externe stakeholders. Compliancy en rechtmatigheid De bedrijfsvoering van IJmond Werkt! zorgt dat de organisatie voldoet aan wet- en regelgeving (compliant werken) en het primaire proces met de juiste middelen en processen wordt ondersteund. Sociale Veiligheid op de werkvloer Het creëren én behouden van een sociaal veilige werkomgeving een blijvend punt van aandacht.

De sociale infrastructuur is inmiddels ingericht, wat inhoudt dat er beleidsregels- en gedragsregels zijn opgesteld. Dit geeft richting en duidelijkheid over waar de grenzen liggen en welke weg je kunt bewandelen als er sprake is van een onveilige situatie. Waar we op willen inzetten is het doorontwikkelen naar een cultuur waarin een veilige werksfeer vanzelfsprekend is en bij incidenten deze direct worden gemeld waar ze thuishoren en dit ook adequaat wordt opgepakt.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

8

Arbeidsomstandigheden (Arbo) Binnen het domein Arbo neemt een actuele Risico-Inventarisatie en Evaluatie een belangrijke plek in om te voldoen aan gestelde normen vanuit de Arbowet, zowel op beleidsmatig als operationeel niveau. Om de ingezette structuur te continueren zal er een update van de RI&E worden uitgevoerd. Dat stelt ons in staat om nog niet geconstateerde issues te traceren en op te pakken. Daarmee wordt ook bereikt dat Arbo binnen de PDCA-cyclus volledig is geborgd. Kwaliteitsverbetering en bevordering Als organisatie sturen we scherp op de meerwaarde van onze dienstverlening aan alle doelgroepen en blijven we continu verbeteren. Met een actief beleid op LEAN- en Kwaliteitsmanagement vergroten we de klantwaarde waarbij we processen optimaliseren en productiviteit verhogen, steunend op een goed kwaliteitsmanagementsysteem en werkende regelkringen (PDCA). ICT en Informatiebeveiliging Door de implementatie van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) is IJmond Werkt! in staat om de vertrouwelijkheid, integriteit en beschikbaarheid van informatie te waarborgen. Daarmee schept IJmond Werkt! vertrouwen bij de belanghebbenden ten aanzien van haar informatieveiligheid en de gegevensverwerking die zij namens en voor de drie gemeenten uitvoert. Dit vraagt om continue aandacht en het bijhouden van (technologische) ontwikkelingen.

De planning, monitoring en (bij)sturing is erop gericht om aan de normen (maatregelen) als vastgelegd in de BIO te voldoen. Hiertoe worden regelmatig (interne) Audits uitgevoerd en jaarlijks voorzien in een Third Party Memo ter verantwoording aan onze gemeentelijke opdrachtgevers. Voor ICT is de keuze gemaakt voor ‘flexibele werkplekken’ en het werken ‘in de Cloud’ in plaats van het werken op- en met een eigen serverpark met bijbehorend beheer. Control en Finance Control richt zich met name op de planning, monitoring, sturing en verantwoording van doelstellingen met betrekking tot zowel de dienstverlening als de daarbij ingezette middelen. Hierbij is control ondersteunend en adviserend in de beheersing van de organisatie en sturing hiervan. De financiële afdeling richt zich op de vastlegging van de financiële data en verzorgt rapportages als input op de financiële verantwoording. Control is hiermee breder dan ‘alleen’ finance, maar juist ook actief op het terrein van BIO/AVG, Kwaliteit en (strategische) doelstellingen welke is ondergebracht in de ‘regelkring’ oftewel in de PDCA-cyclus. Rechtmatigheid Sinds enige jaren worden er steeds strengere eisen gesteld vanuit wet- en regelgeving aan de rechtmatigheid en de verantwoording hierop. Dit betreft zowel rechtmatigheid van het primaire proces als de financiële rechtmatigheid.

Dit vereist een goed interne beheersingskader inclusief passende instrumenten zoals een intern controleplan met interne audits.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

9

Begrippenlijst Begeleid werken Met de regeling Begeleid werken bieden bedrijven aan personen met een Wsw-indicatie een contract aan. De werknemer is in dienst bij het bedrijf en is hiermee een volwaardig medewerker. Medewerkers ervaren dit als een enorme waardering en zijn dan ook zeer gemotiveerd. Het betreft een arbeidsovereenkomst voor 16 tot 40 uur per week, waarbij de medewerker volgens de geldende cao wordt betaald. De werkgever ontvangt een subsidie gebaseerd op de loonwaarde van de medewerker.

Wet sociale werkvoorziening (WSW) en een deel van de Wet Werk en Arbeidsondersteuning Jonggehandicapten (Wajong) samen in één regeling. De gemeenten zijn verantwoordelijk voor bemiddeling en ondersteuning van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, waartoe ook veelal personen met een arbeidsbeperking behoren. Het doel van de Participatiewet is om zoveel mogelijk mensen aan het werk te krijgen, bij voorkeur bij reguliere werkgevers. IJmond Werkt! voert voor de gemeenten Beverwijk, Heemskerk en Velsen het werkdeel van de Participatiewet uit.

Beschut Werk (BSW) Beschut Werk is bedoeld voor mensen met een lichamelijke, verstandelijke of psychische beperking. Mensen die alleen kunnen werken in een ‘beschutte’ omgeving, onder aangepaste omstandigheden. Zij hebben meer begeleiding en aanpassing van hun werkplek nodig dan van een reguliere werkgever is te verwachten. UWV beoordeelt of iemand tot de doelgroep beschut werk hoort en geeft een advies af. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het aanbieden van beschut werk aan mensen met een arbeidsbeperking.

PrO/VSO PrO staat voor praktijkonderwijs en VSO voor voortgezet speciaal onderwijs.

Detacheren Bij detachering verricht de sw-medewerker werkzaamheden bij een reguliere werkgever maar blijft formeel in dienst bij IJmond Werkt!. De mogelijkheid van detachering verlaagt voor werkgevers de drempel om mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. De medewerker blijft immers in dienst van IJmond Werkt! dus alle administratieve handelingen en eventuele risico’s zijn ook voor rekening van IJmond Werkt!. De werkgever wordt zo maximaal ontzorgd. Doelgroepregister Het doelgroepregister is een landelijk register waarin alle mensen staan die vallen onder de banenafspraak. UWV beheert dit register. Met de gegevens uit het doelgroepregister kan het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid controleren of werkgevers de afgesproken banen creëren voor mensen met een arbeidsbeperking. Garantiebanen Banen uit de banenafspraak. In de banenafspraak hebben het kabinet en werkgevers afgesproken dat ze tot 2026 125.000 extra banen gaan creëren voor mensen met een arbeidsbeperking (Sociaal Akkoord). Dit zijn banen bij reguliere werkgevers en de overheid. Het UWV beoordeelt of iemand in aanmerking komt voor een baan uit de banenafspraak en geeft hiervoor een indicatie doelgroepregister (DGR) af. Participatiewet De Participatiewet is op 1 januari 2015 in werking getreden en voegt de Wet Werk en Bijstand (WWB), de

UWV UWV staat voor Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen. UWV zorgt voor de uitvoering van de werknemersverzekeringen, zoals de WW, WIA, WAO, WAZ, Wazo en Ziektewet. Werkcentrum Zuid-Kennemerland IJmond (WSPZKIJ) Het Werkcentrum (voormalig WerkgeversServicePunt WSP) Zuid-Kennemerland en IJmond is een regionaal samenwerkingsverband tussen UWV, Spaarne Werkt en IJmond Werkt!. Werkgevers kunnen bij het Werkcentrum terecht met al hun werkgeversvragen en voor kosteloze werving en selectie van personeel. Werkgevers die sociaal willen ondernemen kunnen bij het Werkcentrum terecht voor ondersteuning met deskundig advies, financiële voordelen en regelingen. Het Werkcentrum werkt samen met partners op de arbeidsmarkt, zoals ondernemers en uitzendbureaus. Werken op locatie (WOL) Het werken bij een reguliere werkgever heeft veel waarde in het kader van de ontwikkeling van mensen. Niet voor iedereen is detacheren of een dienstverband bij een externe werkgever haalbaar. Er is echter een groep medewerkers die wel in staat is om extern werkzaamheden te verrichten, zij gaan ‘werken op locatie’. Een tussenvorm, waarbij mensen zich verder kunnen ontwikkelen, maar onder meer beschermende omstandigheden. Dit houdt in dat een medewerker als onderdeel van een groep(je) en op basis van de behoefte van de werkgever, enkele (wisselende) dagen in de week, bij een extern bedrijf gaat werken.

De groep wordt vanaf de locatie van IJmond Werkt! naar de werkplek gebracht en ook weer opgehaald. Op de locatie wordt ondersteuning geboden. Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) De Wsw kent geen nieuwe instroom sinds de invoering van de Participatiewet op 1 januari 2015. Alle mensen die op 31 december 2014 een vast contract hadden, hebben hun plaats gehouden. De Wsw blijft bestaan tot de laatste sw-medewerker met pensioen gaat.

IJmond Werkt! Werkplan 2027

10

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

1

Inhoudsopgave 1. Jaarprogramma 2027-2030 ............................................................................................ 2 1.1 Opdracht gemeenten, strategie en doelstellingen ........................................................... 3 1.2 Begrotingskader en financiële uitgangspunten ................................................................ 3 1.3 Programmaverantwoording ............................................................................................. 5 1.3.1 Overzicht baten en lasten per programma ............................................................... 5 1.3.2 Overzicht baten en lasten meerjarig ......................................................................... 5 1.4 Verplichte paragrafen ....................................................................................................... 7 1.4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................... 7 1.4.2 Risico’s ....................................................................................................................... 7 1.4.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................. 10 1.4.4 Financiering .............................................................................................................

10 1.4.5 Bedrijfsvoering......................................................................................................... 11 1.4.6 Verbonden partijen ................................................................................................. 11 2. Financiële begroting .................................................................................................... 12 2.1 Toelichting uitgangspunten ............................................................................................ 12 2.2 Gemeentelijke bijdragen per taakveld ........................................................................... 15 2.2.1 Verdeling gemeentelijke bijdrage per taakveld per gemeente ............................... 15 2.3 Overzicht baten en lasten............................................................................................... 17 2.3.1 Totaalprogramma re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet ..... 17 2.4 Toelichting posten baten en lasten................................................................................. 23 2.5 Financiële positie ............................................................................................................ 25 Bijlagen........................................................................................................................... 28 Bijlage 1.

Normenkader ........................................................................................................ 28 Bijlage 2. Definitie kengetallen ............................................................................................. 29 Rapportageschema/ verantwoording .............................................................................. 30

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

2

1. Jaarprogramma 2027-2030 1.1 Opdracht gemeenten, strategie en doelstellingen Het werkplan met de daarin beschreven opdracht voor dienstverlening aan de inwoners van de gemeenten en geschetste ontwikkelingen is leidend voor de begroting 2027. Hierbij dient opgemerkt te worden dat dit werkplan en door gemeenten gevraagde dienstverlening als gevolg van het herontwerp re-integratiedienstverlening na besluitvorming in de gemeenteraden in grote mate zal veranderen. Daarmee is deze begroting feitelijk een ‘technische begroting’, welke op termijn herzien zal moeten worden zodra definitieve besluitvorming over het herontwerp en de daarop volgende transitieplannen definitief is. Dit heeft uiteraard ook impact op de eerder geformuleerde strategie en zal leiden tot een herinrichting van het overblijvende bedrijf van de GR IJmond Werkt!. Daarnaast kunnen onvoorziene ontwikkelingen, zoals de sterk veranderde arbeidsmarkt, regionale ontwikkelingen en ontwikkelingen in relatie tot de GR IJmond Werkt!, op termijn tot veel veranderingen voor IJmond Werkt! leiden, waarop naast het herontwerp nog geanticipeerd moet worden. De hier voorliggende begroting is de doorvertaling van de vastgestelde strategische keuzes voor IJmond Werkt!.

Het taakveld van IJmond Werkt! bestaat uit: 6.3 Taakveld Inkomensregelingen (Inkomensvoorziening) 6.4 Taakveld begeleide participatie (Vormen van dagbesteding; nieuw beschut werk) 6.5 Arbeidsparticipatie (Instrumenten gericht op toeleiding naar werk) De hierbij behorende programma’s zijn: 6.3.610 Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies 6.4.611 Sociale Werkvoorziening 6.4.623 Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet 6.5.623 Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet Naast deze programma’s is sprake van overhead (directie, staf en ondersteunende bedrijfsvoering inclusief compliancy taken). De kosten hiervan zijn in de begroting apart in beeld gebracht en worden toegerekend op basis van een door de gemeenten met de GR statuten vastgestelde toerekening met verdeelsleutel aan de vier programma’s. Het werkgeverservicepunt (WSP) IJmond Werkt maakt onderdeel uit van het programma 6.5.623 Reintegratie en participatie-voorzieningen participatiewet. Het WSP wordt vanuit de begroting van de GR IJmond Werkt! gefinancierd door de drie gemeenten en maakt onderdeel uit van het bovenregionale WSP IJmond Zuid Kennemerland. Het WSP draagt verantwoording af aan de directies van IJmond Werkt!, Spaarne Werkt en het UWV. 1.2 Begrotingskader en financiële uitgangspunten Begrotingskader Algemeen 1.

IJmond Werkt! als Gemeenschappelijke Regeling voor de drie gemeenten Beverwijk, Heemskerk en Velsen voldoet aan de richtlijnen die met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden gesteld aan begroting en verantwoording.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

3

2. In lijn met de kaders van het Bestuur van IJmond Werkt! moet er sprake zijn van een consistente lijn in beleid met de meerjarige opstelling in de vastgestelde begroting 2026, waarbij de gemeentelijke bijdrage uit de meerjarenbegroting 2027 niet overschreden wordt. Gemeentelijke bijdrage De GR bepaalt (artikel 25) dat de uitvoering van de Wsw-taken en de re-integratietaken in het kader van de Participatiewet tenminste bekostigd worden uit de daarvoor door iedere deelnemende gemeente ontvangen Rijksbijdragen. De goedgekeurde begroting is hierbij bepalend. Financiële uitgangspunten Indexering, cao en fiscaal Voor de indexering van inkopen, energie en huur wordt uitgegaan van de verwachte prijsindexatie 2025 -2028, zoals in de meest recente publicatie van september 2024 door het CPB gepubliceerd met de verkenning tot en met 2028. Voor de verwachte Cao-indexering zijn de laatst bekende afspraken tussen werkgevers en vakbonden voor de ambtelijke Cao SGO en de Cao ‘Aan de Slag’ voor de SW en BSW leidend. De uitgangspunten gehanteerd in deze begroting die een impact hebben op de begroting van IJmond Werkt! zijn de volgende: • De omzet wordt jaarlijks geïndexeerd met een prijsstijging van 3% naast een reductie van gemiddeld 2,5% per jaar op basis van de uitstroom van de SW-populatie op basis van het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd.

• Cao-lonen ambtenaren stijgen gemiddeld met een loonindexatie van 3% voor de begroting 2027 als meerjarig, in navolging van 3,5% over geheel 2026 in lijn met de eerder overeengekomen caoafspraken. • Indexatie inkopen, energie en huur is gesteld op 3% voor begrotingsjaar 2027 (Macro Economische Verkenning 2026). • Wsw-lonen op basis van cao ‘Aan de Slag’ 2025 (Nieuwe Cao Aan de Slag 2025 – CAO SW), gemiddelde stijging 3% voor begrotingsjaar 2027 en meerjarig, o.a. gebaseerd op 2,75% per 1 januari 2025 en 0,5% per 1 juli 2025. • Uitstroomcijfers Wsw zijn meerjarig (2027 – 2030) gebaseerd op de verwachte data uitdiensttreding per individuele werknemer en voor deze begroting gebaseerd op de actualiteit van het jaar 2025, gemiddeld over het jaar 2027 als volgt: o 2,5% voor de dienstverlening in Groen (eindstand 2027 totaal 5% lager dan beginstand 2027) o 2,5% voor de dienstverlening Werk Intern, m.n. Montage & Verpakken (eindstand 2027 totaal 5% lager dan beginstand 2027) o 1% voor de dienstverlening met Detachering (eindstand 2027 totaal 2% lager dan beginstand 2027) • Nieuw Beschut Werklonen is gebaseerd op basis van de cao ‘Aan de Slag’ 2025, met een gemiddelde stijging van 3% voor begrotingsjaar 2027 en meerjarig (2028 – 2030), o.a. gebaseerd op 2,75% per 1 januari 2025 en 0,5% per 1 juli 2025.

• De BSW loonkostensubsidie (LKS) is, vooruitlopend op de door het Rijk per 1 januari 2028 aangekondigde wetswijziging, gebaseerd op een ‘standaard’ vastgestelde LKS ter hoogte van 68%, waarbij deze meerjarig op basis van de indexatie BSW personeelskosten wg-lasten als hiervoor vermeld (mee)stijgt met 3% per jaar. • Voor het volume BSW is in lijn met het eerdere bestuurlijk besluit om een ‘vlakke lijn’ voor het volume aan te houden gebaseerd op de stand van het jaar 2025 geen rekening gehouden met inen uitstroom gedurende het begrotingsjaar 2027 en meerjarig 2028 – 2029. • Afschrijvingen zijn gebaseerd op de met de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor afschrijving per rubriek gegeven de met de eerdere begroting 2026 vastgestelde investeringsbegroting.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

4

1.3 Programmaverantwoording 1.3.1 Overzicht baten en lasten per programma (Bedragen x €1.000)

1.3.2 Overzicht baten en lasten meerjarig De hierna getoonde overzichten baten en lasten zijn voor de toerekening van ‘overhead’, zodat inzichtelijk is wat het saldo baten en lasten is gegeven de dienstverlening. In de uitgebreidere programmaoverzichten in paragraaf ‘2.3 Overzicht baten en lasten’ hierna zijn de toerekeningen overhead toegepast, waarmee inzichtelijk is wat het totale saldo van de totale baten en lasten inclusief toegerekende overhead is per programma. 6.3

610 Programma Bijstandverlening en inkomensvoorzieningen- subsidies (bedragen x €1.000)

6.4

611 Programma Participatievoorzieningen – Sociale werkvoorziening (bedragen x €1.000)

6.4

623 Programma Re-integratie en participatie -voorzieningen participatiewet- Beschut Werk

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

5

6.5

623 Programma Re-integratie en participatie -voorzieningen participatiewet (bedragen x €1.000)

Overhead (bedragen x €1.000)

Programma totaal (bedragen x €1.000)

Voor een nadere toelichting per programma wordt hier verwezen naar paragraaf 2.3. Overzicht baten en lasten hierna.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

6

1.4 Verplichte paragrafen 1.4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt! is ten aanzien van het weerstandsvermogen het volgende bepaald: 1. De omvang van het weerstandsvermogen is gelijk aan de omvang van de algemene reserve van het samenwerkingsverband. 2. De algemene reserve van het samenwerkingsverband blijft beperkt tot een bedrag van maximaal €500.000,-. 3. De in lid 1 genoemde algemene reserve is bedoeld voor het afdekken van de dagelijkse operationele risico’s. 4. Tekorten of overschotten ten aanzien van de algemene reserve van IJmond Werkt! worden ieder jaar na vaststelling van de jaarrekening van het aan dat jaar voorafgaande jaar verrekend volgens de in artikel 29 opgenomen verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen. IJmond Werkt! voert diverse dienstverlenende activiteiten uit en loopt daarbij operationele, financiële en deels niet-beïnvloedbare risico’s (o.a. door wet- en regelgeving). Conform het BBV worden deze risico’s systematisch in beeld gebracht, gekwantificeerd en periodiek toegelicht, zodat inzicht ontstaat in de financiële en beleidsmatige impact. Risicomanagement is ingericht als integraal onderdeel van de sturing en verantwoording, ondersteund door een dynamisch risicomodel waarin circa 60 risico’s zijn opgenomen en gewogen op kans en impact.

De belangrijkste risico’s worden periodiek gerapporteerd, inclusief mitigerende maatregelen en mate van beïnvloedbaarheid. Gegeven de GR-afspraken — waarbij IJmond Werkt! op basis van de begroting wordt gefinancierd en het weerstandsvermogen begrensd is — ligt een belangrijk deel van de financiële opvang van risico’s bij de deelnemende gemeenten. Dit betekent dat gemeenten deze risico’s expliciet moeten betrekken in hun eigen begrotingen en kaderstelling. 1.4.2 Risico’s Er is in het risicobeheer voor IJmond Werkt! als uitvoeringsorganisatie sprake van vier soorten risico’s, te weten: 1. Niet beïnvloedbare risico's wet -en regelgeving vanuit perspectief: Participatiewet, taakstelling, financiering1 en overige wetgeving, die voor IJmond Werkt! een gegeven zijn en een grote impact op de (financiering van) de dienstverlening kunnen hebben. 2. Omgeving gerelateerde (deels niet dan wel beperkt beïnvloedbare) risico's vanuit perspectief: Algemene, maatschappelijke en economische ontwikkelingen, die zich voordoen in de dagelijkse bedrijfsvoering en dienstverlening. 3.

Reguliere risico's vanuit perspectief: Uitvoering P-wet, SW-dienstverlening en reintegratieactiviteiten, welke van toepassing zijn op de dagelijkse bedrijfsvoering en dienstverlening en tot op zekere hoogte beïnvloedbaar zijn door het treffen van bijsturende maatregelen waarmee ook de financiële gevolgen beperkt kunnen worden. 4. Reguliere risico's vanuit perspectief: Arbeidsvoorwaardelijk en juridisch, waarvoor geldt dat deze beperkt beïnvloed kunnen worden door het treffen van bijsturende maatregelen en grotendeels als autonome factoren gezien kunnen worden bijvoorbeeld ingevolge Cao-afspraken. 1 Met betrekking tot de voor IJmond Werkt! als organisatie niet beïnvloedbare risico’s geldt voor een aantal risico’s die

betrekking hebben op de financiering dat deze vanuit beleidskeuzes en gemeentelijk opdrachtperspectief (deels) wel door de gemeenten beïnvloed kunnen worden. De uitvoeringsorganisatie zelf heeft hier echter geen of beperkte invloed op, zodat deze voor IJmond Werkt! te boek staan als ‘niet beïnvloedbaar’. IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

7

Voor een aantal risico’s is in redelijkheid een schatting te maken van de financiële impact op de begroting en zijn geschatte bedragen opgenomen. Echter, voor een deel is vanuit de bedrijfsvoering van IJmond Werkt! niet goed in te schatten welke financiële impact op de begroting daarbij aan de orde is. Het totaal van de inmiddels gekwantificeerde risico’s komt gewogen uit op een bedrag van € 9,8 miljoen. Uiteraard worden op de door IJmond Werkt! als uitvoeringsorganisatie zelf beïnvloedbare risico’s mitigerende maatregelen getroffen. Samengevat zien de risico’s voor IJmond Werkt! als volgt uit: (deels) Beïnvloedbaar

(grotendeels) Niet beïnvloedbaar

Politiek risico

Demografisch en fiscaal

Commercieel

Uitvoering, beheersing en financieel

Totaal

1. Niet beïnvloedbare risico's wet -en regelgeving

€ 2.900

€ 1.400

€ 4.100

€ 200

€0

€0

€ 4.300

2. Omgeving gerelateerde (deels niet beïnvloedbare) risico's

€ 1.300

€0

€0

€0

€ 400

€ 900

€ 1.300

3. Reguliere risico's uitvoering en beheersing

€ 2.200

€ 300

€0

€0

€ 200

€ 2.300

€ 2.500

4. Reguliere risico's arbeidsvoorwaardelijk en juridisch

€ 1.400

€ 300

€0

€0

€0

€ 1.700

€ 1.700

Totaal

€ 7.800

€ 2.000

€ 4.100

€ 200

€ 600

€ 4.900

€ 9.800

Kwalificatie en kwantificering risico's bedragen x € 1.000

De risico’s zijn ingedeeld naar status (‘actueel’, ‘potentieel’, ‘op termijn’, ‘geen risico meer’) en beoordeeld op basis van kans en financiële impact. In de overzichten zijn 11 actuele en potentiële risico’s opgenomen met een kans >50% en een impact > €200.000 per gebeurtenis. Hierbij wordt zowel naar kansen als bedreigingen gekeken, maar door de huidige dynamiek en financiële druk overheersen de bedreigingen. Tabel 1. Niet beïnvloedbare risico’s (wet- en regelgeving)

Toelichting Van de totaal 9 geïdentificeerde niet beïnvloedbare risico’s kwalificeren 4 risico’s als actueel en potentieel met een mogelijke financiële impact op de begroting van >= € 200 duizend., waarbij voor IJmond Werkt! als organisatie geen mitigerende maatregelen mogelijk zijn. Deze risico’s zijn (deels) beïnvloedbaar door de drie deelnemende gemeenten in de GR IJmond Werkt!. (1) Voor het eerstgenoemde risico geldt dat dit inherent is aan de in de GR opgenomen bepaling dat de GR wordt gefinancierd op de begroting zoals sinds 1 april 2019 het geval is, waarbij de voor gemeenten gunstige praktijk is dat er meer subsidie door het Rijk wordt verstrekt dan dat er benodigd is voor het programma 6.4 611 Sociale Werkvoorziening. (5) Het risico met betrekking tot de beleidskeuzes op langere termijn is met de opdracht van de drie gemeenten voor herontwerp re-integratiedienstverlening actueel en zal tot de nodige frictiekosten leiden, die qua hoogte afhankelijk zijn van het te kiezen scenario.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

8

Tabel 2. (deels) Beïnvloedbare omgeving gerelateerde risico’s 2

Omgeving gerelateerde (deels niet beïnvloedbare) risico's vanuit perspectief: Algemene, maatschappelijke en economische ontwikkelingen

Risicogebied

Risico

aantal risico's/ cumulatief

1

Wijziging van beleid gemeenten inzake Groen (onderdeel openbare ruimte)

Oorzaak

Risico impact: gevolgen Risico

14

Vermindering opdracht vanuit de 'eigen' gemeenten

Gewogen risico in €

Risicomitigerende maatregelen

€ 1.300

Verkleining groenbestekken als gevolg van andere keuzes binnen gemeenten

Teruglopen dekkingsbijdrage uit dienstverlening Groen met stijgende financiering middels gemeentelijke bijdrage tot gevolg en/ of extra kosten in verband met een reorganisatie en/ of herstructurering

€ 350

1. in gesprek blijven met gemeenten en anticiperen op veranderingen 2. door ontwikkeling met training en scholing inzet medewerkers versterken

Toelichting Van de totaal 14 geïdentificeerde beïnvloedbare omgeving gerelateerde risico’s kwalificeert er 1 risico als ‘actueel’ of ‘potentieel’ met een mogelijke financiële impact op de begroting van >= € 200 duizend. Het blijkt in de besprekingen met gemeenten dat er soms ontwikkelingen zijn die minder ruimte bieden voor de inbesteding van groenwerkzaamheden aan IJmond Werkt!, dan wel onder andere voorwaarden dan voorheen. Tabel 3. Reguliere risico’s uitvoering/ dienstverlening 3

Reguliere risico's vanuit perspectief: Uitvoering P-wet, SW-dienstverlening en re-integratieactiviteiten

Risicogebied aantal risico's/ cumulatief

1

Personeel Wsw (ontwikkeling medewerkers doelgroep)

2

Ambtelijk personeel en formatie

7

Dienstverlening in relatie tot complexiteit doelgroepen SW en Beschut Werk (BSW) (ontwikkeling medewerkers doelgroep)

Risico

Oorzaak

Risico impact: gevolgen Risico

29

Gewogen risico in €

Risicomitigerende maatregelen

€ 2.500 1. voormannen en overige leidinggevende en ondersteunende posities met SW-status De kwaliteit van beschikbaar personeel moeten vervangen worden door (duurder) uit de doelgroep in leidinggevende/ ambtelijk personeel, ook in de Bedrijfsvoering begeleidende en ondersteunende 2. meer werkleiding nodig om de functies is door natuurlijk verloop en/ of dienstverlening op niveau te handhaven langdurig ziek niet meer beschikbaar 3. meer investeringen nodig in processen en en/ of is niet meer passend bij de systemen (standaardisatie) om de gewijzigde vraag (opdracht) gemeenten dientverlening in stand te houden

€ 280

1. meer inzet nieuwe technologie (zoals AI) 2. (meer) medewerkers al dan niet met LKS inzetten in de groepen om de dienstverlening op peil te houden 3. uitbreiden formatie voor meer begeleiding/ leiding

Langdurige ziekteverzuim en uitval formatie

1. oudere generatie in formatie voor een aantal afdelingen 2. onvoldoende match voor een aantal medewerkers met profiel en verwachtingen ('erfenis' vanuit 1. (langdurig) Ziekteverzuim neemt toe historisch perspectief) 2. hoge(re) werkdruk en stress voor de 3. medewerkers met langdurige 'achterblijvende' collega's op het werk dienstverbanden die ‘moeite’ hebben 3. (tijdelijke) formatie moet worden ingezet met toenemende complexiteit in de om dienstverlening doorgang te laten vinden omgeving waarin dienstverlening 4. wat vervolgens leidt tot extra plaatsvindt en noodzakelijke formatiekosten voor tijdelijke inhuur aanpassingen in het werk 4. persoonlijke (psychische) redenen door o.a. een ervaren hoge werkdruk of persoonlijke omstandigheden

€ 200

1. HR-cyclus (regelkring) met ingebrip van 'nieuwe' Baarda performance management borgen en continue onderhouden 2. aandacht voor de goede match bij instroom

Financiële voorwaarden voor dienstverlening BSW zijn onvoldoende gewaarborgd

Nieuwe instroom per saldo is niet voorzien, daarentegen kunnen meer BSW’ers bij IJmond Werkt! worden aangemeld dan er uitstromen

De gemeentelijke bijdrage voor begeleiding en het gat tussen feitelijke opbrengsten dienstverlening en de loonwaarde gaat omhoog

€ 300

Dit kan leiden tot meer investeringen/ uitgaven om het hoogwaardiger werk georganiseerd te krijgen, terwijl niet altijd daar directe opbrengsten tegenover staan

€ 200

Onvoldoende kennis, kwaliteit & bezetting binnen de organisatie door beperkte of 'verouderde' deskundigheid zittend bestand

Stagnatie van doorstroom op de Meer hoogwaardig/ aangepast werk participatieladder door gericht op arbeidsontwikkeling en toenemende complexiteit duurzame plaatsing inwoners in trajecten

Toelichting Van de totaal 29 geïdentificeerde risico’s voor de uitvoering/ dienstverlening kwalificeren 4 risico’s als ‘actueel’ of ‘potentieel’ met een mogelijke financiële impact op de begroting van >= € 200 duizend.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

9

Tabel 4. Reguliere risico’s (wet- en regelgeving) 4

Reguliere risico's vanuit perspectief: Arbeidsvoorwaardelijk en juridisch

Risicogebied aantal risico's/ cumulatief

Risico

Oorzaak

Risico impact: gevolgen Risico

6

Gewogen risico in €

Risicomitigerende maatregelen

€ 1.700

1

CAO

Niet begrote loonsverhoging op basis van nieuwe cao afspraken voor SW, cao Aan de Slag en ambtenaren

Afspraken VNG/Rijk met vakbonden

Structureel extra loonkosten SW, Beschut Werk en ambtelijk (range circa 1% - 5%)

€ 320

5

Afbouw uitvoeringsorganisatie

Frictiekosten en overige eenmalige kosten

Sterfhuisconstructie doordat de instroom SW is gestop en op langere termijn niet geheel door BSW instroom wordt gecompenseerd

Oplopende tekortfinanciering en eenmalige bijzondere lasten

€ 880

Toelichting Van de totaal 6 geïdentificeerde reguliere risico’s (gegeven wet- en regelgeving) kwalificeren deze 2 risico’s als actueel met een mogelijke financiële impact op de begroting van >= € 200 duizend. Kengetallen Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bepaalt dat Gemeenschappelijke Regelingen alleen de financiële kengetallen in hun administratie moeten opnemen als en voor zover deze daadwerkelijk vastgesteld kunnen worden binnen de Gemeenschappelijke Regeling. De berekening van de kengetallen zijn niet echt relevant en daarmee van toepassing op IJmond Werkt!. Met name de wijze waarop IJmond Werkt! wordt gefinancierd is hier debet aan. De uitvoering van de Wsw-taken en de re-integratietaken in het kader van de Participatiewet worden tenminste bekostigd uit de daarvoor door iedere deelnemende gemeente ontvangen rijksbijdrage. 1.4.3 Onderhoud kapitaalgoederen De volgende gebouwen zijn in eigendom van IJmond Werkt!: • onderkomen IJmond Groen aan de Kuikensweg 84 te Beverwijk; • gebouw combivestiging Heemskerk aan Trompet 1300 te Heemskerk; De onderhoudskosten van de onderkomens van IJmond Groen worden ten laste van exploitatierekening gebracht, voor zover deze niet voldoen aan de waarderingsgrondslagen met betrekking tot investeringen in activa. In het geval van investeringen in en aan de gebouwen leiden deze tot kosten van afschrijvingen.

Voor het gebouw aan de Trompet in Heemskerk is een (nieuw) actueel onderhoudsplan beschikbaar voor de periode van 2025 - 2034. Dit onderhoudsplan is de basis voor de voorziening onderhoud. Voorzien wordt dat een volledig huisvestingsplan kan worden opgesteld nadat de uitkomsten uit het eerdergenoemde onderzoek herontwerp van de re-integratiedienstverlening in de IJmond namens de drie gemeenten bekend zijn gemaakt. Dit kan vervolgens ook leiden tot een herijking van het onderhoudsplan voor de langere termijn met mogelijk effect op de meerjarige begroting 2027 – 2030. 1.4.4 Financiering Van toepassing zijn de wetten FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden) en RUDDO (Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wetten is het beheersen van risico’s. Dit uit zich in twee randvoorwaarden: 1. aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak;

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

10

2. uitzettingen en derivaten moeten een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. De wet FIDO verplicht decentrale overheden tot het opstellen van een treasury statuut en het opnemen van een treasury paragraaf in de jaarrekening (en de begroting). In 2001 is een treasury statuut opgesteld, dat tot op de dag van vandaag voor de GR IJmond Werkt! van toepassing is. Deze is destijds goedgekeurd door het Dagelijks Bestuur en door het Algemeen Bestuur van de rechtsvoorganger. Dit treasury statuut omvat richtlijnen en limieten voor het aangaan van leningen en het uitzetten van gelden, verdeling van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden over het Algemeen Bestuur, Dagelijks Bestuur, ambtelijke organisatie, administratieve organisatie en interne controle. Sinds 2014 is schatkistbankieren van toepassing, dit verplicht overheden overtollige kasgelden af te storten naar het Rijk. Uitgangspunt is dat treasury activiteiten in overeenstemming met het statuut plaatsvinden. De investeringen zijn in overeenstemming met de begroting uit eigen middelen gefinancierd. In overeenstemming met de wet FIDO worden de jaarstukken tezamen met overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en de kasgeldlimiet bij Gedeputeerde Staten en het CBS ingediend.

IJmond Werkt! voldoet aan de in deze wet gestelde renterisiconorm en kasgeld- limiet. De regels van schatkistbankieren worden gevolgd. Leningen De verwachting is dat er in 2027 geen leningen hoeven te worden aangegaan. 1.4.5 Bedrijfsvoering In het Werkplan voor de begroting 2027 zijn de uitgangspunten voor IJmond Werkt! beschreven, die daarmee ook gelden voor de (ontwikkeling van) de bedrijfsvoering. Hierbij wordt zoveel als mogelijk rekening gehouden met externe factoren, zoals landelijke en regionale ontwikkelingen, ontwikkelingen in de arbeidsmarkt en specifiek voor IJmond Werkt! geldende ontwikkelingen. In het Werkplan zijn de belangrijkste aspecten beschreven die recht doen aan de opdracht die in het Werkplan zijn verwoord, en die tevens vormgeven aan de ambitie en de uitdagingen voor IJmond Werkt. Hiermee is ook rekening gehouden met continue ontwikkelingen om als organisatie onze dienstverlening verder te optimaliseren en te voldoen aan de vereisten van wet- en regelgeving (compliancy). De realisatie van de hiervoor genoemde ontwikkelingen en doelstellingen worden met het jaarverslag in de programmaverantwoording vermeld en toegelicht. 1.4.6 Verbonden partijen IJmond Werkt! is primair verbonden aan de deelnemende gemeenten Beverwijk, Heemskerk en Velsen.

Met het uittreden van de gemeente Uitgeest per 1 januari 2022 maakt deze gemeente geen onderdeel meer uit van de Gemeenschappelijke Regeling. Voor de uitvoering van de taken in het kader van de Wsw hebben de gemeente Uitgeest en IJmond Werkt! een overeenkomst voor dienstverlening afgesloten. Dit betreft zowel taken in het kader van het formeel als in het kader van het materieel werkgeverschap. IJmond Werkt! heeft zelf geen verbonden partijen.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

11

2. Financiële begroting 2.1 Toelichting uitgangspunten De belangrijkste uitgangspunten bij de begroting 2026 zijn de volgende: Algemeen inclusief indexering De uitgangspunten gehanteerd in deze begroting die een impact hebben op de begroting van IJmond Werkt! zijn de volgende: Indexering, cao en fiscaal Voor de indexering van inkopen, energie en huur wordt uitgegaan van de verwachte prijsindexatie 2025 -2028, zoals gepubliceerd september 2024 door het CPB gepubliceerd met de verkenning tot en met 2028. Voor de verwachte Cao-indexering zijn de laatst bekende afspraken tussen werkgevers en vakbonden voor de ambtelijke Cao SGO en de Cao ‘Aan de Slag’ voor de SW en BSW leidend. De uitgangspunten gehanteerd in deze begroting die een impact hebben op de begroting van IJmond Werkt! zijn de volgende: •

• • •

•

• •

•

•

De omzet wordt jaarlijks geïndexeerd met een prijsstijging van 3% naast een reductie van gemiddeld 2,5% per jaar op basis van de uitstroom van de SW-populatie op basis van het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Cao-lonen ambtenaren stijgen gemiddeld met een loonindexatie van 3% voor de begroting 2027 als meerjarig, in navolging van 3,5% over geheel 2026 in lijn met de eerder overeengekomen caoafspraken. Indexatie inkopen, energie en huur is gesteld op 3% voor begrotingsjaar 2027 (Macro Economische Verkenning 2026). Wsw-lonen op basis van cao ‘Aan de Slag’ 2025 (Nieuwe Cao Aan de Slag 2025 – CAO SW), gemiddelde stijging 3% voor begrotingsjaar 2027 en meerjarig, o.a. gebaseerd op 2,75% per 1 januari 2025 en 0,5% per 1 juli 2025. Uitstroomcijfers Wsw zijn meerjarig (2027 – 2030) gebaseerd op de verwachte data uitdiensttreding per individuele werknemer en voor deze begroting gebaseerd op de actualiteit van het jaar 2025, gemiddeld over het jaar 2027 als volgt: o 2,5% voor de dienstverlening in Groen (eindstand 2027 totaal 5% lager dan beginstand 2027) o 2,5% voor de dienstverlening Werk Intern, m.n.

Montage & Verpakken (eindstand 2027 totaal 5% lager dan beginstand 2027) o 1% voor de dienstverlening met Detachering (eindstand 2027 totaal 2% lager dan beginstand 2027) Nieuw Beschut Werklonen is gebaseerd op basis van de cao ‘Aan de Slag’ 2025, met een gemiddelde stijging van 3% voor begrotingsjaar 2027 en meerjarig (2028 – 2030), o.a. gebaseerd op 2,75% per 1 januari 2025 en 0,5% per 1 juli 2025. De BSW loonkostensubsidie (LKS) is, vooruitlopend op de door het Rijk per 1 januari 2028 aangekondigde wetswijziging, gebaseerd op een ‘standaard’ vastgestelde LKS ter hoogte van 68%, waarbij deze meerjarig op basis van de indexatie BSW personeelskosten wg-lasten als hiervoor vermeld (mee)stijgt met 3% per jaar. Voor het volume BSW is in lijn met het eerdere bestuurlijk besluit om een ‘vlakke lijn’ voor het volume aan te houden gebaseerd op de stand van het jaar 2025 geen rekening gehouden met inen uitstroom gedurende het begrotingsjaar 2027 en meerjarig 2028 – 2029. Afschrijvingen zijn gebaseerd op de met de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor afschrijving per rubriek gegeven de met de eerdere begroting 2026 vastgestelde investeringsbegroting.

IJmond Werkt! Primaire begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

12

Gemeentelijke bijdrage De GR bepaalt (artikel 25) dat de uitvoering van de Wsw-taken en de re-integratietaken in het kader van de Participatiewet tenminste bekostigd worden uit de daarvoor door iedere deelnemende gemeente ontvangen rijksbijdrage. De goedgekeurde begroting is hierbij bepalend. Subsidies • ESF-subsidies, in zoverre deze zijn aangevraagd, worden meegenomen in de opbrengsten en zijn verwerkt in de begroting. • RMC-subsidies worden meegenomen in de opbrengsten van het re-integratietraject Jongeren genaamd ‘Young Heroes’. Activiteiten IJmond Werkt! • Omvang van de totale gemeentelijke groenbestekken wordt waar mogelijk gelijk gehouden, waarbij opgemerkt dat er per saldo voor het totale groen door de uitstroom van SWdienstverbanden door natuurlijk verloop uitgegaan wordt van een dalende omzet en/ of meer kosten om de dienstverlening overeind te houden. • Omzet van opdrachten die gerealiseerd worden in het Ontwikkelhuis zal door de teruglopende SW-doelgroep afnemen, waarbij gekeken moet worden naar hoogwaardiger werk dat relatief tot hogere opbrengsten leidt en in het kader van toekomstbestendigheid naar de inzet van andere doelgroepen.

• Opbrengsten uit detachering en begeleid werken bij externe werkgevers blijven ondanks een krimpend Wsw-bestand op een redelijk constant niveau in vergelijking met voorgaand begrotingsjaar, mede door de eerder ingezette compensatie middels ‘eerlijkere’ prijzen met onze inleners overeen te komen. • Voor alle activiteiten moet meer worden ingezet op accountmanagement om de opbrengsten uit dienstverlening zoveel mogelijk op peil te houden ondanks de uitstroom van medewerkers op basis van het vergrijzende personeelsbestand. Dienstverlening voor de doelgroep Wsw Uitgeest Het uittreden van Uitgeest uit de gemeenschappelijke regeling per 1 januari van het jaar 2022 heeft geresulteerd in een dienstverleningsovereenkomst waarbij IJmond Werkt! de medewerkers begeleid en de betrokken sw-medewerkers een arbeidsovereenkomst bij de gemeente Uitgeest hebben gekregen. Hiermee is de dienstverlening van IJmond Werkt! voor deze doelgroep voortgezet. (Nieuw) Beschut Werken • Loonkosten en arbeidsvoorwaarden worden gebaseerd op basis van een dienstverband volgens de CAO “Aan de slag”. • Beschut Werk (BSW)-lonen, waarbij voor vrijwel alle medewerkers sprake is van minimumloon. • Kosten dienstverbanden worden, vooruitlopend op de door het Rijk per 1 januari 2028 aangekondigde wetswijziging, bekostigd door de gemeenten gebaseerd op een ‘standaard’ vastgestelde LKS ter hoogte van 68%.

Deze is voor IJmond Werkt! niet dekkend voor het saldo van de feitelijke loonkosten en bijbehorende begeleidingskosten verminderd met de opbrengsten van dienstverlening die met deze doelgroep wordt gerealiseerd. • Er wordt voor Beschut Werk (voormalig Nieuw Beschut Werk) in het betreffende programma ‘6.4 623 Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet – Beschut Werk’ in deze begroting vooralsnog geen rechtstreekse aanspraak gedaan bij de gemeenten op de begeleidingsvergoedingen. Wanneer dit wel gebeurt geeft dat een transparanter beeld, waarbij de gemeentelijke bijdrage voor het bedrag dat voor begeleidingsvergoeding wordt verstrekt naar beneden wordt bijgesteld. Het saldo van baten en lasten voor dit programma wordt budgetneutraal door de gemeenten via de gemeentelijke bijdragen jaarlijks aangevuld.