Bijlage 3. Programmabegroting 2027 RAUM
Tekst van het document
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
In de laatste vergadering van 2024 heeft het algemeen bestuur besloten tot verlenging van de bestaande overeenkomst, die nu tot wederopzegging stilzwijgende wordt verlengd met een opzegtermijn van één heel kalenderjaar. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting 2027 is hiervoor in totaal een budget van € 1.338.043 opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen (€ 65.865). Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •
HR-management
•
Training en opleiding van het personeel
•
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
•
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling
•
Archivering
•
Natuurinclusief kennisnetwerk
•
Omgevingsmanagement
•
Planning en control
Flexibele schil - inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt het recreatieschap ook de inzet van het werkvoorzieningsschap Zaffier in.
Pagina 35 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Percentage overhead
Tarieventabel
Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 17%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer op 25 november 2015. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.
Opbouw van de overhead
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
262.206
-
Secretariaat
28.156
-
Financiële control en administratie
111.945
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
39.186
-
Kantoor- en bedrijfskosten
26.037
-
Totaal
467.530
-
1
Aard van de dienstverlening
Tarief
1.1
Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie e belangstellenden
Nihil
1.2
Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd
€ 0,40
2
Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken
Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: • •
in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
Aard van de dienstverlening 2.1
Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis
3
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening
3.1
en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en 500 commerciële doeleinden, per dag(deel) particulier en non-profit, per dag(deel) scholen en verenigingen, per dag(deel)
Tarief € 15,- per kwartier of gedeelte daarvan
Tarief
€ 250,€ 75,- *) € 50,- *)
3.2
Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)
3.3
Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: - voor maximaal 3 aansluitende dagen - jaarvergunning venten, per jaar
€ 150,€ 250,-
Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats
€ 150,€ 250,-
Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel
€ 250,-
3.4
3.5
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Documenten
€ 50,- per keer € 250,- per jaar
Pagina 36 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
3
Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening (AV) van het recreatieschap
3.6
Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie
Paragrafen
C. Financiering
4. Van € 250,- tot €750,-
3.7
Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
€ 50,-
3.8
Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per ontheffing
€ 50,-
3.9
Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer
€ 150,-
3.10
Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden voor elke verlenging met maximaal drie maanden
3.11
Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente
€ 50,€ 50,€50,- *) € 150,- *)
3.12
Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode
€ 50,-
3.13
Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV
€ 150,-
*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor: • • • • •
D. Bedrijfsvoering
Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten.
Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
4.1
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Overnachten passantenplaatsen in de Woudhaven Aard van de dienstverlening
Tarief
Overnachten in de Woudhaven: bij een bootlengte tot 7 meter, per nacht bij een bootlengte van 7 tot 9 meter, per nacht bij een bootlengte van meer dan 9 meter, per nacht
€ 3,€ 5,€ 7,-
Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) Met ingang van 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Wet open overheid (Woo), mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Dat betekent dat in 2023 deze paragraaf voor het eerst in de jaarstukken 2022 én de begroting 2024 wordt opgenomen. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden. De Woo heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid. De drie hoofddoelen van de Woo zijn: 1. Actieve openbaarmaking; 2. Passieve openbaarmaking; 3. Verbetering van de informatiehuishouding. Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft de verplichte categorieën uit de eerste tranche van de Woo openbaar gemaakt. Hiermee voldoet het recreatieschap aan de wettelijke verplichten van de Woo. In samenspraak met het bestuursbureau wordt verder gekeken naar de openbaarmaking van de verplichte openbaar te maken categorieën. De AB-stukken worden al actief openbaar gemaakt via de website (iBabs). Een extern bureau heeft, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt een vervolg aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties (databronnen) in beeld gebracht worden.
Aan de (persoons)gegevens worden per werkproces bewaartermijnen gekoppeld.
Pagina 37 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Bij de laatste activiteit is het advies van de functionaris voor de gegevensbescherming belangrijk. Met proceseigenaren zal vervolgens een keuze gemaakt worden voor de toe te passen ordening waarmee we beter kunnen voldoen aan de Woo.
Figuur 8 uitzicht over het haventje De Woude
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 38 van 66
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden 2.058
hectare
Oppervlakte in eigendom
706
hectare
Oppervlakte
27
hectare
E. Grondbeleid
F. Participanten
3-Toilet Dorregeest (wordt vervangen 2025) (RAUM evt. in huur uitgegeven?) 4-Toilet De Hoorne (RAUM) 5-Toilet De Woudhaven eiland (derden) 6-Toilet De Woudhaven parkeerterrein (derden) 7-Toiletgebouw Dorregeesterweg (magazijn) (RAUM) 8-Toiletgebouw Dorregeesterweg (Meerzicht) (RAUM was BRUOV008) 9-Toiletgebouw Dorregeest (terrein erfgoedpark) (derden)
Het recreatieschap is van mening dat gebieden met een recreatieve functie of potentie, dan wel geschikt voor een strategische inbreng bij de ruiling van gronden, die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling.
Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling
Overzicht van baten en lasten
Totaal
733
in eigen beheer
633
hectare
Machineberging Eiland bij Akersloot
In erfpacht bij derden
contractueel uitgegeven
134
hectare
Verhuurd aan derden
58
(alle contracten)
Gebouw Stichting Jachthaven Zwaansmeerpolder Lagendijk
In erfpacht bij derden
Eigen gebruik
Restaurant Krelis op erfgoedpark De Hoop Zagerij (erfgoedpark)
In erfpacht bij derden
De Juffer (receptie - erfgoedpark)
In erfpacht bij derden
Houtdroogloods (erfgoedpark)
In erfpacht bij derden
Fundering Molen de Hoop
In erfpacht bij derden
Uitkijkpunt Dorregeesterpolder
RAUM
waarvan:
Aantal contracten gronden Gebouwen: Beheerkantoor Toiletgebouwen (9)
Goed Redelijk/goed
1-Toilet groot Zwaansmeer (RAUM) 2-Toilet klein Zwaansmeer (RAUM)
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 39 van 66
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Cafetaria ‘t Pontje
Verhuurd aan derden
Aantal gebouwen waarvan:
C. Financiering
19
(incl. Erfgoedpark en Woudhaven)
in eigen beheer
8
contractueel uitgegeven
11
Bruikleen
potentieel af te stoten
6
(incl. 3 in bruikleen gegeven gebouwen)
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
Baten uit commerciële activiteiten
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Baten uit (erf)pachten
129.140
127.000
Baten uit verhuren
213.003
207.000
Gronden in eigendom en uitgegeven Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.
Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.
Gebouwen in eigendom Naast de toiletgebouwen heeft het recreatieschap ook een aantal gebouwen in eigendom. Daarvan is het Beheerkantoor voor “eigen gebruik”. De overige panden zijn in bruikleen bij derden of worden verhuurd aan derden.
Natuur Netwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit stelt natuurdoelen veilig, maar niet op alle gronden zijn wezenlijke natuurwaarden terwijl andere gronden met meer natuurwaarden niet de beschermingsstatus van NNN genieten. Door uitwisseling met ontgrenzing en begrenzing kan de NNN geoptimaliseerd worden ten gunste van de natuur. Dit voorkomt ook knelpunten tussen de natuurwaarden en recreatief gebruik.
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 40 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.
Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2027 is dat 3,24%. Naast de reguliere bijdragen worden in lijn met het besluit van het AB (Kadernota 2027 d.d. 05-12-2025) ook de incidentele bijdragen vermeld. Participant
Bijdrage in 2026
Bijdrage in 2027
Provincie Noord-Holland
994.246
1.026.460
Gemeente Beverwijk
136.479
140.901
Gemeente Heemskerk
107.249
110.724
Gemeente Uitgeest
99.636
102.864
Gemeente Alkmaar
104.728
108.121
Gemeente Zaanstad
456.564
471.357
Gemeente Castricum
76.698
79.183
Gemeente Heiloo
35.399
36.546
Incidentele bijdragen participanten
568.000
694.000
Totaal
2.578.999
2.770.156
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2026
Bijdrage in 2027
Provincie Noord-Holland
49,20%
725.736
749.250
Gemeente Beverwijk
4,30%
63.430
65.485
Gemeente Heemskerk
2,90%
42.776
44.162
Gemeente Uitgeest
5,20%
76.698
79.183
Gemeente Alkmaar
7,10%
104.728
108.121
Gemeente Zaanstad
23,70%
349.590
360.917
Gemeente Castricum
5,20%
76.698
79.183
Gemeente Heiloo
2,40%
35.399
36.546
Provincie Noord-Holland - incidenteel
49,20%
279.456
341.448
Gemeente Beverwijk - incidenteel
4,30%
24.424
29.842
Gemeente Heemskerk - incidenteel
2,90%
16.472
20.126
Gemeente Uitgeest - incidenteel
5,20%
29.536
36.088
Gemeente Alkmaar - incidenteel
7,10%
40.328
49.274
Gemeente Zaanstad - incidenteel
23,70%
134.616
164.478
Gemeente Castricum - incidenteel
5,20%
29.536
36.088
Participanten A-UM
Gemeente Heiloo - incidenteel Totaal Participant
2,40%
13.632
16.656
100,00%
2.043.055
2.216.847
Bijdragenverdeling
Bijdrage in Bijdrage in 2026 2027
Provincie Noord-Holland
50,10%
268.510
277.210
Gemeente Beverwijk
13,63%
73.049
75.416
Gemeente Heemskerk
12,03%
64.473
66.562
Gemeente Uitgeest
4,28%
22.938
23.681
Gemeente Zaanstad
19,96%
106.974
110.440
Totaal
100,00%
535.944
553.309
Pagina 41 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Informeren van participanten
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)
Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.
Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.
Activiteiten
Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.
Naam verbonden partij
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)
Vestigingsplaats
Uitgeest
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Deelnemende partijen
Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad
Bestuurlijke vertegenwoordiging
Prov. NH: gedeputeerde E. Rommel Alkmaar: weth. R. te Beest Beverwijk: weth. N. Wijmenga Castricum: weth. R. Beems Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl Heiloo: weth. M. ten Bruggencate Uitgeest: weth. J. Schouten Zaanstad: weth. G. Slegers
Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant;
De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.
Informatie over verbonden partijen
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 42 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
3.
Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)
(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Realiseren van het ontwikkelprogramma 2022-2030 en het investeringsprogramma.
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Gemeente Uitgeest
5,2%
Gemeente Zaanstad
23,7%
Verdeelsleutel IJ-Z
Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap: 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid; 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak; 5. Het realiseren van structureel financieel in evenwicht zijnde meerjarenbegroting.
Bestuurlijke invloed
Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk.
Bestuurlijk belang Eigen vermogen
Verdeelsleutel A-UM
Provincie Noord-Holland
50,10%
Gemeente Beverwijk
13,63%
Gemeente Heemskerk
12,03%
Gemeente Uitgeest
4,28%
Gemeente Zaanstad
19,96%
Jaarlijks kunnen Provinciale Staten en de gemeenteraden hun zienswijzen geven over de begroting en kennisnemen van de jaarrekening en beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.
31-12-2024
€ 1.452.448
31-12-2025
€ 1.505.764
Provincie Noord-Holland
49,2%
31-12-2026
€ 1.908.193
Gemeente Alkmaar
7,1%
31-12-2027
€ 2.445.738
Gemeente Beverwijk
4,3%
31-12-2024
€ 1.634.332
Gemeente Castricum
5,2%
31-12-2025
€ 6.174.910
Gemeente Heemskerk
2,9%
31-12-2026
€ 5.619.231
Gemeente Heiloo
2,4%
31-12-2027
€ 5.558.630
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Vreemd vermogen
Pagina 43 van 66
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Financieel resultaat voor bestemming
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
31-12-2024
€
26.345
31-12-2025
€
53.315
31-12-2026
€
402.428
31-12-2027
€
537.545
Website
www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl/
Risicoprofiel
Hoog/middel/laag
Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)
De huidige weerstandscapaciteit is onvoldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen, de vastgestelde visie en de veranderde economische en financiële omstandigheden
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Belangrijke ontwikkelingen voor de komende jaren 1. Het uitvoeren van de vastgestelde projecten Natuurontwikkeling Saskerleidam; 2. En het uitvoeren van de bestuursopdracht naar de meest passende governance-structuur voor de recreatieve-natuurlijke opgaven.
Pagina 44 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
58.388
-
-58.388
2. Beheer en onderhoud
1.934.186
486.843
-1.447.343
3. Veiligheid en toezicht
122.609
-
-122.609
4. Bestuur en ondersteuning
505.271
-
-505.271
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
144.000
2.815.156
2.671.156
2.764.454
3.301.999
537.545
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
1.608.211
1.070.665
537.545
Totaal na bestemming
4.372.665
4.372.665
-
Totaal voor bestemming
Figuur 9 Grazende schapen bij Aagtenpark
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 45 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten per taakveld Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2026
2027
2028
2029
2030
Nr.
Lasten per taakveld
0.1
bestuur
146.866
37.741
38.804
39.898
41.024
0.4
overhead
436.147
467.530
478.191
484.395
501.162
0.5
treasury
148.500
144.000
139.050
134.100
129.150
0.10
mutaties reserves
1.236.629
1.608.211
394.162
240.580
358.626
1.2
openbare orde en veiligheid
120.135
122.609
119.076
123.181
127.427
2.1
verkeer en vervoer
231.631
219.758
223.872
228.124
232.520
3.1
economische ontwikkeling
3.600
3.744
3.875
4.011
4.151
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
140.374
196.877
156.339
172.759
178.906
3.4
economische promotie
122.954
127.631
131.874
136.260
140.791
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
1.397.414
1.444.564
1.639.933
1.655.344
1.739.838
Totaal lasten
3.984.250
4.372.665
3.325.176
3.218.652
3.453.595
Nr.
Baten per taakveld
0.5
treasury
0.8
overige baten en lasten
0.10
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2026
2027
2028
2029
2030
65.000
45.000
39.000
32.500
26.000
2.578.999
2.770.156
2.194.704
2.194.904
2.311.800
mutaties reserves
834.201
1.070.665
657.078
544.141
655.662
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
334.000
342.143
359.999
370.151
380.589
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
172.050
144.700
74.395
76.956
79.544
3.984.250
4.372.665
3.325.176
3.218.652
3.453.595
Totaal baten
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 46 van 66
Samenvatting
Programma’s
Saldo van lasten en baten per taakveld
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2026
2027
2028
2029
2030
Totaal baten
3.984.250
4.372.665
3.325.176
3.218.652
3.453.595
Totaal lasten
3.984.250
4.372.665
3.325.176
3.218.652
3.453.595
-
-
-
-
-
Saldo
Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten
Begroting na
Begroting
Raming
Raming
Raming
wijziging 2026
2027
2028
2029
2030
Bijdrage gemeente Alkmaar
104.728
108.121
111.170
114.305
117.528
Bijdrage gemeente Beverwijk
136.479
140.901
144.875
148.961
153.161
Bijdrage gemeente Castricum
76.698
79.183
81.416
83.712
86.073
Bijdrage gemeente Heemskerk
107.249
110.724
113.846
117.056
120.357
Bijdrage gemeente Heiloo
35.399
36.546
37.577
38.637
39.727
Bijdrage gemeente Uitgeest
99.636
102.864
105.765
108.748
111.815
Bijdrage gemeente Zaanstad
456.564
471.357
484.649
498.316
512.369
Bijdrage Provincie Noord-Holland
994.246
1.026.460
1.055.406
1.085.169
1.115.770
Bijdrage gemeente Alkmaar – incidenteel
40.328
49.274
4.260
-
3.905
Bijdrage gemeente Beverwijk - incidenteel
24.424
29.842
2.580
-
2.365
Bijdrage gemeente Castricum - incidenteel
29.536
36.088
3.120
-
2.860
Bijdrage gemeente Heemskerk - incidenteel
16.472
20.126
1.740
-
1.595
Bijdrage gemeente Heiloo - incidenteel
13.632
16.656
1.440
-
1.320
Bijdrage gemeente Uitgeest - incidenteel
29.536
36.088
3.120
-
2.860
Bijdrage gemeente Zaanstad - incidenteel
134.616
164.478
14.220
-
13.035
Bijdrage Provincie Noord-Holland - incidenteel
279.456
341.448
29.520
-
27.060
-
-
-
-
-
2.578.999
2.770.156
2.194.704
2.194.904
2.311.800
Overige verrekeningen Totaal
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 47 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Belastingen
-
-
-
Grond
-
-
-
196.931
350.010
233.522
-
-
-
1.338.043
1.240.259
1.152.558
-
-
-
Overige goederen en diensten
875.719
1.006.170
859.795
Rente
144.000
148.500
95.958
Mutatie voorzieningen
119.899
-33.180
82.493
Afschrijvingen
89.862
35.862
33.270
-
-
-
2.764.454
2.747.621
2.457.596
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
-
-
-
Pachten
129.140
127.000
107.079
Huren
213.003
207.000
199.862
Leges en andere rechten
20.132
19.500
18.044
Overige goederen en diensten
21.782
19.160
20.137
Subsidies
98.122
128.772
52.262
Inkomensoverdrachten
2.774.820
2.583.617
2.022.853
Kapitaaloverdrachten
-
-
-
45.000
65.000
82.536
Lasten per kostensoort
Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren
Overige verrekeningen Totaal lasten
Baten per kostensoort Grond
Rente Overige verrekeningen Totaal baten
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
-
-
8.138
3.301.999
3.150.049
2.510.911
Pagina 48 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Totaal lasten
2.764.454
2.747.621
2.457.596
Totaal baten
3.301.999
3.150.049
2.510.911
537.545
402.428
53.315
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Toevoeging algemene reserve
906.211
660.629
142.272
Onttrekking algemene reserve
-794.118
-693.580
-158.302
Toevoeging bestemmingsreserve
702.000
576.000
176.934
Onttrekking bestemmingsreserve
-276.547
-140.621
-107.590
Totaal mutaties reserves
537.545
402.428
53.315
Saldo van lasten en baten per kostensoort
Saldo
Resultaatbestemming
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 49 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Geprognotiseerde balans 2027 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa
2027
Materiële vaste activa
6.623
Financiële vaste activa
-
2026 PASSIVA
2026
2.446
1.908
1.042
922
Vaste financieringsmiddelen 6.479 Reserves - Voorzieningen Schulden op lange termijn
Subtotaal
2027
6.623
6.479 Subtotaal
Vlottende activa
4.309
4.465
7.796
7.295
208
232
208
232
8.004
7.527
Vlottende passiva
Vorderingen en overlopende activa
39
39 Schulden op korte termijn
Liquide middelen
1.342
1.009
Subtotaal
1.381
1.048 Subtotaal
Totaal
8.004
7.527 Totaal
Standen reserves (standen per 31-12)
2026
2027
2028
2029
2030
408 50.147
408 51.055
408 51.055
408 51.055
408 51.055
1.241.411
1.809.377
1.585.320
1.318.908
1.066.925
Algemene reserve IJ-Z
23.122
134.306
98.608
64.621
22.729
Bestemmingsreserves IJ-Z
593.104
450.591
447.429
444.267
441.105
1.908.193
2.445.738
2.182.821
1.879.260
1.582.223
921.750
1.041.649
1.035.918
1.030.187
1.024.456
Kapitaal Algemene reserve AUM Bestemmingsreserves AUM
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud (geconsolideerd RAUM)
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 50 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2026-2030 Lasten per programma
2026
2027
2028
2029
2030
1. Ontwikkeling en inrichting
7.200
58.388
7.750
8.022
8.302
2. Beheer en onderhoud
1.888.393
1.934.186
2.148.143
2.188.476
2.287.904
3. Veiligheid en toezicht
120.135
122.609
119.076
123.181
127.427
4. Bestuur en ondersteuning
583.393
505.271
516.995
524.293
542.186
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
148.500
144.000
139.050
134.100
129.150
2.747.621
2.764.454
2.931.014
2.978.072
3.094.969
2026
2027
2028
2029
2030
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
506.050
486.843
434.394
447.107
460.133
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
2.643.999
2.815.156
2.233.704
2.227.404
2.337.800
Totaal
3.150.049
3.301.999
2.668.098
2.674.511
2.797.933
402.428
537.545
-262.916
-303.561
-297.036
Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Saldo lasten en baten
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 51 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Reguliere werkzaamheden 2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
2.591.228
2.642.523
2.913.394
2.942.515
3.026.887
Baten
2.479.326
2.536.968
2.608.098
2.674.511
2.742.933
Saldo
-111.902
-105.555
-305.296
-268.004
-283.954
2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
156.393
121.931
17.620
35.557
68.082
Baten
670.723
765.031
60.000
-
55.000
Saldo
514.330
643.100
42.380
-35.557
-13.082
2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
2.747.621
2.764.454
2.931.014
2.978.072
3.094.969
Baten
3.150.049
3.301.999
2.668.098
2.674.511
2.797.933
Saldo
402.428
537.545
-262.916
-303.561
-297.036
2026
2027
2028
2029
2030
-32.951
112.093
-35.698
-33.987
-41.892
Incidentele werkzaamheden
Resultaat totaal
Mutaties reserves (standen per 31-12) Algemene reserve Bestemmingsreserve
435.379
425.453
-227.219
-269.574
-255.145
Totaal
402.428
537.545
-262.916
-303.561
-297.036
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 52 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen 2026 – 2027 Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Kapitaal
2026
408
-
-
408
Algemene reserve AUM
2026
45.660
649.142
653.629
50.147
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
2026
531.001
102.184
568.000
996.817
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
2026
43.100
5.100
-
38.000
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
2026
148.255
-
-
148.255
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
2026
10.000
5.175
8.000
12.825
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
2026
45.514
-
-
45.514
Algemene reserve IJ-Z
2026
60.560
62.438
25.000
23.122
Bestemmingsreserve IJ-Z
2026
-
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
2026
564.351
25.000
-
539.351
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
2026
56.915
3.162
-
53.753
Totaal reserves
1.505.764
852.201
1.254.629
1.908.193
Voorziening groot onderhoud AUM
2026
490.068
308.495
232.330
413.903
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
2026
464.862
41.515
84.500
507.847
954.930
350.010
316.830
921.750
Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Kapitaal
2027
408
-
-
408
Algemene reserve AUM
2027
50.147
765.952
766.860
51.055
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
2027
996.817
123.760
694.000
1.567.058
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
2027
38.000
5.100
-
32.900
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
2027
148.255
-
-
148.255
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
2027
12.825
5.175
8.000
15.650
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
2027
45.514
-
-
45.514
Algemene reserve IJ-Z
2027
23.122
28.166
139.351
134.306
Bestemmingsreserve IJ-Z
2027
-
-
-
-
Totaal voorziening
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 53 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Jaar
Saldo 1 jan
Onttrekking
Dotatie
Saldo 31 dec
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
2027
539.351
139.351
-
400.000
Bestemmingsreserve kapitaallasten IJ-Z
2027
53.753
3.162
-
50.591
1.908.193
1.067.503
1.608.211
2.445.738
Totaal reserves Voorziening groot onderhoud AUM
2027
413.903
93.907
232.330
552.326
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
2027
507.847
103.024
84.500
489.323
921.750
196.931
316.830
1.041.649
Totaal voorziening
Kapitaal
Stand per
Stand per
31-12-2026
31-12-2027
408
408
Verschil -
Algemene reserve AUM
50.147
51.055
908
Bestemmingsreserve exploitatie AUM
996.817
1.567.058
570.240
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
38.000
32.900
-5.100
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
148.255
148.255
-
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
12.825
15.650
2.825
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
45.514
45.514
-
Algemene reserve IJ-Z
23.122
134.306
111.185
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
539.351
400.000
-139.351
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z
53.753
50.591
-3.162
1.908.193
2.445.738
537.545
Voorziening groot onderhoud AUM
413.903
552.326
138.423
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
507.847
489.323
-18.524
Totaal reserves en voorzieningen
2.829.942
3.487.386
657.444
Bestemmingsreserve IJ-Z
Totaal reserves
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 54 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 3 juli 2026.
Voorzitter, De heer G. Slegers
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 55 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Bijlagen Bijlage I
Tabellen gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bijlage II
Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek
Bijlage III
Risicoanalyse 2026
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 56 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Bijlage I Tabellen Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overzicht van baten en lasten
Incidentele werkzaamheden Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Lasten
121.931
137.278
124.796
Baten
765.031
670.723
35.473
Saldo
643.100
533.445
-89.322
Begroting 2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Lasten
2.101.496
2.065.167
1.830.791
Samenvatting Programma
Lasten
1. Ontwikkeling en inrichting
Baten
Saldo
56.580
-
-56.580
2. Beheer en onderhoud
1.449.561
419.022
-1.030.539
3. Veiligheid en toezicht
89.500
-
-89.500
4. Bestuur en ondersteuning
361.855
-
-361.855
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Resultaat totaal
144.000
2.251.347
2.107.347
Totaal voor bestemming
2.101.496
2.670.369
568.873
Baten
2.670.369
2.533.195
1.909.071
Ad 5. Mutaties reserves
1.468.860
899.987
568.873
Saldo
568.873
468.028
78.280
Totaal na bestemming
3.570.356
3.570.356
-
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per
Stand per
1-1-2027
31-12-2027
408
408
-
Algemene reserve
50.147
51.055
908
Bestemmingsreserve exploitatie
996.817
1.567.058
570.240
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor
38.000
32.900
-5.100
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud De Hoorne
148.255
148.255
-
Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouw Dorregeest
12.825
15.650
2.825
45.514
45.514
-
1.291.967
1.860.840
568.873
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
102.786
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten en rentebaten
350.736
Participantenbijdragen
2.216.847
Totaal baten voor bestemming
2.670.369
Reguliere werkzaamheden Begroting
Kapitaal
2027
Begroting na wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Lasten
1.979.565
1.927.889
1.705.995
Bestemmingsreserve waterplantenbeheer
Baten
1.905.338
1.862.472
1.873.598
Totaal reserves
Saldo
-74.227
-65.417
167.603
Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Verschil
413.903
552.326
138.423
1.705.870
2.413.166
707.296
Pagina 57 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2026-2030 Lasten per programma
2026
2027
2028
2029
2030
1. Ontwikkeling en inrichting
5.462
56.580
5.878
6.084
6.296
2. Beheer en onderhoud
1.409.039
1.449.561
1.646.090
1.677.951
1.759.006
3. Veiligheid en toezicht
87.901
89.500
84.817
87.732
90.747
4. Bestuur en ondersteuning
414.265
361.855
368.674
370.900
383.544
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
148.500
144.000
139.050
134.100
129.150
2.065.167
2.101.496
2.244.509
2.276.767
2.368.743
2026
2027
2028
2029
2030
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
440.140
419.022
364.660
375.407
386.411
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
2.093.055
2.251.347
1.655.792
1.634.948
1.730.349
Totaal
2.533.195
2.670.369
2.020.452
2.010.355
2.116.760
468.028
568.873
-224.057
-266.412
-251.983
Saldo lasten en baten
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 58 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Reguliere werkzaamheden 2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
1.927.889
1.979.565
2.226.889
2.241.210
2.300.661
Baten
1.862.472
1.905.338
1.960.452
2.010.355
2.061.760
Saldo
-65.417
-74.227
-266.437
-230.855
-238.901
2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
137.278
121.931
17.620
35.557
68.082
Baten
670.723
765.031
60.000
-
55.000
Saldo
533.445
643.100
42.380
-35.557
-13.082
Incidentele werkzaamheden
Resultaat totaal 2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
2.065.167
2.101.496
2.244.509
2.276.767
2.368.743
Baten
2.533.195
2.670.369
2.020.452
2.010.355
2.116.760
Saldo
468.028
568.873
-224.057
-266.412
-251.983
2026
2027
2028
2029
2030
financieel resultaat
468.028
568.873
-224.057
-266.412
-251.983
participantenbijdrage
2.043.055
2.216.847
1.625.791
1.609.947
1.710.347
saldo reserves
1.291.967
1.860.840
1.636.784
1.370.372
1.118.389
Diverse saldi
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 59 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Bijlage II Tabellen gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ-Z) Incidentele werkzaamheden
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
1.808
-
-1.808
2. Beheer en onderhoud
484.625
67.821
-416.804
3. Veiligheid en toezicht
33.109
-
-33.109
Lasten
-
19.115
49.081
4. Bestuur en ondersteuning
143.416
-
-143.416
Baten
-
-
-
-
563.809
563.809
Saldo
-
-19.115
-49.081
662.958
631.630
-31.328
Resultaat totaal
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
139.351
170.679
-31.328
Totaal na bestemming
802.309
802.309
-
Begroting na 2027 wijziging 2026
Jaarrekening 2025
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Totaal voor bestemming
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
-
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten en rentebaten
78.321
Participantenbijdragen
553.309
Totaal baten voor bestemming
631.630
Begroting
Begroting na 2027 wijziging 2026
Jaarrekening 2025
Begroting Lasten
662.958
682.454
626.805
Baten
631.630
616.854
601.840
Saldo
-31.328
-65.600
-24.966
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per
Stand per
1-1-2027 31-12-2027 Algemene reserve IJ-Z
Reguliere werkzaamheden Begroting
Begroting na wijziging 2026 2027
Jaarrekening 2025
Lasten
662.958
663.339
577.724
Baten
631.630
616.854
601.840
Saldo
-31.328
-46.485
24.116
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Verschil
23.122
134.306
111.185
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
539.351
400.000
-139.351
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten
53.753
50.591
-3.162
Totaal reserves
616.226
584.898
-31.328
Voorziening groot onderhoud
507.847
489.323
-18.524
1.124.072
1.074.220
-49.852
Bestemmingsreserve IJ-Z
Totaal reserves en voorzieningen
Pagina 60 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2026-2030 Lasten per programma
2026
2027
2028
2029
2030
1. Ontwikkeling en inrichting
1.738
1.808
1.872
1.938
2.006
479.354
484.625
502.054
510.525
528.899
2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht
32.234
33.109
34.259
35.449
36.680
4. Bestuur en ondersteuning
169.128
143.416
148.321
153.393
158.642
-
-
-
-
-
682.454
662.958
686.506
701.305
726.227
2026
2027
2028
2029
2030
-
-
-
-
-
2. Beheer en onderhoud
65.910
67.821
69.734
71.700
73.722
3. Veiligheid en toezicht
-
-
-
-
-
4. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
-
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves
550.944
563.809
577.912
592.456
607.451
Totaal
616.854
631.630
647.646
664.156
681.173
Saldo lasten en baten
-65.600
-31.328
-38.860
-37.149
-45.054
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 61 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Reguliere werkzaamheden 2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
663.339
662.958
686.506
701.305
726.227
Baten
616.854
631.630
647.646
664.156
681.173
Saldo
-46.485
-31.328
-38.860
-37.149
-45.054
2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
19.115
-
-
-
-
Baten
-
-
-
-
-
Saldo
-19.115
-
-
-
-
2026
2027
2028
2029
2030
Lasten
682.454
662.958
686.506
701.305
726.227
Baten
616.854
631.630
647.646
664.156
681.173
Saldo
-65.600
-31.328
-38.860
-37.149
-45.054
2026
2027
2028
2029
2030
financieel resultaat
-65.600
-31.328
-38.860
-37.149
-45.054
participantenbijdrage
535.944
553.309
568.912
584.956
601.451
saldo reserves
616.226
584.898
546.038
508.889
463.836
Incidentele werkzaamheden
Resultaat totaal
Diverse saldi
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 62 van 66
Samenvatting
Programma’s
Bijlage III Risicoanalyse Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Geïnventariseerde risico’s (aangepast nav laatste voorstel Melinda In een risicosessie zijn de risico’s voor het RAUM in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze sessie zijn de risico’s geplaatst in de hiernaast opgenomen matrix. Het betreft de volgende risico’s: 1. 2. 3. 4.
5.
6. 7.
Continuïteit dienstverlening Veranderende en/ of beperkende c.q. verzwarende wet- en regelgeving (zoals ontwikkelingen in landelijk gebied zoals NNN/ Natura 2000/ PBL/ UNESCO) Inkoop en aanbestedingsrisico’s (onrechtmatige factureren / terugbetalen subsidies) Calamiteiten a) Ongevallen in beheergebied b) Kwaliteit zwemwater Verminderde inkomsten door a) Faillissement van ondernemers b) Veranderend beleid (rijk-provincie-gemeente) c) Bezuinigingen Milieuvervuiling (van bv. grond/water) door bijvoorbeeld zware metalen/chroom/asbest/PFAS/staalslakken Onkosten vanwege vandalisme, brandstichting en drugsdumpingen
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
8. 9.
Eindwaardevergoeding opstallen Overmacht door: a) pandemieën/(vogel)ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten b) door klimaatveranderingen (brand/hittestress/droogte/stormen/verzilting/piekbuien) 10. Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken 11. Veranderende maatschappelijke perceptie/afnemen maatschappelijk draagvlak 12. Door toegenomen maatschappelijke/bestuurlijke druk het terugdraaien van het besluit wat leidt tot verwijdering van het granulaat bij het project "Oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam 13. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering project VP In de onderstaande tabel worden de geïnventariseerde risico’s weergegeven. De vermenigvuldiging van “kans x financieel gevolg” leidt tot de positionering in de matrix: •
Lage scores (groen gekleurd) geven aanvaardbare risico’s weer en deze behoevengeen/weinig aandacht.
•
Middelmatige scores (oranje) zijn risico’s die aandacht verdienen maar waarvoor nog niet direct ingrijpen noodzakelijk is.
•
Hoge scores (roodgekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar en dienen nauwlettend te worden gevolgd en/of waarvoor maatregelen moeten worden getroffen. Gevolg / impact
Kans
1 = 0 – 100.000
2 = 100.000 – 300.000
1= < 10% 2= 10 – 40% 3= > 40%
1, 4a, 4b, 7, 8, 9a 2, 3 5b, 6, 9b 10, 11
3 > 300.000 12 13
Pagina 63 van 66
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5c, 5d, 9 en 12. De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder. Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken De verruiming van de wetgever in het kader van een transparantere besluitvorming leidt o.a. tot meer verzoeken om het openbaa r maken van relevante bestuurlijke en besluitvormende documenten, inclusief de daarbij horende informatie -uitwisseling (mails, brieven e.d.), inhuur juridische ondersteuning/bedrijven, procesgangkosten (rechtbank) en imago. Risico/kans: Vertraging in besluitvorming danwel opnieuw vaststellen van besluiten.
Oorzaak:
Kans(cijfer):
Gevolg(cijfer): € 125.000
> 50% =
100.000 – 300.000 = 2
Gevolg/impact: ▪ Vertraging en/of (tijdelijk) stopzetten van de projecten ▪ Extra kosten inzet medewerkers (RNH – externen) ▪ Negatief imago ▪ Minder vertrouwen van omgeving en/of participanten in RNH/bestuur.
• •
Onduidelijke en/of onjuiste bestuurlijke procedures gevolgd Onvoldoende participatie, terugkoppeling en/of meenemen van omgevingsopvattingen in de definitieve besluitvorming
Beheersmaatregel: ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Voldoende inzetten op participatie en terugkoppeling daarvan ▪ Participatie-uitkomsten koppelen aan besluitvormingsdocumenten ▪ € 62.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf 11. Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak Dit risico bevat de onzekerheid dat de ontwikkelingsmogelijkheden in het recreatieschap afnemen. Door de groeiende betrokkenh eid en het gestegen wantrouwen jegens de overheid komen overheidsontwikkelingen steeds meer onder het maatschappelijke vergrootglas te liggen. Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.
Oorzaak: Toenemend wantrouwen bij de publieke opinie, sterkere lobby vanuit bepaalde doelgroepen met minder ruimte voor recreatieve ontwikkelingen ten gunste van natuur.
Kans(cijfer):
Gevolg/impact:
Gevolg(cijfer):
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 64 van 66
Samenvatting
€ 125.000 > 50% = 3
100.000 – 300.000 =2
Programma’s
▪ ▪ ▪ ▪
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Vertraging/niet kunnen realiseren van gewenste recreatieve ontwikkelingen; Meer omgevingsmanagement (tijd/kosten); Geen/minder ruimte voor ondernemers met als gevolg minder structurele inkomsten; Onzeker bestaansrecht van het schap (onvoldoende inkomsten).
Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL) ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) ▪ € 62.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
13. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering Vitaal Platteland Dit risico bevat de onzekerheid dat in het kader van de huidige bestuurlijke impasse het project Vitaal Platteland (deels) wo rdt afgeblazen. Risico/kans: Onzekerheid over realiseren van geplande/vastgestelde ontwikkel.
Oorzaak: Dit risico bevat de onzekerheid dat in het kader van het opheffen/andere vorm van het recreatieschap de ontwikkelingsmogelijkheden afnemen en het bestuur besluit tot het stopzetten van (financieel) omvangrijke projecten stop te zetten en te kiezen voor een kleinschaligere oplossing.
Kans(cijfer):
Gevolg(cijfer): € 500.000
> 50% = 3
> 300.000 = 3
Gevolg/impact: ▪ Stopzetten huidige project met bijbehorende planning; ▪ Meer omgevingsmanagement, overleg aannemers, overheden (gemeente, PNH, HHNK), schadeloosstelling eventuele afgesloten overeenkomsten met derden; ▪ (Deels) terugstorten van de reeds ontvangen subsidie voor het Vitaal Platteland en dat leidt tot liquiditeitsprobleem; ▪ Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden door bijstorten participanten en/of extra lening
Beheersmaatregel: ▪ Goede voorbereiding en informatievoorziening/omgevingsmanagement ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures ▪ Directe benadering relevante stakeholders (gemeente, PNH (NNN/BPL)
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 65 van 66
Samenvatting
▪ ▪
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering) € 250.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf
Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 566.250, zoals uit onderstaande tabel blijkt. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Het gewenste/ benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's Risico
Kans(factor)
Gewenst weerstandsvermogen
10 Kosten voor de afhandeling van WOO-verzoeken
> 40% (0,50)
€ 62.500
11. Veranderende maatschappelijke perceptie/ afnemen maatschappelijk draagvlak
> 40% (0,50)
€ 62.500
13. Veranderende bestuurlijke keuzes rondom uitvoering Vitaal Platteland
> 40 % (0,50)
€ 250.000
Overige risico’s Totaal
Programmabegroting 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
191.250 € 566.250
Pagina 66 van 66