Programmabegroting 2026-2029.pdf

Specificatie lasten (x 1.000)

www.hardinxveld-giessendam.nl

97

2. Toelichting op budget aanpassingen Perspectiefnota 2026-2029 en Begroting 2026 Nr

Omschrijving

Voordeel / Nadeel

2026

2027

2028

2029

Herkomst

1.

OZB 2026

V

-487.500

-952.000

-1.387.500

-1.387.500

BGR

2.

OZB (aansluiting naar huidig saldo)

V

-455.363

-455.363

-455.363

-455.363

BGR

3.

Afschrijvingslasten en rentekosten

V

-324.532

-23.120

-28.182

166

BGR

4.

Aanpassing Risicoparagraaf

V

-300.000

-

-

-

BGR

5.

Organisatieplan

N

257.176

257.176

257.176

257.176

PPN

6.

Salarislasten (effecten CAO)

N

100.000

100.000

100.000

100.000

PPN

7.

Personeelskosten (inhuur, aflopende contracten, omvang en effectiviteit)

V

-50.000

-100.000

-150.000

-200.000

PPN

8.

Kosten software t.b.v. meetapparatuur BAG en BGT

N

46.000

28.000

28.000

28.000

PPN

9.

Kosten software t.b.v. meetapparatuur BAG en BGT

V

-16.000

-

-

-

BGR

10. Uitfasering SQUIT XO (applicatie vergunningverlening)

V

-8.000

-8.000

-8.000

-8.000

PPN

11. Toename licentiekosten applicaties

N

5.000

7.000

9.000

11.000

PPN

12. Vervangen grasmaaier buitendienst

N

4.800

4.800

4.800

4.800

PPN

13. Vervanging meetapparatuur voor bijhouden BAG en BGT

N

2.000

2.000

2.000

2.000

PPN

14. Septembercirculaire 2025

V/N

-2.000

-17.000

69.000

-486.000

BGR

15. Vervangen kipper buitendienst

N

-

5.600

5.600

5.600

PPN

16. Overige afwijkingen < € 10.000

N

-

2.103

2.103

2.103

BGR

V

-1.228.419

-1.148.804

-1.551.366

-2.126.018

TOTAAL

Toelichting Ook bij dit programma geldt dat de opgenomen budgetten overwegend corresponderen met de manier waarop die in de Perspectiefnota 2026-2029 zijn verwerkt. Echter, er zijn wel een aantal aanpassingen en toevoegingen gedaan. Allereerst als het gaat om afschrijvingslasten en rentekosten: De lagere lasten komen enerzijds doordat de financiering voor het Huis van de Gemeente later hoeft worden aangetrokken. Anderzijds is een aantal investeringen doorgeschoven van 2026 naar 2027 waardoor er éénmalig een voordeel ontstaat in 2026. De voordelen hebben op meerdere programma’s betrekking, maar worden centraal in programma 5 opgenomen. Daarnaast is de risicoparagraaf aangepast, zie de toelichting in de inleiding. Ook zijn aanpassingen gedaan op de onroerendzaakbelasting; hiervoor is een separate toelichting opgenomen in deze begroting als onderdeel van de toelichting op lokale heffingen. Tot slot is ook de septembercirculaire direct verwerkt in deze begroting. Tot slot is de financiële vertaling van het organisatieplan opgenomen. U heeft hier in de PPN, de halfjaarrapportage en in deze begroting bij de paragraaf Bedrijfsvoering een toelichting op ontvangen. Ook hier benadrukken wij dat het verstevigen van het fundament van de organisatie noodzakelijk is om uitvoering te geven aan de in deze begroting opgenomen doelstellingen.

www.hardinxveld-giessendam.nl

98

3. Beleidsindicatoren

Indicator Formatie

HardinxveldPeriode Giessendam Bron 2026 7 Eigen begroting

Eenheid FTE

Beschrijven Fte per 1.000 inwoners

Bezetting

FTE

2026

6

Eigen begroting

Fte per 1.000 inwoners

Apparaatskosten

euro

2026

759

Eigen begroting

Kosten per inwoner

Externe inhuur

%

2026

3

Eigen begroting

Overhead

%

2026

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen 14 Eigen begroting % van totale lasten

3.2 Begroting 2026 totaal Begroting 2026 en Meerjarenbegroting 2027-2029 Programma's 1. Dienstverlening en bestuur 2. Leefomgeving en veiligheid 3. Vitaal en sociaal 4. Ruimte en economie 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen Subtotaal programma's

Lasten

Jaarrekening 2024 Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2025 Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2026 Baten

Begroting Begroting Begroting Saldo Saldo Saldo

Saldo

-4.295 -15.832 -26.874 -5.830

397 8.454 7.348 2.848

-3.898 -7.377 -19.526 -2.983

-3.949 -15.672 -28.884 -7.502

461 8.473 6.831 5.525

-3.488 -7.198 -22.054 -1.977

-3.991 -14.057 -28.490 -7.819

496 6.066 5.582 5.580

-3.495 -7.991 -22.908 -2.239

-3.414 -7.560 -23.010 -2.018

-3.430 -7.792 -22.603 -2.018

-3.515 -7.840 -22.603 -2.017

-52.832

19.048

-33.784

-56.007

21.290

-34.718

-54.357

17.724

-36.633

-36.001

-35.842

-35.975

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkering Gemeentefonds Dividend Saldo van de financieringsfunctie Overige dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

-500 0 -1 -24 102 -423

5.207 34.695 68 42 364 40.376

4.707 34.695 67 18 467 39.953

-451 0 -1 116 -504 -839

5.810 36.602 79 12 572 43.075

5.359 36.602 78 128 69 42.236

-568 0 -1 147 -802 -1.225

6.928 38.353 72 4 517 45.874

6.360 38.353 71 151 -286 44.649

6.820 37.887 71 85 -593 44.271

7.256 37.085 71 377 -643 44.146

7.256 37.730 71 396 -692 44.761

Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering

-6.572

67

-6.505

-7.060

27

-7.032

-7.610

37

-7.572

-7.538

-7.820

-7.766

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo baten-lasten voor mutaties reserves

-59.827

59.491

-336

-63.906

64.392

486

-63.191

63.635

444

732

484

1.020

Mutaties reserves 1. Bestuur 2. Leven, reizen en documenten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Verkeer en vervoer 5. Ondernemen en bedrijvigheid Vennootschapsbelasting Subtotaal mutaties reserves

-112 -715 -413 -23 -598 0 -1.861

0 978 316 1.106 216 0 2.615

-112 263 -97 1.083 -383 0 754

0 -692 -149 0 -253 0 -1.094

0 872 277 30 113 0 1.293

0 180 128 30 -140 0 198

0 -692 -149 0 -96 0 -937

0 592 200 0 63 0 855

0 -101 51 0 -33 0 -82

0 -23 23 0 -31 0 -31

0 -7 54 0 43 0 89

0 32 61 0 44 0 137

Resultaat (begrotingsruimte)

-61.688

62.106

418

-65.001

65.684

684

-64.129

64.490

362

701

573

1.157

Vennootschapsbelasting

www.hardinxveld-giessendam.nl

99

3.3 Overzicht taakvelden In deze paragraaf zijn een tweetal overzichten opgenomen, waarin inzicht wordt gegeven in de lasten en baten per taakveld. Het presenteren van de lasten en baten op taakveldniveau is een verplichting vanuit de BBV. Overzicht lasten en baten per taakveld Taakveld 0.1 0.10 0.2 0.4 0.5 0.61 0.62 0.64 0.7 0.8 1.1 1.2 2.1 2.4 2.5 3.1 3.3 4.1 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 6.1 6.21 6.22 6.23 6.3 6.4 6.5 6.60 6.711 6.712 6.713 6.752 6.753 6.762 6.791 6.792 6.811 6.812 6.821 6.822 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 8.1 8.2 8.3 Eindtotaal

Omschrijving taakveld Bestuur Mutaties reserves Burgerzaken Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Hulpmiddelen en diensten (WMO) Huishoudelijke hulp (WMO) Begeleiding (WMO) Dagbesteding (WMO) Jeugdhulp ambulant regionaal Jeugdhulp ambulant landelijk Jeugdhulp met verblijf regionaal PGB WMO PGB Jeugd Beschermd wonen (WMO) Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

www.hardinxveld-giessendam.nl

2026 -2.599 -82 -438 -8.031 382 3.476 3.029 118 38.353 -286 -2.283 -470 -2.775 -29 -190 -601 1 -71 -1.136 -893 -58 -1.228 -30 -10 -14 -102 -1.828 -2.326 -32 -2.001 0 -1.645 -248 -566 -1.048 -1.787 -1.782 -1.033 -2.692 -506 -1.354 -256 -431 0 -5 -408 -40 -1.088 532 527 -1.299 -253 -976 0 -1.128 362

2027 -2.587 -31 -431 -7.934 401 3.708 3.262 118 37.887 -593 -2.283 -470 -2.977 -29 -190 -586 2 -71 -1.109 -934 -58 -1.771 -30 -10 -22 -2 -1.825 -2.213 -32 -1.947 0 -1.579 -238 -565 -1.080 -1.623 -1.801 -1.019 -2.692 -506 -1.354 -257 -431 0 -5 -408 -40 -1.088 563 526 -708 -257 -976 0 -1.005 701

bedragen x € 1.000 2028 2029 -2.588 -2.589 89 137 -446 -530 -8.216 -8.162 693 712 3.926 3.926 3.479 3.479 118 118 37.085 37.730 -643 -692 -2.283 -2.283 -470 -470 -2.986 -3.037 -29 -29 -190 -190 -586 -586 2 2 -71 -71 -1.117 -1.125 -934 -934 -81 -81 -1.736 -1.773 -30 -30 -10 -10 -22 -22 18 18 -1.827 -1.831 -2.188 -2.188 -32 -32 -1.947 -1.947 0 0 -1.479 -1.432 -228 -228 -564 -564 -1.114 -1.125 -1.613 -1.609 -1.819 -1.827 -1.012 -996 -2.404 -2.401 -506 -506 -1.354 -1.354 -257 -257 -431 -431 0 0 -5 -5 -408 -408 -40 -40 -1.089 -1.089 537 537 525 524 -908 -908 -258 -256 -976 -976 0 0 -1.005 -1.005 573 1.157

100