Nota Reserves Voorzieningen 2021.pdf
Tekst van het document
80231000 Best. Res. Budgetoverheveling Begroting
2021
Saldo 1 januari
451.500
Toevoegingen - Conform begroting - Herschikking reserve
82.969
Subtotaal toevoegingen
82.969
2022
2023
2024
2025
77.969
77.969
77.969
77.969
77.969
77.969
77.969
77.969
Onttrekkingen -Conform begroting - Herschikking reserve
451.500 5.000
Subtotaal onttrekkingen
456.500
Saldo 31 december
77.969
Reserve Sportvelden
Nota reserves en voorzieningen 2021
41
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma('s) Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voeding Bestedingsplan Bijzonderheden
Voorstel
80232000 12 / Woonomgeving Financiën Leefomgeving Bestemmingsreserve Ter dekking van investeringen t.b.v.de sportvelden €0 In onderstaande tabel is het verloop van de reserve vermeld. Reserve is ultimo 2021 ingesteld. Met het vaststellen van de informatienota augustus 2020 is het voorstel voor de investeringen aan sportvelden, zoals de korfbalvelden, goedgekeurd. De dotatie en onttrekkingen van deze investeringen dienen in de begroting verwerkt te worden. Handhaven
80232000 Best. Res. Sportvelden Begroting
2021
2022
2023
2024
2025
Saldo 1 januari
0
574.260
527.700
481.140
434.580
5.740 46.560
46.560
46.560
46.560
Toevoegingen - Conform begroting - Herschikking reserve
580.000
Subtotaal toevoegingen
Onttrekkingen - Conform begroting - Herschikking reserve
Subtotaal onttrekkingen
5.740
46.560
46.560
46.560
46.560
Saldo 31 december
574.260
527.700
481.140
434.580
388.020
Reserve Investeringsfonds Eneco- kapdekkkingsreserve
Nota reserves en voorzieningen 2021
42
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma('s) Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voeding Bestedingsplan Bijzonderheden
Voorstel
80233000 Divers Financiën Financiën Bestemmingsreserve € 0,In onderstaande tabel is het verloop van de reserve vermeld.
Reserve is ultimo 2021 ingesteld. Er zijn geen dotaties/onttrekkingen plaatsgevonden begroot. Op grond van de beleidsuitgangspunten is er geen grond voor handhaving van deze reserve. Opheffen
80233000 Res. Investeringsfonds Eneco kapdekkingsreserve Begroting
2021
Saldo 1 januari
0
2022
2023
2024
2025
Toevoegingen - Resultaatbestemming - Conform begroting - Begrotingswijzigingen
Subtotaal toevoegingen Onttrekkingen - Conform begroting - Afschrijvingslasten - Begrotingswijzigingen
Subtotaal onttrekkingen Saldo 31 december
Reserve Investeringsfonds Enecogelden Kostenplaats/Grootboeknummer 80234000
Nota reserves en voorzieningen 2021
43
Programma('s) Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voeding Bestedingsplan Bijzonderheden
Voorstel
Divers Financiën Financiën Bestemmingsreserve Ter dekking van investering, ter bevordering van duurzaamheid € 0,In onderstaande tabel is het verloop van de reserve vermeld. Eneco-gelden (eenmalig nav splitsingsverkoop) De middelen zijn gelabeld voor plannen op het gebied van duurzaamheid. De plannen zijn reeds ter besluitvorming aan de raad voorgelegd, goedgekeurd en zullen conform besluitvorming begroot worden. Hiermee is het handhaven van deze reserve overbodig. Opheffen
80234000 Res. Investeringsfonds Eneco-gelden Begroting Saldo 1 januari
2021
2022
2023
2024
2025
0
Toevoegingen - Conform begroting
1.650.000
Subtotaal toevoegingen
1.650.000
Onttrekkingen - Herschikking reserve
1.650.000
Subtotaal onttrekkingen
1.650.000
Saldo 31 december
0
Nota reserves en voorzieningen 2021
44
4.3. VOORZIENINGEN
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma Portefeuillehouder Team Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voorstel
Voorziening Merwede-Lingelijn 89501000 4 / Verkeer en Vervoer Financiën Leefomgeving Dekking gemeentelijke bijdrage investeringen MerwedeLingelijn €0 In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld. Opheffen
89501000
Voorziening Merwede-Lingelijn Begroting Saldo 1 januari
2021
2022
2023
2024
2025
0
Toevoegingen - Resultaatbestemming - Conform begroting - Begrotingswijzigingen
Subtotaal toevoegingen Onttrekkingen - Conform begroting - Afschrijvingslasten - Begrotingswijzigingen
Subtotaal onttrekkingen Saldo 31 december
Nota reserves en voorzieningen 2021
0
45
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voeding Bestedingsplan Bijzonderheden
Voorstel
Voorziening Onderhoud Gebouwen 89601000 11 / Ruimtelijke Ontwikkeling Financiën Leefomgeving Egalisatievoorziening Het planmatig beheren van alle in eigendom zijnde gebouwen van de gemeente €0 In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld. Het meerjaren onderhoudsplan gebouwen April 2021 is deze voorziening ingesteld ter egalisatie van onderhoudskosten conform het meerjaren onderhoudsplan. Het meerjaren onderhoudsplan is bij het opstellen van deze nota nog niet volledig geactualiseerd. Handhaven
89601000
Voorziening Onderhoud Gebouwen Begroting
2021
Saldo 1 januari
2022
2023
2024
2025
132.266
9.522
189.580
373.234
Toevoegingen - Conform begroting
671.070
416.060
416.060
416.060
416.060
Subtotaal toevoegingen
671.071
416.060
416.060
416.060
416.060
538.804
538.804
236.002
232.406
453.508
538.804
538.804
236.002
232.406
453.508
132.266
9.522
189.580
373.234
335.786
Onttrekkingen - Conform begroting
Subtotaal onttrekkingen Saldo 31 december
Voorziening Riolering Kostenplaats/Grootboeknummer 89603000
Nota reserves en voorzieningen 2021
46
Programma Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Bestedingsplan Voorstel
10 / Gezondheid en Milieu Financiën Leefomgeving Egalisatievoorziening Lastenegalisatie van het gemeentelijk meerjaren rioleringsplan € 4.899.311,In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld. Gemeentelijk meerjaren rioleringsplan Handhaven
89603000
Voorziening Riolering Begroting Saldo 1 januari
2021
2022
2023
2024
2025
4.899.311 5.438.350 5.831.440 6.158.120 6.446.957
Toevoegingen - Conform begroting
539.039
390.090
326.680
288.837
258.895
Subtotaal toevoegingen
539.039
390.090
326.680
288.837
258.895
Onttrekkingen - Conform begroting
Subtotaal onttrekkingen Saldo 31 december
5.438.350 5.831.440 6.158.120 6.446.957 6.705.852
Voorziening Reiniging
Nota reserves en voorzieningen 2021
47
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Bijzonderheden
89604000 10 / Gezondheid en Milieu Financiën Leefomgeving Egalisatievoorziening Egaliseren baten en lasten in het kader van afval en reiniging € 41.268 In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld.
Voorstel
Handhaven
89604000
Voorziening Reiniging Begroting
2021
2022
2023
41.268
220.551
249.889
276.518 316.343
- Conform begroting - Herschikking voorziening
159.283 20.000
29.338
28.629
41.825
42.993
Subtotaal toevoegingen
179.283
29.338
28.629
41.825
42.993
2.000
2.000
2.000
Saldo 1 januari
2024
2025
Toevoegingen
Onttrekkingen - Herschikking voorziening
Subtotaal onttrekkingen Saldo 31 december
Nota reserves en voorzieningen 2021
220.551
249.889
276.518
316.343 357.336
48
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma Portefeuillehouder Team Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voorstel
Voorziening Pensioenverplichting 89701000 14 /Bedrijfsvoering Financiën Bedrijfsvoering Egaliseren pensioenkosten voormalig wethouders € 100.709 In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld. Handhaven
89701000
Voorziening Pensioenverplichtingen Begroting
2021
2022
2023
2024
2025
100.708
93.462
86.216
78.970
71.724
- Conform begroting
7.246
7.246
7.246
7.246
7.246
Subtotaal onttrekkingen
7.246
7.246
7.246
7.246
7.246
Saldo 31 december
93.462
86.216
78.970
71.724
64.478
Saldo 1 januari Toevoegingen - Conform begroting
Subtotaal toevoegingen
Onttrekkingen
Nota reserves en voorzieningen 2021
49
Kostenplaats/Grootboeknummer Programma Portefeuillehouder Team Type Doel Saldo per 1-1-2021 Verloop Voorstel
Voorziening Frictiekosten toetreding Drechtsteden 89702000 14 / Bedrijfsvoering Financiën Bedrijfsvoering Egalisatievoorziening Frictiekosten personeel en materiële kosten i.v.m. toetreding Drechtsteden € 13.049,In onderstaande tabel is het verloop van de voorziening vermeld. Ultimo 2021 opheffen na afsluiting jaarrekening 2021, eventueel resterend saldo toevoegen aan de algemene reserve.
89702000
Voorziening Frictiekosten toetreding Drechtsteden Begroting Saldo 1 januari
2021
2022
2023
2024
2025
13.049
11.851
11.851
11.851
11.851
11.851
11.851
11.851
11.851
Toevoegingen - Conform begroting
Subtotaal toevoegingen
Onttrekkingen - Conform begroting
1.198
Subtotaal onttrekkingen
1.198
Saldo 31 december
11.851
Nota reserves en voorzieningen 2021
50