Halfjaarrapportage 2025.pdf

Het ontwerp is gereed om in een bestek uit te werken. Er is echter extra tijd nodig om afstemming te hebben met de nutsbedrijven en het omleggen hiervan 26

middeneiland. Zowel fietsers als auto's kunnen na de werkzaamheden in twee fasen oversteken. Daardoor verbeteren we de verkeersveiligheid. De afronding van het ontwerp en de uitvoering staan gepland voor 2025. Herinrichting Buitendams. In overleg met de bewoners gaan we de weginrichting van Buitendams aanpassen, zodat die voldoet aan de uitgangspunten van Duurzaam Veilig. Het ontwerp wordt verder uitgewerkt naar een bestek. Samen met de nutsbedrijven wordt gewerkt aan een planning voor de uitvoering. De verwachting is dat de nutsbedrijven niet eerder dan in het 4de kwartaal van 2025 kunnen starten met hun werkzaamheden. Die zullen gelijktijdig met de herinrichting plaats vinden. Verbreding en herinrichting spoorweg fase I. We gaan de Spoorweg ter hoogte van het bedrijventerrein 't Oog verbreden. Ook komt er een vrij liggend fietspad naast de weg, waardoor we de verkeersveiligheid voor fietsers verbeteren.

in te gaan plannen. Voor de definitieve planning wachten we nog op gegevens van de nutsbedrijven. De planning ligt nog op schema. De uitvoering start met de werkzaamheden van de nutsbedrijven, die daarmee in het laatste kwartaal 2025 beginnen.

Voor 1 november zullen we bij de provincie een subsidieaanvraag indienen voor realisatie van een vrij liggend fietspad. Er zijn inmiddels schermen geplaatst om in het gebied aanwezige beschermde soorten af te vangen. Daarna kunnen we het perceel gaan voorbelasten. Een ruimtelijke procedure is niet nodig, omdat een fietspad binnen de regels van het omgevingsplan is toegestaan.

Contact met de inwoners Opgaven 2025 A. Vanuit de begroting 2025-2028 We implementeren de Wet Open Overheid binnen de gemeentelijke organisatie.

Status

Toelichting Halfjaarrapportage 2025 De Wet open overheid (Woo) wordt stap voor stap ingevoerd. Sinds 2022 is er een Woo-index en worden Woo-verzoeken behandeld. Daarnaast zijn gemeenten verplicht zijn om bepaalde informatie, zoals besluiten, beleidsregels en convenanten, actief openbaar te maken. Hier wordt momenteel uitvoering aan gegeven.

27

B. Vanuit de jaarrekening 2024 Om de veiligheid van medewerkers te waarborgen scherpen we protocollen aan en organiseren we indien nodig extra beveiligingsmaatregelen op kwetsbare momenten zoals de donderdagavond. In 2025 wordt het agressieprotocol afgerond en gepubliceerd.

In 2025 is het agressieprotocol vastgesteld. Het bevat definities van agressie en richtlijnen voor de organisatie en politieke ambtsdragers. Het protocol voorziet in training van betrokkenen, inzet van het interventieteam, huisregels en beveiligingsmaatregelen op kwetsbare momenten. Een publieksgerichte versie van het protocol wordt binnenkort openbaar gemaakt.

Regionale samenwerking en participatie Opgaven 2025 A. Vanuit de begroting 2025-2028 We stellen de Ruimtelijke Strategie Drechtsteden vast.

B. Vanuit de jaarrekening 2024 Thematische vertegenwoordiging in verschillende regio's We stellen een visie met betrekking tot regionale samenwerking op. Hierin beschrijven we onze rollen in relatie tot de samenwerkingsstructuren in de Drechtsteden en de Alblasserwaard. Daarnaast leggen we verbinding met de sturing op onze verbonden partijen. De positionering van HardinxveldGiessendam in de regio zal onderdeel zijn van de op te stellen Toekomstvisie.

Status

Toelichting Halfjaarrapportage 2025 De Ruimtelijke Strategie Drechtsteden is in juli afgerond en aangeboden aan de gemeenten. Vaststelling vindt plaats door het college, waarna de strategie aan de gemeenteraad wordt aangeboden om te betrekken bij de besluitvorming over de Omgevingsvisie. De raad wordt na besluitvorming door het college geïnformeerd door middel van een raadsinformatienota.

Een van de onderdelen van de toekomstvisie is de positionering van Hardinxveld-Giessendam in de regio. Dit geeft voldoende richting en daarmee is een aparte visie niet nodig. De gemeenteraad stelt de toekomstvisie in het najaar van 2025 vast.

28

Financieel evenwicht Opgaven 2025 A. Vanuit de begroting 2025-2028 Het bewaken van het financiële evenwicht krijgt een plek in de doorontwikkeling van de P&C-cyclus en de bestuursopdracht sluitende meerjarenbegroting. Dit maakt dus onderdeel uit van de reguliere processen/werkzaamheden. Voor 2025 zijn er daarom geen specifieke beleidsdoelen/opgaven geformuleerd. We gebruiken 2025 als transitiejaar om de doorontwikkeling van de organisatie op basis van de aanbevelingen van het rapport van Deloitte/DeReeder te implementeren.

We dragen bij aan het opstellen van de gemeentelijke Toekomstvisie waarin de gemeenteraad vastlegt wat het toekomstig profiel van de gemeente Hardinxveld-Giessendam is. B. Vanuit de jaarrekening 2024 De eerste stappen om de verbijzonderde interne controle intern op te pakken zijn in 2024 gezet. Door verloop van personeel dat betrokken was bij deze werkzaamheden is interne borging niet afgerond. Deze werkzaamheden zullen in 2025 verder worden opgepakt.

Status

Toelichting Halfjaarrapportage 2025 Met het besluit van de raad in maart 2025 is de doorontwikkeling van de P&Ccyclus geformaliseerd. Er zijn nieuwe producten ingevoerd (halfjaarrapportage en jaarrapportage) en bestaande producten krijgen een invulling die beter aansluit bij de wens om keuzes te maken en (bij) te sturen (met name bij de perspectiefnota). In het eerste half jaar van 2025 heeft de organisatie een intensief traject doorlopen met sessies per team, maar ook rondom specifieke onderwerpen, met het organisatieplan als resultaat. Binnen dit organisatieplan zijn de aan de organisatie gerichte adviezen van de rapporten verwerkt. Dit betekent dat in te toekomst niet meer de rapporten, maar het huidige organisatieplan als basis dienen voor de verdere ontwikkeling van de organisatie, en de aanbevelingen van Deloitte/DeReeder geïmplementeerd zijn. Het traject Toekomstvisie is ingezet; debat en besluitvorming over de Toekomstvisie is gepland voor september 2025

In lijn met de adviezen van de accountant worden per kwartaal de VICwerkzaamheden uitgevoerd en zal in het 3e kwartaal 2025 een rapportage met bevindingen aan het college worden aangeboden. De auditcommissie wordt over deze uitkomsten geïnformeerd.

29

Leeswijzer getallen en tabellen • Daar waar u getallen met een min (-) aantreft gaat het om negatieve effecten, getallen met een plus betreffen positieve effecten. • Daarnaast staat de N in de tabellen voor nadeel en de V voor voordeel. • En de I in de tabellen staat voor incidenteel en de S voor structureel.

4 Financiële effecten per programma In dit hoofdstuk worden per programma de financiële effecten in beeld gebracht. Per programma worden de afwijking weergegeven, in de bijlage is een nadere toelichting opgenomen.

4.1 Programma 1 Dienstverlening en Bestuur

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting PPN 2026 2025 vóór 2029 PPN -4.062.659 -29.730 345.722 53.126 -3.716.937 23.396 0 0 -3.716.937 23.396

bedragen in € Begroting Begroting na vóór HJR HJR 2025 HJR 2025 2025 -4.092.389 143.141 -3.949.248 398.848 62.018 460.866 -3.693.541 205.159 -3.488.382 -3.693.541 205.159 -3.488.382

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Piek reisdocumenten

V

53.126

S

2.

Ontwikkelingen Servicegemeente Dordrecht (totaal € 512.592)

N

-29.730

S

TOTAAL

23.396

Halfjaarrapportage 2025 1.

Reisdocumenten (ontvangen rijksleges)

V

62.018

S

2.

Reisdocumenten (af te dragen rijksleges)

N

-62.018

S

3.

Lidmaatschap en abonnement

N

-25.000

S

4.

80 jaar Vrijheid

N

-15.000

I

5.

Juridisch advies

N

-15.000

I

6.

Intergemeentelijke regiegroep ombuigingen

N

-10.000

I

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

V

202.659

S

8.

Onderzoek Sporthal (zie ook programma 3)

V

75.000

I

9.

Overige afwijkingen < € 10.000

N

-7.500

TOTAAL

V

205.159

www.hardinxveld-giessendam.nl

4.2 Programma 2 Leefomgeving en veiligheid bedragen in €

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting Begroting PPN 2026 Begroting na 2025 vóór vóór HJR HJR 2025 2029 HJR 2025 PPN 2025 -12.273.657 -281.134 -12.554.791 -3.117.089 -15.671.880 5.526.084 5.000 5.531.084 2.942.380 8.473.464 -6.747.573 -276.134 -7.023.707 -174.709 -7.198.416 -757.400 65.000 -692.400 -692.400 687.893 687.893 184.513 872.406 -6.817.080 -211.134 -7.028.214 9.804 -7.018.410

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Areaaluitbreiding wijkonderhoud

N

-74.000

S

2.

Corrigeren lasten uitvoering baggerplan

V

65.000

S

3.

Reserve inzetten openbaar groen

N

-50.000

I

4.

Kosten beheerplan natuurgebied compensatie Blauwe Zoom

N

-50.000

S

5.

Pompen en riolen - uitbestede werkzaamheden

N

-40.000

S

6.

Hogere lasten veerdienst Riveer

N

-30.000

S

7.

Indexatie gebruik machines van Avres

N

-9.000

S

8.

Hogere kosten automatiseringspakketten Drechtsteden

N

-7.200

S

9.

Verhogen kosten storten slibvuil

N

-7.000

S

10.

Verhogen inkomsten voor ingravingen kabels en leidingen

V

5.000

S

11.

Pompen en riolen - hogere energiekosten

N

-5.000

S

12.

Pompen en riolen - hogere kosten belasting

N

-3.000

S

13.

Inspectie boot buitendienst

N

-2.500

I

14.

Correctie budget Omgevingsdienst

N

-2.434

S

15.

Pompen en riolen - kosten waterlevering

N

-1.000

S

TOTAAL

N

-211.134

Halfjaarrapportage 2025 1.

Crisisopvang vluchtelingen Oekraïne (lasten)

N

-2.007.500

I

2.

Crisisopvang vluchtelingen Oekraïne (baten - bijdrage Rijk)

V

2.007.500

I

3.

Afvalstoffenheffing - rioolheffing

V

202.481

S

4.

Reiniging - riolering

N

-202.481

S

5.

SPUKS Duurzaamheid (lasten)

N

-672.539

I

6.

SPUKS Duurzaamheid (baten - bijdrage Rijk en Provincie)

V

672.539

I

7.

Uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda (lasten)

N

-158.445

I 31

8.

Uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda (bestemmingsreserve duurzaamheid energietransitie)

V

158.445

I

9.

Openbaar groen (algemene reserve)

V

50.000

I

10.

Riolering PPN

V

49.000

S

11.

Spreidingswet

N

-21.868

I

12.

Spreidingswet (algemene reserve)

V

21.868

I

13.

Veerdienst Riveer

N

-15.000

S

14.

Openbaar groen

N

-10.000

I

15.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoering kosten

N

-78.565

S

16.

Overige afwijkingen < € 10.000

V

14.369

TOTAAL

V

9.804

4.3 Programma 3 Vitaal en sociaal bedragen in €

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting Begroting PPN 2026 Begroting na 2025 vóór vóór HJR HJR 2025 2029 HJR 2025 PPN 2025 -27.254.659 -1.133.862 -28.388.521 -495.920 -28.884.441 5.388.576 836.515 6.225.091 605.655 6.830.746 -21.866.083 -297.347 -22.163.430 109.735 -22.053.695 -148.976 -148.976 -148.976 217.023 217.023 60.414 277.437 -21.798.036 -297.347 -22.095.383 170.149 -21.925.234

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Ontwikkelingen GR Sociaal

N

-821.235

S

2.

Ontwikkelingen GR Dienst Gezondheid & Jeugd (incl. Serviceorganisatie Jeugd)

V

562.009

S

3.

Vrijval budget beschermd wonen

V

150.000

S

4.

Gezamenlijk zwembad Sliedrecht

N

-115.000

I

5.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

N

-55.750

S

6.

Uitbreiding Sociaal Team

N

-40.000

S

7.

Hogere bijdrage DVO Openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGZ)

N

-28.000

S

8.

Gemeentelijk armoedebeleid versoberen (Klijnsma gelden)

V

25.000

S

9.

Correctie Maatschappelijke Agenda

V

21.063

S

10.

Compensatie ambtelijke inzet transitieteam opvang naar wonen

V

20.000

I

11.

Versoberen flexibel budget Maatschappelijke Agenda

V

20.000

S

12.

Indexaties dienstverleningsovereenkomsten Sociaal Team

N

-11.184

S

13.

Stijgende kosten toezicht Kinderopvang

N

-10.000

S 32

14.

Wegvallen inkomsten maaien sportvelden

N

-7.250

S

15.

Bijstelling WOZ-waarde sportvelden

N

-7.000

S

TOTAAL

N

-297.347

Halfjaarrapportage 2025 1.

SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (lasten)

N

-371.192

I

2.

SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (baten - bijdrage Rijk)

V

371.192

I

3.

SPUK-Sport (baten)

V

186.294

I

4.

SPUK-Sport (lasten)

N

-186.294

I

5.

Onderzoek zwembad

V

115.000

I

6.

Bijdrage Service Organisatie Jeugd (SOJ)

V

102.000

S

7.

Maatschappelijke Agenda (MAG)

N

-61.787

I

8.

Maatschappelijke Agenda (MAG) (algemene reserve)

V

61.787

I

9.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

V

55.750

I

10.

Zweminstructie

V

30.000

S

11.

Jaarrekeningresultaat 2024 DG&J (onderdeel GGD)

V

23.599

I

12.

Hogere lasten (o.a. verzekeringen) gemeentelijke accommodaties

N

-19.041

S

13.

Vloer zwembad

N

-11.000

I

14.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

N

-13.921

S

15.

Onderzoek Sporthal (zie ook programma 1)

N

-75.000

I

16.

Overige afwijkingen < € 10.000

N

-37.238

TOTAAL

V

170.149

4.4 Programma 4 Ruimte en Economie bedragen in €

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting PPN 2026 2025 vóór 2029 PPN -7.266.333 -405.000 5.482.298 78.500 -1.784.035 -326.500 0 20.000 -1.764.035 -326.500

Begroting Begroting na vóór HJR HJR 2025 HJR 2025 2025 -7.671.333 169.440 -7.501.893 5.560.798 -36.193 5.524.605 -2.110.535 133.247 -1.977.288 20.000 10.000 30.000 -2.090.535 143.247 -1.947.288

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Ontwikkeling 't Oog - cofinanciering infra + strategische aankopen

N

-200.000

S

2.

Project Ichthus/Driemasterschool: nieuwbouwlocatie Pietersweer

N

-150.000

I 33

3.

Ontwikkelingen Overige deelnemingen (totaal € 85.500)

V

78.500

I

4.

Versterking uitvoering Omgevingswet

N

-60.000

S

5.

Aframen stroomkosten weekmarkt

V

5.000

S

TOTAAL

N

-326.500

Halfjaarrapportage 2025 1.

Bijdrage Omgevingsdienst

N

-106.863

S

2.

Ondernemersfonds

N

-53.782

S

3.

DEAL Drechtsteden

V

22.500

S

4.

I-lab

N

-16.500

I

5.

Onderzoek uitbreiding woonwagenkamp

N

-10.000

I

6.

Onderzoek uitbreiding woonwagenkamp (reserve budgetoverheveling)

V

10.000

I

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

V

297.892

S

8.

Overige afwijkingen < € 10.000

-

-

TOTAAL

V

143.247

4.5 Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen bedragen in €

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting Begroting PPN 2026 Begroting na 2025 vóór vóór HJR HJR 2025 2029 HJR 2025 PPN 2025 -999.323 423.437 -575.886 763.684 187.798 41.780.258 183.463 41.963.721 84.129 42.047.850 40.780.935 606.900 41.387.835 847.813 42.235.648 -157.000 -157.000 -157.000 36.500 500.000 536.500 -500.000 36.500 40.660.435 1.106.900 41.767.335 347.813 42.115.148

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Algemene uitkering - meicirculaire 2025

V

1.027.000

S

2.

Risicoparagraaf

N

-600.000

S

3.

Onttrekkingen aan reserves en voorzieningen

V

500.000

I

4.

Reguliere OZB-indexatie

V

176.463

S

5.

Toename kosten luchtfoto's en metingen (GEO)

N

-15.700

S

6.

Ontwikkelingen GR SVHW

V

12.137

I

7.

Ontwikkelingen Overige deelnemingen (totaal € 85.500)

V

7.000

I

TOTAAL

V

1.106.900 34

Halfjaarrapportage 2025 1.

Vrijval stelpost risicoparagraaf

V

600.000

I

2.

Vrijval inzet reserves en voorzieningen

N

-500.000

I

3.

Onroerendezaakbelasting

V

125.000

S

4.

Rente

V

94.456

I

5.

Reclame-uitingen

V

13.000

S

6.

Stelpost onvoorzien: Intergemeentelijke regiegroep ombuigingen (programma 1)

V

10.000

I

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

V

27.525

S

8.

Overige afwijkingen < € 10.000

N

-22.168

TOTAAL

V

347.813

4.6 Programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering bedragen in €

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

Begroting PPN 2026 2025 vóór 2029 PPN -6.257.019 -507.160 27.150 -6.229.869 -507.160 -96.000 62.376 -6.263.493 -507.160

Begroting Begroting na vóór HJR HJR 2025 HJR 2025 2025 -6.764.179 -295.325 -7.059.504 27.150 0 27.150 -6.737.029 -295.325 -7.032.354 -96.000 -96.000 62.376 14.000 76.376 -6.770.653 -281.325 -7.051.978

Perspectiefnota 2026-2029 1.

Ontwikkelingen Servicegemeente Dordrecht (totaal € 512.592)

N

-482.862

S

2.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

N

-200.389

S

3.

SPUK IZA (Zorg) inzetten voor reguliere werkzaamheden (ouderenconsultatie)

V

139.165

S

4.

Strategische inzet SPUK Onderwijsachterstandenbeleid

V

35.000

S

5.

SPUK GALA (Gezondheid) inzetten voor reguliere werkzaamheden

V

10.926

I

6.

Hogere huur beheer archieven SGD

N

-6.000

S

7.

Stijging kosten verzekeringen buitendienst

N

-3.000

S

TOTAAL

N

-507.160

Halfjaarrapportage 2025 1.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

V

200.389

I

2.

Hogere lasten (o.a. verzekeringen) gemeentelijke accommodaties

N

-35.051

S

3.

Aanschaf belcellen

N

-14.000

I

4.

Aanschaf belcellen (algemene reserve)

V

14.000

I 35

5.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

N

-435.590

6.

Overige afwijkingen < € 10.000

N

-11.073

TOTAAL

N

-281.325

S

36

Bijlage: Toelichtingen Hieronder zijn per programma de toelichting opgenomen van de gepresenteerde mutaties in hoofdstuk 4.

Programma 1 Dienstverlening en Bestuur Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Piek reisdocumenten

Stijging aantal aanvragen reisdocumenten tot en met 2028. Dit kan met het huidige personeel, waardoor er netto meer inkomsten zijn.

2.

Ontwikkelingen Servicegemeente Dordrecht (totaal € 512.592)

Eerdere indexaties en correcties zijn niet goed verwerkt in onze eigen begroting. Daarnaast is de indexatie voor 2026 en verder verwerkt. Ook is er een relatief kleine toename van kosten verwerkt (met name op het gebied van ICT).

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Reisdocumenten (ontvangen rijksleges)

In de PPN is een netto voordeel opgenomen voor een stijging van het aantal reisdocumenten tot en met 2028. In de halfjaarrapportage is e.e.a. bruto verwerkt.

2.

Reisdocumenten (af te dragen rijksleges)

In de PPN is een netto voordeel opgenomen voor een stijging van het aantal reisdocumenten tot en met 2028. In de halfjaarrapportage is e.e.a. bruto verwerkt.

3.

Lidmaatschap en abonnement

De bijdragen voor (verplichte) lidmaatschappen zoals de Vereniging van Nederlandse Gemeenten is flink gestegen, onder meer door indexatie en door uitvoering van besluitvorming tijdens de Algemene Ledenvergadering.

4.

80 jaar Vrijheid

Dit jaar vieren wij 80 jaar vrijheid. Dit wordt veel uitgebreider gevierd in Hardinxveld-Giessendam dan was verwacht. Er zijn dus meer kosten gemaakt dan begroot.

5.

Juridisch advies

De kosten voor juridische advisering worden naar verwachting overschreden.

6.

Intergemeentelijke regiegroep ombuigingen

Dit jaar is de regionale regiegroep ombuigingen opgestart, bestaande uit de wethouders Financiën van de Drechtsteden. Het doel van deze regiegroep is om gezamenlijk op te trekken in het realiseren van ombuigingen bij de verbonden partijen. Elke gemeente heeft een bijdrage toegezegd om eventuele kosten van (externe) ondersteuning te kunnen dekken. De bijdrage vanuit onze gemeente komt ten laste van de post onvoorzien.

37

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect.

8.

Onderzoek Sporthal (zie programma 3)

De beschikbare middelen in de begroting voor het onderzoek naar een Sporthal worden overgeheveld naar programma 3.

9.

Overige afwijkingen < € 10.000

Programma 2 Leefomgeving en veiligheid Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Areaaluitbreiding wijkonderhoud

Afgelopen jaren is het areaal uitgebreid (o.a. bij de IJzergieterij, Rokerij en Blauwe Zoom). Dit vraagt extra inspanning van met name de buitendienst, maar er is bijvoorbeeld ook extra bebording nodig.

2

Corrigeren lasten uitvoering baggerplan

Voor uitvoering van het baggerplan zit er een dubbeling in de begroting van € 65.000. Dit vraagt om correctie.

3.

Reserve inzetten openbaar groen

Gelden uit algemene reserve laten vrijvallen voor openbaar groen voor specifieke werkzaamheden die al in gang zijn gezet.

4.

Kosten beheerplan natuurgebied compensatie Blauwe Zoom

Monitoring en beheer van het natuurgebied voor een periode van 10 jaar in het kader van de verleende ontheffing Wet natuurbescherming.

5.

Pompen en riolen - uitbestede werkzaamheden

Voor specialistische werkzaamheden rondom pompen gemalen worden derden ingezet. Het gaat hier met name om geavanceerde digitale systemen waar onze technische dienst onvoldoende voor toegerust is.

6.

Hogere lasten veerdienst Riveer

Structureel hogere kosten door stijging personeels- en energielasten.

7.

Indexatie gebruik machines van Avres

N.v.t.

8.

Hogere kosten automatiseringspakketten Drechtsteden

Hogere kosten, huidig budget is ontoereikend.

9.

Verhogen kosten storten slibvuil

Deze kosten zijn structureel hoger dan begroot. Dit is onderdeel van de afspraken met Waardlanden.

10

Verhogen inkomsten voor ingravingen kabels en leidingen

Er zijn meer inkomsten door toename van ingravingen kabels en leidingen door nutsbedrijven.

11.

Pompen en riolen - hogere energiekosten

Hogere kosten.

12.

Pompen en riolen - hogere kosten belasting

Hogere kosten.

38

13

Inspectie boot buitendienst

De boot wordt gebruikt voor diverse werkzaamheden door de buitendienst, zoals inspectie van de bruggen, oever kanten, duikers en zwerfvuil uit de sloten halen.

14.

Correctie budget Omgevingsdienst

Onder het budget van de Omgevingsdienst staat een structurele inkomst geraamd. De verklaring hiervoor is onduidelijk en er komen nooit inkomsten binnen. Daarom is het voorstel om deze inkomst te schrappen.

15.

Pompen en riolen - kosten waterlevering

Hogere kosten.

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Crisisopvang vluchtelingen Oekraïne (lasten)

De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne kan helaas nog niet afgebouwd worden. Dit situatie in Oekraïne is zodanig dat er landelijk een toename is van het aantal vluchtelingen. Onze beide locaties zijn volledig bezet. Er is nog behoefte aan meer opvangruimte in de regio. De uitgaven waren nog niet in de begroting opgenomen. Tegenover de uitgaven staat een bijdrage vanuit het Rijk, ook deze was nog niet in de begroting voorzien.

2.

Crisisopvang vluchtelingen Oekraïne (baten - bijdrage Rijk)

De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne kan helaas nog niet afgebouwd worden. Dit situatie in Oekraïne is zodanig dat er landelijk een toename is van het aantal vluchtelingen. Onze beide locaties zijn volledig bezet. Er is nog behoefte aan meer opvangruimte in de regio. De uitgaven waren nog niet in de begroting opgenomen. Tegenover de uitgaven staat een bijdrage vanuit het Rijk, ook deze was nog niet in de begroting voorzien.

3.

Afvalstoffenheffing - rioolheffing

De tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing voor 2025 zijn in de raadsvergadering van december 2024 vastgesteld. De hogere opbrengsten waren nog niet opgenomen in de begroting. Tegenover deze hogere opbrengsten staan ook hogere uitgaven, bijvoorbeeld de bijdrage aan Waardlanden. Het verschil tussen de lasten en baten wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de voorziening reiniging c.q. afvalstoffenheffing. Per saldo is er geen effect op het begrotingsresultaat.

4.

Reiniging - riolering

De tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing voor 2025 zijn in de raadsvergadering van december 2024 vastgesteld. De hogere opbrengsten waren nog niet opgenomen in de begroting. Tegenover deze hogere opbrengsten staan ook hogere uitgaven, bijvoorbeeld de bijdrage aan Waardlanden. Het verschil tussen de lasten en baten wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de voorziening reiniging c.q. afvalstoffenheffing. Per saldo is er geen effect op het begrotingsresultaat. 39

5.

SPUKS Duurzaamheid (lasten)

Wij ontvangen van het Rijk en tevens van de Provincie diverse specifieke uitkeringen die ingezet moeten worden voor Duurzaamheid. Dit betreft onder andere klimaat- en energiebeleid (CDOKE) en Nationaal Isolatieprogramma (LAI). Deze ontvangen bedragen zijn voor 2025 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken.

6.

SPUKS Duurzaamheid (baten - bijdrage Rijk en Provincie)

Wij ontvangen van het Rijk en tevens van de Provincie diverse specifieke uitkeringen die ingezet moeten worden voor Duurzaamheid. Dit betreft onder andere klimaat- en energiebeleid (CDOKE) en Nationaal Isolatieprogramma (LAI). Deze ontvangen bedragen zijn voor 2025 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken.

7.

Uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda (lasten)

Er worden specifieke kosten gemaakt voor de uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda die ten laste gaan van de bestemmingsreserve duurzaamheid energietransitie die hiervoor is opgenomen

8.

Uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda (bestemmingsreserve duurzaamheid energietransitie)

Er worden specifieke kosten gemaakt voor de uitvoering van de Lokale Duurzaamheidsagenda die ten laste gaan van de bestemmingsreserve duurzaamheid energietransitie die hiervoor is opgenomen

9.

Openbaar groen (algemene reserve)

Bij de PPN 2026-2029 was een bedrag opgenomen voor extra uitgaven in het openbaar groen. Dit bedrag kan gedekt worden uit de algemene reserve in het verleden is dit bedrag als gelabelde middelen toegevoegd aan de reserve.

10.

Riolering PPN

In de PPN 2026-2029 zijn enkele verhogingen van rioleringsbudgetten opgenomen, deze lasten moeten ten laste van de voorziening riolering worden gebracht.

11.

Spreidingswet

De uitvoering en implementatie van de Spreidingswet heeft meer tijd gekost dan eerder kon worden voorzien. Hierdoor zijn de beschikbare middelen in 2024 niet volledig aangewend, bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om het bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Nu stellen we voor om het bedrag aan de algemene reserve te onttrekken ter dekking van de uitgaven in 2025.

12.

Spreidingswet (algemene reserve)

De uitvoering en implementatie van de Spreidingswet heeft meer tijd gekost dan eerder kon worden voorzien. Hierdoor zijn de beschikbare middelen in 2024 niet volledig aangewend, bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om het bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Nu stellen we voor om het bedrag aan de algemene reserve te onttrekken ter dekking van de uitgaven in 2025.

13.

Veerdienst Riveer

De kosten voor de Riveer blijken naar aanleiding van de bestuursrapportage van Riveer hoger te zijn dan vooraf berekent. Deze businesscase is inmiddels al 6 jaar oud en bevat achterhaalde aannames en ging uit van zeer lage 40

energieprijzen. Bij de PPN was al aangegeven dat de extra kosten € 30.000 zouden bedragen, dit blijkt achteraf nog niet voldoende. 14.

Openbaar groen

Enkele grotere uitgaven, zoals het grootschalig inkopen van hondenpoepzakjes, de aanschaf van gewassen schelpen voor de paden in de parken en de aanschaf van zitbanken zorgen voor een overschrijding.

15.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect.

16.

Overige afwijkingen < € 10.000

Programma 3 Vitaal en sociaal Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Ontwikkelingen GR Sociaal

Zie besluit verzamelvoorstel Verbonden partijen Jaarrekening 2024 en Begroting 2026.

2.

Ontwikkelingen GR Dienst Gezondheid & Jeugd (incl. Serviceorganisatie Jeugd)

Zie besluit verzamelvoorstel Verbonden partijen Jaarrekening 2024 en Begroting 2026.

3.

Vrijval budget beschermd wonen

Jaarlijks blijven er middelen over vanuit de bijdrage van Centrumgemeente Dordrecht voor Beschermd Wonen. Daar onttrekken we jaarlijkse circa € 80.000 - € 100.000 uit voor lokale projecten (crisiswoning, wijk GGD etc.) Het restant valt vrij. Wel wordt er gekeken naar een andere opzet. Naar verwachting gaat dat vanaf 2028 effecten hebben, maar op dit moment is nog onduidelijk wat deze effecten precies zijn.

4.

Gezamenlijk zwembad Sliedrecht

Nadere onderzoeken vragen om voorbereidingskrediet.

5.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

Er is na invulling van de stuurrollen gewerkt aan teamplannen die samengevat zijn in een organisatieplan. Hieruit volgen ook diverse effecten. Het voorstel is onder andere om de directeursfunctie te schrappen, maar bijvoorbeeld ook het invullen van de achterblijvende functies van de nieuwe domeinmanagers.

6.

Uitbreiding Sociaal Team

Uitbreiding van het team met 1 FTE is om twee redenen noodzakelijk: blijvend kunnen voldoen aan wettelijke taken, met name op de jeugdzorg én de positieve financiële lijn bij de SOJ voortzetten door dicht bij de zorgvrager hulp te verlenen.

7.

Hogere bijdrage DVO Openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGZ)

Wettelijke taken op het gebied van Openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGZ) zijn eerder niet in rekening gebracht door de GGD ZHZ.

41

8.

Gemeentelijk armoedebeleid versoberen (Klijnsma gelden)

Op de Klijnsma gelden kan structureel € 20.000 bezuinigd worden, aangezien we dit budget afgelopen jaren niet volledig besteed hebben.

9.

Correctie Maatschappelijke Agenda

Administratieve correcties.

10.

Compensatie ambtelijke inzet transitieteam opvang naar wonen

Onze gemeente krijgt een tegemoetkoming voor de inzet in het regionale transitieteam van opvang naar wonen. De inzet kan echter uitgevoerd worden binnen de reguliere uren van een van onze medewerkers.

11.

Versoberen flexibel budget Maatschappelijke Agenda

Met het in eigen beheer nemen van de MAG per 1-1-2024 is het eerste beeld dat het flexibele budget niet volledig benut wordt. Het budget kan dus versoberd worden, maar dit betekent dat subsidie voor nieuwe initiatieven in de toekomst deels of niet gehonoreerd wordt.

12.

Indexaties dienstverleningsovereenkomsten Sociaal Team

Indexaties zijn eerder niet begroot.

13.

Stijgende kosten toezicht Kinderopvang

Toezicht kinderopvang is een wettelijke taak. Het betreft een openeinderegeling en de kosten zijn afhankelijk van het aantal controles. De kosten zijn gestegen omdat de Flierefluiter BV. 2 BSO's heeft geopend, waardoor er meer controles uitgevoerd moeten worden. Daarnaast is er sprake van indexatie.

14.

Wegvallen inkomsten maaien sportvelden

Vereniging gaat zelf het grasmaaien. Voorheen deed de gemeente dit binnen bestaande capaciteit waardoor er een overschot ontstond. Inkomsten voor 2025 zijn minder en in 2026 vervallen deze daarom geheel.

15.

Bijstelling WOZ-waarde sportvelden

Gestegen WOZ-waarde rondom sportvelden zorgen voor hogere lasten.

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (lasten)

Vanuit het Rijk wordt een bijdrage ontvangen voor de uitvoering van het Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB). Voor het deel wat er naar verwachting besteed zal worden in 2025 zijn in de begroting zowel inkomsten als uitgaven opgenomen. Aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te zullen gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken.

2.

SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (baten - bijdrage Rijk)

Vanuit het Rijk wordt een bijdrage ontvangen voor de uitvoering van het Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB). Voor het deel wat er naar verwachting besteed zal worden in 2025 zijn in de begroting zowel inkomsten als uitgaven opgenomen. Aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te zullen gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken.

3.

SPUK-Sport (baten)

Vanuit het Rijk wordt jaarlijks een bijdrage ontvangen in het kader van SPUK-Sport ter compensatie van de BTW. Hier staat 42

tegenover dat ook de uitgaven hoger liggen (inclusief BTW). In de begroting waren zowel de inkomsten als de uitgaven nog niet opgenomen. 4.

SPUK-Sport (lasten)

Vanuit het Rijk wordt jaarlijks een bijdrage ontvangen in het kader van SPUK-Sport ter compensatie van de BTW. Hier staat tegenover dat ook de uitgaven hoger liggen (inclusief BTW). In de begroting waren zowel de inkomsten als de uitgaven nog niet opgenomen.

5.

Onderzoek zwembad

Dit betreft een door de Raad beschikbaar gesteld krediet ten behoeve van verder onderzoek naar een gezamenlijk zwembad met Sliedrecht. Conform het raadsbesluit is er een krediet gevormd, dat gedekt wordt uit de algemene reserve. Hierdoor ontstaat er nu voor 2025 een voordeel.

6.

Bijdrage Service Organisatie Jeugd (SOJ)

De eerste bestuursrapportage en de meest actuele forecast van juni 2025 van de SOJ geeft aanleiding om de begroting verder naar beneden bij te stellen.

7.

Maatschappelijke Agenda (MAG)

Bij de vaststelling van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om een deel van de niet bestede MAG middelen over te hevelen naar 2025. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om het bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Nu stellen we voor om het bedrag aan de algemene reserve te onttrekken ter dekking van de uitgaven in 2025.

8.

Maatschappelijke Agenda (MAG) (algemene reserve)

Bij de vaststelling van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om een deel van de niet bestede MAG middelen over te hevelen naar 2025. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2024 is besloten om het bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Nu stellen we voor om het bedrag aan de algemene reserve te onttrekken ter dekking van de uitgaven in 2025.

9.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

In de PPN waren middelen opgenomen voor de effecten van het organisatieplan, deze middelen (zie ook bovenstaande tabel) zijn in 2026 nog niet benodigd.

10.

Zweminstructie

Er worden in de vakanties extra zwemlessen gegeven waardoor de opbrengsten hoger zullen zijn dan begroot.

11.

Jaarrekeningresultaat 2024 DG&J (onderdeel GGD)

Het positieve jaarrekeningresultaat 2024 van de Dienst Gezondheidszorg & Jeugd (onderdeel GGD) wordt voor een deel uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten een ander deel wordt door DG&J toegevoegd aan een nog te vormen reserve Mentale gezondheid.

12.

Hogere lasten (o.a. verzekeringen) gemeentelijke accommodaties

Door de stijging onder andere van de verzekeringspremies zijn diverse budgetten bij onze accommodaties bijgesteld.

13.

Vloer zwembad

De te gladde vloer in het zwembad moet worden gerepareerd. Een gladde vloer kan leiden tot uitglijden en vallen van bezoekers.

14.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoerings kosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de 43

programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect. 15.

Onderzoek Sporthal (zie programma 1)

16.

Overige afwijkingen < € 10.000

De beschikbare middelen in de begroting voor het onderzoek naar een Sporthal worden overgeheveld van programma 1.

Programma 4 Ruimte en Economie Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Ontwikkeling 't Oog - cofinanciering infra + strategische aankopen

Gezien de wens om 't Oog te ontwikkelen is projectbudget nodig. Daarnaast is het wenselijk om voor te sorteren op strategische aankopen en cofinanciering van infrastructuur.

2.

Project Ichthus/Driemasterschool: nieuwbouwlocatie Pietersweer

Projectkosten worden overschreden. Bij openen van een grondexploitatie kunnen deze kosten daarin opgenomen worden.

3.

Ontwikkelingen Overige deelnemingen (totaal € 85.500)

Zie besluit verzamelvoorstel Verbonden partijen Jaarrekening 2024 en Begroting 2026.

4.

Versterking uitvoering Omgevingswet

Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet zijn er ook nieuwe instrumenten geïntroduceerd: Omgevingsvisie, Omgevingsplan en programma's. Met name op het gebied van Omgevingsplan is verdere versterking nodig. Het wijzigen van het plan vraagt specifieke (juridische) kennis die we op dit moment onvoldoende binnen de eigen organisatie hebben.

5.

Aframen stroomkosten weekmarkt

De stroomkosten van het product ‘exploitatie weekmarkt’ kunnen € 5.000 afgeraamd worden op basis van de werkelijke stroomkosten over de laatste jaren.

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Bijdrage Omgevingsdienst

Bij het opstellen van de business case (overdracht bouwtaken) is uitgegaan, naast de salarislasten, van een aantal dekkingsposten. Bij deze dekkingsposten moet gedacht worden aan bijvoorbeeld een besparing op werkplekken en ICT-voorzieningen. Deze dekkingsposten blijken bij nader inzien niet in te zetten voor de business case.

2.

Ondernemersfonds

Bijstelling van de bijdrage aan het ondernemersfonds op basis van de informatie van het SVHW, Hierbij is rekening gehouden met een schatting van de areaaluitbreiding, de waardeontwikkeling en de werkelijke indexatie van 5,8% voor 44

2025. Tegenover dit nadeel staat een voordeel bij de OZBopbrengsten. 3.

DEAL Drechtsteden

Voor de overeenkomst "DEAL Drechtsteden" was € 45.000 gebudgetteerd. Deze overeenkomst is per 30-05-2025 beëindigd. De verwachting is dat we voor 2025 nog een klein halfjaar gefactureerd krijgen. Vanaf 2026 zal dit budget à € 45.000 volledig (structureel) worden afgeraamd.

4.

I-lab

In 2024 en 2025 hebben we een bijdrage geleverd aan het i-lab van € 16.500 per jaar, conform eerder besluit van de raad. Voor 2025 is dit administratief niet goed verwerkt en daarom is er een correctie nodig. Dit staat dus los van het voorstel in de PPN om ook in 2026 het i-lab te ondersteunen.

5.

Onderzoek uitbreiding woonwagenkamp

Doordat het onderzoek naar uitbreiding van het woonwagenkamp in 2024 is doorgeschoven, is ook het bedrag (€ 10.000) dat hiervoor opgenomen was in de reserve budgetoverheling niet aangesproken. Voorgesteld wordt om de middelen voor 2025 beschikbaar te stellen en het bedrag aan de reserve budgetoverheveling te onttrekken.

6.

Onderzoek uitbreiding woonwagenkamp (reserve budgetoverheveling)

Doordat het onderzoek naar uitbreiding van het woonwagenkamp in 2024 is doorgeschoven, is ook het bedrag (€ 10.000) dat hiervoor opgenomen was in de reserve budgetoverheling niet aangesproken. Voorgesteld wordt om de middelen voor 2025 beschikbaar te stellen en het bedrag aan de reserve budgetoverheveling te onttrekken.

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect.

8.

Overige afwijkingen < € 10.000

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Algemene uitkering - meicirculaire 2025

N.v.t.

2.

Risicoparagraaf

Zie inleiding.

3.

Onttrekkingen aan reserves en voorzieningen

Zie inleiding.

4.

Reguliere OZB-indexatie

Reguliere indexatie van 3,3% toepassen op totale bedrag van de OZB baten.

5.

Toename kosten luchtfoto's en metingen (GEO)

Verhoging kosten voor luchtfoto's en metingen. (GEO)

45

6.

Ontwikkelingen GR SVHW

Zie besluit verzamelvoorstel Verbonden partijen Jaarrekening 2024 en Begroting 2026.

7.

Ontwikkelingen Overige deelnemingen (totaal € 85.500)

Zie besluit verzamelvoorstel Verbonden partijen Jaarrekening 2024 en Begroting 2026.

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Vrijval stelpost risicoparagraaf

In de PPN was een stelpost opgenomen van € 600.000. Door actualisatie van financiële cijfers in de halfjaarrapportage is de verwachting dat de risico's voor 2025 zijn ondervangen of dat de in de PPN genoemde risico's zich pas in 2026 en volgende jaren zullen voordoen.

2.

Vrijval inzet reserves en voorzieningen

In de PPN was een bijdrage vanuit reserves en voorzieningen opgenomen. In de halfjaarrapportage is € 214.000 ten laste van reserves/voorzieningen gebracht (zie de voorgaande tabellen), het restant (€ 286.000) komt ten laste van het begrotingsresultaat.

3.

Onroerendezaakbelasting

Door voornamelijk areaaluitbreidingen en hogere WOZwaarden dan waar in de begroting vanuit was gegaan liggen de OZB-opbrengsten hoger. Het voordeel in 2025 is kleiner, omdat in de Perspectiefnota per abuis de indexering van 3,3% vanaf 2026 ook al was verwerkt in 2025. Tegenover dit voordeel staat een nadeel van een hogere bijdrage aan het ondernemersfonds, zie programma 4.

4.

Rente

Er zijn minder financieringsmiddelen nodig dan bij begroting was voorzien.

5.

Reclame-uitingen

Hier is sprake van een bijstelling van de eerder geraamde opbrengsten reclame-uitingen voor onder andere de reclamemast, horecaketen Mc Donalds en de communicatieantennes.

6.

Stelpost onvoorzien: Intergemeentelijke regiegroep ombuigingen (programma 1)

Dit jaar is de regionale regiegroep ombuigingen opgestart, bestaande uit de wethouders Financiën van de Drechtsteden. Het doel van deze regiegroep is om gezamenlijk op te trekken in het realiseren van ombuigingen bij de verbonden partijen. Elke gemeente heeft een bijdrage toegezegd om eventuele kosten van (externe) ondersteuning te kunnen dekken. De bijdrage vanuit onze gemeente komt ten laste van de post onvoorzien.

7.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect.

8.

Overige afwijkingen < € 10.000

46

Programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering

Perspectiefnota 2026-2029 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Ontwikkelingen Servicegemeente Dordrecht (totaal € 512.592)

Eerdere indexaties en correcties zijn niet goed verwerkt in onze eigen begroting. Daarnaast is de indexatie voor 2026 en verder verwerkt. Ook is er een relatief kleine toename van kosten verwerkt (met name op het gebied van ICT).

2.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

Er is na invulling van de stuurrollen gewerkt aan teamplannen die samengevat zijn in een organisatieplan. Hieruit volgen ook diverse effecten. Het voorstel is onder andere om de directeursfunctie te schrappen, maar bijvoorbeeld ook het invullen van de achterblijvende functies van de nieuwe domeinmanagers.

3.

SPUK IZA (Zorg) inzetten voor reguliere werkzaamheden (ouderenconsultatie)

Specifieke uitkering kan mits randvoorwaarden op orde zijn (verantwoordingssysteem passend bij eisen Rijk), tijdelijk ingezet worden voor gedeeltelijke compensatie van vaste loonkosten medewerkers. Wel onduidelijkheid over Rijksbeleid rondom het Integraal Zorgakkoord.

4.

Strategische inzet SPUK Onderwijsachterstandenbeleid

Specifieke uitkering kan mits randvoorwaarden op orde zijn (verantwoordingssysteem passend bij eisen Rijk), tijdelijk ingezet worden voor gedeeltelijke compensatie van vaste loonkosten medewerkers.

5.

SPUK GALA (Gezondheid) inzetten voor reguliere werkzaamheden

Specifieke uitkering kan mits randvoorwaarden op orde zijn (verantwoordingssysteem passend bij eisen Rijk), tijdelijk ingezet worden voor gedeeltelijke compensatie van vaste loonkosten medewerkers.

6.

Hogere huur beheer archieven SGD

De huur van het archief bij het SGD neemt jaarlijks toe. Dit komt o.a. door een toename van het archief in meters.

7.

Stijging kosten verzekeringen buitendienst

Hogere kosten van verzekeringen buitendienst.

Halfjaarrapportage 2025 Opgave/voorstel

Opmerkingen/toelichting/onderbouwing

1.

Effecten organisatieplan (totaal € 256.139)

In de PPN waren middelen opgenomen voor de effecten van het organisatieplan, deze middelen (zie ook bovenstaande tabel) zijn in 2026 nog niet benodigd.

2.

Hogere lasten (o.a. verzekeringen) gemeentelijke accommodaties

Door de stijging onder andere van de verzekeringspremies zijn diverse budgetten bij onze accommodaties bijgesteld. 47

3.

Aanschaf belcellen

Tijdens het opstellen van de jaarrekening 2023 is het budget voor de belcellen gelabeld en geplaatst in de algemene reserve. Dit jaar zijn de belcellen aangeschaft en kan het bedrag uit de algemene reserve worden gehaald.

4.

Aanschaf belcellen (algemene reserve)

Tijdens het opstellen van de jaarrekening 2023 is het budget voor de belcellen gelabeld en geplaatst in de algemene reserve. Dit jaar zijn de belcellen aangeschaft en kan het bedrag uit de algemene reserve worden gehaald.

5.

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten

Door de gewijzigde organisatiestructuur is ook de doorbelasting van de bedrijfsvoeringskosten naar de programma's aangepast, deze administratieve aanpassing heeft per saldo een neutraal effect.

6.

Overige afwijkingen < € 10.000

48

Bijlage: Investeringsprojecten Bij de halfjaarrapportage zijn de investeringsprojecten geactualiseerd, hieronder het actuele investeringsoverzicht. In het overzicht zijn ook de investeringsbedragen voor 2025 opgenomen in de huidige bestedingen tot op heden. Investering

Dekking afschrijving uit reserve / voorziening

U/I

Budget 2025 Uitgaven 2025

Restant 2025

02 Openbare verlichting Renovatie straatverlichting 2025

Openbare verlichting

U

88.134

Uitbreiding fietsparkeren Merwedelingelijn

U

118.144

-

118.144

Uitbreiding fietsparkeren Merwedelingelijn

I

-180.000

-

-180.000

02 Verkeersvoorzieningen

30.474

57.660

-

02 Wegen, straten en pleinen (2021) Reconstructie Spindermolen

Wegen

U

324.117

-

324.117

Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Noord

Ruimtelijke ontwikkelingen

U

2.756.172

6.111

2.750.061

Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Noord

Ruimtelijke ontwikkelingen

I

-

43.331

-43.331

Herinrichting Buitendams fase 1

Wegen

U

587.838

22.878

564.960

Aanpassen spoorwegovergang Binnendams

U

200.000

25.522

174.478

Verbreding en herinrichting Spoorweg

U

587.598

63.572

524.026

IJzergieterij, herinrichting kruising

Ruimtelijke ontwikkelingen

U

491.605

1.530

490.075

IJzergieterij, kwaliteit openb ruimte Waterfront

Ruimtelijke ontwikkelingen

U

194.634

-

194.634

IJzergieterij, kwaliteit openb ruimte Waterfront

Ruimtelijke ontwikkelingen

I

-8.595

-

-8.595

Reconstructie Hakgriend en Wilgenhout

Wegen

U

390.031

25.554

364.478

U

60.000

-

60.000

U

82.601

2.407

80.194

U

162.696

-

162.696

U

28.100

-

28.100

U

68.938

19.450

49.488

Inrichten depot Rijshaak Reconstructie 't Laantje (PPN 2023)

Wegen

Giessenbrug Marsstraat (PPN 2023) Vervangen duiker onder Kievit (PPN 2023)

Voorziening Riolering

Planmatig onderhoud bruggen 2025 (2025) Asfalt

Wegen

U

440.000

-

440.000

(2025) Elementen

Wegen

U

594.928

-

594.928

Aankoop grond voor schoolplein Regenboog

U

19.828

-

19.828

Aanvulling 1e inrichting W. de Zwijgerschool

U

54.524

-

54.524

U

160.595

14.536

146.059

U

95.000

121.537

-26.537

U

115.000

-

115.000

(2018) Uitbr. herinr.begraafplaats Spindermolen

U

648.092

83.140

564.952

Ruimen delen begraafplaats Spindermolen

U

25.547

25.546

1

03 Onderwijs

-

03 Speelplaatsen (2025) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

03 Sportvelden Renoveren trainingsvelden voetbalvereniging

03 Zwembad Onderzoek gezamenlijk zwembad Sliedrecht

Algemene Reserve

02 Begraafplaatsen

02 Pompen en riolen (2024) Rioleringsbeheerplan incl 2021

Voorziening Riolering

U

1.476.508

3.281,00

1.473.227

(2025) Vervanging riolering

Voorziening Riolering

U

722.719

265.027,13

457.692

Hakgriend e.o. (2021)

Voorziening Riolering

U

158.932

-

158.932

U

46.000

-

46.000

05 Basisregistraties Aanschaf meetapparatuur

05 Overhead Kolkenzuiger 2017 - T00176

U

35.000

-

35.000

Vervanging MAN BX-FP-58 - T00178

U

100.000

-

100.000

Vervanging autolaadkraan BX-FP-58 - T00179

U

90.000

-

90.000

John Deere kooimaaier - T00181

U

82.500

61.091

21.409

Rioolreiniger

U

30.000

-

30.000

Strooier voor MAN

U

38.500

-

38.500

Sneeuwploeg/Voorbouwdimplaat voor MAN

U

21.500

-

21.500

Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2025

U

15.000

10.305

4.695

Huis van de Gemeente - gebouwen

U

791.000

59.997

731.003

Huis van de Gemeente - installaties

U

759.000

-

759.000

Vervangen grasmaaier

U

35.000

555

34.446

Geluidsinstallatie raadszaal

U

68.000

-

S

12.575.186

885.845

68.000 11.689.341

49

Bijlage: Begrotingswijziging 2025 De aanpassingen in de halfjaarrapportage 2025 leiden tot onderstaande aanpassing van de begroting 2025. Aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om de halfjaarrapportage vast te stellen in de begroting 2025 hierop aan te passen. Begroting 2025 vóór PPN Lasten 1. Dienstverlening en bestuur 2. Leefomgeving en veiligheid 3. Vitaal en sociaal 4. Ruimte en economie 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen Subtotaal lasten programma's Specificatie programma 5: A. Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkering Gemeentefonds Dividend Saldo van de financieringsfunctie Overige dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen B. Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering

PPN 20262029

Specificatie programma 5: A. Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkering Gemeentefonds Dividend Saldo van de financieringsfunctie Overige dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen B. Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering C. Vennootschapsbelasting

Begroting na HJR 2025

-29.730 -281.134 -1.133.862 -405.000 -83.723 -1.933.449

-4.092.389 -12.554.791 -28.388.521 -7.671.333 -7.340.065 -60.047.099 -

143.141 -3.117.089 -495.920 169.440 468.359 -2.832.069

-3.949.248 -15.671.880 -28.884.441 -7.501.893 -6.871.706 -62.879.168

-474.607 -784 7.071 -531.003 -999.323 -6.257.019 -

-3.563 1.027.000 -

-478.170 1.027.000 -784 7.071 -1.131.003 -575.886 -6.764.179

27.398 108.895 627.391 763.684

-450.772 1.027.000 -784 115.966 -503.612 187.798 -7.059.504

-600.000 423.437 -507.160

-295.325

-

-

-58.113.650

-1.933.449

-60.047.099

-2.832.069

-62.879.168

345.722 5.526.084 5.388.576 5.482.298 41.807.408 58.550.088

53.126 5.000 836.515 78.500 183.463 1.156.604

398.848 5.531.084 6.225.091 5.560.798 41.990.871 59.706.692

62.018 2.942.380 605.655 -36.193 84.129 3.657.989

460.866 8.473.464 6.830.746 5.524.605 42.075.000 63.364.681

5.495.737 35.575.080 71.500 5.795 632.146 41.780.258

176.463

5.672.200 35.575.080 78.500 5.795 632.146 41.963.721 27.150

138.000 6.129 -60.000 84.129

7.000

183.463

27.150 -

Subtotaal baten

58.550.088

Mutaties reserves Stortingen 1. Dienstverlening en bestuur 2. Leefomgeving en veiligheid 3. Vitaal en sociaal 4. Ruimte en economie 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Subtotaal stortingen reserves

-757.400 -148.976 -253.000 -1.159.376

Onttrekkingen 1. Dienstverlening en bestuur 2. Leefomgeving en veiligheid 3. Vitaal en sociaal 4. Ruimte en economie 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Subtotaal onttrekkingen reserves

687.893 217.023 20.000 98.876 1.023.792

Resultaat (begrotingsruimte)

HJR 2025

-4.062.659 -12.273.657 -27.254.659 -7.266.333 -7.256.342 -58.113.650 -

C. Vennootschapsbelasting Subtotaal lasten Baten 1. Dienstverlening en bestuur 2. Leefomgeving en veiligheid 3. Vitaal en sociaal 4. Ruimte en economie 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen Subtotaal programma's

Begroting vóór HJR 2025

300.854

-

1.156.604

65.000

65.000

59.706.692

-692.400 -148.976 -253.000 -1.094.376

3.657.989

-

5.810.200 35.575.080 78.500 11.924 572.146 42.047.850 27.150 63.364.681

-692.400 -148.976 -253.000 -1.094.376

184.513 60.414 10.000 -486.000

500.000

687.893 217.023 20.000 598.876 1.523.792

-231.073

872.406 277.437 30.000 112.876 1.292.719

-211.845

89.009

594.847

683.856

500.000

50