9 BNG - jaarverslag 2022.pdf

personeelsleden, een officiële afvaardiging van de jonge werknemers van BNG Bank en met het senior management van de bank. Uiteindelijk heeft het ExCo de materiële onderwerpen goedgekeurd, waarna de Raad van Commissarissen ermee instemde. De externe accountant is geraadpleegd voor een review.

Materiële onderwerpen 2022 1.

Marktleider in het publieke domein

2021 1.

Betaalbare financiering

2. Maatschappelijke impact op vijf SDG’s

2. Financiering van verduurzaming

3. Klantpartnerschap en stimuleren maatschappelijke

3. Klantpartnerschap gericht op verduurzaming/

impact klanten

Stimuleren verantwoorde bedrijfsvoering klanten

4. Ethisch handelen naar kernwaarden

4. Ethiek en compliance

5. Dataveiligheid en hoogstaande datakwaliteit

5.

6. Efficiënte organisatie

6. Efficiënte organisatie

7. Aantrekkelijke toekomstbestendige werkomgeving

7.

Dataveiligheid Medewerkers met toekomstgerichte vaardigheden / Aantrekkelijke werkgever

Vergelijking met de materiële onderwerpen van 2021 Materieel onderwerp 1 luidde ‘(aanbieden van) betaalbare financiering’. Dit is een middel om te komen tot het marktleiderschap, dat essentieel is voor de bank om haar misse te kunnen uitvoeren.

Toelichting op de materiële onderwerpen De materiële onderwerpen zijn geformuleerd op basis van een groepering van verschillende impacts. In de onderstaande alinea’s worden per materieel onderwerp de bijbehorende impacts toegelicht.

Materieel onderwerp 2 luidde ‘Financieren van verduurzaming’. Deze doelstelling is verder geconcretiseerd door vijf SDG’s te benoemen.

MARKTLEIDER IN HET PUBLIEKE DOMEIN Overheidssteun en monetaire interventies als gevolg van Covid-19 – De overheidssteun die publieke partijen ontvangen, voorkomt dat het kredietrisicoprofiel verslechtert. De monetaire interventies van de ECB verlagen daarnaast de funding kosten van BNG Bank. Beide ondersteunen de financiële resultaten, de beschikbaarheid van geld op de kapitaalmarkt en daarmee de mogelijkheid om alle klanten ook onder moeilijke omstandigheden, tegen scherpe prijzen kredieten te verlenen.

Materiële onderwerpen 3 en 7 zijn vooral bondiger geformuleerd dan in 2021. Materieel onderwerp 4 luidde ‘Ethiek en Compliance’. Deze is concreter gemaakt door aan de kernwaarden te refereren. Materieel onderwerp 5 betrof voorheen alleen dataveiligheid en is uitgebreid met datakwaliteit op basis van de geïdentificeerde impact van de kwaliteit van data. Materieel onderwerp 6 is onveranderd gebleven.

Aantrekkelijke tarieven als gevolg van langdurig lage rentes – De langdurig lage rentes zoals die eind 2021 bestonden, beïnvloeden het financiële resultaat van banken negatief. BNG Bank kent leningen met lange looptijden, waardoor dit effect langzamer doorwerkt en de concurrentiepositie

99

verbetert. BNG Bank kan haar financiering tegen relatief lage tarieven aanbieden. Voltooiing van de Europese bankenunie – Op de langere termijn voorziet BNG Bank potentiële negatieve gevolgen van een geïntegreerde kapitaalmarkt. Veel van haar klanten kunnen dan eenvoudiger terecht bij buitenlandse aanbieders. Daardoor zou het marktaandeel van BNG Bank af kunnen nemen en daarmee de maatschappelijke impact die de bank kan maken. Deze ontwikkeling is nog met veel onzekerheid omgeven. Klimaatrisico’s – In 2022 is BNG Bank begonnen de klimaatrisico’s in haar portefeuille zorgvuldig in kaart te brengen. Transitierisico’s als gevolg van klimaatverandering kunnen op langere termijn leiden tot een onomkeerbare verslechtering van de kwaliteit van delen van de kredietportefeuille. Daarnaast speelt dat bij nieuwe kredietaanvragen een inschatting van dergelijke risico’s moet worden gemaakt. Dit kan vanwege de lage risicobereidheid van BNG Bank de marktpositie in sommige klantsegmenten negatief beïnvloeden. Stakeholdervalue - In het geval dat andere partijen zich minder op aandeelhouderswaarde en meer op stakeholderswaarde gaan richten, kunnen deze partijen meer op BNG Bank gaan lijken en directere concurrenten worden. BNG Bank bewaakt echter zorgvuldig haar gunstige positie op de geld- en kapitaalmarkt en verwacht niet dat haar concurrentiepositie in gevaar komt.

MAATSCHAPPELIJKE IMPACTS OP VIJF SDG'S ESG-ratings spelen een belangrijke rol in duurzame investeringskeuzes – Het ESG-bond framework van BNG Bank stelt de bank in staat een bredere investeerdersbasis dan voorheen te bedienen. Het belang van ESG-ratings voor investeerders neemt toe vanuit de wens greenwashing te vermijden. De bank heeft haar raamwerk voor ESG-obligaties bijgewerkt. De methodologie van dit raamwerk is eenvoudiger en transparanter geworden en gebaseerd op SDG’s. Deze methodologie is extern beoordeeld door ISS-ESG. Ongeveer 36% van de funding is onder het nieuwe raamwerk opgehaald.

Hybride digitale vergaderingen en evenementen – BNG Bank faciliteert medewerkers tot het maken van minder reisbewegingen. Zowel voor dagelijkse activiteiten als voor evenementen faciliteert BNG Bank digitaal werken. In 2022 werd een substantieel deel van de werktijd thuis gewerkt, en de AVA en BAVA hadden de vorm van een hybride evenement. Medewerkers vliegen niet langer op afstanden korter dan 500 km. KLANTPARTNERSCHAP EN STIMULEREN MAATSCHAPPELIJKE IMPACT KLANTEN Terugdringen CO2-uitstoot – BNG Bank heeft het Klimaatakkoord van Parijs 2030 ondertekend om een positieve bijdrage te leveren aan het tegengaan van klimaatverandering. Om de gestelde doelen te bereiken, werkt de bank actief aan het terugdringen van de CO2-emissies van haarzelf en monitort de CO2-emissies van haar klanten. Eind 2022 is het ‘Klimaatplan – Going Green’ gepubliceerd op de website. Deze acties dragen bij aan de doelen die BNG Bank zichzelf stelt met betrekking tot betaalbare en duurzame energie (SDG 7) en klimaatactie (SDG 13). Terugdringen tekort aan betaalbare woningen – Woningcorporaties spannen zich in om meer middenhuurwoningen te realiseren, om zo de doorstroom vanuit sociale huurwoningen te bevorderen. Hiertoe is in 2022 een convenant afgesloten met overheden en andere organisaties.

BNG Bank levert via additionele solvabiliteitsplichtige kredietverlening een concrete bijdrage aan dit streven en ziet hiertoe verdere mogelijkheden voor 2023. ETHISCH HANDELEN NAAR KERNWAARDEN Toenemende maatschappelijke aandacht voor gedrag, communicatie, interactie en normen en waarden – Vanwege de positie van BNG Bank in de maatschappij en haar hoge kredietwaardigheid is een onberispelijke reputatie van het hoogste belang voor BNG Bank. Om gedrag en betrokkenheid van medewerkers op het gewenste hoge niveau te houden, stelt de bank een norm voor de bevlogenheid van de medewerkers. De bank hecht bovendien veel waarde aan de mate waarin medewerkers aangeven dat de kernwaarden van BNG Bank richting geven aan hun handelen. Door middel van driemaandelijkse medewerkersonderzoeken

100

worden de invloed van de kernwaarden en de medewerkersbevlogenheid getoetst. DATAVEILIGHEID EN HOOGSTAANDE DATAKWALITEIT Hogere normen voor datakwaliteit – BNG Bank is intrinsiek gemotiveerd om met hulp van goede data de kwaliteit van de dienstverlening aan haar klanten te bevorderen. Door het verbeteren van de kwaliteit van de dienstverlening van BNG Bank zijn klanten beter in staat om zich op hun eigen impact en waardecreatie te richten. Bovendien nemen de eisen op het gebied van datakwaliteit vanuit toezicht verder toe. BNG Bank stelt zich ten doel om aan alle door toezichthouders gestelde normen te voldoen. EFFICIËNTE ORGANISATIE Digitalisering – BNG Bank werkt aan verbetering van de digitalisering van gegevens en de digitale uitwisseling daarvan. Dit verhoogt niet alleen de efficiëntie van de bedrijfsprocessen, maar ook de kwaliteit ervan. Een snellere doorlooptijd van het kredietproces leidt tot een betere klantbeleving. Tevens verlaagt digitale uitwisseling van gegevens de uitstoot van CO2. Met financiële tegenpartijen worden de transacties inmiddels grotendeels via platforms afgesloten. Via Mijn BNG Bank wordt het klantproces verder gedigitaliseerd. Toenemende complexiteit van wet- en regelgeving – De bank streeft ten behoeve van haar klanten naar een vlot uitgevoerd kredietproces met weinig fouten.

Arbeidsintensieve regelgeving zoals op het gebied van Customer Due Diligence (CDD) bemoeilijkt dit streven. Dit leidt onvermijdelijk tot hogere kosten. Deze hogere kosten hebben een negatieve impact op de betaalbaarheid van de tarieven voor haar klanten. AANTREKKELIJKE TOEKOMSTBESTENDIGE WERKOMGEVING Meer aandacht voor recruitment, ontwikkeling en binding van medewerkers – Als gevolg van de toenemende krapte op de arbeidsmarkt neemt de ervaren werkdruk binnen de organisatie toe. Dit kan leiden tot meer spanningen en uiteindelijk mogelijk tot productiviteitsverlies. Daarom verhoogt BNG Bank haar inspanningen voor het aantrekken van nieuwe medewerkers.

MANAGEMENT VAN MATERIËLE ONDERWERPEN De navolgende tabellen rapporteren over het management van de materiële onderwerpen en gestelde KPI’s gedurende 2022. Ook worden de bijbehorende acties in kaart gebracht.