Document · PDF

6i INGEKOMEN Waardlanden Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028.pdf

Gemeenteraad GHG 27 juni 2024, gemeente Hardinxveld-GiessendamBij agendapunt: 13: Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 incl. zienswijzen - Raadsvoorstel13.657 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden, als opvolger van de Wob (wet openbaarheid bestuur). Het doel van de Woo is een open overheid, die zorgdraagt voor een adequate en toegankelijke informatievoorziening. De Woo legt aan bestuursorganen een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen betreft het geven van een impuls aan openbaarheid door in de begroting en het verantwoordingsverslag in de jaarstukken aan te geven hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. Dit onderdeel is de invulling van deze verplichting in de begroting 2025. De Woo kent, samengevat, een viertal belangrijke aspecten: 1. de verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo-contactfunctionaris aan te wijzen 2. verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking 3. verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking 4. het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding Woo-contactfunctionaris Waardlanden heeft een Woo-contactfunctionaris aangesteld, die moet zorgen voor laagdrempeligheid en betere dienstverlening. De Woo-functionaris heeft een actieve voorlichtingsfunctie. Inwoners en andere belangstellenden hoeven niet direct een Woo-verzoek in te dienen, maar kunnen eerst bij de Woo-functionaris op een laagdrempelige manier informatie vragen.

Passieve openbaarmaking Ten behoeve van het recht van een inwoner om een Woo-verzoek (naast schriftelijk) ook digitaal in te kunnen indienen, is op de website van Waardlanden nog geen mogelijkheid gecreëerd om eenvoudig een Woo-verzoek in te dienen. We zullen echter ervoor zorgen dat we vrij eenvoudig informatie over de Woo en hoe een Woo-verzoek in te dienen kunnen toevoegen aan de website, en we streven ernaar dit in 2024 te realiseren. Actieve openbaarmaking Belangrijk is dat medewerkers zich bewust zijn van de impact van de Woo op hun werk en nog meer het belang inzien van een transparante overheid. Aan de diverse verplichtingen tot publicatie wordt voldaan. In 2025 zullen de Woo-verzoeken, inclusief de schriftelijke beslissingen op die verzoeken en de daarbij verstrekte informatie op de website worden gepubliceerd. Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht dat de digitale informatiehuishouding binnen 6 jaar op orde wordt gebracht. Dit betekent dat er op basis van een op te stellen meerjarenplan maatregelen moeten worden genomen om informatiebestanden duurzaam toegankelijk te maken en te houden. Informatie is duurzaam toegankelijk als die gedurende de vastgestelde bewaartermijn voldoet aan de DUTO-kenmerken: vindbaar, beschikbaar, leesbaar, interpreteerbaar, betrouwbaar en toekomstbestendig. Voor iedereen die daar recht op heeft en voor zo lang als noodzakelijk.

In 2024 starten we met het opstellen van een meerjarenplan.

3.6

Verbonden partijen

Beleidsvisie Waardlanden heeft als beleid dat een verbonden partij dienstig dient te zijn aan de doelstellingen van Waardlanden. Verbonden partijen Waardlanden kent als verbonden partij Waardlanden Reinigingsbedrijf BV. Omschrijving belang Waardlanden is voor 100% aandeelhouder in Waardlanden Reinigingsbedrijf BV. Belang aan het begin en einde jaar Er is sprake van een 100% belang aan het begin en einde van het jaar. Verwachte omvang eigen vermogen begin en einde jaar

Het eigen vermogen is door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 150.000 euro begrensd. Het bedrag dat het eigen vermogen overschrijdt ten opzichte van de vastgestelde grens van 150.000 euro wordt door middel van dividend uitgekeerd. Waardlanden houdt in 2025 in de begroting rekening met een dividendbate van 150.000 euro vanuit de resultaatbestemming 2024. Verwachte omvang financiële resultaat begrotingsjaar (mutatie eigen vermogen) De verwachte omvang van het financiële resultaat 2025 van Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V. bedraagt 150.000 euro (na vennootschapsbelasting). Risico’s Met uitzondering van de volstortplicht van de aandelen loopt Waardlanden géén risico’s.

4 FINANCIËLE BEGROTING 4.1

Begroting 2025 + meerjarenraming 2026-2028 Realisatie 2023

Primaire begroting 2024

Lasten -, baten +, bedragen x 1.000 euro

Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

MJR begroting 2026

MJR MJR begroting begroting 2027 2028

LASTEN Verwerkingskosten Overige uitvoeringskosten Materieel Containers Overige DVO uitvoeringskosten Projectkosten Personeel Huisvesting Bedrijfsvoering Doorberekende Totaal lasten kosten

-6.929 -972 -3.198 -1.913 -655 -1.140 -10.011 -1.524 -649 0 -26.992

-6.485 -942 -3.044 -2.012 -531 -70 -9.282 -1.789 -1.576 -1 -25.729

-6.712 -942 -3.228 -2.004 -531 -70 -10.927 -1.789 -1.590 0 -27.792

-7.020 -965 -3.457 -2.046 -385 0 -11.095 -1.842 -1.727 0 -28.537

-7.196 -989 -3.662 -2.141 -394 0 -11.296 -1.869 -1.626 0 -29.173

-7.376 -1.014 -3.840 -2.209 -405 0 -11.579 -1.895 -1.628 0 -29.944

-7.560 -1.039 -4.019 -2.268 -415 0 -11.868 -1.928 -1.551 0 -30.648

BATEN Voorschotten Opbrengsten/ voorschotten verwerking Overige opbrengsten Reinigingsbedrijf B.V. Totaal baten

17.414 6.492 880 1.574 26.360

17.474 5.797 829 1.629 25.729

18.944 5.982 938 1.629 27.492

19.781 6.225 954 1.578 28.537

20.243 6.379 975 1.577 29.173

20.826 6.545 995 1.578 29.944

21.340 6.715 1.016 1.578 30.648

Saldo van baten en lasten

-633

-300

Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen Saldo van mutaties reserves

1.150 -367 782

0 0 0

300 0 300

0 0 0

149

Begrotingsresultaat

Tabel 16: Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Toelichting op de baten en lasten op categorie niveau Algemeen Om ons administratief voor te bereiden op de situatie per 2024 met Diftar is in 2023 de boekhouding aangepast volgens bovenstaand schema. In 2024 is er een splitsing gemaakt met betrekking tot de overhead. Deze is nu ingericht in de boekhouding. Hieronder een toelichting. Tussen haakjes het verschil tussen de gewijzigde begroting 2024 en de begroting 2025. Vanwege de hogere prijzen in de loop van 2023 door de hoge inflatie en schaarste is in de begroting 2025 rekening gehouden met een indexatie van gemiddeld 3,5% voor 2024, welke is opgenomen in de gewijzigde begroting 2024 en 3% voor 2025. In de begroting 2025 is er bij de bedrijfsvoering specifiek gekeken naar de budgetten en de onderbouwingen hiervan om nog beter in control te komen. Ten opzichte van de kadernota is deze begroting ongeveer 180.000 euro hoger. De belangrijkste reden van deze afwijking is dat we de onderhoudskosten voor de containers nu structureel hebben opgenomen in deze begroting. LASTEN (0,8 mln. euro N) Verwerkingskosten (309.000 euro N) Dit zijn de kosten voor de afvalverwerking van de milieustraten, milieuparken, de huis-aan-huis inzameling en de overige verwerkingskosten (veegvuil -/slib, composteerbaar tuinafval, puin).

De verwerkingskosten zijn verwerkt volgens de strategienota op basis van een effect van Diftar van 25% minder restafval ten opzichte van 2023. Daarbij zijn de huidige of verwachte verwerkingstarieven gebruikt zoals deze op dit moment bekend zijn. Bij volledige invoering van Diftar zal er door beter 26

scheiden een voordeel optreden op de verwerkingskosten van restafval. De gemeente Vijfheerenlanden heeft aangegeven (voorlopig) niet mee te doen met Diftar. Dit betekent dat er vanaf begroting 2024 met twee verwerkingstarieven wordt gerekend. Een verwerkingstarief met Diftar en een tarief zonder Diftar. In het tarief zonder Diftar is het voordeel van de financiële prikkel voor de reductie van restafval bij de huis-aan-huis inzameling en de milieustraten niet opgenomen. De inwoners van gemeente Vijfheerenlanden kunnen kosteloos gebruik maken van de milieustraten. Voor de gemeente met Diftar registreren we op de milieustraten de hoeveelheden waarvoor betaald dient te worden. Deze kosten verrekenen wij rechtstreeks met de inwoners. Vanaf 2024 kunnen de inwoners van de gemeente die deelnemen met Diftar drie keer gratis afval bij de milieustraten brengen. Voor 2024 is er een tariefstelling en wijze van heffen opgesteld. Daar er op dit moment nog te weinig inzichten zijn op de inzameling via de milieustraten is er voorzichtigheidshalve een bedrag van € 150.000 opgenomen als extra inkomsten op de milieustraten. Als gekeken wordt naar het verloop van de verwerkingskosten over de jaren 2023 (realisatie), 2024 (begroting) en 2025 (begroting), lijkt het een beeld op te leveren die niet in de lijn van verwachting is met betrekking tot de invoer van Diftar. Er is immers geen kostendaling.

De reden hiervoor komt voort uit het doorvoeren van een minder snelle daling van de tonnages in eerste jaren van Diftar (25% ten opzichte van 50% in de strategienota). De prijzen in de markt fluctueren sterk voor enkele grondstoffen waaronder papier. In de begroting wordt uitgegaan van de minimumprijzen. Overige uitvoeringskosten (23.000 euro N) Hieronder vallen de kosten voor aftransport, kosten glasinzameling, wisselen containers en kosten, zoals: kerstbomen, asbestzakken, eten voor papierophalers, stickers voor op de mini’s, vuilniszakken, handschoenen e.d. De kosten voor aftransport zijn ten opzichte van het jaar 2024 met € 23.000 gestegen. Materieel (229.000 N) De kosten voor onderhoud, brandstof, schade, verzekering, belasting en rente en afschrijving van het materieel (wagenpark en gereedschap). De kosten van met name onderhoudskosten is fors gestegen met een bedrag van € 88.000 dit komt door veroudering wagenpark en hogere brandstofkosten met € 141.000. Containers (42.000 euro N) Dit zijn de kosten voor onderhoud, verzekering, en rente en afschrijving van het materieel. Hierin zijn de kapitaalslasten met betrekking tot de strategienota opgenomen. Voor de nieuwe ondergrondse containers, die worden aangeschaft, is de afschrijvingstermijn gesteld op 20 jaar. Voor het onderhoud is vanuit de strategienota een bedrag opgenomen van € 240.000 in 2025.

De structurele kosten van de milieupassen, chipbeheer en de inningskosten zijn opgenomen onder de overige bedrijfsvoeringskosten. Overige DVO uitvoeringskosten (146.000 euro V) Deze kosten worden meegenomen in de afrekening van de diverse DVO’s, zoals inhuur externe partijen, wachtdienst gladheid, aankoop strooizout en inzet van Avres voor het ledigen van openbare prullenbakken. De kosten zijn lager in verband met het vervallen van DVO Gorinchem met betrekking tot onkruidbestrijding De kosten van de DVO’s worden 1-op-1 afgerekend met de diverse gemeenten. Dit is niet direct zichtbaar bij de baten, de DVO uitvoeringsbaten zijn opgenomen bij de voorschotten. Projectkosten (70.000 euro V) De eenmalige kosten van project nieuw beleid zal worden afgerond in 2024. Dus zijn er voor 2025 geen projectkosten opgenomen. Personeel (168.000 euro N) De loon en inhuur kosten stijgen met € 46.000 deels door de verwachte CAO wijziging welke zo ver nu bekend minimaal zal zijn. De krapte op de arbeidsmarkt zal waarschijnlijk zorgen voor meer inhuur. De opleidingskosten waarvan een groot gedeelte verplicht is voor uitvoering van de werkzaamheden is gestegen met €37.000. De kosten met betrekking tot kwaliteit, arbo en milieu, om te voldoen aan de wet- en regelgeving, zijn gestegen met € 54.000. De overige stijging valt onder overige personeelslasten.

Huisvesting (53.000 euro V) De grootste afwijkingen bestaan uit: - Afschrijvingen stijgt met € 34.000 - Rente stijgt met € 13.000 - Huurgelden stijgen met € 27.500 - Aanpassing verdieping Kringloopplein Nieuw Lekkerland gaat niet door voordeel € 30.000 Bedrijfsvoering (137.000 euro N) Als gevolg van de verbetering met betrekking tot informatievoorziening zijn deze kosten hoger opgenomen evenals de kosten met betrekking tot communicatie. Het bestuur van Waardlanden geeft prioriteit aan versterking van de communicatie met inwoners. De onderverdeling van het verloop van deze post op hoofdlijnen (ten opzichte van begroting 2024) is als volgt: - Afschrijvingskosten € 39.000 nadelig - Automatiseringskosten € 70.000 nadelig - Telefoonkosten € 10.000 nadelig - Communicatiekosten € 6.000 nadelig - Externe advieskosten € 7.000 nadelig BATEN (1,1 mln. euro V) Bijdragen (856.000 euro V) De bijdragen voor de inzameling stijgen met € 1,1 miljoen. Dit vloeit voort uit de stijging van de kosten vanuit de bedrijfsvoering en personeelslasten. Voor een onderverdeling van de kosten zie de afzonderlijke onderdelen bij de lasten. De voorschotten van de DVO dalen met € 311.000 onder andere door intrekking DVO opdracht onkruidbestrijding. Opbrengst voorschot verwerkingskostenkosten (243.000 euro V) De voorschotbedragen voor de verwerking stijgen met € 243.000 als gevolg van hogere verwerkingslasten.

Overige opbrengsten (16.000 euro V) De stijging van de overige opbrengsten is mede het gevolg van de uitbreiding van de inzet werkplaats voor de gemeente Gorinchem. Reinigingsbedrijf B.V. (51.000 euro V) De inzameling van bedrijfsafval is sinds april 2022 verdergegaan in een samenwerking met Netwerk N.V. Waardlanden voert nog steeds de inzamelactiviteiten namens Reinigingsdienst Waardlanden B.V. uit en krijgt daarvoor een vergoeding. De verwachte winst kan als structurele baat opgenomen worden. De inzet van Waardlanden is opgenomen in de lasten. De baten en lasten zijn volgens de afspraken met Netwerk N.V. in de begroting verwerkt. De doorbelasting van de overheadkosten door Waardlanden neemt toe naar mate de omzetverwachting van Reinigingsbedrijf Waardlanden B.V. toeneemt.

4.2

Uitgangspunten

Bij de totstandkoming van de programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Algemeen • De bepalingen voor het bestemmen van de tekorten en overschotten zijn vastgelegd in de financiële beheerverordening van de Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Waardlanden; • De begrotingscijfers zijn waar nodig bijgesteld op basis van de realisatiecijfers 2023; • De financiële effecten van de strategienota zijn verwerkt; • De laatst ontvangen begrotingscirculaire van de provincie Zuid-Holland; • De meerjarenraming 2025-2028 is opgesteld op basis van een jaarlijkse indexatie van 2,5%; • De kapitaallasten zijn op basis van het investeringsprogramma meerjarig doorgerekend waarbij de afschrijvingstermijn voor de ondergrondse containers op 20 jaar is gezet. Personele capaciteit en samenhangende uitgaven • Aanwezige formatie inclusief vacatures per 1 februari 2024; • Vacatures zijn meegenomen op het maximum van de functionele schaal; • Feitelijke schaalbedragen volgens de bruto salarisbetaling over januari 2025; • De gehanteerde indexpercentages voor 2025 is overgenomen vanuit de septembercirculaire 2023. Het percentages is 5,30% voor de lonen en salarissen; • Rekening houden met een opslag sociale lasten en pensioenpremie van 28,25%; • Begroting taakstellend gemaakt door een besparing te verwerken van € 155.000, zijnde 3 FTE’s.

De verdere invulling van de taakstelling vindt nog plaats; • Inhuur is berekend op basis van capaciteitsplanning ten opzichte van de formatie. Afschrijvingen • Afschrijving van kapitaalgoederen vindt plaats op basis van de financiële beheerverordening van de Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden en zijn, voor zover mogelijk, opgenomen in de toelichting op de cijfers in de jaarrekening; • De afschrijvingen zijn berekend op basis van het aanwezige materiaal en het investeringsprogramma 2025-2028. Rente • Er wordt een interne rekenrente van 2,51% gehanteerd voor de in gebruik zijnde activa. Onderhoud • Zie paragraaf kapitaalgoederen. Bijdrage gemeenten • Het aantal door de gemeenten opgegeven huisaansluitingen voor het hele gebied is 68.656. Op basis van dit aantal betaalt iedere gemeente haar relatieve aandeel.

4.3

Incidentele baten en lasten

De commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen moet worden. Dit komt de transparantie van de begroting ten goede. Het verschil tussen incidenteel en structureel is niet altijd even scherp te trekken. Structurele baten en lasten zijn in elk geval de baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting zijn opgenomen. Als de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van materieel begrotingsevenwicht. Het gaat dus om eenmalige zaken. Enkele voorbeelden van baten en lasten die als incidenteel aangemerkt kunnen worden; 29

• • •

Bijzondere baten als gevolg van verkoop eigendommen; Ontvangen subsidies; Overige ‘forse’ eenmalige uitgaven/baten.

De bovenstaande, als incidenteel aan te merken, baten en lasten zijn voor Waardlanden niet te voorspellen, daarom ook niet structureel te begroten.

4.4

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Waardlanden beschikt over een reserve grondwaardering. Deze reserve wordt jaarlijks opgehoogd met een bedrag gelijk aan de aflossingen op de leningen die zijn afgesloten op de aangekochte gronden. De toevoeging ná resultaatbestemming bedraagt 151.000 euro.

4.5

Investeringsprogramma

De tabel omvat het investeringsprogramma voor de begroting van 2025 en de meerjarenraming van 2026 tot en met 2028. De cijfers zijn geactualiseerd tot de meerjarenbegroting van 2026. Investeringsprogramma 2025-2028 bedragen x 1.000 euro

Begroting 2025

MJR 2026

uitbreiding

Huisvesting Inventaris ICT/ Software Voertuigen Materieel Milieustraten Begrotingsresultaat

vervanging

uitbreiding

288 -

vervanging

pm -

1.836 783

1.676 1.019

pm 0

2.907

MJR 2027

MJR 2028

uitbreiding

vervanging

1.113 938

uitbreiding

vervanging

1.822 807

pm 0

2.695

2.051

2.629

Tabel 17: Investeringsprogramma over begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Het investeringsprogramma geeft de beoogde (vervangings)investeringen weer op hoofdlijnen. Waardlanden is zeer terughoudend met het investeren in nieuwe apparatuur en in het afstoten van bedrijfsmiddelen. Als een bedrijfsmiddel nog een technisch acceptabele staat heeft, waardoor er positieve kasstromen kunnen worden gegenereerd, wordt deze, ondanks dat er geheel op afgeschreven is, niet afgestoten ten gunste van een nieuwe investering, maar wordt een nieuwe investering opgeschoven naar de toekomst. Ook wordt er intensief gekeken naar jong gebruikte activa van derden. Dit levert een aanmerkelijk lagere investeringslast op voor Waardlanden. De gevolgde systematiek heeft wel als consequentie dat afschrijvingstermijnen bij investeringen kunnen afwijken van de vastgestelde normen. In het investeringsprogramma zijn er ook twee PM posten opgenomen, namelijk ICT/Software en Milieustraten. Er zal in 2024 een plan gemaakt worden met betrekking tot ICT/software om te voldoen aan de huidige, maar ook toekomstige behoefte met betrekking tot informatievoorziening en de wettelijke verplichtingen met betrekking tot registraties en dergelijke. In 2024 is een start gemaakt met een verkennend onderzoek tot modernisering van de milieustraten.

Hiervoor zal een uitgebreid onderzoek plaats moeten vinden, zoals beschreven in de beleidsbegroting. De benodigde investering met betrekking tot arbo en veiligheid zijn voor 2025 al opgenomen onder huisvesting. De verwachting is dat als gevolg van het procesverloop de eventuele investeringen pas in 2026 kunnen worden opgenomen.

5 BIJLAGEN 5.1

Geprognosticeerde balans Balans actief zijde

Bedragen x 1.000 euro

Realisatie

Vaste activa

31-12-2023 31-dec-24

Financiele vaste activa Deel nemi ngen

31-dec-25

31-dec-26

31-dec-27

31-dec-28

Materiële vaste activa Gebouwen 4.862 Grond en terrei nen 4.736 Vervoermi ddel en 3.437 Vervoermi ddel en i n ontwi kkel i ng 465 Ma chi nes , a ppa ra ten en i ns ta l l a ti es 7.577 Ma chi nes , a ppa ra ten en i ns ta l l a ti es i n ontwi kkel i6.448 ng Overi ge ma teri el e va s te a cti va 174 Overi ge ma teri el e va s te a cti va i n ontwi kkel i ng 75 Subtotaal 27.774

4.537 4.676 4.455 11.895 1.432 26.995

4.493 4.617 5.438 11.451 1.051 27.050

4.153 4.558 6.151 11.176 687 26.725

3.814 4.499 6.210 10.778 339 25.640

3.475 4.440 6.873 10.212 19 25.018

Totaal vaste activa

27.775

26.996

27.051

26.726

25.641

25.019

104

1.963 1.467 1.203 4.633

100 800 1.000 1.900

100 800 1.257 2.157

100 800 1.737 2.637

100 800 2.374 3.274

14 5 20

1 1

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Openba re l i cha men Scha tki s tba nki eren Overi ge vorderi ngen Subtotaal Liquide middelen Ba nk- en gi ros a l di Ka s s a l di Subtota a l ka s -, ba nk- en gi ros a l di Overlopende activa Tra ns i tori a Omzetbel a s ti ng Subtota a l

2.897 0 2.897

2.000

Totaal vlottende activa

7.653

3.956

4.213

4.693

5.330

Totaal activa

35.428

30.952

31.007

30.939

30.334

30.349

Balans passief zijde Bedragen x 1.000 euro

Realisatie

Vaste passiva

31-dec-23

31-dec-24

31-dec-25

31-dec-26

31-dec-27

31-dec-28

Bestemmingsreserve Res erve ei gen ri s i co verzekeri ng Res erve grondwa a rderi ng Res erve Di fta r Res ul ta a t Wa a rdl a nden 2023 Subtotaal

250 895 361 149 1.655

250 1.036 0 0 1.357

250 1.187 0 0 1.508

250 1.339 0 0 1.660

250 1.490 0 0 1.811

250 1.641 0 0 1.962

Voorzieningen Voorzi eni ng groot onderhoud voorzi eni ng s pa a rverl of Subtotaal

513 27 541

476 27 503

342 27 369

367 27 394

437 27 464

501 27 528

Vaste schulden rentetypische looptijd > 1 jaar

28.494

27.308

27.598

27.612

26.786

26.585

Totaal vaste passiva

30.662

29.141

29.447

29.638

29.034

29.049

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overi ge s chul den 1.162 850 BNG kasgeldlening Ba nk- en gi ros a l di 279

511 200

260 200

0 200

Subtotaal

2.290

711

460

200

Overlopende passiva Tra ns i tori a

2.475

1.100

Totaal vlottende passiva

4.765

1.811

1.560

1.300

Totaal passiva

35.428

30.952

31.007

30.938

30.334

30.349

Eigen vermogen Algemene reserve Wa a rdl a nden

Vlottende passiva

5.2

Overzicht reserves

Reserve

Saldo ultimo 2023

Toevoeging onttrekking 2024

Saldo ultimo 2024

Toevoeging onttrekking 2025

Saldo ultimo 2025

Algemene reserve

Reserve grondwaardering

895

141

1.036

151

1.187

Reserve Diftar

361

-361

Reserve assurantie ER

250

Totaal reserve

1.505

-149

1.357

151

1.508

Toevoeging onttrekking 2026 0

Saldo ultimo 2026 71

Toevoeging onttrekking 2027 0

Saldo ultimo 2027 71

Toevoeging onttrekking 2028 0

Saldo ultimo 2028 71

Reserve grondwaardering

151

1.339

151

1.490

151

1.641

Reserve assurantie ER

250

Totaal reserve

151

1.660

151

1.811

151

1.962

(bedragen x 1.000 euro)

Reserve (bedragen x 1.000 euro)

Algemene reserve

5.3

Overzicht leningen

Naam geldgever Datum besluit. Nr. Goedkeuring

Oorspronkelijk bedrag

Jaar Rente laatste percenaflossing tage

(in euro's)

B.N.G. (*6) 9 december 2013 leningnr. 40.108642 B.N.G. (*7) 9 december 2013 leningnr. 40.108640 B.N.G. (*8) 9 december 2013 leningnr. 40.108631 B.N.G. (*9) 27 oktober 2014 leningnr. 40.109391 B.N.G. (*10) 12 februari 2015 leningnr. 40.109641 B.N.G. (*11) 9 februari 2015 leningnr. 40.109630 B.N.G. (*12) 21 augustus 2015 leningnr. 40.110065 B.N.G. (*13) 29 december 2015 leningnr. 40.110329 B.N.G. (*14) 14 juni 2016 leningnr. 40.110554 NWB Bank (*15) 15 juli 2016 leningnr. 1-29168 B.N.G. (*16) 12 december 2016 leningnr. 40.110907 B.N.G. (*17) 29 december 2016 leningnr. 40.110994 NWB Bank (*18) 19 mei 2017 leninggnr. 1-29446 B.N.G (*19) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.486 B.N.G (*20) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.487 B.N.G (*21) 23 december 2019 leninggnr. 40.113.412 B.N.G (*22) 6 mei 2020 leninggnr. 40.113.888 B.N.G (*23) 8 mei 2020 leninggnr. 40.113.889 B.N.G (*24) 25 maart 2022 leninggnr. 40.115.547 B.N.G (*25) 30 januari 2023 leninggnr. 40.116.231 B.N.G (*26) 22 februari 2023 leninggnr. 40.116.281 B.N.G (*27) 22 februari 2023 leninggnr. 40.116.282 B.N.G (*28) 26 mei 2023 leninggnr. 40.116.440 B.N.G (*29) 26 mei 2023 leninggnr. 40.116.441 B.N.G (*30) 11 augustus 2023 leninggnr. 40.116.609 B.N.G (*31) 16 oktober 2023 leninggnr. 40.116.726 B.N.G (*32) 16 oktober 2023 leninggnr. 40.116.725 Leningen 2024 Leningen 2025 Leningen 2026 Leningen 2027 Leningen 2028 TOTAAL

Restant geldlening begin 2025 (in euro's)

Aflossing 2025 (in euro's)

Rente geldlening 2025

Restant geldlening begin 2026

(in euro's)

Aflossing 2026 (in euro's)

Rente geldlening 2026

Restant geldlening begin 2027

(in euro's)

Aflossing 2027 (in euro's)

Rente geldlening 2027

Restant geldlening begin 2028

Aflossing 2028

Rente geldlening 2028

(in euro's)

893.840

2033

3,260%

402.228

44.692

12.384

357.536

44.692

10.927

312.844

44.692

9.470

268.152

44.692

8.013

2.925.105

2053

3,850%

2.120.701

73.128

80.239

2.047.573

73.128

77.424

1.974.445

73.128

74.608

1.901.318

73.128

71.793

1.962.405

2043

3,610%

1.242.858

65.414

43.686

1.177.445

65.414

41.325

1.112.031

65.414

38.964

1.046.618

65.414

36.602

1.000.000

2034

1,830%

500.000

50.000

8.987

450.000

50.000

8.072

400.000

50.000

7.157

350.000

50.000

6.242

1.000.000

2035

1,250%

550.000

50.000

6.326

500.000

50.000

5.701

450.000

50.000

5.076

400.000

50.000

4.451

1.000.000

2035

1,400%

550.000

50.000

7.078

500.000

50.000

6.378

450.000

50.000

5.678

400.000

50.000

4.978

1.000.000

2025

1,000%

100.000

647

1.000.000

2025

1,000%

100.000

997

1.000.000

2036

1,050%

600.000

50.000

550.000

50.000

500.000

50.000

450.000

50.000

1.000.000

2024

0,177%

1.000.000

2036

1,300%

600.000

50.000

7.571

550.000

50.000

6.921

500.000

50.000

6.271

450.000

50.000

5.621

1.000.000

2026

0,600%

200.000

100.000

1.200

100.000

600

100.000

-100.000

100.000

-600

1.000.000

2025

0,500%

125.000

607

107

1.400.000

2059

1,700%

1.225.000

35.000

20.251

1.190.000

35.000

19.656

1.155.000

35.000

19.061

1.120.000

35.000

18.466

700.000

2039

1,350%

525.000

35.000

6.632

490.000

35.000

6.160

455.000

35.000

5.687

420.000

35.000

5.215

2.000.000

2027

0,160%

750.000

250.000

1.192

500.000

250.000

792

250.000

392

250.000

1.000.000

2030

0,350%

600.000

100.000

1.873

500.000

100.000

1.523

400.000

100.000

1.173

300.000

100.000

823

2.000.000

2040

0,600%

1.600.000

100.000

9.213

1.500.000

100.000

8.613

1.400.000

100.000

8.013

1.300.000

100.000

7.413

6.000.000

2037

1,550%

5.200.000

400.000

75.864

4.800.000

400.000

69.664

4.400.000

400.000

63.464

4.000.000

400.000

57.264

2.500.000

2043

3,265%

2.375.000

125.000

73.803

2.250.000

125.000

69.721

2.125.000

125.000

65.640

2.000.000

125.000

61.559

1.300.000

2053

3,410%

1.256.667

43.333

41.588

1.213.333

43.333

40.110

1.170.000

43.333

38.633

1.126.667

43.333

37.155

1.400.000

2031

3,390%

1.225.000

175.000

36.452

1.050.000

175.000

30.519

875.000

175.000

24.587

700.000

175.000

18.654

1.000.000

2031

3,350%

875.000

125.000

26.823

750.000

125.000

22.636

625.000

125.000

18.448

500.000

125.000

14.261

1.000.000

2038

3,460%

933.333

66.667

30.922

866.667

66.667

28.615

800.000

66.667

26.309

733.333

66.667

24.002

1.000.000

2031

3,560%

875.000

125.000

29.432

750.000

125.000

24.982

625.000

125.000

20.532

500.000

125.000

16.082

900.000

2038

4,100%

840.000

60.000

33.934

780.000

60.000

31.474

720.000

60.000

29.014

660.000

60.000

26.554

500.000

2031

3,950%

437.500

62.500

16.774

375.000

62.500

14.305

312.500

62.500

11.836

250.000

62.500

9.368

1.500.000 3.000.000 2.700.000 2.000.000 2.625.000 53.806.350

2034 2035 2036 2037 2038

3,500% 3,500% 3,500% 3,500% 3,500%

1.500.000

150.000

49.875

1.350.000 3.000.000

150.000 300.000

44.625

1.200.000 2.700.000 2.700.000

150.000 300.000 140.000

39.375

150.000 300.000 140.000 -

34.125

35.000

1.050.000 2.400.000 2.560.000 2.000.000

735.689

26.786.087

2.825.733

749.879

52.500

27.308.287

2.710.733

676.852

99.750 47.250

27.597.553

2.685.733

717.852

27.611.820

2.825.733

89.250 92.050

78.750 87.150 70.000 45.938

5.4

Voorziening groot onderhoud

Recapitulatie

2023

2024

2025

2026

2027

2028

-436 -171 121 -486

-486 -171 181 -476

-476 -174 309 -342

-342 -174 149 -367

-367 -174 105 -437

-437 -174 110 -501

(bedragen x 1.000 euro)

Stand 1 januari Storting Uitgaven Stand 31 december

5.5

Overzicht van personele sterkte en loonkosten

Overzicht personele sterkte en personeelskosten

Begroting 2025 (in fte's)

(x 1.000 euro) totaal

Directie/ staf

3,9

501

Informatiemanagement

11,0

1.046

Planvorming

4,4

530

Publiekszaken

15,0

1.189

Beheer Openbare Ruimte

6,0

416

Inzameling

42,6

3.305

Materieel

17,2

1.101

Milieustraten

21,2

1.814

Planning

7,0

694

Taakstelling Totaal

-3,0 125,3

-150 10.447

5.6

Taakvelden

Taakveld 0.4

Overhead

Overhead bedragen x 1.000 euro

Begroting 2025

Totale begrotingsomvang Totaal kosten overhead % aandeel overhead Taakveld 0.5

28.537 3.719 13,0%

Treasury

Renteschema bedragen x 1.000 euro

Begroting 2025

Externe rentelasten over korte en lange financiering Externe rentebaten

677 0

Saldo rentelasten en rentebaten: Rentelasten grondexploitatie * Rentelasten projectfinanciering *

677 0 0

Toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen * Rente over voorzieningen *

677 0 0

Totaal geraamde toe te rekenen externe rente Toegerekende rente (renteomslag 2,51%)

677 677

Verwacht renteresultaat

* Deze systematiek wordt niet door Waardlanden toegepast.

Taakveld 7.3

Afval

Bijdragen gemeenten TOTAAL

Gorinchem

Totaal

In euro's x 1.000 met Diftar

HardinxveldGiessendam

Molenlanden

Vijfheerenlanden

met Diftar

zonder Diftar

Totaal Afvalinzameling gemeenten

23.225

5.824

2.481

5.913

9.008

DVO's gemeenten Straatreiniging Onkruidbestrijding Veegvuil/veegslib Extra (prullenbakken) Extra (bijplaatsingen) Gladheidsbestrijding Graffiti CTA (compost, tuin, afval) Onderhoud materieel Totaal DVO's gemeenten Totaal aan Waardlanden te betalen

984 116 146 474 100 235 15 47 121 2.237 25.462

556 98 474 100 235 15 2 121 1.599 7.423

84 116 13

148

196

228 2.709

163 6.076

247 9.255

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: http://raad.hardinxveld-giessendam.nl/api/v1/meetings/907/documents/29339