374 Veiligheidsregio ZHZ - Ontvangen zienswijzen Jaarrekening 2025 en Ontwerpbegroting 2027.pdf

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Samenwerkingsafspraken met partners rond vitale processen worden herzien • (Lokale) Bedrijfsleven pakt rol in de crisisbeheersing • Planvorming rol Veiligheidsregio bij Host Nations Support gereed. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 13 3.2.4 Bereikbaarheid hulpdiensten Kaders & richting Toelichting: Tot aan 2030 vindt een grote onderhoudsopgave plaats aan de infrastructuur in en buiten onze regio, onder andere aan de N3 en de Van Brienenoordbrug. Naast bereikbaarheidsproblemen kan dit leiden tot het overschrijden van aanrijdtijden en heeft het onder andere invloed op de routering van gevaarlijke stoffen. We hebben ook ervaren hoe kwetsbaar en afhankelijk we zijn van onze infrastructuur. Langdurig onderhoud aan bruggen en tunnels heeft grote consequenties voor onze economie en incidentbestrijding. Extra maatregelen en voorzieningen waren noodzakelijk om incidentbestrijding op niveau te houden. Wat doen we specifiek in 2027? Bereikbaarheid hulpdiensten Bereikbaarheid hulpdiensten in het kader van de grote infrastructurele onderhoudsopgave in de regio Zuid- Holland Zuid is gegarandeerd en/of risico’s zijn geaccepteerd.

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Interregionale samenwerking met de veiligheidsregio's in de provincie Zuid-Holland en RWS West Nederland Zuid, is geborgd en versterkt (waaronder capaciteitsdeling en eenduidig begroten en kosten bewaken). 3.3 Vanuit een vitale organisatie Kaders & richting Toelichting: Vitaliteit is een centraal thema in de komende beleidsperiode. Primaire processen van de veiligheidsregio worden vitaal verklaard voor de continuïteit van de samenleving. Dat brengt ook scherpere veiligheidseisen met zich mee. Hoe zorgen we dat onze organisatie bestand is tegen digitale en fysieke dreigingen, zoals cyberaanvallen en infrastructuurstoringen?

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 14 Wat doen we specifiek in 2027? Aantoonbare vakbekwaamheid Een beschrijving maken van het nieuwe stelsel van vakbekwaam blijven van de repressieve functies bij de brandweer om vakbekwaam blijven toekomstbestendig te maken. In elk element van het stelsel wordt aangeven wie waarvoor aan de lat staat, wat we op landelijk niveau kunnen oppakken en waar regionale ruimte zit. Daarnaast volgt een analyse of de koppeling tussen een kwalificatiedossier en een branchestandaard. Uiteindelijk leidt dit tot aanbevelingen die binnen onze regio opgepakt gaan worden om te komen tot verbetering van het stelsel van vakbekwaam blijven. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Het nieuwe stelsel van vakbekwaam blijven is binnen de VRZHZ geïmplementeerd. Weerbare en vitale organisatie Weerbaarheid en vitaliteit zijn centrale thema's in de komende beleidsperiode. Enerzijds vanuit het landelijk aanmerken van de primaire processen van de VR als vitaal en de stappen die wij moeten maken om onze organisatie bestand te maken tegen digitale en fysieke dreigingen. Anderzijds om de mensen te hebben en te houden in een bruisende en vitale organisatie waar je graag wilt werken. Hiertoe investeren we in een energieke en betrokken werksfeer en werken we aan ons leiderschap in een complexe omgeving en tijd.

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Als we in 2027 op het gebied van vitaliteit trainingen en kennissessies hebben georganiseerd en bovendien in het project bedrijfscontinuïteitsmanagement scenario's, voorafgestelde kernboodschappen en Q&A's hebben opgesteld. Als we in 2027 onze pilots duurzame arbeidsvoorwaarden geëvalueerd hebben en een inventarisatie hebben uitgevoerd voor nieuwe mogelijkheden op het gebied van Duurzame Arbeidsvoorwaarden. Als we in 2027 onze duurzame inzetbaarheid geëvalueerd hebben en de voor 2027 benoemde acties hebben afgerond.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 15 Leiderschap We leren werken vanuit de leidende principes en kernwaarden uit onze leiderschapsvisie Samen sturen, samen werken. Elke leidinggevende is zich bewust van deze collectieve opgave en voelt zich mede-eigenaar van de beweging die daarvoor nodig is. Vanuit ieders eigen rol vertalen we de nieuwe principes naar het eigen team, zodat medewerkers samen kunnen leren en ontwikkelen. We handelen allemaal vanuit dezelfde kernwaarden én brengen we onze nieuwe leiderschapsprincipes ook daadwerkelijk in de praktijk de komende beleidsperiode. Leidinggeven gaat niet zonder eenduidige afspraken over de manieren waarop we onze organisatie aansturen. De komende beleidsperiode werken we in onze organisatie zoveel mogelijk volgens uniforme processen als het gaat om de uitvoering van projecten en programma’s. Hiervoor leiden we mensen op en komen we tot een duidelijke, integrale jaarplancyclus die project- en programmalijnen verbindt. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Als we in 2027 onze ervaringen uit het leiderschapstraject verder inbedden in de de organisatie, evaluaeren en waar nodig follow-up geven. Weerbare organisatie VRZHZ Om de veiligheidsregio duurzaam weerbaar te maken, versterken we de basis van onze eigen bedrijfsvoering.

Een robuuste en continuïteit-bestendige organisatie is essentieel om onder alle omstandigheden paraat te kunnen staan voor inwoners en partners. Daarom treffen we in 2027 en 2028 de benodigde bedrijfscontinuïteitsmaatregelen, zodat kritieke processen van de VRZHZ ook bij verstoringen betrouwbaar blijven functioneren en we onze wettelijke en maatschappelijke taken ongestoord kunnen blijven uitvoeren. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Maatregelen bedrijfscontinuïteit VRZHZ zijn getroffen in 2027/2028. 3.4 Sterk in innovatie, informatiegestuurd werken en samenwerking Kaders & richting Toelichting: De veranderingen op het gebied van digitalisering en robotisering gaan snel. Informatievoorziening zal een prominente rol gaan spelen in het toekomstbestendig maken van onze crisis- en brandweerorganisatie. Zowel in de voorbereiding als tijdens het optreden zal informatievoorziening steeds belangrijker worden. We hebben initiatieven genomen om relevante data uit de overvloed aan digitale informatie te filteren en in te zetten als bruikbare sturingsinformatie. Kunstmatige intelligentie en verdere robotisering zullen technologische ontwikkelingen versnellen, wat leidt tot ongekende innovatieve mogelijkheden.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 16 Wat doen we specifiek in 2027? Samenwerking We gaan als regio’s nauwer samenwerken, met duidelijke afspraken en gezamenlijke doelen. Voor deze samenwerking is het belangrijk dat we collectief als regio’s zichtbaar worden. We hebben als veiligheidsregio’s veel te bieden en moeten ons geluid laten horen met één krachtig verhaal. Een goede beïnvloedingsstrategie is essentieel. Het idee van de ‘Unie van Veiligheidsregio’s’ wordt landelijk opgepakt en als VRZHZ willen we hier volwaardig aan bijdragen en onderdeel van zijn. Als regio zetten maken we ook intern stappen als het gaat om samenwerking. We zorgen voor een goede interne afstemming over de beïnvloeding. Van de landelijke vakraden tot aan het Veiligheidsberaad, we zorgen voor een eenduidig geluid vanuit Zuid-Holland Zuid. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Als we in 2027 een aantal gezamenlijke campagnes hebben gelanceerd en stappen hebben gemaakt richting de totstandkoming van een digitale infrastructuur. Samenwerking VRZHZ en VRR leergang Manschap We gaan meer samenwerken met de Veiligheidsregio Rotterdam -Rijnmond op het vlak van de leergang Manschap. Dit betekent dat we onderzoeken wat de mogelijkheden zijn om het opleiden van manschappen samen te organiseren. Daarnaast onderzoeken we in dit kader de samenhang met werving en selectie.

In de uitvoering houden we rekening met de gemaakte afspraken rond samenwerking in West 4 verband. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? De onderzoeken rondom samenwerking leergang Manschap en werving en selectie zijn afgerond. Het daaruit voortkomende advies is verwerkt in een advies richting beide organisaties. Innovatie en informatie Zowel in de voorbereiding als tijdens het optreden zal informatievoorziening steeds belangrijker worden. We willen relevante data uit de overvloed aan digitale informatie filteren en inzetten als bruikbare sturingsinformatie. Kunstmatige intelligentie en verdere robotisering zullen technologische ontwikkelingen versnellen, wat leidt tot ongekende innovatieve mogelijkheden. De komende beleidsperiode gaan we samen met de VRR experimenteren met het gebruik van AI. Vanuit pilots en experimenten implementeren we succesvolle cases in ons dagelijks werk.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 17 Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Als we eerste inzichten in het onderwerp AI & Ethiek hebben vastgesteld. • Als we meer grip op informatie krijgen door dit verwerkt te hebben in onze processen en werkwijzen. Versterken samenwerking met onze partners We versterken ons relatie- en partnermanagement door een uniforme werkwijze en een organisatiebreed CRM-systeem uit te rollen. Daarmee creëren we één consistente manier van werken en één centrale informatiebron. Daarnaast sluiten we het partnerplatform aan om samenwerking en informatie-uitwisseling met partners te stroomlijnen. Tot slot borgen we accounthoudergesprekken structureel in het reguliere werkproces, zodat contactmomenten, afspraken en opvolging duurzaam en eenduidig worden vastgelegd. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Het relatie- en partnermanagement wordt versterkt door een uniforme werkwijze en CRM-ondersteuning organisatie breed uit te rollen. • het partnerplatform aan te sluiten • accounthoudergesprekken structureel te borgen in het reguliere proces. Structurele inzet van AI Structurele inzet van AI Volgens de prioriteiten uit het AI-plan wordt AI-ondersteuning stap voor stap in de werkprocessen geïmplementeerd.

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Sturingsinformatie wordt actief benut om de adoptie van AI te verbeteren en gerichte interventies mogelijk te maken. • Daarnaast wordt ingezet op het versterken van AI-competenties binnen, waarbij deze vaardigheden ook structureel gaan worden opgenomen in functieprofielen. Procesverbetering door Informatie Gestuurd Werken (IGW) Proceseigenaren sturen aantoonbaar op IGW-doelstellingen en sturingsinformatie, met structurele capaciteit voor het programma. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Minimaal 80% van de medewerkers is digitaal fit en past dit toe. • De informatiepositie wordt versterkt via het VIK, • Een inrichtingsplan waarin processen, producten, diensten en eigenaarschap duidelijk zijn geborgd. 4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beschikbare weerstandscapaciteit (in €) | ultimo 2027 Algemene reserve per 31 december | 500.000 Onvoorzien | 10.000 Totale weerstandscapaciteit | 510.000 De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene tegenvallers. Conform Besluit 2018 664A houdt de VRZHZ een eenvoudige, bescheiden buffer aan van 1% van het totaal van de lasten van het begrotingsjaar met een minimum van € 500.000.

Risico's Een risico is een kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenis van materieel belang die niet is voorzien in de begroting. In de onderstaande tabel wordt een geactualiseerd overzicht van de huidige risico’s gepresenteerd. Indien risico’s zijn afgedekt middels maatregelen, zoals het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, het creëren van (bestemmings-)reserves en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle, zijn ze niet opgenomen in deze paragraaf. Voor de volledige beschrijving van de risico’s wordt verwezen naar bijlage “Risico’s”. Nr. Risico | Financiële | Kans | Factor | I/S* | Benodigde gevolgen | I = 1 | weerstandscapaciteit (in €) | (%) | S = 4 | (in €) 1. | Langdurige calamiteit | 1.000.000 | 40% | 1 | I | 400.000 2. | Uitval middelen en ICT | 200.000 | 40% | 1 | I | 80.000 3. | Deeltijdrichtlijn | 100.000 | 50% | 1 | I | 50.000 4. | Eigen risicodrager WW | 700.000 | 10% | 4 | S | 280.000 5. | Frauderisico's samenhangend met inkoop (algemeen) | 100.000 | 50% | 1 | I | 50.000 6. | Continuïteit procesgang | 200.000 | 25% | 4 | S | 200.000 7. | Door te berekenen BTW gezamenlijke meldkamer | 700.000 | 25% | 1 | I | 175.000 8. | Last onder dwangsom Spinel BV | 515.000 | 50% | 1 | I | 257.500 9.

| PTSS-regeling | 1.400.000 | 25% | 1 | I | 350.000 Toepassing simultaniteit 50 % | 50% | -921.250 Totaal benodigde weerstandscapaciteit | 921.250 * Bij een structureel risico gaan wij conform ons beleid uit van 4 jaar. Weerstandsvermogen Ratio weerstandsvermogen = | Beschikbaar weerstandsvermogen | €510.000 > | 0,55 Benodigde weerstandsvermogen | €921.250 Aan deze ratio is de volgende waardering toegekend: In geval de weerstandsratio een onvoldoende waardering kent, wordt de algemene reserve van VRZHZ niet aangevuld ter dekking van haar risico’s. Het niet-gedekte deel van het risico wordt verlegd naar de deelnemende gemeenten. Het is aan de deelnemende gemeenten om dit ongedekte deel van de risico’s middels hun eigen risicomanagement af te dekken. Hieronder treft u de weerstandsratio van VRZHZ op basis van de weerstandscapaciteit en geactualiseerde risicoparagraaf. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 18 Waardering | Ratio | Betekenins A | > 2,0 | Uitstekend B | 1,4 - 2,0 | Ruim voldoende C | 1,0 - 1,4 | Voldoende D | 0,8 - 1,0 | Matig E | 0,6 - 0,8 | Onvoldoende F | < 0,6 | Ruim onvoldoende Kengetallen In onderstaande tabel is een aantal kengetallen opgenomen die inzichtelijk moeten maken over hoeveel (financiële) ruimte VRZHZ beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen.

Kengetal | Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Netto schuldquote | 114,1% | 176,8% | 156,8% | 147,3% | 142,4% | 135,3% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte | 112,0% | 165,0% | 146,1% | 137,0% | 132,5% | 125,8% leningen Solvabiliteitsratio | 7,7% | 5,5% | 4,5% | 3,9% | 3,3% | 3,2% Structurele exploitatieruimte | -1,2% | 0,1% | -1,3% | -0,9% | -0,7% | -0,5% Kengetallen | gezond | neutraal | risicovol Netto schuldquote | <90% | 90-130% | >130% Netto schuldquote gecorrigeerd | <90% | 90-130% | >130% Solvabiliteitsratio | >50% | 20-50% | <20% Structurele exploitatieruimte | >0,4% | -0,4% tot 0,4% | <-0,4% Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de afschrijvingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De provincie adviseert om 130% als maximum norm te hanteren. Een en ander hangt samen met de bewuste keuze van het bestuur voor een bescheiden algemene reserve. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt de schuldquote zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden.

Zo wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Hoe lager deze percentages, hoe beter. Als gevolg van investeringen neemt de financieringsbehoefte toe. Hiervoor worden zowel langlopende als kortlopende geldleningen afgesloten. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin VRZHZ in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe groter de weerbaarheid. De solvabiliteit, de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen, is verbeterd ten opzichte van voorgaand jaar. Dit komt door de toename van het eigen vermogen (reserves) en de afname van het vreemd vermogen (geldleningen) Toelichting overschrijding signaleringswaarden bovenstaande kengetallen: De materiële vaste activa worden gefinancierd met kort- en langlopende geldleningen. Financiering vindt plaats op basis van de liquiditeitsbehoefte in het begrotingsjaar en prognose voor de middellange termijn. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De toename van het vreemde vermogen is geen financieel probleem zolang de jaarlijkse lasten gedekt worden uit de reguliere exploitatie.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 19 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 20 Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen hoe groot de structurele exploitatieruimte is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Een positief cijfer betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de financieringslasten) te dekken. Een cijfer van rond de nul (tussen -0,4 en 0,4) betekent dat structurele baten en lasten min of meer in evenwicht zijn. 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Materieel & Logistiek Onderhoud en reparatie aan voertuigen, persoonlijke bescherming en uitrusting voert de afdeling Materieel & Logistiek van VRZHZ zelfstandig, dan wel onder regie extern uit. Hiervoor heeft zij in Dordrecht werkplaatsen ingericht. Onderhoud wordt uitgevoerd op basis van onderhoudsbladen en een onderhoudssysteem. Onze mensen zijn gecertificeerd om deze werkzaamheden uit te voeren. Wij werken vanuit een meerjarig investeringsplan.

Het meerjarig investeringsplan (MJIP) blijft ongewijzigd werken vanuit de methode 'technische afschrijving' die inzicht geeft in de te vervangen middelen (o.a. vaar- en voertuigen, persoonlijke beschermingsmiddelen). Wijzigingen worden vooraf, maar ook tussentijds bij onverwachte problemen, ter besluitvorming voorgelegd aan het directieteam en worden via de bestuursrapportages doorgeleid aan het algemeen bestuur. Het MJIP geeft duidelijke richtinggevende kaders aan met betrekking tot de beschikbare budgetten voor de uitvoering van de desbetreffende jaarschijf. Een punt van aandacht blijft echter de prioritering, de geldende regelgeving, de beschikbare menskracht ten behoeve van de uitvoering alsmede de planning van de leveringsketen. Het doorschuiven van een investering is uiteraard niet wenselijk, maar in sommige gevallen onvermijdelijk. Vastgoedbeheer Het beheer en onderhoud is planmatig georganiseerd en gericht op het behoud van het gewenste kwaliteitsniveau waarin de beoogde functie van gebruik ongestoord mogelijk wordt gemaakt. Het onderhoud is uitgewerkt in een 4-jaarlijks te actualiseren Meerjaren Onderhoudsplan voor het groot onderhoud. Sinds 1 januari 2016 heeft VRZHZ panden in eigendom. Voor het onderhoud van deze panden is een voorziening ingesteld. In deze voorziening wordt jaarlijks een bedrag gestort. Gedurende het jaar worden de uitgaven gemonitord en gevolgd.

Voor de kosten van onderhoud van kapitaalgoederen zijn voorzieningen getroffen op basis van actuele meerjarige onderhoudsplannen. (zie paragraaf 5.8.) 4.3 Financiering Rentevisie Ten tijde van het opstellen van de begroting bedraagt de 3-maands Euribor 2,013 %. De ontwikkelingen op de kapitaalmarkt worden in de gaten gehouden, zodat op basis van de financieringsbehoefte zo optimaal mogelijk gebruikgemaakt wordt van de renteontwikkeling. Op basis van het investeringsplan zal bekeken worden in hoeverre deze met langlopende middelen worden gefinancierd, zodat tegenover de vaste activa in beginsel langlopende schulden staan. Renterisiconorm Onder renterisiconorm wordt verstaan: “een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar”. Op grond van artikel 2, lid 2 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Wet Fido) is de renterisiconorm voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 20% met een minimum van € 2,5 miljoen Dit houdt in dat in een jaar niet meer dan 20% van het begrotingstotaal aan herfinanciering of renteherziening toegestaan is. Het Rijk heeft het maximumpercentage ingesteld om ervoor te zorgen dat de rentelast over de jaren min of meer stabiel blijft.

Renterisiconorm (RNN) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Bedragen x € 1.000 1) Renteherzieningen 2) Aflossingen | 5.305 | 5.506 | 5.707 | 5.908 3) Renterisico (1 + 2) | 5.305 | 5.506 | 5.707 | 5.908 4) Renterisiconorm komend jaar | 12.992 5a) Ruimte onder renterisiconorm (= 4>3) | 7.687 5b) Overschrijding renterisiconorm (= 3>4) Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal komend jaar | 64.958 Percentage | 20% Regeling (4) | 12.992 EMU saldo Het EMU-saldo geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of een overheid een overschot of een tekort heeft. Dit cijfer moet opgenomen worden, omdat het Rijk een verplichting heeft naar Europa. In onderstaande tabel is het EMU-saldo voor de jaren 2026 tot en met 2030 opgenomen.

2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 EMU-SALDO (bedragen x € 1.000) | -30.361 | 4.335 | 3.592 | 427 | 2.276 Mutaties (1 januari tot 31 | Financiële vaste | Kapitaalverstrekkingen en | -220 | -100 | -100 | -100 | -100 december) | activa | leningen Uitzettingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Activa | Uitzettingen | -4.342 -11.000 | 0 | 0 | 0 Vlottende activa | Liquide middelen | -7 | 0 | 0 | 0 | 0 Overlopende activa | 3.785 | 0 | 0 | 0 | 0 Vaste Passiva | Vaste schuld | 10.046 | -2.305 -2.506 -2.707 -2.908 Passiva Vlottende passiva | Vlottende schuld | 17.618 -13.130 -1.186 | 2.180 | 532 Overlopende passiva | 1.912 | 0 | 0 | 0 | 0 Kasgeldlimiet Onder kasgeldlimiet wordt verstaan: ‘een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar’. Op grond van artikel 2, lid 1 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden is de kasgeldlimiet voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2%. De kasgeldlimiet is een instrument om het renterisico op de netto vlottende schuld te beperken. Hiermee wordt voorkomen dat fluctuaties in de korte rente (maximaal 1 jaar) een relatief grote impact op de rentelasten hebben. De kasgeldlimiet is bepaald op een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage van de jaarbegroting, zoals deze bij aanvang van het jaar is vastgesteld, met een ministeriële regeling vastgesteld minimumbedrag.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 21 Saldo ultimo maand | mnd | x mnd | x mnd | x mnd | x €1.000 | €1.000 | €1.000 | €1.000 1 Vlottende korte schuld | 1 | 4 | 7 | 10 2 | 5 | 8 | 11 3 | 6 | 9 | 12 2 Vlottende middelen | 1 | 14.885 | 4 | 21.029 | 7 | 19.770 | 10 | 20.460 2 | 24.937 | 5 | 28.587 | 8 | 29.792 | 11 | 28.210 3 | 25.206 | 6 | 24.162 | 9 | 24.894 | 12 | 24.563 3 Netto vlottende schuld (+) dan wel netto vlottende middelen (- | 1 | -14.885 | 4 | -21.029 | 7 | -19.770 | 10 | -20.460 ) 2 | -24.937 | 5 | -28.587 | 8 | -29.792 | 11 | -28.210 3 | -25.206 | 6 | -24.162 | 9 | -24.894 | 12 | -24.563 4 Gemiddelde netto vlottende schuld (+) dan wel gemiddelde | -21.676 | -24.593 | -24.818 | -24.411 overschot vlottende middelen (-) 5 Kasgeldlimiet | 4.695 | 4.695 | 4.695 | 4.695 6a Ruimte onder kasgeldlimiet (5-4) | 26.371 | 29.288 | 29.514 | 29.106 6b Overschrijding van de kasgeldlimiet (4-5) | 0 | 0 | 0 | 0 7 Begrotingstotaal | 57.259 | 57.259 | 57.259 | 57.259 8 Percentage regeling | 8,2% | 8,2% | 8,2% | 8,2% 9 Kasgeldlimiet | 4.695 | 4.695 | 4.695 | 4.695 Schatkistbankieren (SKB) Bij het saldobeheer dienen de voorschriften rond Schatkistbankieren in acht te worden genomen. Onder deze regeling worden tijdelijk overtollige geldmiddelen, rekening houdend met een drempelbedrag, bij het Ministerie van Financiën gestald.

Wanneer VRZHZ he | t drempelbedrag overschrijdt, dient het meerdere afgestort te worden in ’s Rijks Schatkist. Het drempelbedrag is gelijk aan 2,00% van het begrotingstotaal, indien het begrotingstotaal lager is dan €500 miljoen. De drempel is nooit lager dan €1.000.000. Het drempelbedrag voor 2027 bedraagt € | 1.299.000. Berekening drempelbedrag SKB 2027 | Bedragen x € 1.000 Begrotingstotaal | 64.958 Relevant percentage | 2,0% Drempelbedrag (afgerond) | 1.299 Kredietrisico’s Bij het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties loopt VRZHZ het risico dat de betrokken partijen niet aan hun financiële verplichtingen richting VRZHZ kunnen voldoen. Daarom neemt VRZHZ risico-beperkende maatregelen en voert het actief risic | obeheer. VRZHZ berekent de risico’s op wanbetaling van de betreffende geldnemers. Dit wordt het kredietrisico genoemd. Kredietrisico (ultimo 2025) | Gegarandeerd/verstrekt bedrag | Kredietrisico (in €) | (in €) Garanties t.b.v. rechtspersonen | 350.667 | 3.507 Verstrekte leningen | 1.300.000 | 13.000 Totaal | 1.650.667 | 16.507 Rentetoerekening Het toerekenen van rente aan de taakvelden vindt plaats via het taakveld Treasury. Hiertoe worden alle rentelasten en rentebaten in eerste instantie op het taakveld Treasury geboekt. In onderstaand schema is weergegeven hoe de rentetoerekening voor de begr | oting 2027 heeft plaatsgevonden.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 22 Rentetoerekening | x € 1.000 Externe rentelasten over de korte en lange financiering | 1.139 Externe rentebaten over de korte en lange financiering | -800 Saldo rentelasten en rentebaten | 339 Rentelast projectfinanciering aan taakveld doorberekenen Saldo door te rekenen externe rente aan taakvelden | 339 Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente | -335 Verwacht renteresultaat op taakveld Treasury | 4 Financiering In onderstaande tabellen is het (meerjarige) verloop van de langlopende geldleningen zichtbaar. 2027 Leningnummer | Instelling | Datum | Oorspronkelijk | Rente | Rente/ | Saldo | Opgenomen | Aflossingen | Rente | Saldo overeenkomst | bedrag | % | aflossing | 1-1-2027 | lasten | 31-12-2027 40115116 | BNG | 1-10-2021 | 5.000.000 | 0,48% 12x pj | 4.138.888 | 166.667 | 19.433 | 3.972.221 40115115 | BNG | 2-1-2025 | 7.500.000 | 0,62% 12x pj | 6.541.667 | 500.000 | 39.137 | 6.041.667 40115114 | BNG | 2-1-2024 | 7.500.000 | 0,51% 12x pj | 6.041.667 | 500.000 | 29.431 | 5.541.667 40115113 | BNG | 2-1-2023 | 7.500.000 | 0,40% 12x pj | 5.541.667 | 500.000 | 21.083 | 5.041.667 40115112 | BNG | 3-1-2022 | 7.500.000 | 0,25% 12x pj | 5.041.667 | 500.000 | 11.927 | 4.541.667 40115111 | BNG | 1-10-2021 | 15.000.000 | 0,22% 12x pj | 9.833.333 | 1.000.000 | 19.977 | 8.833.333 40115216 | BNG | 18-11-2021 | 45.283.443 | 0,61%

12x pj | 37.610.415 | 1.509.448 | 224.819 | 36.100.967 40114220 | BNG | 1-10-2020 | 1.900.000 | 0,39% 4x pj | 1.537.802 | 60.759 | 5.889 | 1.477.043 Giessenlanden | 25-11-2015 | 1.418.000 | 2,40% 4x pj | 1.104.303 | 31.343 | 26.402 | 1.072.960 Hendrik-Ido-Ambacht | 25-11-2015 | 1.460.000 | 2,40% 4x pj | 1.108.969 | 36.688 | 26.523 | 1.072.281 Lening nieuwbouw Dordrecht | 1-7-2026 | 7.500.000 | 4,00% | 7.425.000 | 150.000 | 297.000 | 7.275.000 Lening nieuwbouw Sliedrecht | 1-7-2026 | 7.500.000 | 4,00% | 7.425.000 | 150.000 | 297.000 | 7.275.000 Lening nieuwe investeringen | 1-1-2027 | 3.000.000 | 4,00% | - | 3.000.000 | 200.000 | 120.000 | 2.800.000 118.061.443 | 93.350.378 | 3.000.000 | 5.304.905 | 1.138.621 | 91.045.473 2028-2030 Jaar | Oorspronkelijk bedrag | Saldo 1 januari | Opgenomen | Aflossingen | Rentelasten | Saldo 31 december 2028 | 121.061.443 | 91.045.473 | 3.000.000 | 5.505.786 | 1.215.649 | 88.539.687 2029 | 124.061.443 | 88.539.687 | 3.000.000 | 5.706.688 | 1.284.639 | 85.833.000 2030 | 127.061.443 | 85.833.000 | 3.000.000 | 5.907.611 | 1.345.585 | 82.925.389 4.4 Bedrijfsvoering De VRZHZ hanteert in haar programmabegroting en programmaverantwoording 6 sporen. Eén hiervan betreft ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’, welke gewijd is aan de bedrijfsvoering van de VRZHZ.

Omwille van de leesbaarheid en om dubbelingen te voorkomen, verwijzen wij u voor de inhoudelijke verantwoording over de bedrijfsvoering naar hoofdstuk 3.6. Als aanvulling op spoor 6 ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’ worden ten aanzien van de bedrijfsvoering en de kosten hiervan de volgende kengetallen genoemd: Kengetal | 2027 Personeelsleden in dienst | Medewerkers | 345 Vrijwilligers | 722 Personeel van derden | Kosten | €211.717 Automatisering | Kosten | €4.152.213 4.5 Verbonden partijen In onderstaande tabel is opgenomen wat achtereenvolgens het belang van de VRZHZ in de verbonden partijen, het eigen vermogen, het vreemd vermogen en het resultaat van het boekjaar is. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 23 Kengetal | Belang | Eigen vermogen | Vreemd vermogen | Resultaat x € 1.000 | x € 1.000 | boekjaar 1-jan | 31-dec | 1-jan | 31-dec | 1-jan | 31-dec Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht | 100% | 100% | 3.451 | 3.522 | 2.875 | 3.872 | 71 NIPV te Arnhem | 0% | 0% | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. In de volgende tabellen is opgenomen in hoeverre de verbonden partijen hebben bijgedragen aan het behalen van de doelstellingen van de VRZHZ. Verbonden partij | Spinel Veiligheidscentrum B.V.

te Dordrecht Aard activiteiten en | De vennootschap is eigenaar en exploitant van het opleidings- en oefenterrein voor brandweer en financiering | hulpdiensten, gelegen aan Spinel 100 te Dordrecht. De vennootschap heeft een eigen begroting, jaarrekening en financiële administratie cf. Titel 9 BW2. Huisbankier is BNG Bank. De VRZHZ staat, als enig aandeelhouder, garant voor de financiering bij de BNG Bank. De VRZHZ betaalt een bijdrage voor het opleiden, trainen en oefenen van repressief personeel (inkomsten van de vennootschap). De VRZHZ verkoopt zelf ‘trainingsarrangementen’ en trainingen aan publieke en private partijen, teneinde inkomsten van derden te genereren. Openbaar belang dat Opleiding, training en oefening van repressief personeel (voornamelijk brandweer) in de regio ZHZ. Een wordt behartigd | eigen oefenterrein in de regio is van belang om vrijwilligers en beroepskrachten in dichte nabijheid van de woonplaats/kazerne te kunnen trainen en oefenen. 1. | VRZHZ is 100% aandeelhouder Bestuurlijke | 2. | Leden van het Algemeen Bestuur hebben zitting in de aandeelhoudersvergadering namens de betrokkenheid | aandeelhouder (VRZHZ) 3. | Drie leden van het Dagelijks Bestuur vormen de toezichthouder van de vennootschap (Raad van Commissarissen) 4.

| Algemeen directeur VRZHZ is directeur-bestuurder van de vennootschap Relevante | De VRZHZ staat (sinds 2005) garant voor de totale lening bij de BNG Bank. De vennootschap heeft in ontwikkelingen/ | overleg met de RvC en de VRZHZ herstelmaatregelen genomen. De liquiditeit zal op langere termijn risico’s | aantrekken. Met de onderliggende businesscase is er geen dir | ect risico op een claim van de BNG Bank op de borg. Verbonden partij | Nederlands Instituut Publieke Veiligheid Aard activiteiten en | 1. Het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) is het publieke kennisinstituut dat financiering | veiligheidsregio's, Rijksoverheid en crisispartners onderling verbindt en versterkt met onderzoek, onderwijs, ondersteuning en informatie. 2. De activiteiten van het NIPV worden gefinancierd uit Rijksbijdragen, bijdragen van veiligheidsregio’s en uit de Bijdrage Brede Doeluitkering Rampenbestrijding. Openbaar belang dat | Het NIPV draagt bij aan de maatschappelijke doelstelling om Nederland samen veiliger en wordt behartigd | veerkrachtiger te maken. 1. Het NIPV is een bij de Wet veiligheidsregio's opgericht zelfstandig orgaan. Bestuurlijke | 2. Het bestuur van het NIPV is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het NIPV betrokkenheid | uitvoert in het kader van de wet Veiligheidsregio’s.

3.De voorzitters van de 25 Veiligheidsregio's vormen samen het algemeen bestuur. 4.6 Meerjarig investeringsplan Meerjarig investeringsplan Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2025/100137). Hieronder zijn de jaarschijven 2027-2030 van het MJIP weergegeven. De jaarschijven 2027 t/m 2029 zijn bij Burap II reeds vastgesteld. De jaarschijf 2 | 030 is ter kennisname. Op de bedragen in onderstaande tabel is de jaarlijkse indexering nog niet toegepast, bij Burap-II 2026 zal dat wel het geval zijn.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 24 Omschrijving | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Meubilair | 133.300 | 47.400 | 134.850 | 172.500 Verbindingsmiddelen en meetapparatuur | - | 85.472 | - | - ICT | 31.181 | 158.243 | 650.563 | 513.164 Overige machines, apparaten en installaties | - | - | 26.374 | 49.583 Vervoermiddelen: | - | - | - | - - Dienstauto's | 290.021 | 289.998 | 695.996 | 870.000 - Dienstbussen | 170.000 | 785.494 | 254.999 | 935.000 - Haakarmvoertuigen/bakken | 273.853 | 163.517 - | - - Tankautospuit | - | - | 1.806.000 | - - Overige voertuigen | - | 184.616 | 389.699 Bepakkings tankautospuit | - | - | 300.660 | - Warmtebeeldcamera | - | 387.167 - | - Persoonlijke Beschermingsmiddelen | 126.594 | 84.396 | 116.045 | 24.263 Kleding | 184.616 | - | 1.160.445 | 817.587 Duikapparatuur | 47.473 | - | - - Ademluchtcontainer | - | - | - | 237.364 Eindtotaal | 1.257.038 | 2.186.303 | 5.145.932 | 4.009.160 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 25 5. Financiën 5.1 Algemeen De primaire begroting 2027 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2027 (2025-100120). • | Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ-niveau; de lasten van de begroting 2027 te indexeren met de loon- (5,7%) en de prijsindex (2,2%).

Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde (primaire) begroting. • | Kostenverdeelsystematiek; de uitgangspunten zoals vastgesteld in het AB van 22 februari 2018. NB, de ingroei situatie is niet meer van toepassing. • | Beleidsplan; het beleidsplan 2026-2029 zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 10 juli 2025 (2025/97972). 5.2 Overzicht van baten en lasten De programmabegroting 2027 bestaat uit het programma Veiligheid. Concernniveau 2027 | Realisatie 2025 | Begroting na wijziging 2026 | Begroting 2027 Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | 63.412 | 63.925 | 513 | 61.254 | 61.203 | -51 64.930 | 63.921 -1.009 Mutaties reserves | 30 | 1.463 | 1.433 | 32 | 82 | 51 | 28 | 1.037 | 1.009 63.442 | 65.388 1.946 | 61.285 | 61.285 | 0 64.958 | 64.958 | 0 5.3 Overzicht van de gemeentelijke bijdragen In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage conform primaire begroting opgenomen. De percentages ten behoeve van de verdeling zijn op basis van de septembercirculaire 2025 gemeentefonds, cluster OOV | - subcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde kostenverdeelsystematiek. Gemeente | Gemeentelijke | Mutaties | Mutaties | Totale gemeentelijke Waarvan | Excl.

| Verdeling bijdrage | FLO | indexatie | bijdrage | FLO | FLO | mutaties 2026 | 2027 | 2027 | in % Alblasserdam | 1.893.055 | 81.878 | 1.974.933 | - | 1.974.933 | 3,83% Dordrecht | 15.056.886 | -108.440 | 613.335 | 15.561.781 | 767.831 | 14.793.950 | 28,69% Hendrik-Ido-Ambacht | 3.000.221 | 129.765 | 3.129.985 | - | 3.129.985 | 6,07% Papendrecht | 3.232.528 | 139.812 | 3.372.340 | - | 3.372.340 | 6,54% Sliedrecht | 2.629.518 | 113.731 | 2.743.249 | - | 2.743.249 | 5,32% Zwijndrecht | 4.824.078 | 208.649 | 5.032.728 | - | 5.032.728 | 9,76% Molenlanden | 4.754.880 | 205.657 | 4.960.537 | - | 4.960.537 | 9,62% Gorinchem | 4.132.100 | 178.720 | 4.310.820 | - | 4.310.820 | 8,36% Hardinxveld-Giessendam | 1.665.691 | 72.044 | 1.737.735 | - | 1.737.735 | 3,37% Hoeksche Waard | 9.114.344 | 394.211 | 9.508.555 | - | 9.508.555 | 18,44% Totaal | 50.303.301 -108.440 2.137.802 | 52.332.663 767.831 51.564.832 | 100,0% BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 26 5.4 Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven.

Presentatie van het structureel saldo | Realisatie | Primaire | Primaire begroting | begroting x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 Lasten | 63.412 | 61.254 | 64.930 Baten | 63.925 | 61.203 | 63.921 Saldo baten en lasten | 513 | -51 | -1.009 Stortingen in reserves | 30 | 32 | 28 Onttrekkingen aan reserves | 1.463 | 82 | 1.037 Saldo mutaties reserves | 1.433 | 51 | 1.009 Resultaat | 1.946 | 0 | 0 Incidentele lasten | 30 | 0 | 0 Incidentele baten | 1.429 | 0 | 0 Saldo incidentele baten en lasten | -1.399 | 0 | 0 Structureel resultaat | 547 | 0 | 0 De incidentele baten zijn de onttrekkingen uit de incidentele reserves. De egalisatiereserve kapitaallasten en dekking kapitaallasten zijn structurele reserves. Zie 5.7 Verloop van reserves. 5.5 Meerjarenraming 2027-2030 In onderstaande tabel is de meerjarenraming voor het programma Veiligheid opgenomen (in 2028-2030 is gerekend voor loonindex met resp. 4,6%; 4,3% en 4,3% en prijzen met resp. | 2,2%; 2,3% en 2,3%).

Concernniveau 2027 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Gerealiseerd totaal saldo van | 64.930 | 63.921 -1.009 | 66.618 | 65.848 | -770 | 68.566 | 67.973 | -594 | 70.368 | 70.174 | -194 baten en lasten Mutaties reserves | 28 | 1.037 | 1.009 | 28 | 798 | 770 | 28 | 622 | 594 | 28 | 222 | 194 Resultaat | 64.958 64.958 | 0 66.646 66.646 | 0 68.595 68.595 | 0 70.396 70.396 | 0 5.6 Uiteenzetting financiële positie In onderstaande tabel is op hoofdlijnen de financiering van VRZHZ weergegeven. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar 4.3 Financiering. Omschrijving | Saldo | Opnames Aflossingen | Saldo | Aflossings | Rentelasten verplichtingen Bedragen x € 1.000 | 1-1-2027 | 2027 | 2027 | 31-12-2027 | 2028 | 2027 Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële | 91.137 | 3.000 | 5.237 | 88.900 | 5.437 | 1.086 instellingen Gemeenten | 2.213 | 0 | 68 | 2.145 | 69 | 53 Resultaat | 93.350 | 3.000 | 5.305 | 91.045 | 5.506 | 1.139 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 27 5.7. Verloop van reserves Hierna is een overzicht opgenomen van de reserves die aanwezig zijn bij de VRZHZ, inclusief een toelichting. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven.

2027 Omschrijving | 1-1-2027 | Toevoeging | Onttrekking | 31-12-2027 Algemene reserves Algemene reserve VRZHZ | 500.000 | - | - | 500.000 Totaal algemene reserves | 500.000 | - | - | 500.000 Bestemmingsreserves Dekking kapitaallasten | 1.715.117 | 161.457 | 1.553.660 Totaal structurele reserves | 1.715.117 | - | 161.457 | 1.553.660 Reserve egalisatie kapitaallasten | 1.599.508 | 638.223 | 961.285 Reserve transitie Organisatie | 157.594 | 157.594 | - Reserve generatiepact | 44.914 | 28.100 | 40.000 | 33.014 Reserve crisisbeheersing en informatievoorziening | 1.064.776 | 1.064.776 Reserve spoorzone | 673.957 | 40.000 | 633.957 Totaal incidentele reserves | 2.866.792 | 28.100 | 835.817 | 2.059.075 Totaal bestemmingsreserves | 5.255.866 | 28.100 | 1.037.274 | 4.246.692 Totaal generaal | 5.755.866 | 28.100 | 1.037.274 | 4.746.692 2028-2030 Jaar | Saldo 1 januari | Toevoegingen | Onttrekking | Saldo 31 december 2028 | 4.746.692 | 28.100 | 798.283 | 3.976.509 2029 | 3.976.509 | 28.100 | 621.608 | 3.383.001 2030 | 3.383.001 | 28.100 | 222.464 | 3.188.637 Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers binnen de VRZHZ en voor het opvangen van risico’s. Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Uit deze reserve wordt het verschil tussen de werkelijke kapitaallasten en de begrote kapitaallasten gedekt.

De begrote kapitaallasten zijn berekend op basis van de systematiek van de gemiddelde kapitaallasten. Reserve dekking kapitaallasten Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld. Reserve transitie Organisatie Het huidige leiderschapstraject wordt voortgezet en richt zich op het versterken van wendbaar en visiegestuurd leiderschap, evenals op het vergroten van eigenaarschap binnen alle lagen van de organisatie. De totale onttrekking is in 2027 begroot, omdat dit traject naar verwachting doorloopt tot en met dat jaar. De resterende middelen uit de reserve worden volledig benut om dit traject en de bredere organisatieontwikkeling te financieren. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 28 5.8. Verloop van voorzieningen Hierna is een overzicht opgenomen van de voorzieningen die aanwezig zijn bij VRZHZ. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven.

Omschrijving | 1-1-2027 | Toevoegingen | Aanwending | 31-12-2027 Onderhoud van materiële vaste activa Onderhoud gebouwen | 3.360 | 665.000 | 668.360 | - Voorziening groot onderhoud materieel | 347.259 | 205.600 | 279.326 | 273.533 subtotaal | 350.619 | 870.600 | 947.686 | 273.533 Overige voorzieningen Voorziening Spaarverlof | 553.426 | 553.426 Voorziening RVU | 2.727 | 2.727 | - subtotaal | 556.153 | - | 2.727 | 553.426 Totaal | 906.772 | 870.600 | 950.413 | 826.959 Jaar | Saldo 1 januari | Toevoegingen | Vrijval | Aanwending | Saldo 31 december 2028 | 826.959 | 870.600 | 834.193 | 863.366 2029 | 863.366 | 870.600 | 929.559 | 804.407 2030 | 804.407 | 870.600 | 665.000 | 1.010.007 De mutaties in de onderhoudsvoorzieningen zijn op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 29 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 30 6. Vaststelling Dagelijks Bestuur Als begroting 2027 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 2 april 2026 de secretaris, de voorzitter, A.T.D. de Ruiter N. Mol Algemeen Bestuur Begroting 2027, vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de VRZHZ in de openbare vergadering van 9 juli 2026 de secretaris, de voorzitter, A.T.D. de Ruiter N. Mol

7. Bijlagen 7.1 Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten Concernniveau 2027 | Realisatie | Primaire | Primaire begroting | begroting Bedragen x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 LASTEN 1.1 - Salarissen en sociale lasten | 35.422 | 36.759 | 38.317 2.1 - Belastingen | 280 | 269 | 274 3.5.1 - Ingeleend personeel | 1.429 | 235 | 212 3.8 - Overige goederen en diensten | 18.765 | 17.207 | 17.909 5.1 - Rente | 467 | 797 | 1.139 7.2 - Mutaties voorzieningen | 1.918 | 909 | 871 7.3 - Afschrijvingen | 4.878 | 5.078 | 6.210 7.5 - Overige verrekeningen | 253 Subtotaal lasten | 63.412 | 61.254 | 64.930 BATEN 3.2 Duurzame goederen | 311 3.5.2 - Uitgeleend personeel | 988 | 764 | 849 3.6 - Huren | 92 | 98 | 100 3.8 - Overige goederen en diensten | 3.709 | 880 | 916 4.3.1 - Bijdragen Rijk | 9.578 | 8.824 | 9.390 4.3.2 - Bijdragen gemeenten | 48.645 | 50.303 | 52.333 5.1 - Rente | 602 | 335 | 335 Subtotaal baten | 63.925 | 61.203 | 63.921 Gerealiseerde saldo van baten en lasten | 513 | -51 | -1.009 7.1 - Toevoegingen aan reserves | 30 | 32 | 28 7.1 - Onttrekkingen aan reserves | 1.463 | 82 | 1.037 Mutaties reserves | 1.433 | 51 | 1.009 Resultaat | 1.946 | 0 | 0 7.2 Programmaplan met overzicht van baten en lasten Concern | Baten | Lasten | Saldo Programma veiligheid | 63.318 | 45.992 | 17.326 Algemene dekkingsmiddelen | 335 | 339 | -4 Kosten overhead | 269 | 18.415 | -18.146

Vennootschapsbelasting | 0 | 27 | -27 Saldo van baten en lasten | 63.921 | 64.773 | -852 Mutaties reserves | 1.037 | 186 | 852 Subtotaal lasten | 64.958 | 64.958 | 0 7.3 Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling Concern | Baten | Lasten | Saldo 0. Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead | 269 | 18.415 | -18.146 0.5 - Treasury | 335 | 339 | -4 0.8 - Overige baten en lasten | 61.017 | 8.092 | 52.925 0.9 - Vennootschapsbelasting | 0 | 27 | -27 0.10 - Mutaties reserves | 1.037 | 186 | 852 1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer | 2.301 | 37.900 | -35.600 Subtotaal lasten | 64.958 | 64.958 | 0 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 31 7.4 Verplichte beleidsindicatoren De door het BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. ‘Bestuur en ondersteuning’. 0. Bestuur en ondersteuning | Formatie | 0,66 fte 0. Bestuur en ondersteuning | Bezetting | 0,73 fte 0. Bestuur en ondersteuning | Apparaatskosten | € 137,12 0. Bestuur en ondersteuning | Externe inhuur | 0,55% 0. Bestuur en ondersteuning | Overhead | 28,36% *exclusief vrijwilligers. 7.5 Geprognotiseerde balans In onderstaande tabel is conform artikel 20 lid 1 sub b een geprognotiseerde begin- en eindbalans opgenomen van het begrotingsjaar die ten minste de posten bevat om het EMU-saldo te kunnen berekenen.

Begrotingsjaar T | 2027 T-2 | T-1 | T | T+1 | T+2 | T+3 Activa | 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 31-12-2030 (im) Materiële vaste activa | 79.809 | 105.707 | 100.283 | 95.957 | 94.878 | 92.613 Financiële vaste activa: | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa: Leningen | 1.300 | 1.080 | 980 | 880 | 780 | 680 Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 | - | - | - | - | - | - + jaar Totaal Vaste Activa | 81.127 | 106.805 | 101.281 | 96.855 | 95.676 | 93.311 Voorraden: Gereed product en | 24 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar | 19.342 | 15.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 Liquide middelen | 307 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 Overlopende activa | 2.215 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 + Totaal Vlottende Activa | 21.888 | 21.340 | 10.340 | 10.340 | 10.340 | 10.340 Totaal Activa | 103.015 | 128.145 | 111.621 | 107.195 | 106.016 | 103.651 Passiva Eigen vermogen | 9.168 | 5.755 | 4.746 | 3.976 | 3.382 | 3.188 Voorzieningen | 1.823 | 789 | 709 | 746 | 687 | 893 Vaste schuld | 83.304 | 93.350 | 91.045 | 88.540 | 85.833 | 82.925 + Totaal Vaste Passiva | 94.295 | 99.895 | 96.501 | 93.262 | 89.902 | 87.006 Vlottende schuld | 4.632 | 22.250 | 9.120 | 7.934 | 10.114 | 10.645 Overlopende passiva | 4.088 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 + Totaal Vlottende Passiva | 8.720 |

28.250 | 15.120 | 13.934 | 16.114 | 16.645 Totaal Passiva | 103.015 | 128.145 | 111.621 | 107.195 | 106.016 | 103.651 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 32 7.6 Risico's 1. Langdurige calamiteit Omschrijving | Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed. Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf. Gezien de huidige geopolitieke situatie is dit risico verdubbeld ten opzichte van de jaarrekening 2024. Beheersingsmaatregel | Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 1.000.000 | 40% | 1 | Incidenteel | € 400.000 2. Uitval middelen en ICT Omschrijving | De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd.

VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ-gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden. Beheersingsmaatregel | Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden en het opzetten van een Business Continuity Management systeem. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 200.000 40% | 1 | Incidenteel | € 80.000 3. Deeltijdrichtlijn Omschrijving | De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft.

Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht ‘Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft’. Financiering van de invoering van de richtlijn wordt via de gemeenten en/of hert Rijk geregeld. Intern zal wel een project noodzakelijk zijn waarvoor kosten gemaakt zullen worden Beheersingsmaatregel | Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op Rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 33 4. Eigen risicodrager WW Omschrijving | Als overheidswerkgever is de VRZHZ verplicht eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Als eigenrisicodrager voor de WW betaalt de VRZHZ de kosten van de WW-uitkering, als een werknemer werkloos wordt. Het UWV betaalt de uitkering aan de werknemer en het UWV brengt deze kosten in rekening bij de VRZHZ. Gebruikelijk is om 2% van de loonsom (26 mln.) als financieel risico aan te merken. Gezien de huidige arbeidsmarkt zal de kans op werkelijke financiële consequentie beperkt zijn.

Beheersingsmaatregel | We willen dit risico beperken door het voeren van een adequaat personeelsbeleid. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 700.000 10% | 4 | Structureel | € 280.000 5. Frauderisico’s samenhangend met inkoop (algemeen) Omschrijving | Fraude in het inkoopproces kan op verschillende manieren plaatsvinden en brengt diverse risico's met zich mee voor een bedrijf: Omkoping en steekpenningen: Medewerkers kunnen steekpenningen aannemen van leveranciers in ruil voor gunstige contracten of voorwaarden. Dit kan leiden tot hogere kosten en een lagere kwaliteit van goederen of diensten. Valse facturen: Medewerkers kunnen valse facturen indienen voor goederen of diensten die nooit zijn geleverd. Dit kan gebeuren in samenwerking met externe partijen of volledig intern. Belangenverstrengeling: Medewerkers kunnen persoonlijke belangen hebben in de bedrijven waarmee ze zakendoen, wat kan leiden tot bevoordeling van deze bedrijven ten koste van het eigen bedrijf. Manipulatie van inkooporders: Medewerkers kunnen inkooporders manipuleren door bijvoorbeeld de hoeveelheden of prijzen te verhogen en het verschil in eigen zak te steken. Ongeautoriseerde aankopen: Medewerkers kunnen aankopen doen zonder de juiste goedkeuring, wat kan leiden tot ongecontroleerde uitgaven en budgetoverschrijdingen.

Beheersingsmaatregel | Een beheersmaatregel kan zijn dat functiescheiding in het gehele inkoopproces wordt ingevoerd. Inschatting financiële | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 6. Continuïteit procesgang Omschrijving | Continuïteit in procesgang wordt belemmerd door geen goede vastlegging van processen. Door kortstondig verblijf van medewerkers, inzet in projecten en bij calamiteiten, is het noodzakelijk om processen goed te beschrijven, inzichtelijk voor iedereen t.b.v. continuïteit van processen (lerende organisatie). Beheersingsmaatregel | Vastlegging in systemen van processen, zodat deze voor iedereen zichtbaar zijn en gevolgd kunnen worden. Inschatting financiële | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 200.000 25% | 4 | Structureel | € 200.000 7. Door te berekenen BTW gezamenlijke meldkamer Omschrijving | De Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond stuurt de VRZHZ facturen voor de bijdrage aan de kosten van de meldkamer. De VRR factureert onder voorbehoud zonder BTW. De VRR loopt met terugwerkende kracht maximaal 5 jaar risico om alsnog BTW af te dragen aan de belastingdienst en zal deze naheffing naar verwachting aan de VRZHZ doorberekenen.

Beheersingsmaatregel | Geen, financieel risico afdekken door weerstandsvermogen Inschatting financiële Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 700.000 25% | 1 | Incidenteel | € 175.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 34 fsdfsdfsdf8. Last onder dwangsom Spinel B.V. Omschrijving | Spinel Veiligheidscentrum B.V., dochteronderneming van VRZHZ, heeft een vooraankondiging ontvangen van OZHZ voor een last onder dwangsom wegens vier overtredingen van de Omgevingswet en het Besluit activiteiten leefomgeving (Bal). Het betreft onder meer PFAS-verontreiniging, niet- naleving van vergunningvoorschriften en het ontbreken van verplichte milieumaatregelen. Mogelijke saneringskosten zijn onbekend. Financieel risico betreft alleen de potentiële dwangsommen. Andere risico's zijn juridisch (mogelijke aansprakelijkheid), reputatie/imago, operationeel en governance. Beheersingsmaatregel | Zienswijze indienen en actieplan uitvoeren. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 515.000 50% | 1 | Incidenteel | € 257.500 9. PTSS-regeling Omschrijving | De PTSS-regeling is een landelijke regeling die is ontworpen om medewerkers en vrijwilligers te ondersteunen die a.g.v. hun werk een PTSS hebben ontwikkeld.

De regeling gaat in per 1-2-2026 maar heeft een terugwerkende kracht van 5 jaar. Dit betekent dat medewerkers en vrijwilligers die in de afgelopen jaren kosten hebben gemaakt en inkomstenderving hebben gehad door PTSS-aanspraak kunnen maken op deze regeling. Beheersingsmaatregel | Preventie en vroegtijdige signalering versterken. Zorgvuldige uitvoering van de landelijke PTSS-regeling. Actieve monitoring & rapportage. Versterking mentale veiligheid binnen de organisatie. Goede communicatie en verwachtingsmanagement richting medewerkers. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 1.400.000 25% | 1 | Incidenteel | € 350.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 35 Vergaderstuk 2026/101136 Zienswijzen ontwerpbegroting 2027 VRZHZ, stand dd. 16-7-2026 1 Gemeente Zienswijze m.b.t. ontwerpbegroting 2027 1. De raad van de gemeente Alblasserdam Waardering inzet Wederom willen wij onze waardering uitspreken voor de inzet van de medewerkers en vrijwilligers van de Veiligheidsregio. Juist in de huidige tijd waarin de druk op de organisatie en de maatschappelijke opgaven toenemen, achten wij deze inzet van groot belang. Wij danken u voor de duidelijke en goed leesbare ontwerpbegroting 2027. Uw ontwerpbegroting geeft ons aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

Wij vragen uw aandacht voor onderstaande: De personeelskosten vormen een substantieel deel van de begroting van de Veiligheidsregio. Op basis van de jaarrekening 2025 constateren wij dat de personeelslasten in grote lijnen binnen de bandbreedte van de begroting zijn gerealiseerd en dat sprake is van een realistische, maar strakke wijze van begroten. Dit waarderen wij, mede in het licht van de financiële positie van gemeenten en de eerdere aandacht voor het scherp begroten van lasten. Tegelijkertijd zien wij dat lagere salariskosten als gevolg van vacatureruimte in de praktijk deels worden gecompenseerd door een hogere inzet van externe inhuur. Hierdoor ontstaat een verschuiving binnen de personeelskosten, die invloed kan hebben op de voorspelbaarheid van de uitgaven. Daarnaast constateren wij dat de loonontwikkeling voortvloeiend uit de huidige CAO tot 1 augustus 2027 op correcte wijze is verwerkt in de begroting. Gezien het grote aandeel van personeelskosten in het totaal van de lasten, merken wij op dat deze kostenontwikkeling in sterke mate bepalend blijft voor het financiële resultaat. In combinatie met het beperkte weerstandsvermogen betekent dit dat afwijkingen relatief snel kunnen doorwerken naar de gemeentelijke bijdrage. Wij merken daarbij op dat in de begroting voor de periode augustus 2027 – december 2027 wordt uitgegaan van een loonindexatie van 5,7%.

Conform het advies van het Regionaal Controllersoverleg dient deze indexatie te worden gebaseerd op de meest actuele prognoses van het Centraal Planbureau (CEP 2026). Op basis hiervan ligt een indexatie van circa 4,2% meer in de rede. Wij verzoeken u om de gehanteerde indexatie voor deze periode in lijn te brengen met deze actuele prognoses en de financiële consequenties daarvan inzichtelijk te maken voor gemeenten. Wij vinden het daarom van belang dat de ontwikkeling van personeelskosten, en in het bijzonder de relatie tussen formatie, bezetting en inhuur, nadrukkelijk wordt gemonitord. Dit draagt eraan bij dat eventuele financiële effecten tijdig inzichtelijk zijn en onverwachte ontwikkelingen voor gemeenten zoveel mogelijk worden voorkomen. Ten aanzien van de inkomsten vanuit de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) constateren wij dat sprake is van verschillende ontwikkelingen, waaronder herverdeling en aanpassing van middelen. Wij merken op dat het momenteel nog onvoldoende inzichtelijk is in hoeverre deze middelen een structureel of incidenteel karakter hebben en op welke wijze de verdeelsleutels worden toegepast. Wij achten dit een aandachtspunt, aangezien het inzetten van incidentele middelen voor structurele lasten kan leiden tot toekomstige financiële knelpunten en daarmee tot druk op de gemeentelijke bijdrage.

Wij sluiten ons daarom aan bij het advies van het kernteam om, zodra de lopende analyse is afgerond, de opbouw van de BDuR-middelen en de bijbehorende verdeelsleutels expliciet te verduidelijken richting bestuur en gemeenten. Dit achten wij van belang voor het verkrijgen van een goed inzicht in de structurele financiële positie van de Veiligheidsregio en de mogelijke consequenties voor de deelnemende gemeenten. 2. De raad van de gemeente Dordrecht Wij spreken onze waardering uit en complimenteren u voor leesbaarheid en duidelijkheid van de ontwerpbegroting. Voordat we onze zienswijze geven op de bestemming van het jaarresultaat 2025 en de ontwerpbegroting 2027 willen wij u danken voor de inzet die uw organisatie heeft geleverd en levert. Als samenleving worden we geconfronteerd met beelden en berichten die gepaard gaan met acute en dreigende situaties op het wereldtoneel. Dit lijkt geografisch gezien ver weg maar voelt voor velen heel dichtbij. De afgelopen jaren wordt ook uw organisatie direct Vergaderstuk 2026/101136 Zienswijzen ontwerpbegroting 2027 VRZHZ, stand dd. 16-7-2026 2 Gemeente Zienswijze m.b.t. ontwerpbegroting 2027 geconfronteerd met deze risico's en dreigingen en meer dan voorheen.

Naast uw inzet de afgelopen jaren bij de opvang in verband met de oorlog in Oekraine alsook de migratiestroom zien we een toename van dreigingen als gevolg van cybercriminaliteit, de netcongestie en klimaatproblematiek (zowel wateroverlast, extreem weer als droogte). Dit alles naast uw 'dagdagelijkse' opgave en verantwoordelijkheid, namelijk: inzet en betrokkenheid van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (hierna: VRZHZ) bij de vele dagdagelijkse incidenten. Deze inzet wordt gezien als alledaags, maar dergelijke incidenten hebben voor de betrokkenen, zowel slachtoffers als hulpverleners, een flinke impact op het welzijn en welbevinden. In 2027 wordt gewerkt aan een aantal grote onderwerpen die hun doorvertaling zullen hebben op het beleid en de financiën van de VRZHZ. Zonder uitputtend te zijn noemen we onder andere Toekomstgerichte brandweerzorg in relatie tot huisvesting en personeel, ontwikkelingen en uitdagingen voor de aankomende infrastructurele opgaven, de voortdurende ontwikkelingen op het gebied van energietransitie en nieuwe technologie en de impact die dit op uw organisatie heeft. Zienswijze ontwerpbegroting 2026 Wij kunnen instemmen de ontwerpbegroting 2027. Graag geven wij onderstaande toelichting mee in de opgaven en uitdagingen waar wij samen met u de komende periode verder aan gaan bouwen.