315 Veiligheidsregio ZHZ - Vastgestelde Jaarstukken 2025 en Begroting 2027.pdf

veiligheids regiozhz Voorzieningen In onderstaand overzicht is het verloop van de voorzieningen in 2025 weergegeven. Onderhoud van materiele vaste activa Onderhoud SB/Voertuigen | 142.814 | 117.814 | 25.000 Groot onderhoud blusboot | 69.118 | 38.080 | 107.198 | -0 Onderhoud gebouwen | 982.105 | 1.212.500 | 1.309.863 | 884.742 Groot onderhoud materieel | 254.624 | 205.600 | 146.022 | 314.202 subtotaal | 1.448.661 | 1.456.180 | 1.680.897 | 1.223.944 Overige voorzieningen Spaarverlof | 173.259 | 380.167 | 553.426 Regeling vervroegde uittreding (RVU) | 73.831 | 81.818 | 110.371 | 45.278 subtotaal | 247.090 | 461.985 | 110.371 | 598.704 Totalen | 1.695.750 | 1.918.165 | 1.791.268 | 1.822.647 Voorziening onderhoud SB-voertuigen In 2025 heeft er geen mutatie plaatsgevonden op de voorziening. Echter omdat de voorziening alleen betrekking mag hebben op de te verwachten kosten van de in gebruik zijnde voertuigen vind er een vrijval plaats. In 2026 zal van het laatste oude model schuimblusvoertuig afscheid worden genomen nadat deze een grote onderhoudsbeurt heeft ondergaan waarvan de kosten ten laste van de voorziening worden gebracht. Voor de nieuwe schuimblusvoertuigen zal in 2026 een nieuw onderhoudsplan inclusief voorziening worden opgesteld. Voorziening groot onderhoud blusboot VRZHZ beschikt over een blusboot.

De voorziening heeft als doel de lasten van groot onderhoud aan de blusboot te egaliseren over de levensduur van dit vaartuig. Het groot onderhoud gebeurt conform het onderhoudsplan. Ten grondslag aan deze voorziening ligt een schema van dotaties en onttrekkingen conform een groot onderhoudsplan. In 2025 is € 106.624 voor een werfbeurt volgens contract besteed waarna de voorziening geheel is uitgeput. In 2026 volgt een nieuwe aanbesteding voor het onderhoud van de blusboot waarna er een nieuwe berekening zal worden opgesteld voor dotaties en onttrekkingen op basis van het nieuwe onderhoudscontract. Voorziening onderhoud gebouwen In het AB van 24 april 2025 is er ingestemd op het herijkte MJOP gebouwen 2025-2028, met daarbij de bijzondere aandacht op o.a. Praktisch realisme, Verplichte verduurzamingsmaatregelen. Aanvullende verduurzamingsmaatregelen, die zich in maximaal acht jaar terugverdienen en de indexering van de kosten. De financiële consequenties voor de jaren 2025 en 2026 worden gedekt uit de reserve groot onderhoud gebouwen. In 2026 zal dit onderwerp opnieuw op de agenda komen, inclusief de financiële consequenties voor 2027 en 2028, mede in het licht van de stand van zaken van de bestuurlijke opdracht Toekomstbestendige Brandweerzorg.

Voorziening groot onderhoud materieel In december 2020 bleek uit de toetsing van het MJIP aan de regelgeving dat het merendeel van de midlife updates niet als een investering gezien mag worden. Deze kosten zijn volgens regelgeving onderhoud, met uitzondering van de midlife update voor redvoertuigen. De kosten moeten dekking vinden binnen de exploitatie. Omdat de jaarlijkse kosten onregelmatig zijn, is er een voorziening gevormd, zodat deze jaarlijks gelijkmatig verlopen. De toevoegingen vinden conform MJOP's plaats. De onttrekking in 2025 betreft de werkelijk gemaakte kosten voor het regulier geplande onderhoud van de in het MJOP opgenomen voertuigen. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 66 regiozhz veiligheids Voorziening Spaarverlof Vanaf 1 januari 2022 is het mogelijk om verlofuren te sparen. Medewerkers die langdurig vakantie opnemen, al dan niet voorafgaand aan het pensioen, hebben een effect op de bedrijfsvoering van het team. Ze staan wel op de formatie, maar dragen niet (meer) bij aan de dienstverlening. Dit kan voor capaciteitsproblemen zorgen. Om dit capaciteitstekort het hoofd te kunnen bieden, en een buffer te hebben voor uitbetaling van niet-opgenomen spaarverlof, is het verstandig om een bedrag te reserveren voor vervanging of uitbetaling.

Dit zal niet in alle situaties nodig zijn, ook nu nemen medewerkers soms langdurig vakantie op wat kan worden opgevangen door het team of worden bij einde dienstverband vakantie-uren uitbetaald. De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid heeft de keuze gemaakt om alleen de daadwerkelijke omgezette uren aan de voorziening te doteren. Bij de jaarrekening 2024 is geconstateerd dat door de implementatie van AFAS er afwijkingen zitten in het overzicht verlofsaldi eind 2024, zowel in positieve als negatieve zin. Deze afwijkingen zijn inmiddels hersteld. Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) Per 1 januari 2024 is in het Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio's een regeling RVU overeengekomen. De regeling geldt voor medewerkers die voor 1 januari 2029 de AOW-leeftijd bereiken en minimaal 40 jaar overheidsdienst hebben, waarvan ten minste de laatste 10 jaar bij de Veiligheidsregio. De reserve wordt aangewend voor medewerkers die momenteel gebruik maken van deze regeling. In 2025 zijn er 2 nieuwe overeenkomsten bijgekomen.

Vaste schulden met een looptijd langer dan 1 jaar De VRZHZ heeft op 31 december 2025 de volgende langlopende schulden: Onderhandse leningen van: Binnenlandse Banken en overige financiële instellingen | 78.219.186 | 7.500.000 | 4.695.207 | 81.023.979 | 411.122 Gemeenten | 2.346.776 | - | 66.332 | 2.280.444 | 56.323 80.565.962 | 7.500.000 | 4.761.539 | 83.304.424 | 467.445 Op 2 januari 2025 is een aanvullende lening afgesloten met de volgende kenmerken: Modaliteiten nieuwe lening: • | Hoofdsom | : € 7.500.000,00 • | Per datum | :02-01-2025 Looptijd | : 15 jaar Afloswijze | : lineair, per de 2e van de maand Rente | : 0,62%, per jaar rentevast 15 jaar, per de 2e van de maand te betalen 7.2.4 Vlottende passiva Netto vlottende schulden De kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd. Overige schulden | 4.631.573 | 4.696.689 Totaal netto vlottende schulden | 4.631.573 | 4.696.689 Overige schulden De schuld aan de belastingdienst betreft de nog af te dragen BTW en de nog te betalen loonheffingen over december 2025.

Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 67 veiligheids regiozhz Crediteuren | 2.452.935 | 2.450.432 Belastingdienst | 2.068.120 | 2.133.358 Overige nog te betalen kosten | 110.519 | 112.899 Specificatie overige schulden | 4.631.573 | 4.696.689 7.2.5 Overlopende passiva Specificatie overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen | 590.301 | 2.160.757 Nog te betalen bedragen | 3.497.676 | 2.348.727 Totaal overlopende passiva | 4.087.977 | 4.509.484 Specificatie vooruit ontvangen bedragen Vooruit ontvangen inkomsten opleidingen | 214.169 | 241.391 | 214.169 | 241.391 Werksessie RCDV | 330.000 | - | 330.000 | - Risk | Factory | 174.500 | 112.625 | - | 287.125 Overige | 24.699 | 14.784 | 24.699 | 14.784 Subtotaal | 743.368 | 368.800 | 568.868 | 543.300 Vooruit ontvangen gesubsidieerde projecten USAR | 34.179 | 47.001 | 34.179 | 47.001 COA | 1.383.210 | - | 1.383.210 | - Subtotaal | 1.417.389 | 47.001 | 1.417.389 | 47.001 Totaal | 2.160.757 | 415.801 | 1.986.257 | 590.301 USAR In 2025 heeft het Nederlands Instituut Fysieke Veiligheid een participantenbijdrage toegekend aan VRZHZ. Deze vergoeding wordt voor een deel uitbetaald aan de deelnemers van het | Urban Search | and | Rescue Team, die vanuit de regio Zuid-Holland Zuid worden geleverd.

Het overige deel is bedoeld als tegemoetkoming aan de werkgevers voor het beschikbaar stellen van personeel ten behoeve van USAR. RRT/PRT De Provincie Zuid-Holland heeft in 2025 een subsidie van € 250.000 toegekend voor activiteiten die samenhangen met onder meer de bestuurlijke ondersteuning van de RRT en PRT. In dit kader is € 177.781 aan lasten gemaakt, waardoor een saldo resteert van € 72.219. Aangezien de subsidie wordt afgerekend op basis van verrichte prestaties (en niet op basis van lasten), is voor dit project een vooruit ontvangen post ontstaan. COA In 2025 zijn in het kader van het project COA ruim € 278.000 aan lasten gemaakt. Deze lasten hangen samen met de overheveling van de laatste twee TGO-locaties en worden gedekt vanuit de vooruit ontvangen post op dit project, welke in 2024 is ontstaan. Hierdoor daalt het vooruit ontvangen bedrag op dit project naar € 1.105.094. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 68 regiozhz veiligheids Specificatie nog te betalen bedragen Rente | 10.411 | 10.812 Huisvestingskosten | 397.062 | 490.696 Debiteuren credit nota's | - | 94.330 Inhuur | 149.543 | 121.839 Piket | 25.868 | 38.977 Bovenwettelijk verlof | 888.106 | 550.073 Overige kosten (incl.

trans.posten) | 1.687.241 | 1.041.999 Werksessie RCDV (Kracht van het Collectief) | 339.445 | - Specificatie nog te betalen bedragen | 3.497.676 | 2.348.726 7.2.6 Garantstellingen Garantstelling lening Spinel Veiligheidscentrum B.V. In 2006 is een multidisciplinair oefenterrein in gebruik genomen. De investering en financiering hiervan zijn via Spinel Veiligheidscentrum B.V. gelopen. Per 1 januari 2010 heeft VRZHZ de aandelen voor 100% overgedragen gekregen en heeft daarmee voor 100% het eigendom van deze vennootschap. In 2020 is door Spinel Veiligheidscentrum B.V. een lening aangetrokken voor de investering voor Plant Industrie Proces (PIP) voor een bedrag van €526.000, waarvoor VRZHZ garant staat (DB 28 januari 2016 2016/24). Het openstaande bedrag ultimo 2025 bedraagt €350.667 (zie paragraaf 5.5 Verbonden partijen). Tot en met 2025 heeft de verstrekte garantstelling niet tot uitbetaling geleid. 7.2.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen • | De jaarlijkse kosten van het SAAS-contract van het AFAS ERP Publieke sector (Financieel en HRM) pakket bedraagt € 140.000.

Absolute einddatum voor Financieel deel is 31-12-2030 en voor HRM deel 6-2-2034; • | Voor het beheer van telefoon- en internetverbindingen heeft de VRZHZ een overeenkomst gesloten met Vodafone gedurende een looptijd van 4 jaar vanaf 25-11-2025 tot en met 24-11-2029. De jaarlijkse kosten bedragen ca. € 145.000; • | Voor de levering van elektriciteit en gas is een overeenkomst afgesloten met Vattenfall Absolute einddatum is 31-12-2028. Omdat de financiële verplichting afhankelijk is van daadwerkelijke afname (op basis van clicks) wordt uitgegaan van de afname in voorgaande jaren. Deze bedroeg in 2025 in totaal ca. € 467.000; • | Met Magenta MMT BV is een overeenkomst afgesloten met betrekking tot Veiligheidspaspoort. De verplichting voor 2026 bedraagt € 120.000. Einddatum is 31-12-2026; • | Het onderhoud en het oplossen van storingen aan E en W-installaties wordt door Fa. Barth uitgevoerd. Hiervoor is een overeenkomst afgesloten voor 4 jaren met een waarde van ruim € 285.000 (exclusief materiaal). De overeenkomst eindigt op 31-12-2024. Is verlengd t/m 2026; • | VRZHZ heeft een juridische verplichting jegens de kosten van functioneel leeftijdsontslag (FLO) voor een beperkt aantal medewerkers. Vanwege nieuwe cao-afspraken en overgangsrecht op oude FLO- afspraken kunnen de kosten in de toekomst hoger uitvallen.

VRZHZ neemt geen voorziening op in haar jaarrekening omdat op basis van in het verleden gemaakte afspraken de kosten voor FLO via het reguliere begrotingstraject afgerekend worden met de gemeente Dordrecht. Door de afspraken met de gemeente Dordrecht is namelijk geen sprake van een economisch risico voor VRZHZ; • | VRZHZ is aangesloten bij het Nederlands Instituut publieke veiligheid. De verplichte jaarlijkse bijdrage voor 2026 bedraagt € 484.000 (zie ook paragraaf 6.5 Verbonden partijen); • | VRZHZ is aangesloten bij de gemeenschappelijke meldkamer Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. De jaarlijkse kosten voor 2026 bedragen ca € 830.000; • | De VRZHZ heeft voor haar mobiele navigatiesysteem per 1 januari 2025 een nieuw contract afgesloten met LiveOp ter waarde van € 104.000 voor een looptijd van 4 jaar met maximaal 2 maal 1 jaar verlenging. Voor 2026 bedraag de verplichting naar verwachting € 110.000; Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 69 veiligheids regiozhz • | Ten behoeve van het Squit 20/20 Omgevingsdossier is een licentiecontract afgesloten met Roxit tegen een jaarlijks bedrag van € 99.825. Het contract is voor onbepaalde tijd afgesloten; • | Met Holmatro is een overeenkomst afgesloten gedurende 3 jaar tot en met 31-12-2026 voor het afnemen van redgereedschap voor een totaalbedrag van € 477.414 (incl.

btw); • | De VRZHZ gaat in 2026 5 tankautospuiten ad €602.000 afnemen van de firma Kenbri Fire Fighting B.V. (voorheen Dutch Rescue Vehicles B.V.). De totale verplichting komt hiermee op €3.000.010; • | In 2025 heeft de VRZHZ een raamovereenkomst gesloten met Kenbri | Fire Fighting | B.V. voor de levering van blushandschoenen tegen een jaarlijkse waarde van € 112.500 gedurende periode 1-5-2025 tot en met 30-4-2027; • | Met de firma Protinus IT | B.V. heeft de VRZHZ een contract afgesloten gedurende de periode 1-1-2025 tot 31-12-2026 De jaarlijkse contractwaarde bedraagt €2.500.000. voor haar Microsoft- producten. Voor 2026 is daar een bedrag van €462.000 mee gemoeid; • | De VRZHZ heeft voor de aanschaf van dienstvoertuigen een overeenkomst afgesloten met Stern gedurende een looptijd van 2 jaar vanaf 1-12-2025 tot en met 30-11-2027. Voor 2026 geldt een afnameverplichting van in totaal € 657.000; • | Op 10 november 2025 heeft de VRZHZ een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond ter oprichting van een Veiligheidsinformatie Knooppunt (VIK). De bijdrage van de VRZHZ voor 2026 bedraagt in totaal € 704.000, waarvan € 80.000 in natura. 7.2.8 Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum heeft zich een gebeurtenis voorgedaan met materiële financiële gevolgen voor de VRZHZ.

Op 20 januari 2026 is een onderhandelingsresultaat bereikt voor een nieuwe cao Veiligheidsregio's. De cao kent een voorgenomen looptijd van 1 augustus 2025 tot en met 1 augustus 2027 en wordt na uitwerking ter goedkeuring aan de achterbannen voorgelegd. Definitieve vaststelling kan op zijn vroegst plaatsvinden op 16 maart 2026. De hoofdlijnen van het onderhandelingsresultaat omvatten: • | Structurele loonstijgingen van 4,1% per 1 augustus 2025 (met terugwerkende kracht), 3,1% per 1 augustus 2026, en 0,1% per 1 januari 2027, eveneens van toepassing op jaar- en uurvergoedingen van brandweervrijwilligers. • | Invoering van een standaard reiskostenregeling per 1 september 2026, bestaande uit een vergoeding van €0,23 per kilometer bij gebruik van eigen vervoer en volledige vergoeding van daadwerkelijke kosten voor openbaar vervoer (2e klasse). • | Implementatie van een nieuwe Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) voor zwaar werk in 2026, gevolgd door nieuw beleid inzake de tweede loopbaan brandweer in 2027. Tot dat moment blijft het bestaande beleid van kracht. De nieuwe cao heeft substantiële gevolgen voor de toekomstige personeelslasten van de VRZHZ, waaronder hogere loonkosten en aanvullende verplichtingen voortvloeiend uit de nieuwe RVU-regeling. De loonstijging van augustus 2025 tot en met december 2025 is opgenomen in de jaarrekening 2025.

En zodra de cao definitief wordt vastgesteld worden de financiële effecten voor 2026 verwerkt in de begroting 2026 bij Bestuursrapportage I. Na balansdatum zijn door de gemeente Dordrecht en de Provincie Zuid-Holland onderzoeksresultaten gepubliceerd over mogelijke PFAS-verontreiniging op diverse voormalige incident- en oefenlocaties. Er zijn geen directe saneringsverplichtingen opgelegd en de financiële gevolgen zijn momenteel niet betrouwbaar vast te stellen. Conform het BBV betreft dit een gebeurtenis, die geen aanpassing van de jaarrekening vereist. De ontwikkelingen worden gevolgd, en eventuele verplichtingen worden verwerkt zodra voldaan wordt aan de criteria voor het vormen van een voorziening. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 70 veiligheids regiozhz 8. SiSa Bijlage SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d.

7-01-2026 Verstrekker Uitkeringscode Specifieke | Indicator | Indicator | Indicator uitkering Juridische grondslag Ontvanger JenV | A2 | Brede Doeluitkering | Besteding (jaar T) Rampenbestrijding (BDuR) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A2/01 € 8.582.089 AenM | M29 | Bekostigingsregeling | Naam Kostensoort | Besteding per | Cumulatieve eerste opvang | kostensoort | besteding per ontheemden Oekraine | (zelfstandige uitvoering | kostensoort (t/m door Regionale | inclusief uitvoering door | jaar T inclusief openbare lichamen | andere partijen, niet | uitvoering door zijnde medeoverheden, | andere jaar T) | medeoverheden vanaf SiSa 2024) Regionaal openbaar lichaam, provincie of gemeente Aard controle n. v. t.

| Aard controle R | Aard controle R Indicator: M29/01 | Indicator: M29/02 | Indicator: M29/03 1 Meerkosten regie | € 126.774 | € 302.405 2 Meerkosten | € 47.660 | € 128.439 coördinatie van de spreiding van ontheemden 3 Meerkosten | € 12.344 | € 47.527 communicatie 4 Meerkosten | -€ 19.078 | € 804.777 zorgkosten 5 Meerkosten materiele | € 8.877 | € 128.327 uitgaven Berekening totale | Eindverantwoording | Eventuele toelichting besteding | (Ja/Nee) | als bij de vorige (zelfstandige | indicator "nee" is uitvoering inclusief | ingevuld uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02 Aard controle n.v.t. | Aard controle n.v.t. | Aard controle n.v.t. Indicator: M29/04 | Indicator: M29/05 | Indicator: M29/06 1 | € 176.577 Nee | project loopt door in 2026 Jaarrekening 2.025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 71 veiligheids regiozhz Specificatie De totale BDuR-bijdrage over 2025 voor VRZHZ bedraagt €8.582.089. Van dit bedrag is €6.616.717 de reguliere BDuR-bijdrage. €1.965.372 is een extra bijdrage bestemd voor Crisisbeheersing en informatievoorziening. Conform besluit van het Algemeen Bestuur is het overschot van deze extra BDuR- gelden 2024 van €220.000 gestort in de reserve Crisisbeheersing en informatievoorziening. (Zie hoofdstuk 7.2.3 Vaste passiva). 9. Bijlage overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling 0.

Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead | 424 | 19.922 | -19.498 0.5 - Treasury | 602 | -45 | 647 0.8 - Overige baten en lasten | 58.632 | 5.850 | 52.783 0.9 - Vennootschapsbelasting | 0 | 1 | -1 0.10 - Mutaties reserves | 1.463 | 30 | 1.433 0.11 - Resultaat van de rekening baten/lasten | 0 | 1.947 | -1.947 1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer | 3.577 | 36.994 | -33.417 6. Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 689 | 689 | 0 Totaal | 65.389 | 65.389 | 0 10. Rechtmatigheidsverantwoording VRZHZ 2025 10.1 Rechtmatigheidsverantwoording VRZHZ 2025 De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd.

Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en VRZHZ-regelingen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening licht het algemeen bestuur in het op 5 maart 2026 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toe. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 72 veiligheids regiozhz Deze verantwoording hanteert een grensbedrag, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op €1.269.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevindingen Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen €1.275.000 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van €1.269.000.

Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van €888.000 acceptabel op basis van de door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. 1A. Overschrijding lasten programma Veiligheid 936 1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 14 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben 0 geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld Totaal begrotingsonrechtmatigheden 950 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en 888 daarmee vooraf als acceptabel is geduid (zie Financiële verordening artikel 9, lid 4a) De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de 62 paragraaf bedrijfsvoering toegelicht.

Voorwaardencriterium Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering)) 325 Misbruik & Oneigenlijk gebruik criterium Geen bevindingen 0 Totaal Onrechtmatigheden 1.275 Waarvan acceptabel 888 Waarvan niet - acceptabel 387 Hieronder is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In de paragraaf bedrijfsvoering heeft het dagelijks bestuur beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. Begrotingscriterium In het boekjaar 2025 is een begrotingsonrechtmatigheid geconstateerd die voor een groot deel past binnen het door het algemeen bestuur vastgestelde beleid (€529.000) of waar direct gerelateerde inkomsten (€359.000) tegen over staan. Dit brengt het totaal van acceptabele begrotingsonrechtmatigheden op €888.000. De niet acceptabele afwijking van €62.000 op dit criterium is kleiner dan 2% van de lasten en behoeft derhalve geen inhoudelijke toelichting. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 73

veiligheids regiozhz Voorwaardencriterium Ten aanzien van het voorwaardencriterium bedraagt de onrechtmatigheid €325.000. De onrechtmatigheid betreft de overtreding van de Europese aanbestedingswetgeving. Het totaalbedrag van €325.000 is terug te voeren op in totaal 7 crediteuren waarvan er 3 overlopen vanuit 2024 met een totaal bedrag van €54.000. 2 Daarvan betreffen bestedingen aan de opvang van Oekraïners. De bestedingen bij deze 3 crediteuren zijn in 2025 gestopt. Op de besteding aan onderhoud voertuigen en rollend materieel is een onrechtmatigheid geconstateerd van €86.000. Beveiliging en receptie kent een onrechtmatigheid van €62.000. Tenslotte zijn er nog onrechtmatige bestedingen van €122.000 aan bouwkundige en installatietechnische uitgaven en uitgaven voor architecten en ingenieurs. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 74

veiligheids regio C. Overige gegevens S 11. Vaststelling Dagelijks Bestuur Als (concept)jaarrekening 2025 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 2 april 2026 Het Dagelijks Bestuur van de VRZHZ, de secretaris de voorzitter, A.T.D. de Ruiter N. Mol Algemeen Bestuur Jaarrekening 2O25, vastgesteld door het Algemeen Bestuur var de VRZHZ in de openbare vergadering van 9 juli 2026 de secretaris, de voorzitter, A.T.D. de Ruiter r, Accountantsverklaring de accountant, R. van Hattem Msc PA Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zu d 75

veiligheids regiozhz Bijlagen Bijlage 1: Programmaplan met overzicht van baten en lasten Programma veiligheid | 62.209 | 42.844 | 19.366 Algemene dekkingsmiddelen | 602 | -45 | 647 Kosten overhead | 424 | 19.922 | -19.498 Vennootschapsbelasting | 0 | 1 | -1 Sociaal Domein | 689 | 689 | 0 Saldo van baten en lasten | 63.925 | 63.412 | 514 Mutaties reserves | 1.463 | 30 | 1.433 Subtotaal lasten | 65.389 | 63.442 | 1.947 Bijlage 2: Verplichte beleidsindicatoren De door de BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. "Bestuur en ondersteuning". 0. Bestuur en ondersteuning | Formatie | 0,66 | 0,66 0. Bestuur en ondersteuning | Bezetting | 0,68 | 0,68 0. Bestuur en ondersteuning | Apparaatskosten | € 133,97 | € 137,86 0. Bestuur en ondersteuning | Externe inhuur | 4,03% | 4,16% 0. Bestuur en ondersteuning | Overhead | 30,73% | 27,83% *exclusief vrijwilligers. Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 76 veiligheids regiozhz Bijlage 3: Risico's Omschrijving | Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed.

Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf. Gezien de huidige geopolitieke situatie is dit risico verdubbeld ten opzichte van de jaarrekening 2024. Beheersingsmaatregel | Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S=4 € 1.000.000 | 40% | 1 | Incidenteel | € 400.000 Omschrijving | De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd. VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ-gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden. Beheersingsmaatregel | Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden en het opzetten van een Business Continuity | Management systeem.

Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S=4 € 200.000 40% | 1 | Incidenteel | € 80.000 Omschrijving | De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft. Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht 'Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft'. Financiering van de invoering van de richtlijn wordt via de gemeenten en/of hert Rijk geregeld. Intern zal wel een project noodzakelijk zijn waarvoor kosten gemaakt zullen worden Beheersingsmaatregel | Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op Rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft.

Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S=4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 77 veiligheids regiozhz Omschrijving | Als overheidswerkgever is de VRZHZ verplicht eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Als eigenrisicodrager voor de WW betaalt de VRZHZ de kosten van de WW-uitkering, als een werknemer werkloos wordt. Het UWV betaalt de uitkering aan de werknemer en het UWV brengt deze kosten in rekening bij de VRZHZ. Gebruikelijk is om 2% van de loonsom (26 min.) als financieel risico aan te merken. Gezien de huidige arbeidsmarkt zal de kans op werkelijke financiële consequentie beperkt zijn. Beheersingsmaatregel | We willen dit risico beperken door het voeren van een adequaat personeelsbeleid. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S=4 € 700.000 10% | 4 | Structureel | € 280.000 Omschrijving | Fraude in het inkoopproces kan op verschillende manieren plaatsvinden en brengt diverse risico's met zich mee voor een bedrijf: Omkoping en steekpenningen: Medewerkers kunnen steekpenningen aannemen van leveranciers in ruil voor gunstige contracten of voorwaarden. Dit kan leiden tot hogere kosten en een lagere kwaliteit van goederen of diensten.

Valse facturen: Medewerkers kunnen valse facturen indienen voor goederen of diensten die nooit zijn geleverd. Dit kan gebeuren in samenwerking met externe partijen of volledig intern. Belangenverstrengeling: Medewerkers kunnen persoonlijke belangen hebben in de bedrijven waarmee ze zakendoen, wat kan leiden tot bevoordeling van deze bedrijven ten koste van het eigen bedrijf. Manipulatie van inkooporders: Medewerkers kunnen inkooporders manipuleren door bijvoorbeeld de hoeveelheden of prijzen te verhogen en het verschil in eigen zak te steken. Ongeautoriseerde aankopen: Medewerkers kunnen aankopen doen zonder de juiste goedkeuring, wat kan leiden tot ongecontroleerde uitgaven en budgetoverschrijdingen. Beheersingsmaatregel | Een beheersmaatregel kan zijn dat functiescheiding in het gehele inkoopproces wordt ingevoerd. Inschatting financiële | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S=4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 Omschrijving | Continuïteit in procesgang wordt belemmerd door geen goede vastlegging van processen. Door kortstondig verblijf van medewerkers, inzet in projecten en bij calamiteiten, is het noodzakelijk om processen goed te beschrijven, inzichtelijk voor iedereen t.b.v. continuïteit van processen (lerende organisatie).

Beheersingsmaatregel | Vastlegging in systemen van processen, zodat deze voor iedereen zichtbaar zijn en gevolgd kunnen worden. Inschatting financiële Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S=4 € 200.000 25% | 4 | Structureel | € 200.000 Omschrijving | De Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond stuurt de VRZHZ facturen voor de bijdrage aan de kosten van de meldkamer. De VRR factureert onder voorbehoud zonder BTW. De VRR loopt met terugwerkende kracht maximaal 5 jaar risico om alsnog BTW af te dragen aan de belastingdienst en zal deze naheffing naar verwachting aan de VRZHZ doorberekenen. Beheersingsmaatregel | Geen, financieel risico afdekken door weerstandsvermogen Inschatting financiële Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S=4 € 700.000 25% | 1 | Incidenteel | € 175.000 Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 78 regiozhz veiligheids Omschrijving | Spinel Veiligheidscentrum B.V., dochteronderneming van VRZHZ, heeft een vooraankondiging ontvangen van OZHZ voor een last onder dwangsom wegens vier overtredingen van de Omgevingswet en het Besluit activiteiten leefomgeving (Bal). Het betreft onder meer PFAS-verontreiniging, niet- naleving van vergunningvoorschriften en het ontbreken van verplichte milieumaatregelen. Mogelijke saneringskosten zijn onbekend.

Financieel risico betreft alleen de potentiële dwangsommen. Andere risico's zijn juridisch (mogelijke aansprakelijkheid), reputatie/imago, operationeel en governance. Beheersingsmaatregel | Zienswijze indienen en actieplan uitvoeren. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 5=4 € 515.000 50% | 1 | Incidenteel | € 257.500 Omschrijving | De PTSS-regeling is een landelijke regeling die is ontworpen om medewerkers en vrijwilligers te ondersteunen die a.g.v. hun werk een PTSS hebben ontwikkeld. De regeling gaat in per 1-2-2026 maar heeft een terugwerkende kracht van 5 jaar. Dit betekent dat medewerkers en vrijwilligers die in de afgelopen jaren kosten hebben gemaakt en inkomstenderving hebben gehad door PTSS-aanspraak kunnen maken op deze regeling. Beheersingsmaatregel | Preventie en vroegtijdige signalering versterken. Zorgvuldige uitvoering van de landelijke PTSS-regeling. Actieve monitoring | & rapportage. Versterking mentale veiligheid binnen de organisatie. Goede communicatie en verwachtingsmanagement richting medewerkers. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S=4 € 1.400.000 25% | 1 | Incidenteel | € 350.000 Bijlage 4: Kredieten Onderstaand is de staat van de kredieten opgenomen.

In principe worden kredieten met een looptijd van langer dan 2 jaar afgesloten, tenzij er een verplichting aan ten grondslag ligt of tenzij redenen aanwezig zijn om deze te handhaven en over te brengen. Bedrijfsgebouwen: - voorbereidingskrediet kazerne Molenlanden | 2.909 | 2.909 Meubilair | 229.450 | 118.127 | 111.323 | 111.323 Verbindingsmiddelen en meetapparatuur | 394.785 | 301.181 | 93.604 | 79.815 ICT | 513.164 | 361.846 | 151.318 | 151.318 Overige machines, apparaten en installaties | 648.891 | 648.891 | 648.891 Vervoermiddelen: - Dienstauto's | 314.919 | 113.918 | 201.001 | 201.000 - Dienstbussen | 340.000 | 340.000 | 340.000 - Haakarmvoertuigen / -bakken | 400.881 | 400.881 | 400.881 - Tankautospuiten 2025 | 3.010.000 | 3.023.928 | -13.928 - Tankautospuiten 2026 | 3.015.000 | 555.087 | 2.459.913 | 2.459.913 - Schuimblusvoertuigen (regionaal) | 2.555.425 | 52.113 | 2.503.312 | 2.503.312 - Schuimblusvoertuigen (spoorzone) | 841.729 | 35.792 | 805.937 | 805.937 - Vaartuigen | 55.000 | 30.147 | 24.853 - Redvoertuigen | 13.631 | 8.321 | 5.310 Bepakking | 1.052.203 | 875.799 | 176.404 | 176.404 Persoonlijke Beschermingsmiddelen | 156.190 | 126.260 | 29.930 | 20.953 Duikapparatuur | 195.000 | 145.672 | 49.328 | 49.328 Risk | Factory | 550.000 | 504.648 | 45.352 | 45.352 Totaal | 14.289.177 | 6.255.748 | 8.033.429 | 7.994.427 Jaarrekening 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland

Zuid | 79 BEGROTING 2027 VRZHZ Versie AB d.d. 9 juli 2026 Documentnummer: 101136 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................ ................................ ................................ ..... 2 1. Inleiding ................................ ................................ ................................ .......... 3 2. Veiligheid voorop ................................ ................................ .............................. 5 2.1 Wat we willen bereiken ................................ ................................ ........................ 5 2.2 Wat we daarvoor doen ................................ ................................ ......................... 5 2.3 Wat mag het kosten ................................ ................................ ............................ 5 3. Uitwerking van de statements ................................ ................................ ............ 7 3.1 We staan voor krachtige en flexibele hulpverlening ................................ .................... 7 3.1.1 Toekomstbestendige brandweerzorg ................................ ................................ ..... 7 3.1.2 Flexibele en krachtige crisisbeheersing ................................ ...............................

10 3.2 Voor de aanpak van bestaande en nieuwe risico’s en opgaven ................................ .... 10 3.2.1 Aanpak bestaande risico’s ................................ ................................ ................ 10 3.2.2 Klimaatveiligheid en energietransitie ................................ ................................ .. 11 3.2.3 Weerbaarheid ................................ ................................ ................................ 12 3.2.4 Bereikbaarheid hulpdiensten ................................ ................................ ............. 13 3.3 Vanuit een vitale organisatie ................................ ................................ ............... 13 3.4 Sterk in innovatie, informatiegestuurd werken en samenwerking ................................ . 15 4. Paragrafen ................................ ................................ ................................ ...... 18 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................ .............................. 18 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen ................................ ................................ ............... 20 4.3 Financiering ................................ ................................ ................................ .... 20 4.4 Bedrijfsvoering ................................ ................................ ................................

23 4.5 Verbonden partijen ................................ ................................ ........................... 23 4.6 Meerjarig investeringsplan ................................ ................................ .................. 24 5. Financiën ................................ ................................ ................................ ........ 26 5.1 Algemeen ................................ ................................ ................................ ........ 26 5.2 Overzicht van baten en lasten ................................ ................................ ............. 26 5.3 Overzicht van de gemeentelijke bijdragen ................................ .............................. 26 5.4 Incidentele baten en lasten ................................ ................................ ................ 27 5.5 Meerjarenraming 2027 -2030 ................................ ................................ ............... 27 5.6 Uiteenzetting financiële positie ................................ ................................ ............ 27 5.7. Verloop van reserves ................................ ................................ ........................ 28 5.8. Verloop van voorzieningen ................................ ................................ ................. 28 6. Vaststelling ................................ ................................

................................ ..... 30 7. Bijlagen ................................ ................................ ................................ .......... 31 7.1 Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten ................................ ................... 31 7.2 Programmaplan met overzicht van baten en lasten ................................ ................... 31 7.3 Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling ................................ ................ 31 7.4 Verplichte beleidsindicatoren ................................ ................................ .............. 32 7.5 Geprognotiseerde balans ................................ ................................ .................... 32 7.6 Risico's ................................ ................................ ................................ .......... 33 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 3 1. Inleiding De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (hierna VRZHZ) is één van de 25 veiligheidsregio’s in Nederland. Namens de 10 gemeenten in onze regio (Hoeksche Waard, Dordrecht, Zwijndrecht, Hendrik-Ido Ambacht, Alblasserdam, Papendrecht, Sliedrecht, Hardinxveld-Giessendam, Molenlanden en Gorinchem) voeren wij verschillende taken uit voor het programma veiligheid, namelijk risicobeheersing, crisisbeheersing, brandweerzorg, bevolkingszorg en geneeskundige hulpverlening.

We leven in een tijd waarin ontwikkelingen zich in een hoog tempo opvolgen en onzekerheden steeds vaker de realiteit bepalen. Dit vraagt om wendbaarheid, samenwerking en een heldere visie. Het in december 2025 vastgestelde beleidsplan VRZHZ 2026-2029 geeft aan hoe we dit de komende jaren invullen, waarbij onze kerntaak overeind blijft: Wij staan paraat. In dit beleidsplan is de koers langs 4 lijnen uitgewerkt die we als volgt samenvatten: We staan voor krachtige en flexibele hulpverlening voor de aanpak van bestaande en nieuwe risico's en opgaven, vanuit een vitale organisatie die sterk is in innovatie, informatiegestuurd werken en samenwerking. Deze 4 lijnen of statements komen herkenbaar terug in hoofdstuk 3 van deze begroting. De uitwerking van de speerpunten in hoofdstuk 3 richt zich vooral op de grotere ontwikkelingen en bijzonderheden voor 2027. Dit moet altijd worden bezien tegen de achtergrond dat het overgrote deel van onze werkzaamheden de zogenaamde "going concern taken" zijn. De dagelijkse werkzaamheden en taken die bijdragen aan een veilige en gezonde leefomgeving in Zuid-Holland Zuid. De snelle ontwikkelingen maken ook dat tussen het moment van opstellen van de begroting en de daadwerkelijke uitvoering in 2027 veranderingen plaats kunnen vinden. Toekomstbestendig beleid vraagt om aanpassingsvermogen.

De bestuursrapportages in 2027 dienen om hierover te rapporteren en waar nodig besluiten te vragen. Ontwikkelingen Een aantal ontwikkelingen lichten we hieronder toe, de speerpunten die voor 2027 volgen uit deze ontwikkelingen zijn opgenomen in hoofdstuk 3. 1 Weerbaarheid Het programma weerbaarheid gaat uit van een whole of society-benadering, waarbij overheden, inwoners, bedrijven en instellingen gezamenlijk verantwoordelijkheid nemen. Deze gezamenlijke aanpak is essentieel voor het versterken en behouden van de maatschappelijke weerbaarheid. In het programmaplan weerbaarheid staan de doelen en inspanningen benoemd, die de veiligheidsregio uitvoert om de weerbaarheid van de samenleving te verhogen. Het gaat hierbij om de inzet voor de eigen bedrijfscontinuiteit en de weerbaarheid van de crisisorganisatie, evenals de samenwerking met regionale- en bovenregionale crisispartners. Zo werken we samen met defensie, waterschappen, netbeheerders en vele andere partners om ons voor te bereiden op langdurige crises, zoals geopolitieke dreigingen, overstromingen en grootschalige stroomuitval. Daarbij werken we nadrukkelijk samen met de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. Tot slot zijn de doelen en inspanningen uitgewerkt om de maatschappelijke weerbaarheid te vergroten. Daarbij wordt nadrukkelijk de samenwerking met de gemeenten geborgd.

2 Toekomstbestendige Brandweerzorg Met Toekomstbestendige Brandweerzorg willen we het adaptief vermogen van de brandweer verbeteren. Op die manier kunnen we in een turbulente en snel veranderende samenleving steeds de best mogelijke professionele brandweerzorg blijven leveren. We onderkennen een ruggengraat in onze regio met twee meer landelijke longen, de Hoeksche Waard en de Alblasserwaard. Beide hebben hun eigen vraagstukken en ze vullen elkaar aan. We maken daarin onderscheid tussen flitskracht voor de snelle respons en slagkracht voor grootschalige incidenten en om een langdurige inzet in te vullen. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 4 3 Financieel perspectief Het door het algemeen bestuur vastgesteld perspectief als grondlegger voor het beleidsplan 2026-2029 is het hanteren van de zogenaamde nullijn. Los van de reguliere indexeringen en de afspraak dat exogene ontwikkelingen separaat aan het bestuur worden voorgelegd. We constateren dat de beschikbare capaciteit en middelen blijvende aandacht vragen in relatie tot de groeiende opgaven. Naast extra lasten staan baten onder druk. Er is landelijk een bijdrage voor weerbaarheid vastgesteld, maar deze dient deels als compensatie voor de korting van de BDuR. De facto dus geen tegemoetkoming voor een extra taak en geen compensatie.

Naar aanleiding van het inspectierapport grootschalig en specialistisch brandweeroptreden (GBO/SO) heeft het Veiligheidsberaad een noodkreet naar het Rijk gestuurd waarin wordt uitgelegd dat landelijk een investering van €200 miljoen nodig is om de slagkracht structureel te versterken. Daarbij is het randvoorwaardelijk dat de bezuinigingen op de BDuR worden teruggedraaid (€27,7 mln), vrijwilligers worden behouden bij de brandweer (€40 mln) en rekening wordt gehouden met de veranderende taak van Defensie. 4 Infrastructurele werkzaamheden Ook in 2027 wordt er groot onderhoud uitgevoerd aan wegen, bruggen, tunnels en sluizen in de regio, met gevolgen voor de bereikbaarheid van onze regio voor hulpdiensten. De eerste maanden van 2027 vinden de werkzaamheden aan de Papendrechtse brug nog plaats, in het voorjaar staan werkzaamheden aan de N214 gepland en de renovatie van de Noordtunnel in de A15 staat vanaf eind 2026 gepland. Hoe is de begroting opgebouwd? In hoofdstuk 2 schetsen we een samenvatting van het programma dat de VRZHZ voert. Hoofdstuk 3 gaat in op de verschillende (beleids-)doelstellingen, opgebouwd langs de 4 statements uit het beleidsplan 2026-2029. De verplichte paragrafen van de begroting komen aan bod in hoofdstuk 4, waarna vervolgens hoofdstuk 5 de financiële begroting toont. 2.

Veiligheid voorop De begroting van de veiligheidsregio beslaat in essentie het taakveld ‘risico | -, crisisbeheersing en brandweer’ en vormt zo onderdeel van het programma Veiligheid. De begroting (en jaarrekening) van de Veiligheidsregio is opgezet als een ‘plug | -in’ voor de gemeentelijke programmabegroting. Het volgt de opzet van het BBV, als ware het een (deel)programma. 2.1 Wat we willen bereiken Het beoogd effect van dit programma is weergegeven in de visie van de Veiligheidsregio Zuid | -Holland Zuid: Wij vergroten de veiligheid van iedereen die in Zuid | -Holland Zuid woont, werkt of recreëert. We stimuleren en bevorderen veiligheid en veilig gedrag. We doen dit met voor hun taak uitgeruste medewerkers en in nauwe verbinding met onze gemeenten en samenwer | kingspartners. Informatie wordt door ons steeds beter gebruikt om veiligheid te verbeteren. Wij werken risicogericht en tonen flexibiliteit bij het oppakken van strategische opgaven. Bij incidenten reageren we adequaat om een onveilige situatie te voorkome | n, te beperken of te bestrijden. 2.2 Wat we daarvoor doen Om dit effect te realiseren, voeren wij voor onze 10 gemeenten in de regio taken uit op het gebied van risicobeheersing, crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg, bevolkingszorg en geneeskundige hulpverlening, ondersteund door taken op het gebied | van bedrijfsvoering.

De uitvoering van onze taken hangt sterk samen met ons risicoprofiel. Een opvallende factor in ons risicobeeld is de vele infrastructuur, met dagelijks het vervoer van grote hoeveelheden verschillende gevaarlijke stoffen. Daarnaast is aandacht nodig voor d | e impact van klimaatverandering, de oplopende geopolitieke spanningen en kwetsbare groepen in de samenleving. Het risicoprofiel 2025 | -2028 gaat daar verder op in en geeft een overzicht van de belangrijkste risico's in de regio. Daarnaast is er een Zorgrisicoprofiel Zuid-Holland Zuid dat is bedoeld om de geneeskundige keten beter voor te bereiden op rampen en crises. Op Risico’s in Zuid-Holland Zuid | Veiligheidsregio Zuid | -Holland Zuid vindt u een overzicht van het RRP met een korte omschrijving van elk risico. Het ZRP is digitaal te bekijken op | Zorgrisicoprofiel Inhoudsopgave | - GHOR Zuid-Holland Zuid. We werken nauw samen met gemeenten en partners als de | Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid, de Dienst Gezondheid en Jeugd, andere hulpdiensten, maar ook waterschappen en nutsbedrijven. Daarnaast werken we steeds intensiever op landelijk niveau als veiligheids | regio’s samen. 2.3 Wat mag het kosten Concernniveau 2027 | Begroting 2027 Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo Gerealiseerd saldo van baten en lasten | 64.930 | 63.921 | 1.009 Mutaties reserves | 28 | 1.037 | -1.009 64.958 | 64.958 | 0 a.g.v.

afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan De geïndexeerde begroting Onderstaand zijn de baten en lasten weergegeven van de geïndexeerde begroting 2027 ten opzichte van de begroting 2026. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 5 Het verloop van de gemeentelijke bijdrage | als gevolg van het toepassen van de indexering | is weergegeven in de tabel hieronder. Het uitgangspunt van de bestuurlijke opdracht december 2024 is dat voorstellen langs de financiële nullijn worden uitgewerkt. Naast de indexering is sprake van een toename van € 392.000 als gevolg van genomen bestuursbesluiten. Dit betreft de besluitvorming rondom de investering in ademlucht (€ | 285.000); de verhoging van € 30.000 in het kader van de notitie Waarderen en Afschrijven; en de aanvullende verhoging voor de versterking van de crisisfunctie Communicatieadviseur Beleidsteam (CaBT). | Daarnaast zijn in 2027 mutaties verwerkt voor de investeringen in de kazernes Sliedrecht en Oranjepark. Deze verschillende ontwikkelingen samen leiden tot de verhoging van de gemeentelijke bijdrage binnen de post “Overig”. In de begroting zijn de actuele indexeringen verwerkt. De nieuwe CAO, ingegaan op 1 augustus 2025, is volledig meegenomen tot en met 1 augustus 2027. Voor de algemene prijsindexatie is conform de begrotingsrichtlijn een percentage van 2,2% toegepast.

De CAO-stijgingen voor de personeelslasten zijn als volgt verwerkt: • | 2026: jan–jul 4,1%, aug–dec 3,1% • | 2027: jan–jul 0,1%, aug–dec 5,7% (begrotingsrichtlijn) Daarnaast is in de begroting rekening gehouden met het werkelijke aantal vrijwilligers. Deze aanpassing sluit aan bij de signalering die is gedaan in BURAP II 2025 en in de jaarrekening 2025. Verloopstaat gemeentelijke bijdrage 2027 | Gemeentelijke Bedragen x € 1.000 | bijdrage Begroting 2026 | 49.427 Mutaties Loonindex | 1.412 Prijsindex | 334 Overig | 392 Gemeentelijke bijdrage 2027 | 51.565 Bovenstaande is exclusief de kosten FLO. Voor de kosten inclusief FLO zie paragraaf 5.3. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 6 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 7 3. Uitwerking van de statements In de volgende paragrafen volgen we de statements uit het nieuwe beleidsplan 2026-2029. 3.1 We staan voor krachtige en flexibele hulpverlening De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VRZHZ) is de hulpverleningsorganisatie die 24/7 paraat staat voor incidenten, rampen en crises. Met onze brandweerposten, de piketfunctionarissen bevolkingszorg, de GHOR en andere veiligheidspartners bewaken we de veiligheid en leefbaarheid in Zuid-Holland Zuid. Tegelijkertijd zien we dat crises steeds omvangrijker, complexer en onvoorspelbaarder worden.

De VRZHZ treedt daarom vaker op als regisseur bij sluimerende en langdurige noodsituaties – óók wanneer deze niet primair binnen onze traditionele taakopdracht vallen, zoals bij de COVID-19-pandemie of de opvang van Oekraïense vluchtelingen en asielzoekers. Ook demografische trends zoals verstedelijking, vergrijzing en veranderende arbeidsmarktmogelijkheden stellen ons voor nieuwe uitdagingen. Bijvoorbeeld in de bezetting van onze vrijwillige brandweerposten. In de komende beleidsperiode werken we daarom aan de toekomstbestendigheid van onze 24/7-inzet: net zo krachtig en betrouwbaar als in de afgelopen jaren, en tegelijkertijd flexibel en wendbaar waar dat van ons wordt gevraagd. 3.1.1 Toekomstbestendige brandweerzorg Kaders & richting Toelichting: Bij het toekomstbestendig maken van de brandweerzorg werken we vanuit de volgende uitgangspunten: • We werken met meerdere arbeidsarrangementen om de paraatheid te borgen. • Onze regio bestaat uit een stedelijke ruggengraat en landelijke longen: beide zijn essentieel en vullen elkaar aan. • 24/7 bezette brandweerposten in hoog-risicogebieden: Deze posten hebben een hybride samenstelling van beroeps- en vrijwillige brandweerlieden. • Basisplusposten met een gegarandeerde opkomst en uitruk van een basiseenheid.

De bemensing is hybride met vrijwilligers die vrij instromen, dagdienstmedewerkers en eventueel een aandeel beroepsmedewerkers. • Basisposten met een maximale opkomsttijd: Deze posten worden bemenst door vrijwilligers en kunnen niet 100% gegarandeerde opkomst en uitruk bieden. • We maken onderscheid tussen operationele flits- en slagkracht; flitskracht voor de snelle respons en slagkracht voor grootschalige incidenten, de instandhouding en aflossing bij langdurige en grootschalige incidenten.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 8 Wat doen we specifiek in 2027? Brandweerzorg in de landelijke gebieden Het is belangrijk om de continuïteit van de brandweerzorg ook in landelijke gebieden zoveel mogelijk te kunnen blijven garanderen. De posten in de landelijke gebieden vormen naast de basiszorg in de eigen omgeving een belangrijke buffer voor de regionale en bovenregionale brandweerzorg ofwel de slagkracht voor de organisatie als geheel. Daarom beschrijven we een duidelijke visie op de organisatie van de brandweerzorg in deze gebieden. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Er is onderzocht wat er nodig is om de brandweerzorg in deze gebieden effectief en betaalbaar te houden. Er is een duidelijke visie over hoe we de brandweerzorg in landelijke gebieden willen inrichten. De strategische (personeels)planning is hier onderdeel van. Inrichten naar flits- en slagkracht We maken onderscheid tussen operationele flits- en slagkracht; flitskracht voor de snelle response, slagkracht voor de instandhouding en aflossing. Daarnaast zien we de afgelopen jaren incidenten complexer worden. Dat vraagt om meer specialistisch optreden. Daarnaast kijken we de komende jaren kritisch naar welke specialismen we willen (blijven) omarmen en de spreiding daarvan. Ook innovatieve ontwikkelingen zoals robotisering worden onderzocht.

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? De denklijnen van flits- en slagkracht zijn omgezet in een visie en verwerkt in het dekkingsplan Brandweerzorg welke in 2027 geactualiseerd wordt. Adaptieve- en weerbare brandweerzorg We streven naar een weerbare en flexibele brandweerorganisatie die effectief kan reageren op diverse situaties. Dit draagt bij aan een duurzame samenleving waarin we voortdurend ontwikkelingen monitoren en onze aanpak aanpassen. We zetten dit begrotingsjaar in op het krijgen van meer verbinding met de maatschappij. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Gestimuleerd en geborgd is dat de brandweerpost als maatschappelijk middelpunt in de maatschappij staat. We werken meer samen met partners waardoor de brandweerzorg beter geïntegreerd is in de bredere maatschappelijke context. Verkenning naar vernieuwende basisbrandweerzorg in de Zwijndrechtse Waard Verkend wordt, in nauwe samenwerking met de betrokken vrijwilligers en medewerkers, of de realisatie van één brandweerpost voor de gehele Zwijndrechtse Waard met dagdienstbezetting een passende en toekomstbestendige oplossing is. We doen dit in verband met de verdere verstedelijking van Zwijndrecht en Hendrik-Ido-Ambacht in combinatie met het aanwezig risicoprofiel.

De druk op de huidige organisatievorm met drie vrijwilligersposten is te groot geworden, waardoor het risico op ongewenste situaties toeneemt. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 9 Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Uitvoering is gegeven aan de uitkomsten van het in 2026 uitgevoerde verkennend onderzoek naar het optimaliseren en toekomstbestendiger maken van de basisbrandweerzorg in de Zwijndrechtse Waard. Onderwijs onderweg We participeren in de landelijke ontwikkelingen rondom de herziening van het onderwijsstelsel. Deze ontwikkelingen zijn georganiseerd in het meerjarenprogramma Onderwijs Onderweg. Dit programma is verdeeld in meerdere etappes die fasegewijs doorgevoerd worden. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Er is een goed werkend onderwijsstelsel met praktijkgericht, flexibel en up-to- date onderwijs ingericht passend bij de landelijke ontwikkelingen. Toekomstbestendiger maken repressieve organisatie We ontwikkelen arbeidsarrangementen voor zowel vrijwilligers, 24 uursdienst als dagdienstmedewerkers. Op deze wijze kunnen we paraatheid garanderen en bezettingsproblematiek het hoofd bieden. Door dagdienstmedewerkers een strategische werklocatie aan te bieden, bestaat de mogelijkheid om de paraatheid te verstevigen. Hiervoor ontwikkelen we een poule met dagdienstmedewerkers die breed inzetbaar zijn.

Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Er zijn heldere arbeidsarrangementen ontwikkeld die in de praktijk ook bijdragen aan het verbeteren van de paraatheid van de brandweer. Dekkingsplan Het dekkingsplan wordt geactualiseerd op basis van de landelijke handreiking en is gebaseerd op gebiedsgerichte brandweerzorg. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Het proces om te komen tot het geactualiseerde dekkingsplan is gestart. Het dekkingsplan is eind 2027 bestuurlijk vastgesteld, zodat we per 1 januari 2028 kunnen werken met het nieuwe dekkingsplan. Huisvestingsvraagstuk M&L De huisvesting van de werkplaatsen wordt aangepast om efficiënter te werken. Nieuwe technologische ontwikkelingen zijn verwerkt in de werkwijze. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? Er is een nieuwe locatie van de werkplaatsen gerealiseerd met vernieuwde testapparatuur. Deze locatie voldoet aan de wet- en regelgeving en er kan ergonomisch gewerkt worden. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 10 3.1.2 Flexibele en krachtige crisisbeheersing Kaders & richting Toelichting: Bij het toekomstbestendig maken van crisisbeheersing werken we vanuit de volgende uitgangspunten: • We houden ons aan de Landelijke Agenda Crisisbeheersing • We halen specialistische kennis in huis door samenwerking in bestaande en nieuwe netwerken.

• We zetten in op intensievere samenwerking met Rotterdam-Rijnmond Wat doen we specifiek in 2027? Flexibele en krachtige crisisbeheersing Om de paraatheid en slagkracht in de crisisbeheersing te vergroten, werken we toe naar één gezamenlijke piketorganisatie voor de VRZHZ en de VRR. Door expertise, capaciteit en processen te bundelen ontstaat een uniform en robuust piketstelsel dat efficiënter inzetbaar is en beter aansluit bij de operationele behoefte van beide regio’s. Hiermee versterken we niet alleen onze eigen weerbaarheid, maar ook de gezamenlijke regionale aanpak bij crises. Resultaat (toelichting) Wanneer zijn we tevreden? • Er is een gezamenlijk rooster Regionaal Operationeel Leider VRZHZ/VRR • Er ligt een voorstel welke piketrollen nog meer kunnen worden samengevoegd in de crisisorganisatie met de VRR 3.2 Voor de aanpak van bestaande en nieuwe risico’s en opgaven De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid werkt in een gebied dat hét knooppunt is voor vervoer van gevaarlijke stoffen en waar grootschalig onderhoud aan wegen, bruggen, tunnels en sluizen tijdelijk de hulpverleningsbereikbaarheid beperkt.

Bovendien legt de veranderende geopolitieke orde, extremer weer door klimaatverandering, de huisvesting van kwetsbare groepen in flexwoningen en herbestemde panden, toenemende maatschappelijke polarisatie met protesten en geweld, én lage vaccinatiegraad in delen van de regio extra druk op de veiligheid. We staan voor scherpe keuzes in het stellen van prioriteiten en moeten een balans vinden in de aanpak van bestaande en nieuwe risico’s. 3.2.1 Aanpak bestaande risico’s Kaders & richting Toelichting: In de aanpak focussen we ons op die risico’s die we ook daadwerkelijk kunnen beïnvloeden en/of waar we vanuit onze wettelijke opdracht de kennis en expertise voor in huis hebben. Wat doen we specifiek in 2027? Aanpak bestaande risico’s We versterken ons risicogericht werken door een dynamisch risicobeeld op te bouwen en continu te actualiseren met data, incidentanalyses en veldsignalen. Daarmee verschuiven we van reactief naar proactief: risico’s vroegtijdig agenderen en beïnvloeden aan de hand van het landelijk vastgestelde model risicogerichtheid.