303 Dienst Gezondheid & Jeugd ZHZ - Vastgestelde begroting 2027.pdf

De stafafdeling Control is verantwoordelijk voor:  Financiën: financieel beheer en administratie, control en verantwoording  Juridisch: juridische zaken/advies, de Functionaris Gegevensbescherming (FG) , Privacy Officer (PO)  Kwaliteit: sturing op kwaliteitsinstrumenten en HKZ-certificering Geconstateerd is dat op diverse vlakken organisatieontwikkeling nodig is en het verstandig is voorstellen voor verdere verbetering en borging van de bedrijfsvoering voor te bereiden. Denk daarbij bijvoorbeeld aan ontwikkelingen in de huisvesting, vitaliteit, opleidingen, HRM, arbeidsmarktcommunicatie, MJP en verduurzaming en versterken van het medisch profiel. Personeel en organisatie (taakveld 0.4) De rechtspositie en bezoldiging van de werknemers van de dienst wordt, zoals opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling, bepaald door de regels welke zijn of zullen worden vastgesteld voor de werknemers in dienst van de gemeente Dordrecht, tenzij het Dagelijks Bestuur zelf voorziet in (onderdelen van) de rechtspositie en bezoldiging. In 2025 is een nieuw werving en selectiebeleid en een integriteitsbeleid geïmplementeerd. Verder is een meerjarig vitaliteitsplan opgesteld en in uitvoering gebracht, waarbij wordt ingezet op duurzame inzetbaarheid van medewerkers.

Het medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) is in september 2025 afgerond en de uitkomsten zijn in het laatste kwartaal van 2025 in de organisatie verder besproken en geduid. Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 42 Wat gaat goed:  Beoordeling van het functioneren scoort positiever dan gemiddeld, over algemeen duidelijke procedure en weten medewerkers waarop ze beoordeeld worden.  De ‘zachte kant’ van leiderschap scoort hoog.  Vitaliteit en werk-privé balans scoren ondanks hoge werkdruk, hoger dan gemiddeld. Wat zijn aandachtspunten:  Werkdruk is een aandachtspunt binnen meerdere domeinen en teams.  Kritisch op ‘harde kant’ leiderschap en ontwikkeling binnen de organisatie.  Medewerkers kritisch op werkgeverschap en vooral op visie en talentmanagement. Binnen de domeinen en teams zijn deze conclusies mogelijk (deels) anders. De regionale vervoersregeling zal in 2026 worden geïmplementeerd. In 2027 zal naar verwachting gestart worden met de implementatie van een nieuw functiewaarderingssysteem HR21. Dit is onderdeel van een Drechtsteden brede invoering. Hiermee zijn aanzienlijke implementatiekosten gemoeid en ervaringen elders wijzen op een structurele stijging van de loonkosten. De kosten van de implementatie en loonkostenstijging zijn nog niet bekend.

Op 1 januari 2025 waren 349 medewerkers aan het werk bij DG&J (waarvan 72 inhuur), op 31 december 2025 waren dat 398 medewerkers (waarvan 76 inhuur). In totaal zijn in 2025 538 medewerkers werkzaam geweest voor DG&J, waarvan 337 op arbeidsovereenkomst (63%) en 181 op inhuurbasis (34%) (en 20 stagiaires). T.o.v. 2024 is het aandeel inhuur bij DG&J gedaald, de verdeling arbeidsovereenkomst/inhuur was toen respectievelijk 58% en 39%. Dit zien we terug in de kosten, in totaal waren de inhuurkosten in 2025 € 5,6 miljoen (t.o.v. € 8,1 miljoen in 2024). Van het aantal medewerkers is 78% vrouw en 22% man (in 2024 was dit 79%/21%). In 2025 is een stijging te zien in het ziekteverzuim. Het verzuimpercentage blijft in 2025 boven de doelstelling van 5%. Bij de DG&J is hier voortdurend aandacht voor en in nauwe samenwerking met de arbodienst wordt steeds bijgestuurd om het ziekteverzuim verder te verminderen. Met Vitaal DG&J wordt het preventief aanbod verder versterkt op de vijf thema's Vitaal DG&J.

6,39% 6,33% 6,40% 6,45% 6,46% 6,57% 6,68% 6,72% 6,77% 7,01% 7,28% 7,49% 0,00% 1,00% 2,00% 3,00% 4,00% 5,00% 6,00% 7,00% 8,00% Jan '25 feb'25 Mrt'25 Apr'25 Mei'25 Jun'25 Jul'25 Aug'25 Sept '25 Okt '25 Nov '25 Dec'25 Verzuim% DG&J (voortschrijdend) Target (5%) DG&J Verzuim% DG&J (per maand) 12,00% | 10,32% 10,00% | 9,33% | 9,48% 8,50% 8,00% | 7,43% | 6,95% | 6,82% 6,23% 6,52% 6,40% 6,57% 6,00% | 5,64% 4,00% 2,00% 0,00% Jan '25feb'25Mrt'25Apr'25Mei'25Jun'25Jul'25Aug'25Sept | Okt '25Nov '25Dec'25 '25 DG&J ICT en informatiebeveiliging De continuïteit van de ICT-voorzieningen was in 2025 gewaarborgd. In de komende periode wordt ingezet op verdere digitalisering en versterking van de informatiebeveiliging, met aandacht voor cyberweerbaarheid. DG&J dient te voldoen aan de NEN7510 norm en heeft als doel om NEN7510 compliant te zijn. Er zijn in 2025 significante stappen gemaakt m.b.t. de implementatie en dat heeft geresulteerd in een eerste nulmeting. In 2026 zullen de restpunten worden opgepakt waarna de Europese NIS2 richtlijn wordt geïmplementeerd. Dit zijn geen eenmalige inspanningen. Gezien de ontwikkelingen op dit gebied zal er naar verwachting de komende jaren meer geïnvesteerd moeten worden in de informatiebeveiliging. In 2025 is het verbeterprogramma DIV uitgevoerd.

Dit verbeterprogramma heeft ervoor gezorgd dat het klant zaak systeem opnieuw is ingericht, gebruikers aanvullend zijn getraind en het achterstallig onderhoud van registraties is bijgewerkt. Tevens zijn de adviezen van de archiefinspecteur opgepakt waaronder het op orde brengen van het fysiek archief en de implementatie van een documentair structuurplan (DSP). De implementatie van het DSP loopt in 2026 nog door. Het verbeterplan DIV zal naar verwachting eind Q2 worden afgerond. In 2025 zijn de voorbereidingen gestart voor de migratie naar een nieuw regionaal dataplatform. De implementatie zal hiervan medio 2026 zijn afgerond. Huisvesting en facilitaire zaken De DG&J maakt gebruik van meerdere locaties binnen de regio. Het nieuwe huurcontract van de Johan de Witt locatie is per 1-9-2025 ingegaan en de looptijd is hiermee gelijk getrokken met de looptijd van de Karel Lotsyweg namelijk december 2030. Nu duidelijk is dat deze organisatie onderdelen hier minimaal tot eind 2030 gehuisvest blijven kunnen er weer plannen worden gemaakt voor het uitgestelde en noodzakelijk onderhoud en herinrichting. Ook op de Karel Lotsyweg is behoefte aan herinrichting van het kantoorgebouw. Het terugbrengen van basisfaciliteiten zoals kantine, ontmoetingsruimte en het creëren van een rustige werkomgeving is noodzakelijk gebleken.

Eind 2025 is gestart met de voorbereidingen voor de herinrichting van de Johan de Witt locatie. Met de herinrichting wordt het achterstallig onderhoud aangepakt en een nieuwe indeling plaats van de kantoor en vergaderruimtes. De verwachting is dat de uitvoering Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 43 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 44 ervan medio 2026 is afgerond. Voor de herinrichting van de Karel Lotsyweg zal in 2026 gestart worden met als streven om de plannen eind 2026 te hebben uitgevoerd. Bij de herinrichtingsplannen worden vitaliteit, duurzaamheid en de resultaten vanuit het MTO meegenomen. 3.7 Rechtmatigheid In de paragraaf bedrijfsvoering bij de jaarstukken wordt een toelichting op alle afwijkingen in rechtmatigheid opgenomen van het afgelopen jaar en eventueel welke maatregelen worden genomen om deze afwijkingen in de toekomst te voorkomen. De begroting 2027 gaat over de baten en lasten over 2027 en de afwijkingen in rechtmatigheid worden toegelicht in de jaarstukken van 2027. In de jaarstukken legt het Dagelijks Bestuur verantwoording af over de rechtmatigheid. Er wordt hierbij getoetst op drie criteria:  Begrotingscriterium;  Voorwaardencriterium;  M&O criterium. De verantwoording door het Dagelijks Bestuur wordt afgelegd via de rechtmatigheidsverantwoording.

Begrotingscriterium In het kader van het budgetrecht wordt getoetst of begrotingsafwijkingen en met name overschrijdingen door het bestuur zijn geautoriseerd. Alle afwijkingen van over- en onderschrijding van de begrotingen worden toegelicht in de jaarrekening boven de grens van € 100.000 (financiële verordening) en worden als onrechtmatig beschouwd. Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: 1. Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren. 2. Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling. 3. De overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage. Begrotingsonrechtmatigheden die passen binnen het bestaande beleid van het Algemeen Bestuur, worden opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording maar niet nader worden toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. Waarbij onder bestaand beleid wordt verstaan het beleid zoals dit is opgenomen in de begroting. Onderschrijdingen van lasten of investeringsprojecten, en/of onderschrijding en/of overschrijding van de baten ten opzichte van de begroting worden als tijdige melding aangemerkt als deze gemeld en toegelicht worden in de jaarstukken of bestuursrapportage.

Voor over- en onderscheidingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 45 aangemerkt indien ze niet tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan de raad zijn gemeld. Voorwaardencriterium Bij dit criterium gaat het erom of bepalingen in wet- en regelgeving worden nageleefd. Voor de rechtmatigheidscontrole zijn met name gestelde voorwaarden, die betrekking hebben op recht, hoogte en duur van belang. Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals opgenomen in de controleprotocol GR DG&J. Middels een interne controleplan en interne controle werkzaamheden worden de normen getoetst. Hierbij wordt onder andere de juiste toepassing van de Europese aanbestedingsrichtlijnen gecontroleerd. Deze controle bestaat uit een controle van grote contracten (high value items) en een steekproef op de resterende contracten (restmassa). M&O criterium Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk gebruik van overheidsgelden en gemeentelijke eigendommen bij financiële beheershandelingen.

Het dagelijks bestuur zorgt voor en legt vast de regels voor het voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik van gemeentelijke regelingen en eigendommen. DG&J heeft sinds 2025 een formeel vastgelegd M&O beleid. Dit document betreft een overkoepelend beleid met daarin opgenomen de algemene uitgangspunten, risico’s, maatregelen ter voorkoming van misbruik en oneigenlijk gebruik. Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk gebruik van overheidsgelden en gemeentelijke eigendommen bij financiële beheershandelingen. Het M&O-beleid voorziet in dit rechtmatigheidscriterium. DG&J moet M&O betrekken in haar rechtmatigheidscontroles en de accountant zal nagaan of DG&J over voldoende en toereikende interne procedures beschikt die opzettelijk misbruik en oneigenlijk gebruik zoveel mogelijk ondervangen of voorkomen welke extern gericht is. Dit beleid is erop gericht M&O te voorkomen, te beperken en tijdig te ontdekken. Hiervoor wordt een mix van maatregelen ingesteld. De intensiteit van deze maatregelen hangt af van de omvang van het risico en kan dus verschillen per beleidsterrein. Het dagelijks bestuur stelt de M&O-beleid vast en stelt de rechtmatigheidsverantwoording vast in de begroting en jaarstukken.

Het dagelijks bestuur evalueert het M&O-beleid en stelt zo nodig bij. Ontwikkelingen 2026 Op het vlak van rechtmatigheid en fraudebestrijding zal SOJ in 2026 rechtmatigheidsonderzoeken uitvoeren bij zorgaanbieders om onrechtmatige declaraties te toetsen. Voor de rechtmatigheidsverantwoording is in nauwe afstemming met de externe accountant een uitgebreid intern controleplan opgesteld en een normenkader vastgesteld. Daarnaast rapporteert de concerncontroller twee keer per jaar Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 46 over de mate DG&J rechtmatig gehandeld heeft. De financial controllers voeren de verbijzonderde controles uit, delen de resultaten met de concerncontroller en tweemaal per jaar met het MT. In de bestuursrapportage rapporteert de financial controller over de stand van zaken wat betreft de rechtmatigheidsverantwoording. Daarnaast stelt de financial controller bij het opstellen van de jaarrekening de rechtmatigheidsverantwoording op. Indien nodig vindt jaarlijks op basis van de dan bekende risico’s en beheersmaatregelen een bijstelling plaats van het intern controleplan.

3.8 Openbaarheidsparagraaf In artikel 3.5 (Openbaarheidsparagraaf) van de Wet open overheid (Woo) wordt voorgeschreven dat bestuursorganen in de jaarlijkse begroting aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van deze wet en in de jaarlijkse verantwoording verslag doen van de uitvoering ervan, mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Met dit artikel is beoogd een impuls te geven aan de actieve openbaarheid door voor te schrijven dat bestuursorganen in hun begroting en verantwoordingsverslag aan moeten geven hoe zij rekening houden met de bepalingen uit de Woo. De openbaarheidsparagraaf Woo moet in de begroting en jaarstukken worden opgenomen via een afzonderlijke paragraaf, zoals de in artikelen 9 en 26 van het BBV genoemde paragrafen. Deze verplichting geldt reeds sinds de jaarstukken 2022. De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. Het doel van de Woo is overheden transparanter te maken. De Woo-contactpersoon is een rol die sinds 1 mei 2022 wordt uitgevoerd. De Woo- contactpersoon beantwoordt op laagdrempelige wijze vragen over de bij de DG&J beschikbare informatie. In de organisatie is de juridisch adviseur als Woo-contactpersoon aangewezen. Voor de beoordeling en afhandeling van concrete verzoeken wordt nauw samengewerkt met het Juridisch Kenniscentrum (JKC) van Bedrijfsvoering Drechtsteden.

De Woo-contactpersoon coördineert en bewaakt ook de afhandeling van de ingediende verzoeken. Verschillende medewerkers hebben aanvullende expertise op de uitvoering van de Woo, dat geldt bijvoorbeeld voor de Functionaris Gegevensbescherming en de functionaris verantwoordelijk voor informatiebeveiliging. Ook wordt samengewerkt met andere GGD'en en GGD GHOR Nederland bij de afhandeling van Woo-verzoeken als die aan meerdere GGD'en gelijktijdig worden gedaan. Veel meer dan de Wob legt de Woo de nadruk op actieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking betreft het uit eigen beweging (digitaal) publiceren van informatie. De Woo stelt de verplichting om gespecificeerde informatiecategorieën openbaar te maken. Deze verplichting zal echter niet voor alle categorieën tegelijk gaan gelden. Een en ander wordt gefaseerd ingevoerd. Met ingang van 1 november 2024 is tranche 0 in werking getreden. Veel documenten uit de eerste fase zijn al actief bekendgemaakt, zoals gegevens over de organisatie en stukken van het algemeen bestuur, etc. Op de website dienen de bereikbaarheidsgegevens nog verder te worden aangevuld. De precieze fasering van de volgende tranches is op dit moment nog niet bekend. Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 47 Er wordt actief deelgenomen aan de regionale werkgroep omtrent de Woo.

Ook is er intern de projectgroep Woo die zich bezighoudt met de vereisten die geïmplementeerd moeten worden bij de DG&J. Actieve openbaarmaking van beschikkingen wordt op enig moment ook verplicht, maar dat zal naar verwachting nog enkele jaren duren. Volledige implementatie van de Woo vergt investeringen in de informatiehuishouding van de DG&J. Op dit moment werkt de DG&J aan de aanschaf en implementatie van een anonimiseringtool van Octobox. Met deze tool is het mogelijk om documenten te ontdoen van gegevens die op grond van de Woo uitgezonderd zijn van bekendmaking. Verwachting is dat deze oplossing uiterlijk Q2 2026 in gebruik is genomen. De Woo verplicht dat de digitale informatiehuishouding binnen zes jaar op orde moet zijn. In een 'groeimodel' zullen wij in de komende jaren uitvoering geven aan de eisen van de Woo. DG&J is gestart met het organisatiebreed implementeren van het archiefsysteem, zodat documenten voor bij de uitvoering van de Woo betrokken functionarissen toegankelijk zijn. In 2025 ontving de DG& drie verzoeken op grond van de Woo en twee zienswijze verzoeken op grond van de Woo. 4 | Financiële begroting Om inzicht te krijgen in de financiële positie van GR DG&J wordt in dit hoofdstuk een nadere toelichting van de financiële positie gegeven. Als eerste zal een meerjarig beeld worden weergegeven van de baten en lasten per organisatieonderdeel.

Vervolgens zullen aantal financiële aspecten (conform BBV-voorschrift) nader worden uitgelicht. Hierbij moet gedacht worden aan incidentele baten en lasten, investeringen en het EMU-saldo. Tot slot wordt de begroting naar taakveld gepresenteerd. 4.1 | Overzicht van baten en lasten In deze paragraaf wordt het overzicht van baten en lasten voor zowel het jaar 2025 (realisatie), het begrotingsjaar 2026, als de jaren 2027-2030 gepresenteerd. Voor het begrotingsjaar 2026 betreft het de begroting met inbegrip van de daarna vastgestelde wijzigingen (o.a. SOJ bijstelling jeugdigen en JGZ/RVP). In onderstaande overzichten is de meerjarenraming per organisatieonderdeel weergegeven. In de overzichten daarna is de meerjarenraming per programma en product voor de jaren 2028-2030 weergegeven.

(bedragen x € 1.000) Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 GGD Baten | 31.064 27.810 28.646 28.283 28.283 | 28.283 Lasten 29.743 27.924 28.765 28.402 28.283 | 28.283 Geraamd saldo van baten en lasten 1.321 -114 -119 -119 0 0 Mutaties reserves | 0 114 119 119 0 | 0 Geraamd resultaat 1.321 0 0 -0 0 0 Veilig Thuis Baten | 8.624 8.830 8.788 8.233 8.233 | 8.233 Lasten 8.467 8.830 8.788 8.233 8.233 | 8.233 Geraamd saldo van baten en lasten 157 0 0 0 0 0 Mutaties reserves 0 0 0 0 0 | 0 Geraamd resultaat 157 0 0 0 0 0 Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten Baten | 3.351 3.282 3.267 3.267 3.267 | 3.267 Lasten 4.118 3.282 3.267 3.267 3.267 | 3.267 Geraamd saldo van baten en lasten -768 0 0 0 0 0 Mutaties reserves 0 0 0 0 0 | 0 Geraamd resultaat -768 0 0 0 0 0 Serviceorganisatie Jeugd Baten | 154.160159.560 171.775 169.716 169.448 | 169.448 Lasten 154.160 159.560 171.775 169.716 169.448 | 169.448 Geraamd saldo van baten en lasten 0 0 0 0 0 0 Mutaties reserves 0 0 0 0 0 | 0 Geraamd resultaat 0 0 0 0 0 0 Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Treasury 953283283283283283 Overige baten en lasten 11.84913.51513.28213.24013.24013.240 Totaal baten Alg. dekk. 12.80213.79813.56513.52313.52313.523 Overhead | 13.04613.79813.87213.60313.60313.603 Treasury | 415 00000 Totaal lasten algemene dekkingsm.

13.46113.79813.70413.43013.43013.430 Geraamd saldo van baten en lasten -658 0-308-80-80-80 Mutaties reserves 0 0308808080 Geraamd resultaat -658 00000 Totaal Geraamd saldo van baten en lasten 52 -114 -427 -199 -80 -80 Mutaties reserves 1.943 114 427 199 80 | 80 Geraamd resultaat 1.995 0 0 0 0 0 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 48 (bedragen x € 1.000) Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030 LastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo GGD 28.76528.646-119 28.40228.283-119 28.28328.2830 Veilig Thuis 8.7888.78808.2338.23308.2338.2330 LVS 3.2673.26703.2673.26703.2673.2670 Serviceorganisatie Jeugd171.775171.7750169.716169.7160169.448169.4480 Saldo baten en lasten212.595212.476-119 209.618209.499-119 209.231209.2310 Mutaties reserves 01191190119119000 Geraamd resultaat212.595212.5950209.618209.6180209.231209.2310 Algemene baten en lasten13.87213.565-308 13.60313.523-80 13.60313.523-80 Saldo baten en lasten13.87213.565-308 13.60313.523-80 13.60313.523-80 Mutaties reserves 03083080808008080 Geraamd resultaat13.87213.872013.60313.603-0 13.60313.603-0 Totaal DG&J Saldo baten en lasten226.467226.040-427 223.221223.022-199 222.834222.754-80 Mutaties reserves 0427427019919908080 Geraamd resultaat226.467226.4670223.221223.2210222.834222.8340 (bedragen x € 1.000) P1 GGD | Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030

LastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo Infectieziektebestrijding2.2252.22502.2252.22502.2252.2250 SOA/Sense 735735073573507357350 TBC 413413041341304134130 Reizigers 963963096396309639630 Gezondheid en Milieu 445445044544504454450 Toezicht Kinderopvang1.2731.27301.2731.27301.2731.2730 Toezicht WMO 198198019819801981980 Gezondheidsbevordering2.1011.983-119 2.1011.983-119 1.9821.9830 Crisisorganisatie 314314031431403143140 OGGZ 2.4332.43302.3292.32902.3292.3290 COVID-19 000000000 Jeugdgezondheidszorg16.01916.019015.76015.760015.76015.7600 Kennisprogramma 1.6451.64501.6451.64501.6451.6450 Saldo baten en lasten28.76528.646-119 28.40228.283-119 28.28328.2830 Mutaties reserves 01191190119119000 Geraamd resultaat28.76528.765028.40228.402028.28328.2830 (bedragen x € 1.000) P2 Veilig Thuis | Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030 LastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo Volwassenen 1.5681.56801.4571.45701.4571.4570 Jeugd 6.1226.12205.6785.67805.6785.6780 Crisisdienst 1.0991.09901.0991.09901.0991.0990 Saldo baten en lasten8.7888.78808.2338.23308.2338.2330 Mutaties reserves 000000000 Geraamd resultaat 8.7888.78808.2338.23308.2338.2330 (bedragen x € 1.000) P3 Leerplicht en Voortijdig Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030 Schoolverlaten LastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo Leerplicht 1.7491.74901.7491.74901.7491.7490 Doorstroompunt

1.5181.51801.5181.51801.5181.5180 Saldo baten en lasten3.2673.26703.2673.26703.2673.2670 Mutaties reserves 000000000 Geraamd resultaat 3.2673.26703.2673.26703.2673.2670 (bedragen x € 1.000) P4 Serviceorganisatie Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030 Jeugd | LastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo Producten 171.775171.7750169.716169.7160169.448169.4480 Saldo baten en lasten171.775171.7750169.716169.7160169.448169.4480 Mutaties reserves 000000000 Geraamd resultaat171.775171.7750169.716169.7160169.448169.4480 (bedragen x € 1.000) P5 Algemene | Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 en 2030 dekkingsmiddelenLastenBatenSaldoLastenBatenSaldoLastenBatenSaldo Overhead 4.2920-4.292 4.2920-4.292 4.2920-4.292 Algemene baten en lasten 04.0094.00904.0094.00904.0094.009 Treasury 028328302832830283283 Saldo baten en lasten4.2924.29204.2924.29204.2924.2920 Mutaties reserves 00-0 000000 Geraamd resultaat 4.2924.292-0 4.2924.29204.2924.2920 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 49 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 50 Omslagrente Het te hanteren percentage dient gelijk te zijn aan de daadwerkelijk geprognosticeerde rentebaten en -lasten. Vooralsnog worden deze saldi op nihil geschat. De omslagrente is hierdoor, net als voorgaande jaren, gelijk aan 0%.

Incidentele baten en lasten en structurele mutaties reserves Het BBV (art. 19, 23 en 28) schrijft voor dat GR DG&J zowel bij begroting als bij jaarrekening, een overzicht van incidentele baten en lasten presenteert. Het overzicht is, voor zowel het Algemeen Bestuur als voor de Provincie Zuid-Holland, een essentieel onderdeel bij de bepaling van het structureel evenwicht van de exploitatie. Het structurele evenwicht wordt verkregen na eliminatie van de incidentele baten en lasten. De provincie Zuid-Holland toetst de gemeenten op duurzaam financieel evenwicht. Een belangrijk criterium hierbij is dat er sprake moet zijn van materieel evenwicht, wat inhoudt dat de structurele lasten ten minste worden gedekt door structurele baten. Incidentele baten en lasten betreffen die posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. In beginsel heeft het takenpakket van DG&J een wettelijke basis en omvat derhalve activiteiten die een structureel karakter kennen en ook een structurele financiering. In de begroting 2027 zijn een aantal incidentele posten opgenomen. Voor de vernieuwbouw van de locaties Johan de Wittstraat en Karel Lotsyweg is in 2025 een krediet ontvangen. De verwachting is dat in 2027 gestart wordt met de afschrijving hiervan.

De dekking van deze lasten wordt gedekt middels de inzet van een kapitaallasten reserve. Het betreft hier een jaarlijkse onttrekking van € 80.000. Omdat hier sprake is van een onttrekking uit een kapitaallastendekkingsreserve is hier sprake van een uitzonderingssituatie en derhalve heeft dit geen impact op de beoordeling in hoeverre sprake is van een nadelig structureel begrotingssaldo. (bedragen x € 1.000) Mentale Gezondheid Betreft hier het voorstel om vanuit het jaarrekeningresultaat 2024 totaal € 350.000 in te zetten voor de periode medio 2025-medio 2028 voor Mentale Gezondheid. De baten betreft dan ook de jaarlijkse onttrekking uit deze bestemmingsreserve waarmee de gemaakte lasten worden gedekt. Incidentele inzet HR, vitaliteit Het Algemeen Bestuur heeft op 3 april 2025 ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve voor het bevorderen van de vitaliteit van de medewerkers DG&J en een bestemmingsreserve voor het tijdelijk verstevigen van de HR-capaciteit. In onderstaande tabel is het structurele begrotingssaldo van DG&J weergegeven. Deze tabel laat zien dat de begroting structureel in evenwicht is. Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten P1. GGD Mentale Gezondheid 119 119 119 119 0 0 P5. Alg.

Incidentele inzet HR, vitaliteit 228 228 0 0 0 0 Totaal 347 347 119 119 0 0 Programma Omschrijving 2027 2028 2029 (bedragen x € 1.000) 2027 2028 20292030 Geraamde baten | 226.040223.022222.754222.754 Geraamde lasten | 226.467223.221222.835222.835 (Geraamd totaal) Saldo baten en lasten | -427 -199 -80 -80 (begrotingssaldo voor bestemming) Beoogde toevoegingen aan reserves | 0 0 0 0 Beoogde onttrekkingen aan reserves | 427 199 80 80 Begrotingssaldo na bestemming | 0 0 0 0 (geraamd resultaat) Waarvan incidentele lasten en incidentele toevoegingen aan reserves | 347 119 0 0 Waarvan incidentele baten en incidentele | 347 119 0 0 onttrekkingen aan reserves Saldo incidentele baten en lasten | 0 0 0 0 Structureel begrotingssaldo 0 0 0 0 Balans en EMU-saldo Het EMU-saldo komt tot stand op basis van de geprognosticeerde balans voor de periode 2025-2029. Op deze balans zijn een aantal correcties aangebracht. Het betreft hier onder andere verwachte mutaties in reserves, voorzieningen en investeringen. In bijlage 4 is het meerjarige verloop van deze posten weergegeven. In onderstaande tabellen zijn de meerjarenbalans en het EMU-saldo van DG&J weergegeven.

Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 51 (bedragen x € 1.000) Prognose balansposten | Realisatie | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 (im) Materiële vaste activa | 383 | 1.022 | 862 | 702 | 542 | 382 Financiële vaste activa | 1.135 | 1.134 | 1.132 | 1.131 | 1.129 | 1.128 Totaal Vaste Activa | 1.518 | 2.156 | 1.995 | 1.833 | 1.672 | 1.510 Voorraden 74 74 74 74 74 | 74 Uitzettingen <1 jaar | 27.221 | 26.139 | 25.713 | 25.513 | 25.433 | 25.433 Liquide middelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Overlopende activa | 3.911 | 3.911 | 3.911 | 3.911 | 3.911 | 3.911 Totaal Vlottende Activa | 31.206 | 30.124 | 29.698 | 29.498 | 29.418 | 29.418 Totaal Activa 32.724 32.280 31.692 31.331 31.090 30.928 Eigen vermogen | 4.041 | 3.679 | 3.252 | 3.053 | 2.974 | 2.974 Voorzieningen | 419 | 419 | 419 | 419 | 419 | 419 Totaal Vaste Passiva | 4.460 | 4.098 | 3.671 | 3.472 | 3.392 | 3.392 Vlottende schuld | 3.915 | 3.915 | 3.915 | 3.915 | 3.915 | 3.915 Overlopende passiva | 24.349 | 24.268 | 24.106 | 23.945 | 23.783 | 23.622 Totaal Vlottende Passiva | 28.264 | 28.182 | 28.021 | 27.860 | 27.698 | 27.537 Totaal Passiva | 32.724 | 32.280 | 31.692 | 31.331 | 31.090 | 30.929 (bedragen x € 1.000) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Financiële vaste Kapitaalverstrekkingen en leningen-1

-1 -1 -1 -1 activa | Uitzettingen 0 0000 Uitzettingen -1.082 -426 -200 -80 0 Mutaties (1 Vlottende activaLiquide middelen 0 0000 januari tot 31 | Overlopende activa 0 0000 december) Vaste PassivaVaste schuld 0 0000 Vlottende | Vlottende schuld 0 0000 passiva | Overlopende passiva -81 -161 -161 -161 -161 Mutatie (im)materiële vaste activa | 639 -160 -160 -160 | -160 EMU-SALDO | -1.641 -106 120240320 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 52 4.2 Taakvelden Met ingang van de begroting 2018 zijn gemeenschappelijke regelingen verplicht om de begroting, naast de inrichting die zij zelf kiezen, ook op basis van verplichte taakvelden te presenteren. Door op deze wijze de begroting te presenten, kan de begroting worden vergeleken met andere openbare lichamen. In totaal zijn acht hoofdtaakvelden te onderscheiden. Voor GR DG&J is een beperkt aantal hoofdtaakvelden daadwerkelijk van toepassing. In bijlage 3 is weergegeven welk onderdeel van de begroting aan welk taakveld toegerekend wordt. De taakvelden zijn: 0. Bestuur en Ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal Domein 7. Volksgezondheid en milieu 8.

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing (bedragen x € 1.000) TaakveldOmschrijving taakveld | 2027 | 202820292030 LastenBatenSaldoSaldoSaldoSaldo 0.4Overhead 13.8720-13.872000 0.5Financiering 0283 283000 0.8Overige baten 013.28213.282000 0.10 | Mutatie reserve | 0427 42712000 4.3Onderwijs 3.2673.267 0000 6.1Samenkr. En burgerpart. 1.2731.273 0000 6.23 | Toegang en | 8.7888.788 0000 eerstelijnsvoorzieningen 6.714Toezicht WMO 198198 0000 6.752Jeugdhulp ambulant regionaal90.03190.031 0000 6.753Jeugdhulp ambulant landelijk7.3757.375 0000 6.762 | Jeugdhulp met verblijf | 55.38055.380 0000 regionaal 6.792PGB Jeugd 6.5406.540 0000 6.821Jeugdbescherming 10.44710.447 0000 6.822Jeugdreclassering 2.0032.003 0000 7.1Volksgezondheid 27.29427.175 -119-12000 Totaal 226.467226.467 0000 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 53 (bedragen x € 1.000) Taakveld Product | 2027 | 202820282029 LastenBatenSaldoSaldoSaldoSaldo GGD 7.1Infectieziektebestrijding 2.225 2.225 0000 7.1SOA/Sense 735 735 0000 7.1TBC-bestrijding 413 413 0000 7.1Reizigers 963 963 0000 7.1Gezondheid en Milieu 445 445 0000 6.1Toezicht Kinderopvang 1.273 1.273 0000 6.714Toezicht WMO 198 198 0000 7.1Gezondheidsbevordering 2.101 1.983 -119 000 7.1Crisisorganisatie 314 314 0000 7.1OGGZ 2.433 2.433 0000 7.1Jeugdgezondheidszorg 16.019 16.019 0000 7.1Kennisprogramma 1.645 1.645 0000 Subtotaal

28.76528.646-119 000 0.10Mutatie reserve 0119 119000 Totaal 28.76528.765 -0 000 Veilig Thuis 6.23Veilig Thuis Volwassenen 1.568 1.568 0000 6.23Veilig Thuis Jeugd 6.122 6.122 0000 6.23Crisisdienst 1.099 1.099 0000 Totaal 8.7888.788 0000 Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten 4.3Leerplicht 1.749 1.749 0000 4.3Doorstroompunt 1.518 1.518 0000 Totaal 3.2673.267 0000 Serviceorganisatie Jeugd 6.752Jeugdhulp ambulant regionaal | 90.031 90.031 0000 6.753Jeugdhulp ambulant landelijk | 7.375 7.375 0000 6.762 Jeugdhulp met verblijf | 55.380 55.380 0000 regionaal 6.792PGB Jeugd | 6.540 6.540 0000 6.821Jeugdbescherming | 10.447 10.447 0000 6.822Jeugdreclassering | 2.003 2.003 0000 Totaal 171.775171.775 0000 Algemene dekkingsmiddelen 0.5Financiering 0283 283000 0.8Overige baten en lasten 013.28213.282000 0.4Overhead 13.8720-13.872 000 0.9Vpb heffing 00 0000 0.8Onvoorzien 00 0000 Subtotaal 13.87213.565-308 000 0.10Mutatie reserve 0308 308000 Totaal 13.87213.872 0000 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 54 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 55 5 Vaststelling Dagelijks Bestuur Als conceptbegroting vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 25 juni 2026. Het Dagelijks Bestuur van GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid. de secretaris, de voorzitter, E.S. Schurink J.D.

Veldman Algemeen Bestuur Vastgesteld door het Algemeen Bestuur van GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid- Holland Zuid in de openbare vergadering van 9 juli 2026. de secretaris, de voorzitter, E.S. Schurink J.D. Veldman

6 | Bijlagen Bijlage 1a. Gemeentelijke bijdrage 2027 In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage per gemeente weergegeven. Het betreft hier de gemeentelijke bijdragen met inbegrip van de voorstellen zoals deze zijn voorgelegd met deze begroting. (bedragen x € 1.000) Gemeenten GGDVeilig ThuisLVS SOJ Totaal Alblasserdam 1.257.508 | 283.665 | 133.346 | 9.131.351 | 10.805.871 Dordrecht 7.538.515 | 2.136.278 | 682.713 | 54.767.875 | 65.125.381 Gorinchem 2.360.164 | 642.571 | 220.540 | 14.400.881 | 17.624.156 Hardinxveld-Giessendam1.205.595 | 251.603 | 128.612 | 5.632.372 | 7.218.182 Hendrik-Ido-Ambacht 2.040.179 | 391.670 | 233.143 | 10.197.502 | 12.862.494 Hoeksche Waard 4.811.451 | 1.093.624 | 513.362 | 26.086.514 | 32.504.951 Molenlanden 2.675.757 | 559.179 | 294.417 | 11.841.299 | 15.370.652 Papendrecht 1.847.015 | 451.271 | 188.553 | 13.058.539 | 15.545.378 Sliedrecht 1.670.755 | 408.856 | 168.956 | 8.958.625 | 11.207.192 Zwijndrecht 2.703.830 | 719.248 | 259.220 | 21.709.426 | 25.391.724 Totaal 28.110.769 | 6.937.967 | 2.822.861 | 175.784.384 | 213.655.982 In onderstaande tabel is de aanvullende gemeentelijke bijdrage samenhangend met de voorstellen Suïcidepreventie (GB), OGGZ en Veilig Thuis weergegeven. (bedrag x € 1) OGGZ - | OGGZ - meldpunt | Gezond. Bev.

- Procesregie | OGGZ - Wvggz | Zorg en Overlast Suïcidepreventie | VT Jeugd Gemeente | (structureel) (structureel) | (Incidenteel) | (structureel) | (Incidenteel)Totaal Alblasserdam 35.984 | 19.417 | -2.0135.956 | 17.918 | 77.263 Dordrecht 270.993 | 146.230 | -15.19344.856 | 134.942 | 581.827 Gorinchem 81.512 | 43.984 | -4.54413.492 | 40.589 | 175.034 Hardinxveld-Giessendam 31.917 | 17.222 | -1.7415.283 | 15.893 | 68.574 Hendrik-Ido-Ambacht 49.684 | 26.810 | -2.7908.224 | 24.741 | 106.669 Hoeksche Waard 138.729 | 74.859 | -7.69422.963 | 69.081 | 297.938 Molenlanden 70.933 | 38.276 | -3.92511.741 | 35.322 | 152.348 Papendrecht 57.245 | 30.890 | -3.2319.475 | 28.505 | 122.884 Sliedrecht 51.865 | 27.986 | -2.8698.585 | 25.826 | 111.393 Zwijndrecht 91.239 | 49.233 | -5.14315.102 | 45.433 | 195.863 Totaal 880.100 | 474.908 | 145.677 | -49.143 | 438.250 | 1.889.792 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 56 Gemeentelijke bijdrage GGD, LVS en VT voor 2027 (bedragen x € 1) 7.1InfectieziektenbestrijdingGemeentefonds*12.479.762 | 101.387 | 763.547 | 229.667 | 89.928 | 139.990 | 390.882 | 199.861 | 161.293 | 146.133 | 257.073 7.1SOA/Sense Gemeentefonds*1176.133 | 7.201 | 54.233 | 16.313 | 6.387 | 9.943 | 27.764 | 14.196 | 11.456 | 10.380 | 18.259 7.1TBC Gemeentefonds*1412.646 | 16.871 | 127.058 | 38.218 | 14.964 | 23.295 | 65.045 | 33.258 | 26.840 | 24.317 | 42.778

7.1Reizigers Gemeentefonds*1 -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 7.1Gezondheid en MilieuGemeentefonds*1670.976 | 27.434 | 206.601 | 62.144 | 24.333 | 37.879 | 105.765 | 54.079 | 43.643 | 39.541 | 69.559 6.1Toezicht KinderopvangGemeentefonds*1805.768 | 32.945 | 248.105 | 74.628 | 29.221 | 45.488 | 127.012 | 64.942 | 52.410 | 47.484 | 83.533 6.714Toezicht WMOGemeentefonds*1172.499 | 8.373 | 63.054 | 18.966 | 7.426 | 11.560 | - | 16.504 | 13.320 | 12.068 | 21.229 7.1GezondheidsbevorderingGemeentefonds*22.449.592 | 101.554 | 717.667 | 218.898 | 91.934 | 148.028 | 411.731 | 208.873 | 161.713 | 142.280 | 246.914 7.1CrisisorganisatieGemeentefonds*1322.435 | 13.183 | 99.281 | 29.863 | 11.693 | 18.202 | 50.825 | 25.987 | 20.972 | 19.001 | 33.426 7.1OGGZ Gemeentefonds*12.381.233 | 97.359 | 733.209 | 220.542 | 86.355 | 134.428 | 375.351 | 191.920 | 154.884 | 140.327 | 246.859 7.1JeugdgezondheidszorgAantal jeugdigen*416.049.232 | 761.640 | 3.851.282 | 1.248.050 | 763.916 | 1.347.705 | 2.911.791 | 1.689.590 | 1.058.005 | 960.138 | 1.457.115 7.1KennisprogrammaGemeentefonds*1702.921 | 28.740 | 216.437 | 65.102 | 25.491 | 39.682 | 110.801 | 56.653 | 45.721 | 41.423 | 72.871 7.1Onderzoek Gemeentefonds*11.487.573 | 60.821 | 458.040 | 137.774 | 53.946 | 83.978 | 234.484 | 119.894 | 96.757 | 87.663 | 154.214 Totaal GGD | 1.257.50828.110.769 | 7.538.515 | 2.360.164 | 1.205.595 |

2.040.179 | 4.811.451 | 2.675.757 | 1.847.015 | 1.670.755 | 2.703.830 6.23Veilig Thuis VolwassenenGemeentefonds*1 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 6.23Veilig Thuis JeugdGemeentefonds*15.768.119 | 235.835 | 1.776.069 | 534.224 | 209.179 | 325.628 | 909.222 | 464.893 | 375.180 | 339.917 | 597.972 6.23Crisisdienst Gemeentefonds*11.169.847 | 47.830 | 360.209 | 108.347 | 42.424 | 66.042 | 184.402 | 94.286 | 76.091 | 68.939 | 121.276 Totaal Veilig Thuis | 283.6656.937.967 | 2.136.278 | 642.571 | 251.603 | 391.670 | 1.093.624 | 559.179 | 451.271 | 408.856 | 719.248 4.3Leerplicht | Leer- en kwalificatieplichtigen*32.646.515 | 126.136 | 628.414 | 204.208 | 122.217 | 223.188 | 485.565 | 280.204 | 177.082 | 158.563 | 240.938 4.3DoorstroompuntGemeentefonds*1176.346 | 7.210 | 54.299 | 16.333 | 6.395 | 9.955 | 27.797 | 14.213 | 11.470 | 10.392 | 18.282 Totaal LVS | 133.3462.822.861 | 682.713 | 220.540 | 128.612 | 233.143 | 513.362 | 294.417 | 188.553 | 168.956 | 259.220 Totaal DG&J 37.871.597 | 1.674.520 | 10.357.506 | 3.223.275 | 1.585.810 | 2.664.992 | 6.418.437 | 3.529.353 | 2.486.839 | 2.248.567 | 3.682.298 Toelichting: 1. | Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds, waarbij bij de gemeente Hoeksche Waard niet het product Toezicht WMO afneemt. 2.

| Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds, met uitzondering van "Samen voor Gezond" (op basis van een bijdrage, € 1,59, per inwoner). 3. | Aandeel op basis van aantal leer- en kwalificatieplichtingen 5 tot en met 17 jaar. 4. | Aandeel op basis van aantal jeugdigen 0 tot en met 18 jaar. Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 57 Gemeentelijke bijdrage GGD, LVS en VT voor 2028 e.v. In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage voor 2028 en verder weergegeven. Ten opzichte van 2027 daalt de gemeentelijke bijdrage totaal met € 843.000 vanwege de voorstellen OGGZ/Meldpunt Zorg en Overlast (€ 146.000) en VT Jeugd (€ 438.000). Tevens is voor de jaren 2026 en 2027 extra gemeentelijke bijdrage toegekend ter dekking van de wijzigingen die binnen de JGZ zijn aangebracht rondom het RVP hebben plaatsgevonden (€ 260.000).

(bedragen x € 1) 7.1InfectieziektenbestrijdingGemeentefonds*12.479.762 | 101.387 | 763.547 | 229.667 | 89.928 | 139.990 | 390.882 | 199.861 | 161.293 | 146.133 | 257.073 7.1SOA/Sense Gemeentefonds*1176.133 | 7.201 | 54.233 | 16.313 | 6.387 | 9.943 | 27.764 | 14.196 | 11.456 | 10.380 | 18.259 7.1TBC Gemeentefonds*1412.646 | 16.871 | 127.058 | 38.218 | 14.964 | 23.295 | 65.045 | 33.258 | 26.840 | 24.317 | 42.778 7.1Reizigers Gemeentefonds*1 -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 7.1Gezondheid en MilieuGemeentefonds*1670.976 | 27.434 | 206.601 | 62.144 | 24.333 | 37.879 | 105.765 | 54.079 | 43.643 | 39.541 | 69.559 6.1Toezicht KinderopvangGemeentefonds*1805.768 | 32.945 | 248.105 | 74.628 | 29.221 | 45.488 | 127.012 | 64.942 | 52.410 | 47.484 | 83.533 6.714Toezicht WMOGemeentefonds*1172.499 | 8.373 | 63.054 | 18.966 | 7.426 | 11.560 | - | 16.504 | 13.320 | 12.068 | 21.229 7.1GezondheidsbevorderingGemeentefonds*22.449.592 | 101.554 | 717.667 | 218.898 | 91.934 | 148.028 | 411.731 | 208.873 | 161.713 | 142.280 | 246.914 7.1CrisisorganisatieGemeentefonds*1322.435 | 13.183 | 99.281 | 29.863 | 11.693 | 18.202 | 50.825 | 25.987 | 20.972 | 19.001 | 33.426 7.1OGGZ Gemeentefonds*12.235.556 | 91.403 | 688.353 | 207.050 | 81.072 | 126.204 | 352.388 | 180.179 | 145.409 | 131.742 | 231.757 7.1JeugdgezondheidszorgAantal jeugdigen*415.789.645 | 749.321 | 3.788.990 | 1.227.863 |

751.560 | 1.325.907 | 2.864.694 | 1.662.262 | 1.040.893 | 944.609 | 1.433.547 7.1KennisprogrammaGemeentefonds*1702.921 | 28.740 | 216.437 | 65.102 | 25.491 | 39.682 | 110.801 | 56.653 | 45.721 | 41.423 | 72.871 7.1Onderzoek Gemeentefonds*11.487.573 | 60.821 | 458.040 | 137.774 | 53.946 | 83.978 | 234.484 | 119.894 | 96.757 | 87.663 | 154.214 Totaal GGD | 1.239.23327.705.505 | 7.431.367 | 2.326.485 | 1.187.956 | 2.010.157 | 4.741.391 | 2.636.688 | 1.820.427 | 1.646.641 | 2.665.160 6.23Veilig Thuis VolwassenenGemeentefonds*1 - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - 6.23Veilig Thuis JeugdGemeentefonds*15.329.869 | 217.917 | 1.641.127 | 493.635 | 193.286 | 300.888 | 840.141 | 429.571 | 346.675 | 314.091 | 552.539 6.23Crisisdienst Gemeentefonds*11.169.847 | 47.830 | 360.209 | 108.347 | 42.424 | 66.042 | 184.402 | 94.286 | 76.091 | 68.939 | 121.276 Totaal Veilig Thuis | 265.7476.499.716 | 2.001.336 | 601.982 | 235.710 | 366.929 | 1.024.543 | 523.857 | 422.766 | 383.030 | 673.815 4.3Leerplicht | Leer- en kwalificatieplichtigen*32.646.515 | 126.136 | 628.414 | 204.208 | 122.217 | 223.188 | 485.565 | 280.204 | 177.082 | 158.563 | 240.938 4.3DoorstroompuntGemeentefonds*1176.346 | 7.210 | 54.299 | 16.333 | 6.395 | 9.955 | 27.797 | 14.213 | 11.470 | 10.392 | 18.282 Totaal LVS | 133.3462.822.861 | 682.713 | 220.540 | 128.612 | 233.143 | 513.362 | 294.417 | 188.553 | 168.956 | 259.220

Totaal DG&J 37.028.083 | 1.638.326 | 10.115.416 | 3.149.007 | 1.552.279 | 2.610.229 | 6.279.296 | 3.454.963 | 2.431.745 | 2.198.627 | 3.598.195 Toelichting: 1. | Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds, waarbij bij de gemeente Hoeksche Waard niet het product Toezicht WMO afneemt. 2. | Aandeel op basis van aandeel gemeentefonds, met uitzondering van "Samen voor Gezond" (op basis van een bijdrage, € 1,59, per inwoner). 3. | Aandeel op basis van aantal leer- en kwalificatieplichtingen 5 tot en met 17 jaar. 4. | Aandeel op basis van aantal jeugdigen 0 tot en met 18 jaar. Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 58 Gemeentelijke bijdrage SOJ 2027 (bedragen x € 1) IV3 taakveld AlblasserdamDordrechtGorinchem | Hardinxveld-Hendrik-Ido-Hoeksche MolenlandenPapendrechtSliedrechtZwijndrechtEindtotaal Giessendam Ambacht | Waard 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal4.640.302 | 26.155.581 | 7.421.002 | 3.018.051 | 5.693.494 | 15.426.979 | 6.172.436 | 5.734.988 | 5.312.463 | 10.455.343 | 90.030.640 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk309.235 | 1.851.548 | 1.234.653 | 280.314 | 331.376 | 1.613.892 | 322.801 | 702.426 | 226.278 | 502.535 | 7.375.058 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal3.105.954 | 19.267.466 | 4.146.146 | 1.561.564 | 3.096.383 | 5.783.417 | 3.471.676 | 5.187.724 | 2.484.724 | 7.274.554 | 55.379.607 6.792 PGB Jeugd 245.334 | 2.592.541 | 228.722 | 294.631 |

250.166 | 673.865 | 816.495 | 166.282 | 163.660 | 1.108.394 | 6.540.091 6.821 Jeugdbescherming 550.114 | 3.090.870 | 883.158 | 307.378 | 479.347 | 1.559.941 | 671.693 | 838.080 | 480.912 | 1.585.059 | 10.446.552 6.822 Jeugdreclassering 96.909 | 611.221 | 104.754 | 13.844 | 137.744 | 395.931 | 70.002 | 173.980 | 55.376 | 343.094 | 2.002.856 0.4 Overhead 196.431 | 1.283.101 | 409.391 | 167.624 | 223.716 | 677.052 | 338.475 | 273.029 | 251.783 | 471.479 | 4.292.081 0.5 Rente -12.929 | -84.452 | -26.946 | -11.033 | -14.725 | -44.563 | -22.278 | -17.970 | -16.572 | -31.032 | -282.500 Totaal 9.131.351 | 54.767.875 | 14.400.881 | 5.632.372 | 10.197.502 | 26.086.514 | 11.841.299 | 13.058.539 | 8.958.625 | 21.709.426 | 175.784.384 Gemeentelijke bijdrage SOJ 2028: (bedragen x € 1) IV3 taakveld AlblasserdamDordrechtGorinchem | Hardinxveld-Hendrik-Ido-Hoeksche MolenlandenPapendrechtSliedrechtZwijndrechtEindtotaal Giessendam Ambacht | Waard 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal4.542.046 | 25.510.220 | 7.288.420 | 2.950.042 | 5.573.978 | 15.187.287 | 6.064.205 | 5.571.875 | 5.191.811 | 9.850.202 | 87.730.086 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk309.235 | 1.851.548 | 1.234.653 | 280.314 | 331.376 | 1.613.892 | 322.801 | 702.426 | 226.278 | 502.535 | 7.375.058 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal3.106.250 | 19.269.399 | 4.146.763 | 1.561.816 | 3.096.720 | 5.784.437 | 3.472.185 | 5.188.135 |

2.485.103 | 7.510.182 | 55.620.990 6.792 PGB Jeugd 245.334 | 2.592.541 | 228.722 | 294.631 | 250.166 | 673.865 | 816.495 | 166.282 | 163.660 | 1.108.394 | 6.540.091 6.821 Jeugdbescherming 550.114 | 3.090.870 | 883.158 | 307.378 | 479.347 | 1.559.941 | 671.693 | 838.080 | 480.912 | 1.585.059 | 10.446.552 6.822 Jeugdreclassering 96.909 | 611.221 | 104.754 | 13.844 | 137.744 | 395.931 | 70.002 | 173.980 | 55.376 | 343.094 | 2.002.856 0.4 Overhead 196.431 | 1.283.101 | 409.391 | 167.624 | 223.716 | 677.052 | 338.475 | 273.029 | 251.783 | 471.479 | 4.292.081 0.5 Rente -12.929 | -84.452 | -26.946 | -11.033 | -14.725 | -44.563 | -22.278 | -17.970 | -16.572 | -31.032 | -282.500 Totaal 9.033.391 | 54.124.447 | 14.268.916 | 5.564.615 | 10.078.323 | 25.847.842 | 11.733.577 | 12.895.837 | 8.838.352 | 21.339.912 | 173.725.213 Gemeentelijke bijdrage SOJ 2029-2030: (bedragen x € 1) IV3 taakveld AlblasserdamDordrechtGorinchem | Hardinxveld-Hendrik-Ido-Hoeksche MolenlandenPapendrechtSliedrechtZwijndrechtEindtotaal Giessendam Ambacht | Waard 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal4.529.192 | 25.422.461 | 7.269.568 | 2.940.362 | 5.557.195 | 15.154.776 | 6.049.133 | 5.549.122 | 5.175.166 | 9.815.258 | 87.462.234 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk309.235 | 1.851.548 | 1.234.653 | 280.314 | 331.376 | 1.613.892 | 322.801 | 702.426 | 226.278 | 502.535 | 7.375.058 6.762 Jeugdhulp met verblijf

regionaal3.106.250 | 19.269.399 | 4.146.763 | 1.561.816 | 3.096.720 | 5.784.437 | 3.472.185 | 5.188.135 | 2.485.103 | 7.510.182 | 55.620.990 6.792 PGB Jeugd 245.334 | 2.592.541 | 228.722 | 294.631 | 250.166 | 673.865 | 816.495 | 166.282 | 163.660 | 1.108.394 | 6.540.091 6.821 Jeugdbescherming 550.114 | 3.090.870 | 883.158 | 307.378 | 479.347 | 1.559.941 | 671.693 | 838.080 | 480.912 | 1.585.059 | 10.446.552 6.822 Jeugdreclassering 96.909 | 611.221 | 104.754 | 13.844 | 137.744 | 395.931 | 70.002 | 173.980 | 55.376 | 343.094 | 2.002.856 0.4 Overhead 196.431 | 1.283.101 | 409.391 | 167.624 | 223.716 | 677.052 | 338.475 | 273.029 | 251.783 | 471.479 | 4.292.081 0.5 Rente -12.929 | -84.452 | -26.946 | -11.033 | -14.725 | -44.563 | -22.278 | -17.970 | -16.572 | -31.032 | -282.500 Totaal 9.020.537 | 54.036.688 | 14.250.063 | 5.554.936 | 10.061.541 | 25.815.331 | 11.718.505 | 12.873.085 | 8.821.707 | 21.304.968 | 173.457.362 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 59 Gehanteerde verdeelsleutels Gemeentefonds Betreft hier de uitkering in het gemeentefonds voor het jaar 2027, gebaseerd op de septembercirculaire 2025.

(bedragen x € 1) Gemeenten Gemeentefonds Aandeel Alblasserdam 43.341.539 | 4,09% Dordrecht 326.404.193 | 30,79% Gorinchem 98.179.167 | 9,26% Hardinxveld-Giessendam 38.442.682 | 3,63% Hendrik-Ido-Ambacht 59.843.649 | 5,65% Hoeksche Waard 167.095.960 | 15,76% Molenlanden 85.437.512 | 8,06% Papendrecht 68.950.238 | 6,50% Sliedrecht 62.469.593 | 5,89% Zwijndrecht 109.894.669 | 10,37% Totaal 1.060.059.203 | 100% Inwoneraantallen Betreft het aantal inwoners per gemeente per 1-1-2025. Gemeenten Inwoners Aandeel Alblasserdam 20.242 | 4,27% Dordrecht 122.796 | 25,93% Gorinchem 38.842 | 8,20% Hardinxveld-Giessendam 19.123 | 4,04% Hendrik-Ido-Ambacht 32.859 | 6,94% Hoeksche Waard 90.747 | 19,16% Molenlanden 45.363 | 9,58% Papendrecht 32.299 | 6,82% Sliedrecht 26.601 | 5,62% Zwijndrecht 44.669 | 9,43% Totaal 473.541 | 100% Jeugdigen en leerplichten Betreft het aantal jeugdigen en leerplichten per 1-1-2025.

Gemeenten 0 tot en met 18 jaarAandeel 5 tot en met 17 jaarAandeel Alblasserdam 4.685 | 4,75% 3.283 | 4,77% Dordrecht 23.690 | 24,00% 16.356 | 23,74% Gorinchem 7.677 | 7,78% 5.315 | 7,72% Hardinxveld-Giessendam 4.699 | 4,76% 3.181 | 4,62% Hendrik-Ido-Ambacht 8.290 | 8,40% 5.809 | 8,43% Hoeksche Waard 17.911 | 18,14% 12.638 | 18,35% Molenlanden 10.393 | 10,53% 7.293 | 10,59% Papendrecht 6.508 | 6,59% 4.609 | 6,69% Sliedrecht 5.906 | 5,98% 4.127 | 5,99% Zwijndrecht 8.963 | 9,08% 6.271 | 9,10% Totaal 98.722 | 100,00% 68.882 | 100% Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 60 Bijlage 1b.

Tarieventabel 2027 (bedragen x € 1) SchaalLoonkostenOverheadTotaal | Uurtarief DeelnemersDerden 1 49.41041.415 | 90.825 67,2874,01 2 54.15841.415 | 95.573 70,7977,87 3 58.78941.415 | 100.204 74,2381,65 4 61.88941.415 | 103.304 76,5284,17 5 65.02541.415 | 106.440 78,8486,73 6 68.06041.415 | 109.475 81,0989,20 7 74.24041.415 | 115.655 85,6794,24 8 83.68041.415 | 125.095 92,66101,93 9 94.10141.415 | 135.516100,38110,42 10 104.26241.415 | 145.677107,91118,70 10A 111.80441.415 | 153.219113,50124,85 11 118.66941.415 | 160.085118,58130,44 11A 125.75541.415 | 167.170123,83136,21 12 132.91141.415 | 174.326129,13142,04 13 142.91841.415 | 184.333136,54150,20 14 155.65441.415 | 197.069145,98160,57 15 169.46341.415 | 210.878156,21171,83 16 184.68741.415 | 226.102167,48184,23 17 199.03541.415 | 240.450178,11195,92 18 214.61341.415 | 256.028189,65208,62 Bovenstaande tabel geeft de tarieven voor het jaar 2027 weer. Deze tarieven zijn conform de bijdrageverordening van DG&J opgesteld. Indien naast uren direct toe te rekenen lasten en/of out-of the pocket lasten worden gemaakt, dan zullen deze in aanvulling op het uurtarief in rekening worden gebracht. Het tarief voor overhead is niet representatief voor de totale overhead van DG&J. Voor de uitvoering van het reguliere takenpakket ligt deze hoger.

Dit overhead tarief wordt dan ook alleen toegepast bij aanvullende/extra taken met een incidenteel karakter. Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 61 Bijlage 2 Beleidsindicatoren In onderstaande tabel zijn de beleidsindicatoren zoals deze binnen de BBV zijn voorgeschreven en die van toepassing zijn op DG&J weergegeven. nr.Taakveld Eenheid BronIndicatorIndicatorIndicatorNaam indicator JR2025B2026B2027 10. Bestuur en ondersteuningFormatie Fte per 1.000 inwonersEigen gegevens0,571,770,56 20. Bestuur en ondersteuningBezettingFte per 1.000 inwonersEigen gegevens0,581,770,56 30. Bestuur en ondersteuningApparaatskostenKosten per inwonerEigen gegevens € | 26,60 € | 29,73 | € | 28,94 Kosten als % van 40. Bestuur en ondersteuningExterne inhuur | totale loonsom + totale Eigen gegevens18,30%1,62%3,38% kosten inhuur externen 50. Bestuur en ondersteuningOverhead% van totale lastenEigen gegevens6,2%6,5%5,9% 174. Onderwijs Absoluut verzuim | Aantal per 1.000 | DUO 2,21,81,8 leerlingen 184. Onderwijs Relatief verzuim | Aantal per 1.000 | DUO | 12,00 10,010,0 leerlingen Vroegtijdig schoolverlaters | % deelnemers aan het 194. Onderwijs | zonder | VO en MBO onderwijs DUO 2,30%2,40%2,40% startkwalificatie (vsv- ers) 296. Sociaal domein | Jongeren met | % van alle jongeren tot CBS 11,20%11,40%11,40% jeugdhulp | 18 jaar 306.

Sociaal domein | Jongeren met | % van alle jongeren tot CBS 1,00%0,90%0,90% jeugdbescherming 18 jaar 316. Sociaal domein | Jongeren met | % van alle jongeren CBS 0,30%0,30%0,30% jeugdreclassering van 12 tot 23 jaar Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 62 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 63 Bijlage 3 Verdelingsprincipe producten DG&J naar taakvelden In onderstaande tabel is de verdeling van de programma's naar taakvelden weergegeven. Taakveld Programma 1 GGD Infectieziektebestrijding 7.1 Volksgezondheid SOA/Sense 7.1 Volksgezondheid TBC-bestrijding 7.1 Volksgezondheid Marktgerichte taken 7.1 Volksgezondheid Gezondheid & Milieu 7.1 Volksgezondheid Toezicht Kinderopvang 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Toezicht WMO 6.714 Hulpmiddelen en diensten (WMO) Gezondheidsbevordering 7.1 Volksgezondheid Crisisorganisatie 7.1 Volksgezondheid OGGZ 7.1 Volksgezondheid COVID-19 7.1 Volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg 7.1 Volksgezondheid Kennisfunctie 7.1 Volksgezondheid Programma 2 Veilig Thuis Veilig Thuis Volwassenen 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal Veilig Thuis Jeugd 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal Crisisdienst 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal Programma 3 Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten Leerplicht 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken VSV/RMC 4.3 Onderwijsbeleid en

leerlingzaken Programma 4 Serviceorganisatie Jeugd Jeugdhulp ambulant regionaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal Jeugdhulp ambulant landelijk 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk Jeugdhulp met verblijf regionaal 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal PGB Jeugd 6.792 PGB Jeugd Jeugdbescherming 6.821 Jeugdbescherming Jeugdreclassering 6.822 Jeugdreclassering Programma 5 Algemene Dekkingsmiddelen Financiering 0.5 Treasury Overige algemene dekkingsmiddelen 0.8 Overige baten en lasten Overhead 0.4 Overhead Vpb heffing 0.9 Vennootschapsbelasting Onvoorzien 0.8 Overige baten en lasten Mutatie reserves 0.10 Mutaties reserves Geraamd resultaat 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Bijlage 4 Meerjarenverloop van reserves, voorzieningen en investeringen Meerjarenoverzicht reserves DG&J (bedragen x € 1.000) Reserves | Stand | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | Prognose stand 31-12-2025 Toev. | Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt.

| 31-12-2030 Algemene reserve 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 | 500 Tijdelijke uitbreiding HR 233 0 -116 0 -117 0 0 0 0 0 | -0 Vitaliteitsprogramma 245 0 -134 0 -111 0 0 0 0 0 | -0 Afschrijvingslasten JdW 238 0 0 0 -26 -26 0 -26 0 -26 | 132 Afschrijvingslasten Kl-weg | 481 | 0 | 0 | -53 | 0 | -53 | 0 | -53 | 0 | -53 | 267 Mentale Gezondheid | 350 | 0 | -112 | -119 | -119 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal | 2.046 | 0 | -362 | 0 | -427 | 0 | -199 | 0 | -80 | 0 | -80 | 899 Meerjarenoverzicht voorzieningen DG&J (bedragen x € 1.000) Voorzieningen | Stand | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | Prognose stand 31-12-2025 Toev. | Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. | 31-12-2030 Voorziening bovenwettelijk | 164 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 164 Voorziening spaarverlof | 255 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 255 Totaal | 419 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 419 Meerjarenoverzicht activa DG&J (bedragen x € 1.000) Activa | Stand | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | Prognose stand 31-12-2025 Toev. | Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt. Toev. Ontt.

| 31-12-2030 Materiele vaste activa machines, apparaten en | 383 719 -80 0 -160 0 -160 0 -160 0 -160 | 382 installaties Financiële activa Aflossing stichting Breedband22 0 -1 0 -1 0 -1 0 -1 0 -1 | 14 Totaal | 405 | 719 | -81 | 0 | -161 | 0 | -161 | 0 | -161 | 0 | -161 | 397 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| | 64 Dienst Gezondheid & Jeugd | Soort product (rapport etc.)| 65