Document · PDF

172a Waardlanden - Concept Programmabegroting 2027.pdf

Gemeenteraad GHG 28 mei 2026, gemeente Hardinxveld-GiessendamBij agendapunt: 7: Vaststellen Lijst ingekomen stukken 28 mei 2026 -19.961 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

2.155

666 105 118 43

532 76 0 0

602 76 118 43

667 76 118 43

8 76 118 43

172 76 118 43

Bank- en girosaldi

Overlopende activa Transitoria Omzetbelasting

BALANS PASSIVA

(bedragen x 1.000 euro)

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Waardlanden Bestemmingsreserve Reserve eigen risico verzekering Reserve grondwaardering Reserve Diftar Resultaat Waardlanden 2023 Subtotaal Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voorziening spaarverlof Voorziening langdurige ziekte Voorziening WW eigenrisicodrager 64

BALANS PASSIVA Realisatie

Begroting

2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

31-12-2030

932

609

839

904

245

409

23.248

26.827

26.792

27.097

27.488

28.172

26.462

29.390

29.787

30.156

29.888

30.736

784 242 1.026

2.054 200 2.254

Omzetbelasting

3.518 525

1.100 -

Subtotaal

4.043

1.100

TOTAAL VLOTTENDE

5.069

3.354

31.531

32.743

33.141

33.510

33.242

34.090

(bedragen x 1.000 euro)

Subtotaal Vaste schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar TOTAAL VASTE PASSIVA VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden BNG kasgeldlening Bank- en girosaldi Subtotaal Overlopende passiva Transitoria

PASSIVA

TOTAAL PASSIVA

5.2

Overzicht reserves

Reserves

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Saldo

(bedragen x 1.000 euro)

ultimo

2026 *

2026

ultimo

onttrekking

ultimo

2026

2027

2025 Algemene reserve Reserve grondwaardering Reserve Diftar Reserve assurantie ER

389 1.175

1.766 -

-1.175

2.155 -

127 250

-127 -250

Totaal reserve

1.940

1.766

-1.552

2.155

Reserves

Toevoeging

Saldo

Toevoeging

Saldo

Toevoeging

Saldo

(bedragen x 1.000 euro)

onttrekking

ultimo

onttrekking

ultimo

onttrekking

ultimo

2028

2029

2030

Algemene reserve Reserve grondwaardering Reserve Diftar Reserve assurantie ER

2.155 -

Totaal reserve

2.155

* Hierin is opgenomen het voorstel tot resultaatbestemming 2025.

5.3 Naam geldgever Datum besluit. Nr. Goedkeuring

Overzicht leningen

Oorspronkelijk bedrag

Jaar Rente laatste percenaflossing tage

(in euro's) B.N.G. (*6)

Restant geldlening begin 2027

Aflossing 2027

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2027 2027 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2028

Aflossing 2028

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2028 2028 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2029

Aflossing 2029

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2029 2029 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2030

Aflossing 2030

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2030 2030 (in euro's)

(in euro's)

893.840

2033

3,260%

312.844

44.692

268.152

9.470

268.152

44.692

223.460

8.013

223.460

44.692

178.768

6.556

178.768

44.692

134.076

5.099

2.925.105

2053

3,850%

1.974.445

73.128

1.901.318

74.608

1.901.318

73.128

1.828.190

71.793

1.828.190

73.128

1.755.062

68.978

1.755.062

73.128

1.681.935

66.162

1.962.405

2043

3,610%

1.112.031

65.414

1.046.618

38.964

1.046.618

65.414

981.204

36.602

981.204

65.414

915.791

34.241

915.791

65.414

850.377

31.879

1.000.000

2034

1,830%

400.000

50.000

350.000

7.157

350.000

50.000

300.000

6.242

300.000

50.000

250.000

5.327

250.000

50.000

200.000

4.412

1.000.000

2035

1,250%

450.000

50.000

400.000

5.076

400.000

50.000

350.000

4.451

350.000

50.000

300.000

3.826

300.000

50.000

250.000

3.201

1.000.000

2035

1,400%

450.000

50.000

400.000

5.678

400.000

50.000

350.000

4.978

350.000

50.000

300.000

4.278

300.000

50.000

250.000

3.578

1.000.000

2036

1,050%

500.000

50.000

450.000

50.000

400.000

50.000

350.000

50.000

300.000

1.000.000

2036

1,300%

500.000

50.000

450.000

6.271

450.000

50.000

400.000

5.621

400.000

50.000

350.000

4.971

350.000

50.000

300.000

4.321

1.400.000

2059

1,700%

1.155.000

35.000

1.120.000

19.061

1.120.000

35.000

1.085.000

18.466

1.085.000

35.000

1.050.000

17.871

1.050.000

35.000

1.015.000

17.276

700.000

2039

1,350%

455.000

35.000

420.000

5.687

420.000

35.000

385.000

5.215

385.000

35.000

350.000

4.742

350.000

35.000

315.000

4.270

2.000.000

2027

0,160%

250.000

392

1.000.000

2030

0,350%

400.000

100.000

300.000

1.173

300.000

100.000

200.000

823

200.000

100.000

473

100.000

123

2.000.000

2040

0,600%

1.400.000

100.000

1.300.000

8.013

1.300.000

100.000

1.200.000

7.413

1.200.000

100.000

1.100.000

6.813

1.100.000

100.000

9 december 2013 leningnr. 40.108642 B.N.G. (*7) 9 december 2013 leningnr. 40.108640 B.N.G. (*8) 9 december 2013 leningnr. 40.108631 B.N.G. (*9) 27 oktober 2014 leningnr. 40.109391 B.N.G. (*10) 12 februari 2015 leningnr. 40.109641 B.N.G. (*11) 9 februari 2015 leningnr. 40.109630 B.N.G. (*14) 14 juni 2016 leningnr. 40.110554 B.N.G. (*16) 12 december 2016 leningnr. 40.110907 B.N.G (*19) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.486 B.N.G (*20) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.487 B.N.G (*21) 23 december 2019 leninggnr. 40.113.412 B.N.G (*22) 6 mei 2020 leninggnr. 40.113.888 B.N.G (*23) 8 mei 2020 leninggnr. 40.113.889

1.000.000

6.213

Naam geldgever Datum besluit. Nr. Goedkeuring

Oorspronkelijk bedrag

Jaar Rente laatste percenaflossing tage

(in euro's) B.N.G (*24)

Restant geldlening begin 2027

Aflossing 2027

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2027 2027 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2028

Aflossing 2028

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2028 2028 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2029

Aflossing 2029

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2029 2029 (in euro's)

(in euro's)

Restant geldlening begin 2030

Aflossing 2030

(in euro's)

Restant Rente geldlening eind geldlening 2030 2030 (in euro's)

(in euro's)

6.000.000

2037

1,550%

4.400.000

400.000

4.000.000

63.464

4.000.000

400.000

3.600.000

57.264

3.600.000

400.000

3.200.000

51.064

3.200.000

400.000

2.800.000

44.864

2.500.000

2043

3,265%

2.125.000

125.000

2.000.000

65.640

2.000.000

125.000

1.875.000

61.559

1.875.000

125.000

1.750.000

57.478

1.750.000

125.000

1.625.000

53.396

1.300.000

2053

3,410%

1.170.000

43.333

1.126.667

38.633

1.126.667

43.333

1.083.333

37.155

1.083.333

43.333

1.040.000

35.677

1.040.000

43.333

996.667

34.200

1.400.000

2031

3,390%

875.000

175.000

700.000

24.587

700.000

175.000

525.000

18.654

525.000

175.000

350.000

12.722

350.000

175.000

6.789

1.000.000

2031

3,350%

625.000

125.000

500.000

18.448

500.000

125.000

375.000

14.261

375.000

125.000

250.000

10.073

250.000

125.000

5.886

1.000.000

2038

3,460%

800.000

66.667

733.333

26.309

733.333

66.667

666.667

24.002

666.667

66.667

600.000

21.695

600.000

66.667

533.333

19.389

1.000.000

2031

3,560%

625.000

125.000

500.000

20.532

500.000

125.000

375.000

16.082

375.000

125.000

250.000

11.632

250.000

125.000

7.182

900.000

2038

4,100%

720.000

60.000

660.000

29.014

660.000

60.000

600.000

26.554

600.000

60.000

540.000

24.094

540.000

60.000

480.000

21.634

500.000

2031

3,950%

312.500

62.500

250.000

11.836

250.000

62.500

187.500

9.368

187.500

62.500

125.000

6.899

125.000

62.500

4.430

Leningen 2026

5.879.295

2036

3,500%

5.879.295

587.930

5.291.366

195.487

5.291.366

587.930

4.703.436

174.909

4.703.436

587.930

4.115.507

154.332

4.115.507

587.930

3.527.577

133.754

Leningen 2027

2.624.785

2037

3,500%

2.624.785

45.934

2.624.785

262.478

2.362.306

87.274

2.362.306

262.478

2.099.828

78.087

2.099.828

262.478

1.837.349

68.901

Leningen 2028

3.041.000

2038

3,500%

3.041.000

53.217

3.041.000

304.100

2.736.900

101.113

2.736.900

304.100

2.432.800

90.470

Leningen 2029 Leningen 2030

3.431.000 4.067.000

2039 2040

3,500% 3,500%

3.431.000 -

60.042 -

3.431.000 -

343.100 -

3.087.900 4.067.000

114.081 71.172

Totaal

57.524.429

27.487.855

782.985

27.487.855

3.383.341

28.171.514

822.683

25 maart 2022 leninggnr. 40.115.547 B.N.G (*25) 30 januari 2023 leninggnr. 40.116.231 B.N.G (*26) 22 februari 2023 leninggnr. 40.116.281 B.N.G (*27) 22 februari 2023 leninggnr. 40.116.282 B.N.G (*28) 26 mei 2023 leninggnr. 40.116.440 B.N.G (*29) 26 mei 2023 leninggnr. 40.116.441 B.N.G (*30) 11 augustus 2023 leninggnr. 40.116.609 B.N.G (*31) 16 oktober 2023 leninggnr. 40.116.726 B.N.G (*32) 16 oktober 2023 leninggnr. 40.116.725

26.891.116

2.723.663

26.792.238

721.435

26.792.238

2.736.141

27.097.096

749.917

27.097.096

3.040.241

5.4

Voorziening groot onderhoud

Verloop voorziening groot onderhoud

2027

2028

2029

2030

Stand per 1 januari Stortingen Uitgaven

532 174 -105

602 174 -110

667 174 -833

8 174 -10

Stand per 31 december

602

667

172

(bedragen x 1.000 euro)

5.5

Overzicht van personele sterkte en loon- en inhuurkosten

Begrote personele sterkte en personeelskosten 2027

in FTE

Loonkosten (bedragen x

Inhuur kosten in (bedragen x

1.000 euro)

Totale kosten in (bedragen x 1.000 euro)

Directie

2,0

277

288

Bedrijfsvoering

20,9

2.176

206

2.382

Dienstverlening en beleid

20,9

1.808

161

1.969

Beheer Openbare Ruimte

7,0

494

120

614

Inzameling

38,6

3.107

764

3.872

Materieel

15,5

1.204

1.210

Milieustraten

21,2

1.751

243

1.993

Uitvoering indirect

8,0

870

893

134,1

11.687

1.535

13.222

Totaal

5.6

Taakveld

Omschrijving

0.1 0.11 0.4 0.5 0.62 0.9 0.10 2.1 7.2 7.3

Bestuur Resultaat van de rekening baten en lasten Overhead Treasury OZB – niet woningen Vennootschapsbelasting Mutatie reserve Verkeer, vervoer en waterstaat Riolering Afval

TOTAAL

Taakvelden Baten (bedragen x 1.000 euro)

Lasten (bedragen x 1.000 euro) -

871 2.969 29.476

4.606 721 33 2.490 25.423

33.317

5.7

Risicoprofiel

Hieronder de meest recente risico-inventarisatie van februari 2026. Nr.

Omschrijving risico:

Maatregelen

Risico

Bedrag

Kans

Benodigd weerstandsvermogen

Personeel gerelateerd 1

Met terugwerkende kracht cao-gerelateerde stijging van de loonkosten.

Voor zover mogelijk inschatten op basis van publicaties.

3% van salarispost

314.400

50%

157.200

Ziekteverzuim (kort en lang)

Actief Arbo beleid, BHV, etc.

5% van salarispost

524.000

50%

262.000

Productiviteit verlies

Scholing/opleiding/begeleiding

5% van salarispost

524.000

25%

131.000

Arbeidsconflicten

Dossieropbouw/beoordelingen

2% van salarispost

209.600

50%

104.800

Transitievergoedingen

Dossieropbouw/beoordelingen

1% van salarispost

104.800

50%

52.400

Eigen risicodrager WW/PP

Dossieropbouw/beoordelingen

1% van salarispost

104.800

50%

52.400

Niet verzekerde schade door ongelukken

Periodieke controle verzekeringen

1% van salarispost

104.800

25%

26.200

Onvoldoende vakbekwaam personeel

Inzetten recruitment

5% van salarispost

524.000

50%

Subtotaal personeel gerelateerde risico's

262.000 1.048.000

Exploitatie gerelateerd 9

Invoeren afvalverbrandings correctie factor

Opvoeren in de begroting

Niet gedekte schade onroerend goed

Periodieke beoordeling risico's

Tegenvervallende opbrengsten/kosten afvalstoffen

Opvoeren in de begroting

2% van waarde o.g.

174.240

25%

43.560

2% van de verwerkingsbaten

116.990

50%

Debiteurenrisico a.g.v. faillissementen verwerking

58.495

Strakke debiteurenbewaking

5% van verwerkingsbaten

292.475

10%

29.248

Debiteurenrisico a.g.v. faillissementen overig

Strakke debiteurenbewaking

5% van overige taken

129.850

50%

64.925

Productiviteitsverlies door achterblijvende digitalisering

Ontwikkelen ICT-plan

3% van de kosten voor inzameling

689.040

25%

172.260

Prijsstijgingen brandstof

Niet in te schatten

10% van brandstofkosten

91.884

50%

45.942

Bijzonder groot onderhoud wagenpark

Onderhoud volgens schema

25% van onderhoudskosten

286.250

25%

71.563

Boekverliezen wagenpark a.g.v. buiten gebruik

Realistisch begroten en afschrijven

5% van waarde wagenpark

302.250

25%

75.563

Gevolgen nieuw/gewijzigd beleid

Strategienota, juridische control

5% van omzet

1.166.150

25%

291.538

Milieurisico's en calamiteiten

Voldoen aan wet- en regelgeving

3% van omzet

699.690

25%

174.923

Niet verzekerde schades aan containers etc.

Periodiek beoordelen op noodzaak verzekeren

5% van waarde containers

561.450

25%

140.363

Niet voldoen aan wettelijke eisen

Bijhouden wetgeving

3% van omzet

699.690

25%

174.923

Stroomuitval

Uitbreiden netcongestie

1% van omzet

233.230

10%

Subtotaal exploitatie gerelateerde risico's

23.323 1.366.623

KWD gerelateerd 23

Dekkingsverlies a.g.v. terugvallen omzet

Realistisch begroten

25% van omzet KWD

463.750

10%

Dekkingsverlies a.g.v. terugvallen dividend Waardlanden B.V.

Realistisch begroten

Begrotingsbedrag dividend

150.000

33%

KWD gerelateerd Totaal benodigd weerstandsvermogen

46.375

50.000 96.375 2.510.998

Dit is een uitgave van Waardlanden, juni 2026

Redactie en tekst

Waardlanden

Vormgeving

Richard van Zijll de Jong (Studio de Marcas)

Fotografie

Paul van Baardwijk (Studio Retouched) en Henk Ganzeboom (Kobalt fotografie)

Waardlanden Postbus 555, 4200 AN Gorinchem 0183 68 11 11 info@waardlanden.nl www.waardlanden.nl © Waardlanden 2026 Deze uitgave is met grote zorg samengesteld. Waardlanden streeft naar een correcte en volledige weergave van de informatie. Eventuele wijzigingen of onvoorziene omstandigheden kunnen echter invloed hebben op de gegevens in deze publicatie.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: http://raad.hardinxveld-giessendam.nl/api/v1/meetings/1197/documents/35571