Boekwerk Jaarrekening 2020.pdf

Het huidige ZAP WHEP kent een planperiode van 2015 t/m 2020 en is voor de gemeenten de volwaardige vervanging van het wettelijk verplichte gemeentelijk rioleringsplan (GRP). In 2020 is een nieuwe verleningsnotitie van het ZAP vastgesteld door de gemeenteraden en kent een planperiode van 2021 t/m 2023. Daarnaast wordt periodiek een Operationeel Maatregelen Programma (OMP) vastgesteld. Met dit samenstel aan plannen wordt invulling gegeven de gemeentelijke zorgplichten, zoals in de Wet milieubeheer bedoeld. Beheerplan De riolering wordt binnen de gestelde kaders onderhouden. Het nieuw vastgesteld IBOR geeft hiervan een duidelijke beschrijving. Om het beheer op een integrale manier uit te kunnen voeren, gelden een tweetal uitgangspunten. In de eerste plaats de kwaliteit zoals die door bewoners en gebruikers ervaren wordt en in de tweede plaats de technische kwaliteit, die van belang is voor een duurzame instandhouding van de openbare ruimte. De uitkomsten van beide vormen een basis voor de bijstelling van de beheerplannen. Binnen dit deel van de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen wordt aanvullend opgemerkt, dat het onderhoud aan de gemeentelijke havens nog gebaseerd is op het Beheerplan havens 1996. Dit plan is voor het laatst geactualiseerd in november 1999. Het plan is vastgesteld voor de periode 1996 t/m 2042 en nader uitgewerkt voor de jaren tot 2015.

Een evaluatie van het beheerplan met de werktitel ‘Havenvisie Harderwijk 2015' is in voorbereiding. Uitvoering en financiële consequenties De prestatie indicatoren (ontleend aan het IBOR) voor het beheer van de riolering volgens kwaliteitsniveau C zijn jaarlijks: 1/9 deel riolering reinigen en eventueel inspecteren, technische installaties, gemalen en schuiven onderhouden,

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

81

het reinigen van kolken, planmatig vervangen van riolering, en het verhelpen van gebreken, storingen en rioolverstoppingen. De kosten van zowel de afvoer van huishoudelijk- en bedrijfsafvalwater als de kosten van overtollig hemelwater en grondwater worden bestreden uit de (verbrede) rioolheffing. De heffingsgrondslag - vast bedrag per object - is daarbij ongewijzigd gebleven. Een beschrijving van de in 2020 uitgevoerde werkzaamheden staat in Programma 7. Gebouwen De vastgoedportefeuille van de gemeente kent een divers karakter. Van scholen voor het primair onderwijs, tot gebouwen voor kunst en cultuur, buurt- en wijkcentra, sportzalen, tot bedrijfsgebouwen en overige panden in gemeentelijk eigendom. Beleidskader De basis voor het beleid is vastgelegd in de ‘Kadernotitie Accommodatiebeleid Harderwijk'. In 2015 werd gestart met een nieuwe inventarisatie van het vastgoed, waarbij op pandniveau kosten en opbrengsten inzichtelijk zijn gemaakt. Het resultaat, een vastgoedexploitatie op pandniveau, vormt de basis voor uitvoering van het accommodatiebeleid. Beheerplan Onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is vastgelegd in de volgende documenten: » Meerjaren Onderhouds Plan (MJOP) 2011-2060 onderwijsaccommodaties, en; » Meerjaren Onderhouds Plan (MJOP) 2016-2060 overige gebouwen. In 2017 is het MJOP 2016-2025 vastgesteld.

Hierin zijn de gebouwen opgenomen waarbij de gemeente verantwoordelijk is voor het onderhoud en de panden, die niet op de nominatie staan voor sloop of verkoop op korte termijn. Het vormt de basis voor aanvraag van onderhoudsgelden. Op basis van een ‘Werkplan 2020' is krediet aangevraagd voor de onderhoudswerkzaamheden in 2020. De baten en lasten in de egalisatievoorzieningen over 2020 zijn verwerkt in onderstaande tabellen. Daarnaast zijn er nog werkzaamheden die over het jaareinde heen doorlopen (van 2020 naar 2021). Deze zullen na afronding van de werkzaamheden worden verwerkt in de volgende Themarekening 2021. Uitvoering en financiële consequenties In onderstaande tabellen wordt inzicht gegeven in de diverse uitgevoerde onderhoudsactiviteiten in 2020 en de bedragen die daarmee gemoeid zijn geweest. Tabel Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Stand 1-1-2020 Vermeerdering Vermindering f 1.250.932 f 878.850 f 500.267

rStand 31-12-2020 f 1.629.515

De toevoeging aan de voorziening is gebaseerd op het MJOP. De verminderingen bestaan uit gepleegd onderhoud in het verslagjaar. Het budget aan onderhoudswerkzaamheden die doorlopen van 2020 naar 2021 zal worden verantwoord in de Themarekening 2021.

jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

82

r

3.4

^

Paragraaf Grondbeleid

L_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________ j Algemeen Met grondbeleid kan de gemeente invloed uitoefenen op de grond- en vastgoedmarkt. Op basis van haar rol en inzet van instrumenten kan de gemeente hiermee uitvoering geven aan gewenste ruimtelijke ontwikkelingen. Hierbij is grondbeleid geen doel op zich maar ondersteunend aan uitvoering van gemeentelijke doelstellingen zoals het versterken van de woonbalans en het realiseren van CO2 reductie. Toepassing grondbeleid De gebiedsontwikkeling vindt plaats in een dynamisch speelveld, welke voortdurend aan verandering onderhevig is. De veranderingen raken de uitvoering van grondbeleid. De kernelementen uit de veranderende omstandigheden betreffen: » Marktomstandigheden (vastgoed- en grondmarkt); » Maatschappelijke opgaven; » Wijzigingen wet- en regelgeving. In 2019 is de Nota Grondbeleid herzien. De in 2012 ingezette koers om ruimtelijke ontwikkelingen te faciliteren en de focus van de gemeente te leggen op haar publiekrechtelijke rol, blijft gehandhaafd. Wel vindt er per geval (project of gebied) een afweging plaats om voor een andere rolinvulling te kiezen indien hiermee maatschappelijke meerwaarde kan worden gerealiseerd. Beslissingen hierover worden verantwoord door middel van een ontwikkelingsstrategie.

Actieve grondexploitaties. De gemeente Harderwijk kent 3 gebieden waarin een actief grondbeleid wordt toegepast: Waterfront, Lorentz III en Drielanden. Het exploiteren van gronden brengt risico's met zich mee. Door het uitvoeren van uitgebreide risicoanalyses kan vroegtijdig worden ingespeeld op mogelijk veranderende omstandigheden. Op basis van meerdere risicosessies in multidisciplinaire teams zijn zowel risico's als kansen geïnventariseerd en vervolgens financieel vertaald en benoemd bi j de herziening van de grondexploitaties 2021 . De risico's vanuit de grondexploitaties worden meegenomen bij de berekening van het weerstandsvermogen. Uitgifte van bouwrijpe grond Bouwrijp gemaakte grond wordt uitgegeven t.b.v. woningbouw en bedrijven. Woningbouw De prijzen in de woningmarkt stijgen onverminderd door. De vraag naar betaalbare woningen is erg hoog. Het creëren van een breder aanbod van deze woningen binnen de grondexploitaties Drielanden en Waterfront is een belangrijk onderwerp geweest in 2020. Met behulp van de verkregen rijkssubsidie ‘Woningbouwimpuls' kunnen de nadelige financiële effecten worden opgevangen. In 2021 worden overeenkomsten met ontwikkelaars gesloten voor verdere realisatie. Onderstaande tabel geeft weer hoeveel woningen er gerealiseerd kunnen worden met de uitgegeven gronden. Dit is exclusief de private initiatieven en Waterfront._________

Complex:::::::::::::::::::::::::::::::::

- -: - Uć arm:;: :2ó2d: :2ó:i9: ;2ô;18; ;2ô;17; 3 195 181 Drjeíahdert exċf.: Groene : Zoom:: 2 Groene Zoom:::::::::::::::::::::::::: 15 Totaal:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:;:

f

15 r

3

195 ' 183

De gronduitgifte Groene Zoom in 2020 betreft: » 7 vrije kavels en 8 tweekappers aan en nabij de Tuindersbrink. Bedrijven Er is in 2020 voor 4,4 ha. aan bouwgrond voor bedrijven uitgegeven. Een deel daarvan (1,6 ha.) wordt gerealiseerd in de restgronden van Lorentz II. In Lorentz III is 2,6 ha. uitgegeven waarmee de prognose van 2,4 ha. meer dan volledig is gerealiseerd.

ļaarrekeninį 2020 Gemeente Harderwijk

83

Cómptèx:;:;:;:;:;:;: ;2ó2ö; :2p:l9 2018 2017 Ġröėńė Zoom::::: -

0,8

-

: 0,2

Lorentz Iiĩ;ĩ;ĩ;ĩ;ĩ;ĩ;

1,6

0,2

0,3

-

Lorentz LH:::::::::::

2,8

Lorentzhaven::::: -

2,6 1,0 ì 1,5

-

Sypél: i; i; i; i; i; i; i; i; i -

0,2 ļ -

-

-

-

Tönśej:::::::::::::::: -

6,8

j

o:::::::;:::::::::::::;: Totaal 4,4

F 3,0

3,0

7,6

(x ha.) De stikstofproblematiek in relatie tot gronduitgifte op Lorentz III is onveranderd. Er is vooralsnog geen stikstofruimte voor het mogelijk maken van nieuwe ontwikkelingen waardoor enkel ruimte is voor bedrijven die geen stikstofdepositie veroorzaken. Tot op heden heeft dit niet tot problemen geleid aangezien de gevestigde bedrijven aan dit criterium hebben voldaan. Prognosticeerde resultaten grondexploitatie De volgende tabel geeft een overzicht van de resultaten en looptijd van de grondexploitaties. Jaarlijks vindt een actualisatie plaats van de grondexploitaties. iGrondexplóitaťiė

ComplėXi ■■■■2021 1

D:ri:e:l:á:ńdê:ń: Lorentz III

EWVVV : V Datum V: 2 9.626 31-12-2027 8.714 31-12-2034

Waterfront

67.249-

Totaal:

48.909-

31-12-2029

2020: : Verschil ÈWVVVVVDatÜffi:::: : Kolom: 2-3: 3 4 7.353 31-12-2027 2.274 9.448 31-12-2034 734­ 75.388-

31-12-2027

58.587-

8.138 9.678

(bedragen x C 1.000) *1) Dit betreft een verliesgevende grondexploitatie waarvoor een voorziening is getroffen van C 67.249.000.

Kolom 2 geeft de eindwaarde en einddatum weer van de grondexploitatie 2021. Kolom 3 geeft de eindwaarde en einddatum weer van de grondexploitatie 2020. Kolom 4 geeft het verschil in eindwaarde weer tussen de grondexploitatie 2021 en 2020. Tussentijds Winst/Verlies nemen Iedere grex sluit met een verwacht financieel resultaat. Bij de jaarrekening wordt, afhankelijk van dit resultaat en rekening houdend met gekwantificeerde risico's, tussentijds winst of verlies genomen. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt bij een winstgevende grondexploitatie tussentijds winst genomen volgens de Percentage of Completion (POC) methode. Dit betekent concreet dat er gekeken wordt in hoeverre de kosten en opbrengsten zijn gerealiseerd. De uitkomst hiervan wordt vermenigvuldigd met de te verwachte winst, rekening houdend met de gekwantificeerde risico's. Tenslotte wordt de in het verleden genomen winst hierop in mindering gebracht. De boekwaarde speelt bij deze methode geen rol. Voorbeeld 807o kosten gerealiseerd, 607o opbrengsten gerealiseerd, verwachte winst, rekening houdend met de gekwantificeerde risico's C 5,0 miljoen. In vorige jaren is al C 1.600.000 winst genomen. De te nemen winst bedraagt in dit voorbeeld C 800.000 ((0,8 x 0,6 x C 5.000.000) -/- C C 1.600.000).

Wanneer een grondexploitatie verliesgevend is, wordt een voorziening gevormd ter grootte van het volledige te verwachten verlies. De POC-methode wordt niet toegepast bij verliesgevende grondexploitaties. Wanneer uit de actualisatie van een verliesgevende grondexploitatie blijkt dat het verlies is toe-/afgenomen, dient de voorziening hierop te worden aangepast.

Jaarrekeninğ 2020 Gemeente Harderwijk

84

Tussentijdse winst/verlies 2020 Drielanden *1 0 Lorentz III *1 0 Waterfront, afname voorziening door verbetering resultaat +Z+ f 8.138.000 Resultaat actieve grondexploitaties per 31 december 2020 +Z+ f 8.138.000 *1 De gekwantificeerde risico’s zijn dermate hoog dat er geen tussentijdse winst genomen hoeft te worden. Bovengenoemde tussentijdse winsten/verliezen worden verantwoord onder programma 8 ‘Ruimte en wonen’.

Jaarrekeninğ 2020 Gemeente Harderwijk

85

3.5

Paragraaf Verbonden partijen

Algemeen Een verbonden partij wordt gedefinieerd als een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie, waarmee de gemeente een bestuurlijke en een financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel (vertegenwoordiging) in het bestuur of het hebben van stemrecht. Van een financieel belang is sprake als de gemeente middelen ter beschikking stelt en deze in geval van faillissement van de verbonden partij kwijt is, of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Relaties waarbij alleen sprake is van een financieel of bestuurlijk belang vallen dus hierbuiten. Het aangaan van banden met (verbonden) derde partijen komt voort uit het publieke belang. Verbindingen met deze derde partijen is dus een manier om bepaalde publieke taken uit te voeren. De huidige verbonden partijen waaraan de gemeente is gelieerd, hebben veelal een historische bestaansgrond. Afhankelijk van onze mate van verbondenheid zijn wij in meer of mindere mate in staat om invloed op het beleid van de betreffende verbonden partij uit te oefenen. Het kader rondom de verbonden partijen is vastgelegd in een afzonderlijke Nota Verbonden partijen.

Doelstelling van deze nota is om een kader te bieden voor deelname aan, het oprichten van en het sturen op de verbonden partijen van de gemeente, om zo te komen tot verbonden partijen die maximaal bijdragen aan de lokale bestuurlijke ambities. Tegelijkertijd wil deze nota ook het beleidskader geven voor het heroverwegen en mogelijk uittreden bij verbonden partijen. Visie op verbonden partijen Het gemeentelijk beleid is er op gericht het aantal verbonden partijen beperkt te houden. Enerzijds uit het oogpunt van risicobeheersing en -beperking, anderzijds uit het oogpunt van transparantie van bestuur. Er kunnen echter altijd goede redenen aanwezig zijn voor het aangaan van een verbonden partij constructie. Criteria die daarbij worden gehanteerd: » De taak kan niet of zeer moeilijk door de gemeente alleen worden uitgevoerd; » Gezamenlijke uitvoering van de taak levert voor de gemeente een concrete meerwaarde op de gekozen vorm van samenwerking en draagt bij aan een efficiëntere en effectievere mogelijkheid tot het uitvoeren van onze publieke taak; » Voordelen van de (beoogde) samenwerking wegen op tegen de nadelen. Gemeenschappelijke regelingen Voor deelname in gemeenschappelijke regelingen worden de regels gevolgd die zijn vastgelegd in de Wet gemeenschappelijke regelingen. Overzicht van bestaande verbonden partijen Verbonden partij Alliander

Type Vennootschap

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Vennootschap

Coöperatie Gastvrije Randmeren GGD Noord- en OostGelderland Inclusief Groep NV

Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Regeling Naamloze Vennootschap Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Regeling Gemeenschappelijke Regeling Besloten Vennootschap

Meerinzicht Omgevingsdienst Noord Veluwe Streekarchivariaat Noordwest Veluwe Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG) Vitale vakantieparken

Jaarrekeninğ 2020 Gemeente Harderwijk

Bestuurlijk belang Ja Z stemrecht Z 0,4050Zo zeggenschap op basis van aandelenkapitaal Ja Z stem recht Z 0,1050Zo zeggenschap op basis van aandelenkapitaal Bestuur GR Z wethouder

Financieel belang 553.624 aandelen; nominale waarde van C 2,77 miljoen (C 5,-- per stuk)

Bestuur GR Z wethouder Zeggenschap op basis van aandelenkapitaal Bestuur GR Z wethouder

Jaarlijkse bijdrage op basis aantal inwoners voor 2020 6,41 Z Jaarlijkse bijdrage, op basis van de rijksbijdrage Wsw Jaarlijkse bijdrage, aandeel 40,54Z

Bestuur GR Z wethouder

Jaarlijkse bijdrage, aandeel 25,5Z

Archiefcommissie Z wethouder

Jaarlijkse bijdrage, aandeel 23,26Z

Bestuur GR Z burgemeester

Jaarlijkse bijdrage, aandeel 6,12Z

JaZstemrechtf2.600Zo op basis van aandelenkapitaal

Nominale waarde C 1.300,-. (C 1,- per stuk)

58.968 aandelen; nominale waarde van C 147.420,- (C 2,50 per stuk) Jaarlijkse bijdrage, aandeel 1,24Z

86

Verbonden partij:

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij

Ontwikkelingen: Risico:

Alliander N.V.

Arnhem, Utrechtseweg 68, 6812 AH J. de Jong G. van Lohuizen Alliander is als netwerkbedrijf verantwoordelijk voor de distributie van energie, zoals elektriciteit, (bio)gas en warmte. Als nutsbedrijf opereert zij vanuit een monopolie positie in een sector die beschouwd wordt van openbaar nut te zijn, omdat het belangrijke producten of diensten levert die in het algemeen openbaar belang zijn. Hier worden de elektriciteits-, gas- en drinkwatervoorziening toe gerekend. Alle aandelen van Alliander zijn direct in handen van Nederlandse provincies en gemeenten. De grootste aandeelhouders van Alliander zijn de provincies Gelderland (44,680Zo), Friesland (12,650Zo) en Noord-Holland (9,160Zo) en de gemeente Amsterdam (9,160Zo). Hiermee bezitten deze aandeelhouders gezamenlijk 760Zo van de aandelen. De overige aandeelhouders, die elk minder dan 3% van de aandelen bezitten, zijn een 70-tal kleinere gemeenten en de provincie Flevoland. De gemeente kan door het zeer geringe aandelenpakket feitelijk zelf geen invloed uitoefenen op het functioneren van Alliander. Samenwerking is daarom gezocht (beleidsmatig en organisatorisch) via het NUON, Vitens, Alliander-platform (NUVAL). Naamloze vennootschap volgens Nederlands recht. Programma 0 Bestuur en ondersteuning, taakveld 0.5 Treasury De belangrijkste taak is om gas en elektriciteit te distribueren naar consumenten, bedrijven en instellingen.

Netbeheerder Liander leidt de energiedistributie over alle netwerken dagelijks in goede banen. Liander voorziet ruim drie miljoen consumenten en bedrijven zo efficiënt mogelijk van gas en elektriciteit. De energietransitie gaat gepaard met aanzienlijke uitdagingen voor Alliander. Dit leidt tot een grotere investeringsopgave en een teruggang in de dividenduitkeringen. Er is een kans op een lagere dividenduitkering door de omvangrijke investeringen. Alliander doet standaard in haar beleid geen uitspraken over de hoogte van het dividend. Gezien de resultaten uit afgelopen jaren worden de risico’s als beperkt beoordeeld.

Financiële informatie Jaarstukken 2019 Begroting 2020 Boekjaar: Jaarstukken 2018 Eigen vermogen C 4,129 miljard C 4,224 miljard n.v.t. Vreemd vermogen C 4,216 miljard C4,567 miljard n.v.t. Resultaat C 334 miljoen C 253 miljoen Begrote bijdrage C 300.000,C 350.000,C 350.000,Realisatie bijdrage C 370.310,C 607.066,C 459.751,Belang Belang 0,405X. Aantal aandelen 553.624. Nominale waarde C 2,77 miljoen (C 5,-- per stuk) Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen: C 0,00: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (N.V. BNG) Den Haag, Koninginnegracht 2, 2514 AA J. de Jong G. van Lohuizen Alle aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang, is de gemeente gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Vennootschap Programma 0 Bestuur en ondersteuning, taakveld 0.5 Treasury BNG is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank biedt haar klanten een breed pakket van financiële dienstverlening aan. Onder andere kredietverlening, betalingsverkeer, gebiedsontwikkeling, duurzame projectfinanciering en participaties in publiek-private samenwerkingen. Daarmee draagt de bank zowel bij aan lagere kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de Nederlandse burger als aan een duurzamer Nederland.

Ontwikkelingen:

-

Risico:

Er is een kans op een lagere uitkering aan dividend dan begroot . De bank hanteert standaard de beleidslijn geen tussentijdse uitspraken te doen over de verwachte nettowinst, gezien de veelal onvoorspelbare bewegingen op de (internationale) financiële markten. . Als gevolg van Corona wordt de uitbetaling van het dividend 2019 vooralsnog uitgesteld tot 1 oktober 2020 en mogelijk zelfs geschrapt, omdat de effecten van Corona ook voelbaar zijn/worden voor de bankensector.

Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen Vreemd vermogen

Jaarstukken 2018 0 4,991 miljard 0 132,5 miljoen

jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Jaarstukken 2019 0 4,887,0 miljard 0 144,8 miljoen

Begroting 2020 n.v.t. n.v.t.

Verbonden partij: Resultaat Begrote bijdrage Realisatie bijdrage Belang

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (N.V. BNG) 0 337 miljoen 0 163 miljoen 0 60.000,0 145.000,0 145.000,0 149.189,0 168.059,-,-Belang 0,10507o. Aantal aandelen 58.968 aandelen. Nominale waarde 0 147.420,- (0 2,50 per stuk).

Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Coöperatie Gastvrije Randmeren

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij: Ontwikkelingen:

Harderwijk, Havendam 58, 3841 AA Harderwijk B. van Bijsteren N. Heijboer De Coöperatie Gastvrije Randmeren is een samenwerkingsverband tussen 16 gemeenten (Almere, Blaricum, Bunschoten, Dronten, Eemnes, Elburg, Ermelo, Harderwijk, Huizen, Kampen, Gooise Meren, Nijkerk, Nunspeet, Oldebroek, Putten en Zeewolde) die als doel heeft de kwaliteit van het natuur- en recreatiegebied Randmeren te verhogen en de robuustheid van het gebied te versterken. Het werkgebied van de Coöperatie Gastvrije Randmeren strekt zich uit van de Hollandse Brug tot Ketelbrug, een langgerekte merenreeks van ruim tachtig kilometer. Coöperatie 1 Programma 8 Ruimte en wonen De coöperatie heeft als doel het kwaliteitsniveau van het natuur- en recreatiegebied Randmeren te behouden en waar mogelijk te verhogen en de robuustheid van het gebied te versterken. De Coöperatie Gastvrije Randmeren is op 21 november 2013 opgericht. De coöperatie heeft de werkzaamheden van het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren overgenomen. Het schap is op 19 juni 2014 opgeheven. Naast het beheren en onderhouden van recreatieve voorzieningen en het promoten van het gebied, coördineert de coöperatie ook de uitvoering van de laatste projecten uit het Integrale Inrichtingsplan Veluwerandmeren, kortweg IIVR.

Het gaat hierbij om inrichtingsmaatregelen, maatregelen die de vaarmogelijkheden voor de recreatievaart vergroten en natuurprojecten.

Risico: Financiële informatie Boekjaar: Jaarstukken 2018 Jaarstukken 2019 Eigen vermogen 0 14.116.627 0 13.844.567 Vreemd vermogen 0 138.069 0 333.896 Resultaat 0 -784.215 0 - 43.849 Begrote bijdrage 0 21.718 0 27.254 Realisatie bijdrage Belang: Aandeel 1,2407o Aandeel 1,2407o Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Concept 2020 0 13.088.244 0 824.679 0 - 278.951 0 28. 107 Aandeel 1,240Zo 00

GGD Noord- en Oost Gelderland (GGD NOG) Apeldoorn, Rijksstraatweg 65, 7231 AC Warnsveld (kantoorlocatie) M. Companjen T. Ufkes De GGD faciliteert gemeenten op basis van de Wet publieke gezondheid, Wet Kinderopvang, Wet Veiligheidsregio's en op basis van autonome gemeentelijke taken, maar verzorgt ook taken in opdracht van derden zoals Rijk, politie en burgers. De GGD NOG is een samenwerkingsverband tussen 22 gemeenten (Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk en Zutphen) in de provincie Gelderland. De GGD NOG heeft als doel de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten te behartigen op het terrein van de publieke gezondheidszorg, toezicht kinderopvang en veiligheidsregio's. Wettelijke GGD taken die voor de gemeenten worden uitgevoerd (A-taken) - Kerntaken Wet publieke gezondheid - Infectieziektebestrijding - Medische milieukunde - Technische hygiënezorg - Psychosociale hulp bij rampen - Beleidsadvisering Jeugdgezondheidszorg - Onderzoek gezondheidssituatie bevolking - Beleidsadvisering - Preventieprogramma's en gezondheidsbevordering - Preventieve ouderengezondheidszorg - Toezicht kinderopvang op basis van de Wet kinderopvang - GGD taak in de Wet veiligheidsregio's

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Verbonden partij:

GGD Noord- en Oost Gelderland (GGD NOG) Wettelijke gemeentelijke taken vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling (B1) of op basis van subsidiëring en/of dienstverleningsovereenkomsten (B2). - Jeugdgezondheidszorg 4-19 jaar (B1 taak) - Kwaliteitstoezicht, toegang beschermd wonen en maatschappelijke zorg op basis van de Wmo 2015 (B2 taak) - Preventieve activiteiten op basis van de Jeugdwet (B2 taak) - Lijkschouw op basis van de Wet op de Lijkbezorging (B2 taak) Autonome gemeentelijke taken (C-taken) - (Extra) onderzoek door Academische Werkplaats AGORA. (samenwerking GGD NOG en Wageningen University & Research Centre - (Extra) Onderzoek en advies door Evaluatiebureau Publieke Gezondheid GGD NOG De GGD voert ook externe taken uit in opdracht van derden zoals Rijk, politie of burgers (D-taken) - Rijksvaccinatieprogramma - Arrestantenzorg - Reizigersvaccinatie - Vergunningen tattooshops - Publieke gezondheidszorg asielzoekers - Aanvullende seksuele gezondheidszorg

Soort:

Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij: Ontwikkelingen:

Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen (A en B1 taken). Subsidiering en/of dienstverleningsovereenkomst (B2, C en D taken). Programma 7 Volksgezondheid en milieu taakveld 7.1 volksgezondheid De GGD NOG heeft als doel de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten te behartigen op het terrein van de publieke gezondheidszorg, toezicht kinderopvang en veiligheidsregio's. De bestuursagenda 2019-2023 is vastgesteld na mogelijkheden voor de raad om hierop input te geven. Het AB heeft in haar vergadering van 4 juli 2019 ingestemd met de verdere uitwerking van deze agenda in prioriteiten voor het gezondheidsbeleid van gemeenten en voor de uitvoering van activiteiten door de GGD. Het gaat om verschuiving binnen bestaande middelen: versterking gemeentelijke inzet en/of extra (plus) activiteiten door de GGD. Er staat een aanpassing van de gemeenschappelijke regeling gepland in verband met de uitvoering van het Rijksvaccinatieprogramma onder verantwoordelijkheid van gemeenten per 1 januari 2019. De wijziging wordt zo mogelijk gecombineerd met andere wijzigingen en wordt uiterlijk in 2019 in gang gezet. Vanaf 2016 zijn de GGD taken gecategoriseerd in ABCD-taken, variërend van wettelijke GGD taken (A-taak) tot externe taken die de GGD verzorgt in opdracht van derden zoals bijvoorbeeld Rijk of politie (D-taken).

De jeugdgezondheidszorg is hierbinnen gepositioneerd als B1 -taak. Dat is een taak die gemeenten moeten uitvoeren en bij de GGD kunnen afnemen. Deze taak is vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling GGD NOG voor 21 gemeenten (exclusief Apeldoorn). Sinds maart 2020 in Nederland in de ban van COVID-19, dit geldt zeker voor de GGD-NOG. Vanaf maart tot en met september 2020 is een groot deel van de personele capaciteit van de GGD-NOG ingezet voor de bestrijding van COVID-19. Slechts een deel van de regulier dienstverlening van de GGD-NOG kon worden voortgezet. Sinds september 2020 worden reguliere taken zoveel als mogelijk weer opgepakt. Er wordt vanuit gegaan dat de reguliere werkzaamheden in 2022 zonder beperkingen worden uitgevoerd. Alle kosten voor de bestrijding van COVID-19 worden door het ministerie van VWS vergoed.

Risico:

Per 1oktober 2019 wordt mevrouw J.J. Baardman benoemd tot de nieuwe directeur publieke gezondheid GGD Noord- en Oost Gelderland. De koersbepalingen hebben mogelijk gevolgen voor de bedrijfsvoering van de GGD NOG.

Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Begrote bijdrage Realisatie bijdrage

Jaarstukken 2018 e 3.028.000,e 2.923.000,e 213.000,e 650.857,e 650.857,-

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Jaarstukken 2019 e 3.028.000,e 2.923.000,e 213.000,e 650.857,e 650.857,-

Begroting 2020 e 2.581.000,e 2.900.000,e n.v.t. e 703.800,e n.v.t.

Verbonden partij: GGD Noord- en Oost Gelderland (GGD NOG) Belang_______________________0Zo 6,260Zo__________ 0Zo 6,260Zo__________0Zo 6,30% Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen: 0 Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang: Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

Ontwikkelingen:

Risico:

Inclusief Gcoep Nunspeet, Postbus 87, 8070 AB G. van Noort V. Schouten (strategisch adviseur domein sociaal) i.s.m. J.W. van Lenthe (concerncontroller) Inclusief Groep voert primair de WSW uit en voor Meerinzicht de re-integratie Hiermee draagt Inclusief Groep actief bij aan een inclusieve arbeidsmarkt N.V. Programma 6 Sociaal domein taakveld 6.4 begeleide participatie De essentie van Inclusief Groep is: Werken leer je door te werken. Inclusief Groep vindt het belangrijk dat mensen écht aan het werk gaan, op de werkplek met elkaar en van elkaar leren. Mensen met allerlei verschillende achtergronden en met verschillende leerdoelen werken samen. De ‘academies' van Inclusief Groep zijn daarin de onmisbare schakel. Inclusief Groep is onlosmakelijk verbonden met de subregio FactorWerk Noord Veluwe en de arbeidsmarktregio FactorWerk. Zij werken daarin nauw samen met gemeenten, onderwijs, zorg en het bedrijfsleven: door de gezamenlijke inspanning kunnen we onze maatschappelijke ambities realiseren. De missie: Inclusief Groep streeft naar een inclusieve arbeidsmarkt waarin iedereen duurzaam kan deelnemen en waar mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt optimaal kunnen participeren. De visie: In samenwerking met partners realiseert Inclusief Groep trajecten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Van diagnose, via ontwikkeling, naar uitstroom in werk.

Bij het vormgeven hiervan speelt de infrastructuur een belangrijke rol. Op deze wijze geeft Inclusief Groep uitvoering aan Wet sociale werkvoorziening en re-integratie en draagt actief bij aan een inclusieve arbeidsmarkt. De Inclusief Groep opereert op het snijvlak van overheid, markt en samenleving en ervaart een aantal lokale en regionale ontwikkelingen: » De coronatijd maakt het moeilijk kandidaten te ontwikkelen naar betaald werk, vooral omdat de overblijvende groep zich kenmerkt door toenemende complexiteit. Dagbesteding en het hebben van structuur is dit jaar al een doel op zich. Juist nu is het veel lastiger om deze groep te plaatsen vanwege de langdurige en intensieve begeleiding. » De arbeidsmarkt verandert, van het hebben van een baan naar het doen van taken voor verschillende werkgevers. Dat is voor deze kandidaten een lastige ontwikkeling. ‘Vaste dienstverbanden' zijn een concurrerend instrument geworden. Baangarantie is niet meer vanzelfsprekend; » Werkgevers vermijden risico's omtrent het aannemen van personeel. » Inclusief Groep en Meerinzicht ontwikkelen gezamenlijke lijn voor klantmanagement en dienstverlening. Meer lean, waardoor overlap tussen werkzaamheden, dubbele uitvraag van informatie bij cliënten of uitvoeren van dubbele werkzaamheden gewijzigd wordt naar een doelmatige en snelle dienstverleningslijn voor de cliënt.

De Inclusief Groep (IG) heeft voldoende eigen vermogen om verliezen en risico's op te vangen. Mogelijk zal in de komende jaren de rijksvergoeding dalen tot een niveau dat niet kostendekkend is. Om die reden is enige jaren gekozen voor een transformatie waarbij het verdienmodel herijkt wordt. Hierin zal na de invoering van de Participatiewet (inclusief WSW) de structurele oplossing moeten worden gezocht, aansluitend op de behoeften van de individuele gemeenten. De meerjarenbegroting van IG laat vooralsnog geen positief resultaat zien, maar naar verwachting zullen de resultaten op rekeningbasis positiever uit (zo leert de ervaring).

Financiële informatie Boekjaar: Jaarstukken 2018 Jaarstukken 2019 Eigen vermogen C 10.985.000 C 9.918.000 Vreemd vermogen C 10.854.000 C 9.765.000 Resultaat C 404.000 - C 1.066.000 Begrote bijdrage C 4.534.302 C 4.778.473 Realisatie bijdrage C 4.744.624 C 4.771.824 Belang: 23,4^0 Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Begroting 2020

-C 1.056.000 C 4.546.673 23,4^0 C0

Meerinzicht (MIZ) Ermelo, Postbus 300 3850 AH J. de Jong K. Hulskes Meerinzicht is een samenwerkingsverband op het gebied van uitvoeringstaken op het gebied van de bedrijfsvoering en het Sociaal Domein voor de gemeenten Ermelo, Harderwijk en Zeewolde. Het betreft de volgende uitvoeringstaken t.a.v. de bedrijfsvoering: - Informatisering en automatisering

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Verbonden partij:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

Ontwikkelingen:

Meerinzicht (MIZ) - Personeel en organisatie (HRM) - Facilitaire zaken/documentaire informatievoorziening/gebouwbeheer/inkoop - Belastingen, daaronder begrepen de heffing en invordering - Financiën & administratie - Juridische zaken - Communicatie - Geo-informatie Het betreft de volgende uitvoeringstaken t.a.v. het Sociaal Domein: - Participatiewet - Wmo - Jeugdwet - Leerlingwezen - Sociale recherche - Inkomensondersteuning Gemeenschappelijke regeling; bedrijfsvoeringsorganisatie op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen Programma 0 Bestuur en Ondersteuning en programma 6 Sociaal Domein Meerinzicht, domein Bedrijfsvoering, faciliteert de gemeenten Ermelo, Harderwijk en Zeewolde, maar ook het domein Sociaal, door advisering, uitvoering, beheer en administratie voor genoemde bedrijfsvoeringstaken. Daarnaast voert Meerinzicht, domein Sociaal het door het gemeentebestuur vastgestelde beleid uit op de genoemde taakvelden behorend tot het Sociaal Domein. De beleidsbepaling en -vaststelling is en blijft op beide domeinen voorbehouden aan de gemeentebesturen. Daarnaast verzorgt Meerinzicht de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen Domein bedrijfsvoering Vanaf 1 januari 2018 zijn de bedrijfsvoeringstaken in Meerinzicht ondergebracht.

Voor de Meerjarenbegroting 2020 -2023 is een Kadernota opgesteld, waarmee - voor het eerst - een integrale afweging over de bijdrage aan Meerinzicht in de gemeenten kon plaatsvinden. De uitdaging voor de komende jaren is de transformatie en harmonisatieopgave. De vervanging van het financiële pakket is een eerste kans om te harmoniseren, bijvoorbeeld door een uniform rekeningschema voor 4 organisaties door te voeren. Domein Sociaal Op 1 januari 2018 is het domein Sociaal gevormd. Voor het domein Sociaal geldt dat de transformatie (integrale klantbenadering via één gezin, één plan en één aanspreekpunt) - onder stoom en kokend water bij de vorming van Meerinzicht domein Sociaal - is doorgevoerd, maar dat er in de aanloop onvoldoende rekening is gehouden met het feit dat de organisaties die zijn samengevoegd een ‘verkokerd' (wetsgericht) product leverden, verschillende bedrijfsculturen hadden en waarvan de beeldvorming over de kwaliteit verschillend was. Bovendien is de geïntroduceerde vorm van dienstverlening door het voeren van regie op de (brede) ondersteuningsvraag van onze inwoners (integrale methode) zo nieuw in den lande dat bijvoorbeeld I&A-instrumenten ter ondersteuning van deze werkwijze nog in ontwikkeling zijn. Uit de informatie die de afgelopen maanden beschikbaar is gekomen blijkt dat de formatie voor de “going concemtaken” aanpassing behoeft.

Dit wordt onder andere veroorzaakt door de uitbreiding van de doelgroep P-wet die ook nog eens een complexere en arbeidsintensievere ondersteuningsvraag heeft. Governancestructuur In 2020 is een wijziging door gevoerd in de governance De reden hiervoor is onder andere voortgekomen uit de wens van de portefeuillehouders Domein Sociaal om meer grip te krijgen op de bedrijfsvoeringsaspecten. De afgelopen periode (met ingang van 2018) is ervaring opgedaan met de hybride organisatie van het Domein Sociaal. De programmagelden zijn in de gemeentelijke begrotingen opgenomen en de middelen voor de uitvoering van het Domein Sociaal in de begroting van Meerinzicht. Daarnaast hebben de gemeentesecretarissen gekeken naar mogelijke vereenvoudigingen in de ambtelijke governance rondom het thema EHZ-samenwerking. De volgende wijzigingen zijn doorgevoerd: » Inregelen van portefeuillehoudersoverleggen sociaal domein. Hier is sprake van maatwerk per gemeente. »

Inrichten van een escalatiemodel In voorkomende gevallen vindt er overleg plaats tussen de portefeuillehouders Domein Sociaal en het bestuur van Meerinzicht om geschillen te beslechten.

»

Samenvoegen Directieraad Miz en Secretarissenoverleg EHZ Door deze gremia samen te voegen is er geen onduidelijkheid meer over de tafel waar dossier waarop de gemeenten samenwerken. Dit geldt voor dossiers vanuit Miz en de overige EHZsamenwerkingsonderwerpen, zoals bijvoorbeeld de gebiedsagenda EHZ, Programma Dienstverlening

»

Samenvoegen van OGON Domein Sociaal en OGON Domein Bedrijfsvoering Miz Deze samenvoegen heeft tot doel de integraliteit van voorstellen te verbeteren. Met name als er sprake is van nieuw beleid binnen het sociaal domein met consequenties voor de bedrijfsvoering (bijvoorbeeld extra formatie) kan binnen dit gezamenlijke gremium worden afgestemd.

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Verbonden partij:

Risico:

Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Begrote bijdrage Realisatie bijdrage Belang Domein Bedrijfsvoering Belang Domein Sociaal Toelichting indien gewenst: Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstand sve rmogen: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang: Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

Ontwikkelingen:

Meerinzicht (MIZ) »

Breed afstemmingsoverleg (Bao) Deze tafel, bestaande uit OGON-leden en sleutelfiguren uit de vier organisaties, heeft als taak om de samenwerkingsvraagstukken mede vorm te geven.

»

Instellen Ontwikkelteam EHZ Het secretarissenoverleg EHZ en het Bao worden ondersteund vanuit het Ontwikkelteam EHZ. In dit Ontwikkelteam EHZ nemen medewerkers uit de vier organisaties deel.

Meerinzicht heeft in haar begroting de belangrijkste risico's benoemd en de beheersmaatregelen daarbij opgenomen. De risico's zijn echter niet gekwantificeerd waardoor er een kans bestaat dat het risicobedrag dat de gemeente opneemt in haar weerstandsvermogen voor Meerinzicht onvoldoende is. Het risicobedrag voor de gemeente bestaat voornamelijk het risico op begrotingsoverschrijding zoals in voorgaande jaren het geval was. Hiervoor is een bedrag opgenomen in het weerstandsvermogen van de gemeente. Risicobeheersing binnen Meerinzicht maakt onderdeel uit van de invulling van de te realiseren controlfunctie. Een nadere toewijzing en borging van deze taak binnen de organisatie van Meerinzicht zal nog moeten plaatsvinden. Jaarstukken 2018 Niet van toepassing Niet van toepassing e 601.000 (Voordeel) e 14.461.000 e 14.035.000 aandeel 39,390Zo aandeel 57,260Zo

Jaarstukken 2019 Niet van toepassing Niet van toepassing e 206.000 (nadelig) e 14.192.000 e 15.114.000

Begroting 2020 Niet van toepassing Niet van toepassing Niet van toepassing e 16.024.000 Niet van toepassing

e 300.000,-

OmgevingsDienst Noord-Veluwe (ODNV) Harderwijk, Oosteinde 17 3842 DR M. Companjen R. van Drunen In opdracht van 8 gemeenten op de Noord Veluwe en de provincie Gelderland bijdragen aan een veilige en gezonde fysieke leefomgeving. Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Programma 7 Volksgezondheid en milieu taakveld 7.4 milieubeheer Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV) draagt bij aan een veilige en gezonde fysieke leefomgeving. In opdracht van de gemeenten en de provincie Gelderland adviseren vergunningverleners over omgevingsvergunningen en zien toezichthouders erop toe dat bedrijven voldoen aan actuele wet- en regelgeving op het gebied van milieu(veiligheid). Daarnaast adviseren de experts over verschillende (milieu)onderwerpen, zoals energie, bodem, ruimtelijke ordening, duurzaamheid, lucht, geluid, externe veiligheid, natuur en ecologie. De constant veranderende wereld hebben invloed hebben op de taakuitvoering van de ODNV. Het afgelopen jaar heeft de Covid-19 pandemie consequenties de taakuitvoering beïnvloed. In 2020 heeft de ODNV zich bewust ingezet op het inspelen op de ontwikkelingen en daarbij op het versterken van de relatie en samenwerking met de collega's bij de gemeenten en de provincie. Voor 2021 verwachten de ODNV dat dezelfde onderwerpen uit 2020 impact hebben op ons en onze omgeving.

Vanuit de versterking van de samenwerking met gemeenten en provincie geven de ODNV daarom verder invulling aan onderwerpen die zij in 2020 hebben opgepakt. Concreet gaat het om advisering op Natuur & Ecologie en de ondersteuning van gemeenten op het thema Ondermijning. Vanuit de VTH-taakuitvoering en milieuadvisering over initiatieven in de fysieke leefomgeving, geeft de ODNV in 2021 vervolg aan Branchegericht Toezicht en toezicht op Energiebesparing bij bedrijven. De verdere voorbereiding op de komst van de Omgevingswet is eveneens een belangrijke taak. Binnen de reguliere milieu VTH-taakuitvoering is per vakgebied een aantal speerpunten uitgewerkt waar in 2021 jaar specifiek op wordt ingezet. Tenslotte geeft de ODNV aan hoe zij sturen op de kwaliteit van onze dienstverlening en de voortgang van onze programmering. De verantwoording relateert de ODNV steeds meer aan de effecten van de inzet. Op die manier laat de ODNV de vertaling naar de maatschappelijke bijdrage zien. Een andere belangrijke ontwikkeling is de overgang naar een ander VTH-systeem. Met dit systeem kan de ODNV de werkprocessen op de eisen van de Omgevingswet afstemmen. Dit nieuwe systeem stelt de ODNV in staat om (in de toekomst) meer datagericht te kunnen werken.

jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

92

Verbonden partij: Risico:

OmgevingsDienst Noord-Veluwe (ODNV) De ODNV geeft in hun begroting ieder jaar weer wat de belangrijkste risico's zijn. Er zijn geen substantiële risico's aanwezig in de begroting 2021 Z MJB 2022-2024. Over het algemeen is het risico voor de gemeente zeer beperkt. Speciale aandacht gaat uit naar de financiële gevolgen van de invoering van de Omgevingswet. Om het risico te beheersen houdt de ODNV hier in de nog op te stellen begroting rekening mee.

Financiële informatie Boekjaar: Jaarstukken 2018 Jaarstukken 2019 Eigen vermogen e 119.573 e 70.000 Vreemd vermogen e 458.538 e 615.137 Resultaat e 312.055 e 331.232 Begrote bijdrage e 1.099.064 e 1.115.394 Realisatie bijdrage e 1.125.509 e 1.142.938 Belang 6,1207o e 70.000 Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weersta nd sve rmogen: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

Ontwikkelingen:

Risico: Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Begrote bijdrage Realisatie bijdrage Belang Toelichting

Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij? Doelstelling verbonden partij:

Begroting 2020 e 25.000 e 615.137 e0 e 1.154.302 e 1.230.176 e 25.000 e 5.862,-

Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe Elburg, Postbus 70 8080 AB J. de Jong B. Brons De streekarchivaris beheert de naar de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten Elburg (centrumgemeente), Ermelo, Harderwijk, Nunspeet en Oldebroek overgebrachte archiefbescheiden en houdt toezicht op het beheer van de niet overgebrachte archiefbescheiden. Gemeenschappelijke regeling, centrumgemeente op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Programma 5. Sport, cultuur en recreatie taakveld 5.4 musea Het doel van het Streekarchivariaat - zoals verwoord in de gemeenschappelijke regeling - is het beheer van de naar de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten overgebrachte archiefbescheiden en het toezicht op het beheer van de niet overgebrachte archiefbescheiden. Eind 2018 hebben de colleges ingestemd met de realisering van een regionaal e-depot in beheer bij het Streekarchivariaat. De kosten hiervan zijn evenredig over de deelnemende gemeenten verdeeld. De inrichting is in 2020 afgerond. De volgende fase is het aansluiten van de deelnemende gemeenten op het e-depot. In 2020 is de verdelingssystematiek van de gemeentelijke bijdragen aangepast na advies van de Archiefcommissie. De nieuwe verdelingssystematiek leidt tot een hogere bijdrage van de gemeente. Het risico voor de gemeente is gezien de hoogte van de bijdrage zeer beperkt.

Jaarstukken 2018 Jaarstukken 2019 Begroting 2020 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. e 154.725,e 196.352,e 195.300,e 157.483,e 196.146,e 186.260,25,170Zo Omdat jaarlijks het verschil tussen bevoorschotting en rekening wordt afgerekend heeft deze instelling geen eigen en vreemd vermogen. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG) Apeldoorn, Europaweg 79 7336 AK H.J. van Schaik L. Groen Harderwijk maakt deel uit van de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG). De VNOG is verantwoordelijk voor de organisatie van de brandweerzorg in 22 gemeenten in Noord- en Oost Gelderland waaronder Harderwijk. Gemeente en VNOG werken samen in de beheersing en bestrijding van calamiteiten en crisis. Alle gemeenten binnen de Veiligheidsregio geven op uniforme wijze invulling aan het proces Bevolkingszorg. Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Programma' 0. Bestuur en ondersteuning en programma 1. Veiligheid Uitvoering geven aan de dagelijkse brandweerzorg en de voorbereiding op rampen en calamiteiten, samen met de GHOR. De gemeente Harderwijk werkt op vele vlakken samen met de VNOG, zoals aan het risicoprofiel, de pilot dashboard risicobeheersing, het project natuurbrandbestrijding en het proces Bevolkingszorg.

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Verbonden partij: Ontwikkelingen:

Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG) In de bestuurs-tweedaagse die in september 2019 is gehouden zijn de dienstverleningsscenario's uitgewerkt en uiteindelijk verwerkt in de Toekomstvisie. De Toekomstvisie is opgesteld om in beeld te brengen hoe de VNOG de brandweer van morgen kan worden. In 2020 is dit in de raden voor besluitvorming geweest. Dit is vertaald in de kadernota en in de begrotingen. De VNOG geeft in hun begroting ieder jaar weer wat de belangrijkste risico's zijn.

Risico: Financiële informatie Boekjaar: Jaarstukken 2018 Jaarstukken 2019 Eigen vermogen C-435.629,C 7.843.000 Vreemd vermogen C 46.173.000 C 46.173.000 Resultaat C -2.854.917,- C 4.203.000 Begrote bijdrage C 2.627.849,- C 2.843.267 Realisatie bijdrage C 2.833.424,- C 2.844.145 Belang: aandeel 6,1207o aandeel6,1207o Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weersta nd sve rmogen: Verbonden partij: Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Ambtelijke accounthouder: Openbaar belang:

Soort: Beleidsinformatie Aan welk programma draagt de verbonden partij bij: Doelstelling verbonden partij:

Ontwikkelingen:

Risico: Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen

Begroting 2020 C 7.843.000 C 46.173.000 n.v.t. C 2.971.000 n.v.t. aandeel 5,060Zo C 90.903,-

Ontwikkelingsmaatschappij Vitale vakantieparken Arnhem, J. de Jong S. Duschka De Ontwikkelingsmaatschappij Vitale vakantieparken is een besloten vennootschap, waarvan de aandelen worden gehouden door 11 gemeenten (Apeldoorn, Ede, Barneveld, Nunspeet, Putten, Epe, Harderwijk, Elburg, Oldebroek, Heerde en Ermelo) en de provincie Gelderland (de zogenaamde publieke aandeelhouders). Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang voor de versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Besloten Vennootschap Programma 8 Ruimte en wonen, taakveld 8.1 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie, taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Doel van het programma Vitale Vakantieparken is: een divers en kwalitatief goed aanbod van vakantieparken te realiseren, dat een sterke schakel vormt in het hele toeristisch-recreatieve aanbod van de Veluwe. Op die manier draagt de Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken bij aan de gezamenlijke ambitie om van de Veluwe de meest gastvrije vakantiebestemming van Nederland te worden. In 2014 is het programma Vitale Vakantieparken gestart. In het programma werken 11 gemeenten, de provincie Gelderland, het recreatief bedrijfsleven, veiligheidspartners, Recron en anderen samen aan versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie.

Het programma is ontstaan vanuit een gemeenschappelijke ambitie om de kampeer- en bungalowparken op de Veluwe te revitaliseren. In 2017 is het programma herijkt en voor een nieuwe periode bestendigd via het gezamenlijke bestuursakkoord Vitale Vakantieparken 2017-2021. De komende jaren staan in het teken van de uitvoering: het toepassen van de kennis en ervaringen om parken te revitaliseren, te innoveren of te transformeren.. Om het gezamenlijk doel van het programma Vitale Vakantieparken toch te bewerkstelligen, is besloten tot de oprichting van de Besloten Vennootschap ‘Ontwikkelmaatschappij Vitale Vakantieparken' (verder de OMVV) waarbij de Provincie en de gemeenten gezamenlijk aandeelhouders zijn. Voorafgaand aan deze keuze is gekeken naar velerlei organisatievormen. De OMVV bestaat uit een fonds en een ontwikkelbedrijf. Het ontwikkelbedrijf kan projecten uitvoeren als verwerving, investeren in vastgoed, beheer en verkoop. Het fonds stelt geld (garanties, leningen, bijdragen) beschikbaar voor projecten. De provincie bezit de helft van de aandelen en de gemeenten de andere helft van de aandelen. Basis voor de verdeling van aandelen over de gemeenten is de verdeelsleutel die ook is gehanteerd in het bestuursakkoord Vitale Vakantieparken van april 2017.

De Gedeputeerde Staten en de Provinciale Staten van de Provincie Gelderland hebben ingestemd met het voorstel om het benodigde startkapitaal (C 4 miljoen) voor de OMVV beschikbaar te stellen. Vooralsnog zullen de deelnemende gemeenten geen geld inleggen. Op 14 februari 2019 is de Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken (OMVV) opgericht en op 16 juni 2019 is de directeur benoemd. In 2019 zijn de interne processen verder afgerond en is de vennootschap in 2020 operationeel geworden. Er is door de betrokken partijen voor gekozen om praktisch te starten en gaandeweg te leren van de ervaringen over wat (minder) goed werkt en aan welk type activiteit meer of minder behoefte is. Om de OMVV ook op langere termijn goed te kunnen laten functioneren moeten meerder onderwerpen verder worden uitgewerkt. De tien gemeenten en provincie hebben in de samenwerkingsovereenkomst (SOK) OMVV vastgelegd dat zij onderwerpen in de Samenwerkingsagenda binnen twee jaar na ondertekening van de SOK gezamenlijk zullen uitwerken. De resultaten zullen worden gekoppeld aan de evaluatie van de OMVV.

Jaarstukken 2019 n.v.t.

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

Begroting 2020 n.v.t.

Begroting 2021 n.v.t.

Verbonden partij: Ontwikkelingsmaatschappij Vitale vakantieparken Vreemd vermogen n.v.t. n.v.t. n.v.t. Resultaat n.v.t. n.v.t. n.v.t. Begrote bijdrage n.v.t. n.v.t. n.v.t. Realisatie bijdrage n.v.t. n.v.t. n.v.t. Belang: Aandeel 2.6007o, aandelen 1.300, nominale waarde C 1.300,- (C 1,- per stuk) Bedrag waarvoor de verbonden partij is opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen: C 0

Jaarrekeninğ 2020 Gemeente Harderwijk

95

3.6

Paragraaf Bedrijfsvoering

Algemeen De bedrijfsvoering heeft een belangrijke rol in de realisatie van de doelen van de gemeente. De bedrijfsvoering is zodanig ingericht, dat de uitvoering van de begroting, de productenraming en de domeinplannen door de ambtelijke organisatie op een zo effectief en efficiënt mogelijke wijze gerealiseerd kunnen worden. Dit wordt gerealiseerd in samenwerking met Meerinzicht. Ook op andere plaatsen in de jaarrekening wordt gerefereerd aan de effecten van de coronapandemie in 2020. Veel energie is uitgegaan naar het continueren van de dienstverlening en bedrijfsvoering. Een groot deel van de organisatie werkte thuis, inwoners en ondernemers kunnen voor steeds meer diensten digitaal terecht bij de gemeente. De organisatie kon snel en flexibel omgaan met de continue veranderende omstandigheden. Duidelijk is geworden dat de investeringen in de bedrijfsvoering, de digitalisering, cultuurontwikkeling en leiderschap en niet op de laatste plaats de samenwerking in Meerinzicht in de afgelopen jaren daar nu een belangrijke rol in hebben gespeeld. Het jaar 2021 zal bij voortduur nog uitdagingen met zich meebrengen. Tegelijkertijd gloort het post-coronatijdperk nu de vaccinaties zijn gestart. Dat betekent dat de bedrijfsvoering weer in het ‘nieuwe normaal' kan gaan opereren. Het traject van organisatieontwikkeling van de afgelopen jaren wordt dan ook onverkort doorgezet.

Van een overheid die maatschappelijke problemen en vraagstukken oplost en daartoe beleid en voorzieningen ontwikkelt, verandert de gemeente naar een overheid die ruimte biedt aan maatschappelijke initiatieven en deze stimuleert en faciliteert. Deze beweging naar een 'andere overheid' wordt verder doorontwikkeld en is in de achterliggende tijd in een stroomversnelling terecht gekomen. Organisatie Er wordt gewerkt aan het verder professionaliseren van de ambtelijke ondersteuning, door: » Voortzetting van de Harderwijk Academie met een breed spectrum aan opleidingen onder andere gericht op de organisatiecultuur en persoonlijke ontwikkeling van medewerkers; » Te investeren in een leiderschapsprogramma voor directeuren en teamleiders; » De gelegenheid te bieden tot het volgen van vakgerichte opleidingen. Dienstverlening Medio 2020 is gestart met het programma Dienstverlening, een logisch vervolg op de reeds bestaande Dienstverleningstafel. Vanuit het programma wordt gewerkt door de drie gemeenten en Meerinzicht aan onderwerpen vanuit de dienstverleningsagenda's die gezamenlijk en geharmoniseerd kunnen worden geïmplementeerd. Uitgangspunt is hierbij: gezamenlijk waar het kan en lokaal waar het moet. Om de nadruk op de uitvoering te wordt nog steeds bestaande richtlijn gehanteerd voor de ontwikkeling van nog betere dienstverlening, met de menselijke maat als uitgangspunt.

Dit komt voort uit de uitgave (2018) van VNG Realisatie met als titel : “Kijken als een klant”. Deze visie gaat van vijf principes uit: 1. We bedienen inwoners en ondernemers zo goed als mogelijk op het kanaal dat zij kiezen, vanuit het principe online waar het kan en persoonlijk waar het moet'; 2. We bieden toegankelijke en begrijpelijke dienstverlening, zodat iedereen eenvoudig zaken met ons kan doen; 3. We werken zichtbaar samen met onze ketenpartners en medeoverheden, zodat inwoners en ondernemers integrale dienstverlening ervaren; 4. We maken gebruik van landelijke standaarden en oplossingen, waardoor onze dienstverlening eenduidiger, veiliger en goedkoper wordt; Nieuwe technologische ontwikkelingen worden op de voet gevolgd en waar mogelijk wordt deelgenomen aan initiatieven met en door andere gemeenten. Denk hierbij aan ontwikkelingen die binnen de Common Ground beweging van VNG Realisatie worden vormgegeven. Dóórontwikkeling Zaakgericht Werken In 2019 is gestart met de doorontwikkeling van het zaakgericht werken in de vier organisaties. In Harderwijk is als eerste gemeente de doorontwikkeling ingezet, door middel van het herinrichten van processen en de installatie van een geupgrade softwaresysteem. Deze nieuwe versie software is vele malen gebruikersvriendelijk en hierdoor wordt er door medewerkers beter gebruik gemaakt van het systeem.

In 2020 is de doorontwikkeling doorgezet bij Zeewolde en Ermelo en succesvol afgerond. Parallel hieraan is Meerinzicht gestart met een eigen omgeving voor het zaakgericht werken. Het komend jaar staat in het teken van het optimaliseren van processen, verantwoordelijkheden en software en het afstemmen en harmoniseren binnen de vier organisaties. Op deze manier werken we aan up-to-date processen en duidelijk eigenaarschap. Dit draagt bij aan betere dienstverlening aan onze inwoners en bedrijven.

Jaarrekening 2020 Gemeente Harderwijk

96

Btw Exploitatie sportaccommodaties Met ingang van 2019 is de btw op de investeringen en exploitatiekosten van de sportaccommodaties niet langer terug te vorderen en is geen btw over de inkomsten verschuldigd. Dit is voor de gemeente financieel nadelig. Om dit nadeel te compenseren is door het Rijk een specifieke uitkering in het leven geroepen. De uitkering is echter voor alle gemeenten gezamenlijk gemaximeerd. Bij een tekort worden de gemeenten procentueel gekort. De aanvraag wordt op basis van de begroting in 2019 uitgekeerd. Op basis van de ingediende aanvragen werd het uitkeringspercentage vastgesteld op 81,7. Begin 2021 is de definitieve uitkering over 2019 vastgesteld en is gebleken dat het landelijke budget toereikend was om een volledige uitkering te verstrekken en wordt een extra uitkering ad C 120.155 uitbetaald. Over het jaar 2020 is het uitkeringspercentage vastgesteld op 800Zo hetgeen op basis van de begroting een nadeel van C 140.000 oplevert (is 2007o). Verwacht wordt echter dat het uiteindelijke uitkeringspercentage als gevolg van lagere uitgaven vanwege de coronacrises hoger zal zijn. Het uitkeringspercentage 2020 zal uiterlijk 1 februari 2022 bekend zijn.

Grip op samenwerking Meerinzicht In 2020 is een wijziging door gevoerd in de governance De reden hiervoor is onder andere voortgekomen uit de wens van de portefeuillehouders Domein Sociaal om meer grip te krijgen op de bedrijfsvoeringsaspecten. De afgelopen periode (met ingang van 2018) is ervaring opgedaan met de hybride organisatie van het Domein Sociaal. De programmagelden zijn in de gemeentelijke begrotingen opgenomen en de middelen voor de uitvoering van het Domein Sociaal in de begroting van Meerinzicht. Daarnaast hebben de gemeentesecretarissen gekeken naar mogelijke vereenvoudigingen in de ambtelijke governance rondom het thema EHZ-samenwerking. De volgende wijzigingen zijn doorgevoerd: » Inregelen van portefeuillehoudersoverleggen sociaal domein. Hier is sprake van maatwerk per gemeente. » Inrichten van een escalatiemodel In voorkomende gevallen vindt er overleg plaats tussen de portefeuillehouders Domein Sociaal en het bestuur van Meerinzicht om geschillen te beslechten. » Samenvoegen Directieraad Miz en Secretarissenoverleg EHZ Door deze gremia samen te voegen is er geen onduidelijkheid meer over de tafel waar dossier waarop de gemeenten samenwerken.

Dit geldt voor dossiers vanuit Miz en de overige EHZsamenwerkingsonderwerpen, zoals bijvoorbeeld de gebiedsagenda EHZ, Programma Dienstverlening » Samenvoegen van OGON Domein Sociaal en OGON Domein Bedrijfsvoering Miz Deze samenvoegen heeft tot doel de integraliteit van voorstellen te verbeteren. Met name als er sprake is van nieuw beleid binnen het sociaal domein met consequenties voor de bedrijfsvoering (bijvoorbeeld extra formatie) kan binnen dit gezamenlijke gremium worden afgestemd. » Breed afstemmingsoverleg (Bao) Deze tafel, bestaande uit OGON-leden en sleutelfiguren uit de vier organisaties, heeft als taak om de samenwerkingsvraagstukken mede vorm te geven. » Instellen Ontwikkelteam EHZ Het secretarissenoverleg EHZ en het Bao worden ondersteund vanuit het Ontwikkelteam EHZ. In dit Ontwikkelteam EHZ nemen medewerkers uit de vier organisaties deel. Meerinzicht “Alleen ga je sneller” en “samen kom je verder” is een belangrijk uitgangspunt geweest voor het besluit tot samenwerking in de vorm van Meerinzicht, de uitvoeringsorganisatie voor de gemeente Ermelo, Harderwijk en Zeewolde. De samenwerking is gestart om antwoord te kunnen geven op de constant veranderende samenleving en om de bestuurlijke zelfstandigheid van Ermelo, Harderwijk en Zeewolde veilig te stellen. De grondgedachte is dat we samen ‘meer' kunnen bereiken, tegen minder meerkosten.