2022_tweede managementrapportage Juist (3).docx

8. Inkopen: autorisatie inkoopfacturen Uw gemeente kent geen functiescheiding tussen prestatieakkoordverklaarder (PAV-er) en budgethouder. Bij de autorisatie van de inkoopfacturen door de budgethouder is niet zichtbaar welke controle de budgethouder uitvoert en welke documenten hiervoor gebruikt worden. Hierdoor is niet zichtbaar hoe de prestatielevering is vastgesteld. Bovendien merken wij dat het voor de gemeente lastig is om de documenten of toelichtingen hoe de prestatielevering is gecontroleerd (tijdig) boven tafel te krijgen.

Update 01-09-2021: vanaf 1 januari 2021 is het nieuwe financiële systeem in gebruik genomen. De implementatie van de nieuwe processen is daarmee nog niet volledig afgerond. Dit zal in het najaar 2021 volledig zijn geïmplementeerd. Tot die tijd zal deze actie nog op deze lijst staan. Update 10-10-2022: Het hele inkoopbestand wordt op dit moment middels een data-analyse gescreend op posten waarbij er een verhoogd risico is op tekortkomingen in de prestatielevering. De uitkomsten hiervan zullen vervolgens gebruikt gaan worden om een effectieve beheersmaatregel in 1e lijn weg te zetten.

30

B&O

09 Overzicht taakveldverantwoordelijken Programma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 2 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5

Programma verantwoordelijke K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes K. Hulskes Leonie Groen Leonie Groen Koert Jan de Groote Koert Jan de Groote Koert Jan de Groote Koert Jan de Groote Koert Jan de Groote N. Dirksen N. Dirksen N. Dirksen N. Dirksen Sylvia Rijnbeek Sylvia Rijnbeek Sylvia Rijnbeek Dinie Kolk Dinie Kolk Dinie Kolk Dinie Kolk Dinie Kolk Dinie Kolk Dinie Kolk

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 8 8 8

Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does Barbara Does T. Meuwissen T. Meuwissen T. Meuwissen T. Meuwissen Sharon Duschka Sharon Duschka Sharon Duschka Sharon Duschka

Taakveld

Taakveld verantwoordelijke

TV0100 Bestuur TV01000 Mutaties reserves TV01100 Resultaat van de rek. baten en lasten TV0200 Burgerzaken TV0300 Beheer overige gebouwen en gronden TV0400 Overhead TV0500 Treasury TV06100 OZB woningen TV06200 OZB niet-woningen TV06300 Parkeerbelasting TV064 Belastingen overig TV0700 Alg. uitk. en ov. uitk. gemeentefonds TV0800 Overige baten en lasten TV0900 Vennootschapsbelasting (VpB) TV1100 Crisisbeheersing en brandweer TV1200 Openbare orde en veiligheid TV2100 Verkeer en vervoer TV2200 Parkeren TV2300 Recreatieve havens TV2400 Economische havens en waterwegen TV2500 Openbaar vervoer TV31 Economische ontwikkeling TV3200 Fysieke bedrijfsinfrastructuur TV3300 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen TV3400 Economische promotie TV4100 Openbaar basisonderwijs TV42 Onderwijshuisvesting TV4300 Onderwijsbeleid en leerlingzaken TV5100 Sportbeleid en activering TV5200 Sportaccommodaties TV5300 Cultuurpres. cultuurprod. cultuurpart.

TV5400 Musea TV5500 Cultureel erfgoed TV5600 Media TV5700 Openbaar groen en (openlucht) recreatie TV6100 Samenkracht en burgerparticipatie TV6200 Wijkteams TV6300 Inkomensregelingen TV6400 Begeleide participatie TV6500 Arbeidsparticipatie TV6600 Maatwerkvoorziening (WMO) TV67100 Maatwerkdienstverlening 18+ TV672 Maatwerkdienstverlening 18TV68100 Ge-escaleerde zorg 18+ TV68200 Ge-escaleerde zorg 18TV7100 Volksgezondheid TV7200 Riolering TV7300 Afval TV7400 Milieubeheer TV7500 Begraafplaatsen en crematoria TV8100 Ruimtelijke ordening TV8200 Grondexploitatie (niet-bedrijventer.) TV8300 Wonen en bouwen

Hulskes, K. Stuart T. Stuart T. Noordijk, I. Koopmans, A. Stuart T. Stuart T. Wind F. Wind F. Groote K.J. de Wind F. Boer R. de Graaf I. van de Graaf, vd. I. Bos, D. Groen, L. Dieren van, P. / Eys J. Gielen, D. Groote K.J. de Drunen van, R Drunen van, R Langevoord J. Dirksen, N N. Verweij Verweij, N. Dirksen, N Traas, K. Traas, K. Rijnbeek, S. Kolk, D. Kolk, D. Lensen, M. Lensen, M. Bouw, M. Lensen, M.

31

Bakema, K.J. Leijten I. Kraaijenhof, H. Schouten, V. Schouten, V. Schouten, V. Kraaijenhof, H. Kraaijenhof, H. Renee, T. Kraaijenhof, H. Renee, T. Renee, T. Dirksen, J. Koeijer, de J. Bakema, K.J. Krijgsman, M. Leeden van der, R. Tjalsma, S.