Document · PDF

Novemberbrief 2025

gemeenteraad 16 december 2025, gemeente HardenbergBij agendapunt: Novemberbrief 202518.650 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

V € 75.000 INC

De BBZ is bedoeld voor het verstrekken van kapitaalverstrekkingen aan zelfstandigen. De verwachting is steeds geweest dat er na de Coronatijd meer ondernemers een beroep zouden doen op de BBZ. Ook gezien de afronding van rijkssteun aan deze doelgroep. Dit is tot nu toe niet het geval. Op dit moment resulteert dit in een incidenteel voordeel van €75.000. Begrotingswijziging programmaoverstijgend Voorveghter en Minimabeleid Budgetneutraal Een bedrag voor onderhoud software €11.000 van Advieskosten WWB-inkomensdeel (Sociaal Hardenberg) naar Hb-Diensten DVO-DIV/MD (Financiën). Omdat het een administratieve begrotingswijziging over programma's heen betreft wordt deze hier gemeld.

Beschermd wonen en maatschappelijke opvang Taakveld 6.811 Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang

V € 2.100.000 INC

Op basis van de prognose 2025 verwachten we een incidentele vrijval, vooral door stagnerende uitstroom uit beschermd wonen en maatschappelijke opvang (gebrek aan woningen) en doordat uitgaven in de pilot Beschermd Thuis niet volledig zijn ingezet. Tegelijkertijd nemen wachttijden toe, waardoor inwoners langer Wmo-ondersteuning nodig hebben en kosten doorlopen voor bewoners die niet kunnen doorstromen. De vrijval is dus tijdelijk, terwijl de structurele druk op doorstroom en Wmo-middelen aanhoudt. We monitoren dit en werken met corporaties aan versnelling van woonruimte en doorstroom.

Begeleiding WMO 6.712 Begeleiding WMO

V € 300.000 INC

Er wordt verwacht dat de gemeente voor het einde van het jaar een begrotingsoverschot realiseert op de Wmo-begeleiding. Dit positieve resultaat is het gevolg van een lager dan geraamd beroep op de voorziening en een doelmatige inzet van middelen. Tekorten binnen programma Jeugd Taakveld 6.72 Jeugd

N € 870.000 INC

In het jeugddomein wordt in 2025 een tekort van € 870.000 voorzien. Dit tekort wordt voornamelijk verklaard doordat de indexatie, conform de contractuele afspraken met de aanbieders, hoger is uitgevallen dan waarmee in de begroting rekening was gehouden. Daarnaast constateren wij een stijging in zowel de gemiddelde duur van de behandelingen als in de kosten per cliënt door een stijging van de complexiteit in de hulpvragen, hetgeen leidt tot een structureel hogere druk op het budget dan oorspronkelijk geraamd. In de septembercirculaire heeft het Rijk besloten tot compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024. Deze middelen willen wij inzetten ter dekking van dit tekort. De resterende middelen worden toegevoegd aan de stelpost Maatregelen Jeugdzorg. Locatieonderzoek AZC Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

N € 89.000 INC

De kosten van het locatieonderzoek AZC (locatieonderzoek, informatiebijeenkomsten en Wooverzoeken), kunnen bij de realisatie worden verhaald op het COA. De raad heeft besloten het onderzoek stop te zetten. De kosten komen daarmee ten laste van de gemeentelijke begroting. Minimabeleid Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

N € 100.000 INC

Het incidentele nadeel à €100.000 is een behoorlijke stijging van de kosten ‘duurzame gebruiksgoederen’. Het betreft hier vooral (gedeeltelijke) leningen aan statushouders voor woninginrichting. Deze kosten zijn gestegen doordat het normbedrag (Nibud) voor inrichtingskosten omhoog is gegaan en doordat er in 2025 meer statushouders zijn geplaatst, een woning hebben gekregen in de gemeente. Het aantal plaatsingen is sterk afhankelijk van diverse factoren. Dit maakt dat de kosten blijven fluctueren. 38

Daarnaast is er incidenteel extra subsidie voor de inzet op ‘rechtsbescherming’ verstrekt. Deze incidentele subsidie eindigt dit jaar.

Programma vluchtelingen algemeen Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

N € 51.000 INC

Voor de uitvoering van het programma Vluchtelingen en migratie, zijn onder andere personele kosten gemaakt. De spreidingswet maakt hier een belangrijk onderdeel van uit. Zowel bij de decembercirculaire 2024 als bij de septembercirculaire 2025 is €51.000 beschikbaar gesteld vanuit de spreidingswet. De gelden vanuit de decembercirculaire 2024 zijn ten gunste van de algemene middelen gebracht. Wij vragen u het bedrag van €51.000 alsnog beschikbaar te stellen. Project Jongeren in Balans Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

N € 215.000 INC

Het budget voor de subsidie Jongeren in Balans voor de schooljaren 2023, 2024, 2025 en 2026 voor een bedrag van € 550.000 is in 2024 toegekend en in de begroting 2024 opgenomen. De uitbetaling van € 215.000 vindt plaats in het schooljaar 2025-2026. School-gymvervoer Taakveld 4.1 Openbaar basisonderwijs

N € 65.000 INC

Wij zijn wettelijk verantwoordelijk dat scholen de mogelijkheid hebben om bewegingsonderwijs te geven. Als een beschikbare locatie voor bewegingsonderwijs verder van de school is gelegen moeten wij passend vervoer van school naar de beschikbare locatie regelen. Met de uitkomsten van de aanbesteding van school-gymvervoer is duidelijk geworden dat er structureel te weinig geld beschikbaar is voor dit vervoer. In de begroting 2026 is het budget voor schoolgymvervoer structureel naar boven bijgesteld met € 125.000 (per jaar). Voor 2025 wordt het budget incidenteel bijgeraamd met € 65.000 (half jaar). Sloopkosten OBS De Ontdekking en GBS A. Risaeus in Baalder Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

V € 319.000 INC

Dit jaar is de bouw van Kindcentrum Baalderhof in Baalder van start gegaan. Het oude schoolgebouw De Ontdekking is inmiddels gesloopt, waarbij geen tijdelijke huisvesting nodig bleek. Het gebouw A. Risaeus zal worden gebruikt door PrO Hardenberg (school voor praktijkonderwijs). Na afronding van deze gebruiksperiode zal ook dit gebouw worden gesloopt. Een deel van financiële voordeel dat nu ontstaat door het uitstel van de sloop, zal op dat moment leiden tot een incidentele uitgave. Daarmee betreft het een verschuiving van kosten in de tijd.

Subsidieplafond peuterspeelzalen Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

V € 59.000 INC

Het subsidieplafond peuteropvang blijkt voldoende te zijn voor 2025. Het bedrag kan daarom worden vastgesteld op € 252.000. Dit is € 59.000 lager dan begroot. Tijdelijke huisvesting CBS De Koningsberger in Bergentheim Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

N € 56.000 INC

Uw raad heeft via de Meibrief 2025 een aanvullend investeringskrediet verleend voor de renovatie van CBS De Koningsberger in Bergentheim. Tijdens de renovatie in 2025 heeft deze school alternatieve huisvesting nodig. De school heeft dit gevonden in bestaande voorzieningen (kerken en kinderopvang). De totale huur voor deze tijdelijke huisvesting bedraagt €56.000. Wij stellen voor dit incidentele bedrag beschikbaar te stellen. Tijdelijke lokalen De Zeven Linden Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

N € 72.500 INC

In juni 2025 heeft het college met spoed besloten de voortgezet onderwijsschool De Zeven Linden in Dedemsvaart toestemming te verlenen voor tijdelijke uitbreiding van de huisvesting met 2 lokalen. Zonder deze uitbreiding zou het voor een deel van de leerlingen niet mogelijk zijn om te starten met onderwijs. De plaatsingskosten bedragen € 60.000 en het maandelijkse huurbedrag € 2.500. We stellen voor het benodigde bedrag, ad. € 72.500 voor 2025 beschikbaar te stellen. Collegebesluit 24 juni 2025 (1061010 / 1059798).

Tijdelijke huisvesting Basisschool Marslanden Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

V € 100.000 INC

Op 2 april 2024 heeft uw raad een incidenteel budget beschikbaar gesteld van € 330.000 voor de realisatie van tijdelijke units ten behoeve van het onderwijs in Marslanden als aanvulling op de semipermanente lokalen. Deze tijdelijke units zijn inmiddels geplaatst voor een periode van 2 jaar (tot realisatie van de permanente school). De werkelijke kosten komen lager uit dan het geraamde bedrag. Wij stellen voor het budget, ad € 330.000, af te ramen tot de werkelijke kosten ad € 230.000. Vergoeding huisvesting Vechtdal College Dedemsvaart Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

N € 60.000 INC

De jaarlijkse subsidie 2024 voor de uitbreiding van het schoolgebouw (in 2015) van het Vechtdal College aan de Botermanswijk in Dedemsvaart is in 2025 verantwoord. Het budget in 2024 is vrij gevallen,dit was in 2024 (voordeel). De subsidiebeschikking 2024 is verantwoord in 2025.

WIW Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

V € 40.000 INC

De Wet Inschakeling Werkzoekenden (WIW) is al geruime tijd gesloten. Er is één inwoner voor wie de gemeente nog kosten maakt op grond van deze oude wet. In het kader van reëel begroten is gekeken naar deze kosten de afgelopen jaren. Dit maakt dat er op deze begroting 2025 € 40.000 ingeleverd kan worden.

2.4.2 Middelen Financiële ontwikkeling van het programma (saldo-overzicht) Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m v. NB in NB NB

Sociaal Hardenberg

-75.564

-2.210

-240

-78.014

Saldo voor reservemutaties

-75.564

-2.210

-240

-78.014

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

-75.564

-2.210

-240

-78.014

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen Lasten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

4.1

Openbaar basisonderwijs

4.2

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

-313

-111

-423

Onderwijshuisvesting

-5.631

-179

766

-5.044

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-3.231

-57

-101

-3.390

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

-5.305

-1.154

-1.356

-7.815

6.23

Toegang en 1e lijnvoorz. Integraal

-4.839

-786

-5.550

6.3

Inkomensregelingen

-22.263

-2.141

-24.404

6.4

WSW en beschut werk

-10.552

-465

189

-10.828

6.5

Arbeidsparticipatie

-2.337

-1.300

109

-3.528

6.60

Hulpmiddelen en diensten (WMO)

-3.082

6.711

Huishoudelijke hulp (WMO)

-6.186

-750

-6.936

6.712

Begeleiding (WMO)

-4.655

300

-4.355

6.713

Dagbesteding (WMO)

-1.498

6.751

Jeugdhulp ambulant lokaal

-14.726

140

-3.393

-17.979

6.762

Jeugdhulp met verblijf regionaal

-5.585

-10

-5.595

6.763

Jeugdhulp met verblijf landelijk

-881

6.791

PGB WMO

-749

6.792

PGB Jeugd

-497

6.811

Beschermd wonen (WMO)

-1.125

-100

-1.225

6.821

Jeugdbescherming

-1.289

6.822

Jeugdreclassering

-211

7.1

Volksgezondheid

-3.414

206

-3.209

-98.367

-4.550

-5.568

-108.485

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

Saldo voor reservemutaties

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen

-98.367

-4.550

-5.568

-108.485

Baten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

4.2

Onderwijshuisvesting

274

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

265

-2

263

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

3.047

440

1.182

4.670

6.3

Inkomensregelingen

16.371

1.948

18.320

6.4

WSW en beschut werk

175

6.5

Arbeidsparticipatie

142

1.200

1.342

6.711

Huishoudelijke hulp (WMO)

404

6.811

Beschermd wonen (WMO)

2.124

700

2.200

5.024

22.803

2.340

5.328

30.471

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

22.803

2.340

5.328

30.471

Saldo voor reservemutaties

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen

2.5 Programma 5 Dienstverlenend Hardenberg 2.5.1 Toelichting Autonome ontwikkelingen Actualisatie afschrijvingslasten Taakveld meerdere

V € 94.000 INC

Op basis van de boekwaarde van de investeringen per 31 december 2024 zijn de afschrijvingslasten geactualiseerd. Dit leidt tot eenmalige vrijval van middelen. De afschrijvingslasten gaan over meerdere programma's en taakvelden, de centrale toelichting is onder programma 6 Financiën. CAO verhoging Taakveld 0.1 Bestuur, 0.2 Burgerzaken, 1.2 Openbare orde en veiligheid V € 224.000 INC De Cao verhoging van 2% april en 1,85% oktober valt merendeel in programma 6 Financiën. Hier wordt het centraal toegelicht. Een aantal medewerkers vallen onder het programma Dienstverlening. Daarnaast is de loonsom neerwaarts bijgesteld. De structurele doorwerking is opgenomen in de begroting 2026.

Septembercirculaire 2025 Taakveld 0.2 Burgerzaken en Taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid N € 309.000 INC per saldo budgetneutraal De uitwerking van de septembercirculaire is 28 oktober behandeld in de raad. In de septembercirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor de verkiezingen € 209.000 en voor overlast asielzoekers € 100.000. De bijdrage uit het gemeentefonds zijn verantwoord onder programma 6 Financiën (voordeel). Per saldo verloopt dit budgetneutraal

Mutaties bestaand beleid Exploitatiebudgetten gebouwen

N € 28.000 INC

Taakveld 0.3 beheer overige gebouwen De centrale toelichting is onder programma 6 Financiën Huur LOC Taakveld 0-3 Beheer overige gebouwen en gronden

V € 274.000 INC

In de Vaststellingsovereenkomst LOC is vastgelegd dat per 1 januari 2025 nieuwe afspraken gelden voor compensatie van de huur. Hierdoor ontstaat in 2025 een incidenteel voordeel van € 274.000. Het structurele effect is reeds opgenomen in de begroting 2026.

Stelpost gebouwen Taakveld 0.3 beheer overige gebouwen

V € 150.000 INC

De stelpost gebouwen wordt ingezet 2025 als dekking voor de diverse genoemde nadelen op het beheer en onderhoud van gebouwen.

AZC Heemserpoort In beeld Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

N € 150.000 INC

Het college heeft op 10 juni 2025 besloten om €150.000 beschikbaar te stellen voor stichting InBeeld om een passend aanbod te kunnen realiseren in de periode tot de sluiting van het azc, en dit via de novemberbrief kenbaar te maken en te verwerken.

2.5.2 Middelen Financiële ontwikkeling van het programma (saldo-overzicht) Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m v. NB in NB NB

Dienstverlenend Hardenberg

-14.749

-95

290

-14.554

Saldo voor reservemutaties

-14.749

-95

290

-14.554

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

-14.749

-95

290

-14.554

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen Lasten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

0.1

Bestuur

-3.886

-148

237

-3.797

0.2

Burgerzaken

-3.118

-217

-3.297

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

-2.531

-53

571

-2.013

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

-5.271

-13

-5.284

1.2

Openbare orde en veiligheid

-1.963

-195

-302

-2.461

-16.770

-357

275

-16.852

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

-16.770

-357

275

-16.852

Saldo voor reservemutaties

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen Baten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

0.2

Burgerzaken

0.3

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

1.249

Beheer overige gebouwen en gronden

439

-24

471

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

293

303

1.2

Openbare orde en veiligheid

195

275

2.020

262

2.298

Reserve mutaties

Budgetoverhevelingen

2.020

262

2.298

Saldo voor reservemutaties

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen

2.6 Programma 6 Financiën 2.6.1 Toelichting Autonome ontwikkelingen Actualisatie afschrijvingslasten Taakveld 0.4 Overhead

V € 484.000 INC

Op basis van de boekwaarde van de investeringen per 31 december 2024 zijn de afschrijvingslasten geactualiseerd. Dit leidt tot een totaal voordeel over alle programma's van € 2.165.000, specifiek in het programma Financiën €484.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat geplande investeringen een langere doorlooptijd hebben of later worden uitgevoerd dan gepland. Het voordeel op riolering € 925.500, wat voornamelijk wordt veroorzaakt doordat de administratie in lijn is gebracht met vigerende afschrijvingstermijnen, komt ten gunste van de voorziening riolering. CAO verhoging Taakveld 0.4 Overhead

N € 178.000 INC

De Cao verhoging van 2% april en 1,85% oktober is doorgevoerd in het programma 6 Financiën De structurele doorwerking is opgenomen in de begroting 2026. Invorderingen plaatselijke belastingen Taakveld 0.4 overhead

N € 15.000 STR

De invoering van een kosteloze herinnering heeft minder aanmaningen en dwangbevelen tot gevolg. Structureel levert dit €30.000 minder opbrengsten op. Hiervan kunnen we €15.000 dekken uit het voordeel aan de lastenkant door lagere dwangbevelkosten. OZB Meeropbrengst Taakveld 0.61 en 0.62 OZB

V € 410.000 INC

Naar verwachting laat de OZB een meeropbrengst zien van € 410.000. Dit heeft voornamelijk betrekking op de OZB niet-woningen (€ 370.000), en voor een klein deel op de OZB woningen (€ 40.000). Beide hebben betrekking op de waardeontwikkeling. Deze is hoger dan waar bij de vaststelling van de tarieven rekening mee is gehouden. Daarnaast betreft het voor de nietwoningen optimalisatie van objectkenmerken. Ook is er meer informatie verzameld met betrekking tot huur- en transactiecijfers van niet-woningen. Dit heeft geleid tot hogere WOZwaarden. Bezwaar en beroep tegen vastgestelde WOZ-waarden kunnen de definitieve opbrengst nog beïnvloeden. Meicirculaire 2025 Taakveld 0.4 Overhead, 0.7 Algemene uitkering en ov.uitk gemeentefonds, 0.8 ov. baten en lasten

V € 673.000 INC per saldo budgetneutraal

De meicirculaire bevat mutaties in de omvang van de algemene uitkering (AU). Wijziging in de omvang van de AU kunnen het gevolg zijn van: algemene mutatie zoals schommelingen in het 47

loon prijs accres en volume accres. Daarnaast zijn er middelen toegevoegd aan met name het programma Jeugd (zie de toelichting onder Sociaal Hardenberg). Per saldo budgetneutraal. 2025 Renteaanpassing

V €1.200.000 INC

Op basis van de boekwaarde van de investeringen per 31 december 2024 zijn de rentelasten geactualiseerd, dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 1.200.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat geplande investeringen een langere doorlooptijd hebben en nieuwe investeringen later dan gepland worden uitgevoerd. Hierdoor hoeven minder leningen aangetrokken te worden dan waarvan uitgegaan is. Hierdoor zijn de rentekosten lager.

Septembercirculaire 2025 Taakveld 0.4 Overhead

V € 3.175.000 INC per saldo budgetneutraal

De septembercirculaire bevat mutaties in de algemene uitkering (AU). In de septembercirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld (voordeel) voor de kosten in de jeugdzorg. Deze extra middelen zijn gepresenteerd als een nadeel onder het programma Sociaal Hardenberg. De lasten worden immers verhoogd.. De uitkering uit het gemeentefonds wordt onder dit hoofdstuk verantwoord (voordeel). Per saldo budgetneutraal. Stelposten Taakveld 0.4 overhead, 0.8 ov. baten en lasten

V € 2.138.000 INC

In de begroting hebben wij een stelpost om schommelingen in lonen en prijzen en autonome ontwikkelingen op te kunnen vangen. Dit voorkomt dat je meteen moet ingrijpen zodra er negatieve schommelingen zijn in de algemene uitkering. Deze stelpost laten wij voor 2025 vrijvallen. De uitkomst van de CAO verhoging was bij aanvang van het jaar 2025 nog onzeker, in 2025 is de cao in april vastgesteld en bleek de stelpost op niveau. In de begroting 2026 is de stelpost opnieuw herrekend naar inzichten van dat moment. Tractie gerelateerde kosten Taakveld 0-4.23 Overhead

N € 48.000 INC N € 80.000 STR

Doordat de afbouw Ommen met betrekking tot tractie langer duurde, zijn er dit jaar incidenteel hogere verzekeringskosten en belastingen geweest. Daarnaast speelt mee dat de gemeente Hardenberg vanwege veranderde fiscale aspecten hogere BPM en motorrijtuigenbelasting (structureel) moet betalen. Dit kan slechts deels worden opgevangen met de stelpost voor “inefficiëntie afbouw Ommen” en het behaalde voordeel op leasekosten. Daarnaast is er vanwege inbraken op twee van onze begraafplaatsen een tekort ontstaan (na vergoeding verzekering). Per saldo leiden alle genoemde ontwikkelingen op het gebied van tractie tot een incidenteel nadeel van € 87.000 en een structureel nadeel van € 80.000. Een klein deel valt onder programma Ruimtelijk Hardenberg (zoutstrooiers) 48

Mutaties bestaand beleid Begrotingswijziging programmaoverstijgend Voorveghter en Minimabeleid Budgetneutraal Een bedrag voor onderhoud software €11.000 van Advieskosten WWB-inkomensdeel (Sociaal Hardenberg) naar programma Financiën. Omdat het een administratieve begrotingswijziging over programma's heen betreft wordt deze hier gemeld. Betaald parkeren Taakveld 0-63.23 Parkeerbelasting

N € 368.000 INC

Zoals ook in de evaluatie Parkeerbeleid van 13-3-2025 staat vermeld is een deel van de gemiste inkomsten een gevolg van een te hoge inschatting van de inkomsten na invoering van het nieuwe beleid, met o.a. lagere tarieven voor vergunningen en 3 uur gratis parkeren in het gemeentehuis en op zaterdag in het LOC+. Zoals u is gemeld in de brief van 8 april jl. onderzoekt het college de mogelijkheden van tariefsaanpassingen waarmee we streven naar budgettair in de pas te lopen. Dotatie Voorziening Groot onderhoud Programma- en taakveldoverstijgend

N € 67.800 STR Verrekening stelpost

Om de Voorziening Groot onderhoud op peil te houden moet de jaarlijkse dotatie structureel verhoogd worden met € 67.800 (nadeel). De verhoging ontstaat door prijspeilstijgingen en actualisatie van de onderhoudsplannen van het gemeentelijk vastgoed. Zoals onder andere het verwerken van de inspectierapporten van de molens. Exploitatiebudgetten gebouwen Programma- en taakveldoverstijgend

N € 220.000 INC V€

8.500 STR

Deels verrekening stelpost Dit jaar hebben we enkele onvoorziene grote uitgaven gehad voor herstel/reparatie (klein onderhoud) en aan de gemeentelijke gebouwen. Enkele voorbeelden zijn: het verstevigen van de vloer bij gymzaal Buizerdweg in verband met betonrot, het herstellen van scheuren in de parkeervoorziening onder het gemeentehuis, schilderwerk en het herstellen van de dakgoten bij de vm school Kastanjehof en het herstellen van de zonwering bij Brede school de Matrix. Naast deze voorbeelden zijn er meerdere voor- en nadelen binnen de exploitatiebudgetten waarbij de nadelen zoveel mogelijk binnen de budgetten worden opgevangen. In totaliteit gaat het om een incidenteel nadeel van € 220.000 en een structureel voordeel (huuropbrengsten) van € 8.500.

Stelpost gebouwen Programma- en taakveldoverstijgend

V € 105.000 STR V € 45.000 INC

De stelpost gebouwen wordt ingezet 2025 als dekking voor de diverse genoemde nadelen. Frictiegelden Ommen domein OG Taakveld 0.4 Overhead

V € 75.000 INC

Per 1 januari 2025 is de dienstverleningsovereenkomst met Ommen beëindigd. Om goed voorbereid te zijn op de uitstroom door pensionering is vorig jaar de keuze gemaakt om een aantal van de tijdelijke krachten voor een langere periode aan onze gemeente binden. Daarvoor is incidenteel budget (frictiegeld) vrijgemaakt. Een deel van dit budget is in 2025 niet nodig, vanwege invulling van ontstane vacatureruimte. Er kan € 75.000 terugvloeien naar de algemene middelen. Gemeentehuis gevel Taakveld 0.4 Overhead

N € 185.000 INC

In januari van 2024 is een van de glazen gevelpanelen losgeraakt. Naar aanleiding daarvan is er onderzoek gedaan naar de onderhoudstoestand van de gevel van het gemeentehuis. Deze onderzoeken zijn van technische- en juridische aard. Vervolgonderzoek is nog gaande. Ook zijn tijdelijke veiligheidsmaatregelen getroffen en zijn urgente herstelacties uitgevoerd. De kosten hiervan zijn naar verwachting € 185.000. Diverse knelpunten domein Bedrijfsvoering Taakveld 0.4 Overhead De

huidige

bedrijfsvoering

N €1.500.000 INC budgetten

zijn

niet

gekoppeld

aan

groei

van

uitvoeringsorganisatie, terwijl de werkdruk ook hier toeneemt door grote opgaven zoals woningbouw, klimaatadaptatie, energietransitie en opvang van vluchtelingen. In deze novemberbrief is het incidentele financiële knelpunt met betrekking tot 2025 opgenomen. De middelen zijn/worden ingezet met als doel de bedrijfsvoering te versterken en toekomstbestendig te maken. Daarmee wordt ingezet op een bedrijfsvoering die in balans is met de bestuurlijke ambities en de groei van de organisatie, met nadruk op doelmatigheid, effectiviteit en continuïteit in de dienstverlening. Ook voor 2026 en 2027 zijn in de begroting incidentele middelen opgenomen om deze versterking voort te zetten. Software zwembaden naar ICT Taakveld 0.4 Overhead

Budgetneutraal

Vanaf 1 januari 2025 zijn de zwembaden (in samenwerking met OG) verplicht om te voldoen aan de omgevingswet. Om de gevraagde documentatie en metingen op een juiste manier te verwerken is het wenselijk om met een documentatie programma te werken die aansluit bij deze wet. In de meibrief zijn hier middelen voor beschikbaar gesteld. De bekostiging hiervan vindt plaats via ICT. Het betreffende budget €8.675) wordt daarom overgeheveld van de zwembaden naar ICT. 50

Teruggave budget taxatiekosten WOZ Taakveld 0.62 OZB niet woningen

V €55.000 INC

De afhandeling van No Cure, No Pay bezwaren is efficiënter uitgevoerd. Dit komt mede door de overgang naar de software van GouwIT. Hierdoor ontstaat er voordeel van €55.000.

Van bedrijfsvoering naar programma Taakveld 0.4 Overhead

Budgetneutraal

In de bedrijfsvoeringsmiddelen (flexibele schil) van de buitendienst zijn enkele budgetten geraamd, waarvan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar de programmabudgetten waar deze thuis horen. Omdat dit een overheveling is over programma's heen, wordt het hier vermeld. Overhead Verdeling brede school Marslanden Taakveld 0.4 Overhead De brede school Marslanden wordt door diverse doelgroepen gebruikt, waaronder onderwijs, kinderopvang en sport. De kosten komen ten laste van de desbetreffende taakvelden. Voorzieningen Groot onderhoud gebouwen Programma- en taakveldoverstijgend

Verrekening voorziening

Een aantal groot onderhoud werkzaamheden zijn om diverse redenen uitgesteld. Hierdoor verschuiven de werkzaamheden en de verrekening met de voorziening van het groot onderhoud naar het boekjaar 2026. Het gaat om € 163.000 voor verschillende gebouwen.

2.6.2 Middelen Financiële ontwikkeling van het programma (saldo-overzicht) Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m v. NB in NB NB

Financiën

119.825

-1.104

7.518

126.240

Saldo voor reservemutaties

119.825

-1.104

7.518

126.240

Mutaties Algemene reserve

7.655

9.462

-903

16.214

Mutaties reserve Dekking Kapitaallasten

-1.479

-4.749

-1.654

-7.881

Mutaties Reserve Energieprogramma H'berg

-1.811

100

-1.711

Mutaties Reserve Vitale Landbouw

-655

Budgetoverhevelingen

-4.218

124.190

3.609

188

127.987

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen Lasten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

0.4

Overhead

-67.227

-4.354

386

-71.195

0.5

Treasury

251

-455

-204

0.62

OZB niet-woningen

-926

-100

-956

0.63

Parkeerbelasting

-109

-17

0.8

Overige baten en lasten

-3.831

403

-3.353

-71.842

-4.379

495

-75.725

Mutaties reserve Dekking Kapitaallasten

-3.000

-4.749

-1.507

-9.256

Mutaties Reserve Energieprogramma H'berg

-2.211

100

-2.111

Mutaties Reserve Vitale Landbouw

-904

Budgetoverhevelingen

-4.218

-77.053

-9.128

-6.033

-92.214

Saldo voor reservemutaties

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen

Baten per taakveld binnen het programma Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel

Primitieve begroting 2025

Wijzigingen Wijzigingen Stand T/m voor NB in NB NB

0.4

Overhead

33.576

2.988

-553

36.011

0.5

Treasury

1.930

228

2.158

0.61

OZB woningen

7.490

7.530

0.62

OZB niet-woningen

9.048

370

9.418

0.63

Parkeerbelasting

1.675

-459

1.215

0.64

Belastingen overig

0.7

Alg.uitkeringen en ov. uitkeringen GF

137.863

287

7.398

145.548

0.8

Overige baten en lasten

Saldo voor reservemutaties

191.667

3.275

7.023

201.965

Mutaties Algemene reserve

7.655

9.462

-903

16.214

Mutaties reserve Dekking Kapitaallasten

1.521

-147

1.374

400

Mutaties Reserve Vitale Landbouw

249

Budgetoverhevelingen

201.243

12.737

6.222

220.202

Mutaties Reserve Energieprogramma H'berg

Saldo inclusief reservemutaties en budgetoverhevelingen

3. Kansen en risico's In dit hoofdstuk staan ontwikkelingen die mogelijk invloed hebben op de financiële positie van de gemeente. Sommige van deze onderwerpen kunnen in de toekomst geld kosten of juist geld opleveren. Vaak is nog niet duidelijk hoe groot het bedrag is of wanneer het speelt. Toch is het belangrijk om deze ontwikkelingen in beeld te hebben, zodat we er op tijd op kunnen reageren.

3.1 Kansen en risico's Sommige onderwerpen kunnen in de toekomst geld kosten of juist extra geld opleveren voor de algemene middelen. Op dit moment weten we vaak nog niet hoeveel geld hiermee gemoeid is. Daarom nemen we deze onderwerpen op als PM-post (Pro Memorie). Dat betekent dat we ze alvast noemen, maar nog geen bedrag kunnen invullen. Er zijn ook onderwerpen die de komende jaren kunnen leiden tot autonome voor- of nadelen. Dit zijn veranderingen van buitenaf waar we als gemeente geen invloed op hebben, maar die wel financiële gevolgen kunnen hebben. Voor deze risico’s nemen we geen extra financiële buffer (weerstandsvermogen) op. Dat komt omdat er te veel onzekerheid is over: •

hoe groot het bedrag zal zijn

•

hoe groot de kans is dat het gebeurt

•

wanneer het precies zal plaatsvinden

Bij veel van deze onderwerpen kunnen we daarom geen concreet bedrag noemen. Meer informatie hierover staat bij de toelichting per onderwerp. Risico's Taakveld 2-1.23 Verkeer en Vervoer - Groot onderhoud Prinses Amaliabrug Ter voorbereiding op het geplande groot onderhoud aan de Prinses Amaliabrug zijn diverse onderzoeken uitgevoerd. Deze onderzoeken geven een afwijkende staalkwaliteit van de constructie weer. De consequenties worden in beeld gebracht middels een aantal varianten, voorzien van bijbehorende financiële gevolgen.Graag willen wij hierbij vast een winstwaarschuwing afgeven in verband met mogelijk extra benodigd budget voor het uitvoeren van het groot onderhoud. Na verdere uitwerking komen wij begin 2026 bij u terug met de financiële consequenties.

Taakveld 2-1.23 Verkeer en Vervoer - Aanpassingen bushaltes Dedemsvaart Als gevolg van inspraakreacties op de aanpassingen van de busroutes en de bushaltes in Dedemsvaart is begin juli besloten om eerst tijdelijke bushaltes te realiseren zodat de bus eind 2025 volgens de nieuwe route kan gaan rijden. Eind 2025 worden plannen ontwikkeld voor de definitieve bushaltes waar meer draagvlak voor is. De kosten hiervan zijn momenteel nog niet duidelijk. Voor de definitieve bushaltes is wederom subsidie aangevraagd bij de provincie. De verwachting is dat de gemeentelijke middelen onvoldoende zijn om de tijdelijke en definitieve bushaltes te realiseren. Taakveld 2-1.23 Verkeer en vervoer - Fietstunnel Haardijk Onderdeel van de fietsroute Heemse is de gerealiseerde fietstunnel onder de Haardijk. Vanuit de directe omgeving zijn schademeldingen aan woningen gemeld bij de gemeente. In samenwerking met de CAR-verzekeraar wordt onderzoek gedaan naar deze meldingen. Dit brengt voor het project mogelijk nog een financieel risico met zich mee. Taakveld 2.5.3 Gezondheid Programma vluchtelingen en migratie In 2025 zijn er locaties voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen bijgekomen. De verwachte inkomsten vanuit de vergoeding bedraagt ongeveer €5,1 miljoen. De kosten voor 2025 zullen waarschijnlijk hoger zijn dan de baten van 2025: verschil €1,2 miljoen.

De oorzaken hiervan zijn: realisatie nieuwe locaties voor Oekraïense vluchtelingen later dan verwacht; opstartkosten nieuwe locaties relatief hoog. Overschrijding van budget kan voor een groot deel verantwoord en vergoed worden via de SISA van 2025. Het overige deel kan mee als last voor 2026. De begrote lasten voor 2026 lijken vooralsnog lager dan de baten van 2026. Taakveld 5-1.23 Sportbeleid en activering - Opbrengsten Sporthal de Slag Sinds 2024 maakt de Taalschool gebruik van de bovenverdieping van Sporthal de Slag. De afgelopen periode zijn er gesprekken gevoerd over de hoogte van de vergoeding. Tegelijkertijd is er een aandachtspunt rondom de luchtkwaliteit, wat de voortgang van de gesprekken heeft vertraagd. Er is inmiddels onderzoek uitgevoerd en er wordt gewerkt aan een passende oplossing. Op dit moment is het nog onzeker of de verwachte opbrengsten volledig kunnen worden gerealiseerd.

Bijlage 1: Budgetoverhevelingen Overzicht budgetoverhevelingen (2025–2028) Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel; PRNR = programmanummer Omschrijving

PRNR

2 jarig Project implementatie Participatiewet in Balans

-50

Alleenverdienersproblematiek

-77

Bedrijfshuisvesting

-190

Biodiversiteitsmonitor

-220

Budgetoverheveling Cloudtransitie ICT

-63

Budgetoverheveling Financieel systeem SAP

-400

Centrumplan Balkbrug

-470

DSV Binnenstedelijke opgaven

-780

E-Hub Bedrijventerreinen

-470

Externe inhuur Bouw- en woningtoezicht

-682

Formatie Leerplicht schooljaar 2025-2026

-64

Groenbeheerplan en bomenbeleid

-70

Implementatie huurbeleid

-90

Maatwerkbudget t.b.v. vervolg Pak Je Kans Fonds 2026

-70

Recreatie en toerisme

-85

Strategische communicatie

-50

Subsidie Gezonde Schoolpleinen

-53

Uitvoering actieplan Hardenberg centrum

-93

Uitvoering Detailhandel Structuurvisie Dedemsvaart

-190

Vervoer voor iedereen

-52

-4.218

Saldo Budgetoverhevelingen

2025

2026

2027

2028

2 jarig Project implementatie Participatiewet in Balans Middels een projectmatige aanpak worden de wijzigingen die voorkomen vanuit de Participatiewet in Balans geïmplementeerd. Voor de projectleiding is €90.000 euro uitgevraagd in het aangenomen beleidsplan financiële bestaanszekerheid met een implementatieduur van ongeveer 2 jaar. Het project is eind 2024 begonnen en loopt door tot eind 2026.

Alleenverdienersproblematiek Bij de meicirculaire 2025 is door het Rijk een bedrag à €77.000 voor de inzet op alleenverdienersproblematiek. Deze middelen moeten nog worden toegevoegd aan de begroting op kostenplaats ‘Minimabeleid en schuldhulpverlening’. Het betreft hier incidentiele rijksmiddelen. Het lokale beleid voor de inzet op deze problematiek wordt in oktober vastgesteld, waarna de uitvoering zal starten. De rijksmiddelen die in 2025 ontvangen zijn, zijn ook in 2026 nodig voor de uitvoering. En moeten dus worden meegenomen. Bedrijfshuisvesting Op basis van de Strategiebrief bedrijventerreinen is in de begroting een bedrag opgenomen voor de uitvoering van de ambities omtrent toekomstbestendige bedrijventerreinen over een periode van vier jaar. Het bedrag hiervoor is voor € 190.000 in 2025 niet benut. Om ook in 2026 middelen hiervoor in te kunnen zetten, stellen we voor dit bedrag over te hevelen naar 2026. Er zijn hierbij plannen om het bedrag in te zetten als cofinanciering om zo meer middelen beschikbaar te krijgen voor een meer omvangrijk plan voor het toekomstbestendig maken van bedrijventerreinen in de gemeente Hardenberg. Biodiversiteitsmonitor De gemeente Hardenberg neemt deel aan een landelijke pilot van het ministerie van LVVN rondom de toepassing van de methodiek Basiskwaliteit Natuur.

Deze veelbelovende methodiek vormt de basis voor onze Biodiversiteitsmonitor, die onderdeel is van het programma Klimaat, Water en Biodiversiteit. Door deelname aan deze pilot (collegebesluit 4 november) worden veel werkzaamheden uit de monitor meegenomen in het pilottraject en profiteren we van extra inhoudelijke ondersteuning en kennisdeling. De deelname aan de pilot heeft als gevolg dat de planning voor de Biodiversiteitsmonitor opschuift. Hierdoor wordt het beschikbare budget voor 2025 niet volledig benut. Wij stellen daarom voor om een bedrag van € 220.000 over te hevelen naar 2026. Budgetoverheveling Cloudtransitie ICT Het verzoek voor overheveling van éénmalig beschikbare budget voor specifieke ICT projecten (€63.000) wordt o.a. veroorzaakt door de samenhang tussen de projecten en processen binnen ICT. Dit kan leiden tot een langere doorlooptijd die vooraf moeilijk is in te schatten maar wel van invloed is op het beschikbare budget. De samenhang betreft op dit moment transitie van applicaties van de eigen infrastructuur (on premise) naar de cloud. Voor een groot deel van de applicaties, data en software, zal deze migratie plaatsvinden. Marktontwikkelingen en onze eigen visie maken de transitie naar de cloud voor ICT applicaties de komende jaren onmisbaar en onontkoombaar.

Budgetoverheveling Financieel systeem SAP Het verzoek voor overheveling van éénmalig beschikbaar budget voor de aanbesteding van het Financieel Systeem SAP en testomgeving SAP wordt veroorzaakt door een latere start van het project (€400.000). Centrumplan Balkbrug Alhoewel de overname van Jumbo door Poiesz in Balkbrug is afgerond en de supermarkt weer in mei is opengegaan, zal naar alle waarschijnlijkheid het parkeerterrein in 2026 worden aangelegd. De start van de nieuwbouw van de nieuwe supermarkt is gestart. Daarna volgt de aanpak van het parkeerterrein. Dat betekent dat het budget voor 2025 overgeheveld dient te worden naar 2026.

DSV Binnenstedelijke opgaven Om de doelen die gesteld zijn aan de detailhandelsstructuurvisie (DSV) te halen, zijn de afgelopen jaren middelen beschikbaar gesteld. De besteding hiervan is echter sterk afhankelijk van derden. Wij stellen voor om voor de uitvoering van de DSV flexibiliteit aan te brengen die noodzakelijk is om de middelen langjarig in te zetten voor het bestedingsdoel in overeenstemming met de beginselen van programmafinanciering. Om die reden stellen we voor om een bedrag van € 780.000 over te hevelen naar 2026. E-Hub Bedrijventerreinen In de Kansen- en investeringsagenda 2025 is een bedrag van € 500.000 opgenomen voor de realisatie van E-Hubs. Definitieve realisatie hiervan is mogelijk door een gemeentelijke deelname/ bijdrage in de vorm van een subsidie, maar is sterk afhankelijk van derden. Flexibiliteit om de middelen langjarig in te kunnen zetten voor het bestedingsdoel is daarbij gewenst. Om die reden stellen wij voor om een bedrag van € 470.000 over te hevelen naar 2026. Externe inhuur Bouw- en woningtoezicht In de Begroting 2026 - die in concept gereed was ten tijde van de samenstelling van deze Novemberbrief is voor externe inhuur voor Bouw- en woningtoezicht (BWT) een budget van € 118.000 opgenomen.

Onder andere op basis van inmiddels opgedane ervaringen met de Omgevingswet (OW) en de wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) voorzien we echter dat een bedrag van € 800.000 nodig is. De omvang van werkzaamheden ten opzichte van voorgaande jaren neemt niet af, terwijl we de kosten daarvoor niet meer allemaal via leges kunnen verhalen. Om het verschil van € 682.000 op te vangen, stellen we het volgende voor: - Via de Meicirculaire 2025 ontvangt de gemeente in 2025 een bedrag van € 392.000 voor de invoering en uitvoering van de Omgevingswet. Wij stellen voor om dit bedrag over te hevelen naar 2026; - Elk jaar is er sprake van een overloop van werkzaamheden om de ontvangen aanvragen in enig jaar in het jaar erop te kunnen afhandelen. Wij stellen voor om van het budget voor inhuur 2025 een bedrag van € 290.000 over te hevelen naar 2026. Formatie Leerplicht schooljaar 2025-2026 Voor het schooljaar 2025-2026 is 1 Fte formatie uitbreiding (€95.000 euro) voor team Leerplicht uitgevraagd in de meibrief 2025. Deze formatie uitbreiding wordt begin 2026 geëvalueerd zodat beoordeeld kan worden of de uitbreiding het gewenste effect heeft. Gezien leerplicht in schooljaren werkt is er in 2025 voor gekozen uit te vragen voor het schooljaar 2025-2026, we stellen daarom voor het restant budget van €63.500 euro over te hevelen naar 2026 voor de inzet in het huidige schooljaar.

Groenbeheerplan en bomenbeleid Een deel van der werkzaamheden voor het groenbeheerplan en een deel van de werkzaamheden voor het bomenbeleidsplan is verschoven naar volgend jaar. Daarmee verschuift ook een deel van de uitgaven die met het opstellen van beide plannen zijn gemoeid. Implementatie huurbeleid De actualisatie van de Nota Vastgoedmanagement en daaraan gekoppeld het huurbeleid zijn uitgesteld tot 2026, zoals opgenomen in de lange termijn agenda van de gemeenteraad. Er vindt op dit moment aanvullend intern overleg plaats met de betrokken domeinen over de consequenties van marktconforme huur in relatie tot subsidiebeleid. Gezien de breedte van dit vraagstuk is besloten om beide beleidstukken in 2026 aan de Raad aan te bieden. Het budget van € 90.000 voor de implementatie van het nieuwe huurbeleid is daarmee nodig vanaf 2026.

Maatwerkbudget t.b.v. vervolg Pak Je Kans Fonds 2026 In 2025 is er €100.000 begroot voor de afronding van het Pak je Kans fonds en de inzet van een ‘maatwerkbudget’. Er is tot dusver €30.000 uitgegeven. Voornamelijk aan afronding van Pak je Kans trajecten. De mogelijkheid voor de inzet van het maatwerkbudget, als vervolg op het Pak je Kans fonds, gaat nu lopen. Om de meerwaarde en effectiviteit te kunnen bepalen willen we dit in 2026 blijven uitvoeren. Daarom wordt voorgesteld het restant budget à €70.000 over te hevelen. Recreatie en toerisme Na vaststelling visie & strategie in 2025 is er een kapstok om ook te starten met de opzet van een onderzoeksopdracht naar de toekomstbestendigheid van het Informatiepunt (IP) Hardenberg. Deze wordt in samenspraak met het IP opgesteld en naar verwachting afgerond in het eerste kwartaal van 2026. Daarnaast zijn er halverwege 2025 middelen beschikbaar gesteld voor de kwartiermaker. De werkzaamheden (en bijbehorende kosten) van de kwartiermaker gaan grotendeels in 2026 plaatsvinden gelet op het wervings- en selectieproces. Strategische communicatie We hebben voor het project strategische communicatie t/m 2025 incidentele middelen ontvangen. Het gehele traject loopt door in 2026. Dit jaar houden we naar verwachting €50.000 over. Wij stellen voor dit over te hevelen naar 2026 voor de bekostiging van de doorlopende activiteiten.

Subsidie Gezonde Schoolpleinen Voor deze subsidieregeling is voor de gehele periode van 2023 tot en met 2026 een subsidiebudget van 480.000 beschikbaar gesteld. Dit bedrag is gelijk aan het subsidieplafond. Over het begrotingsjaar 2025 verwachten we hiervan een positief saldo van 53.000. Advies is om dit budgetsaldo over te hevelen naar de begroting 2026. Tot eind 2026 kunnen scholen hier namelijk nog aanspraak op maken. Uitvoering actieplan Hardenberg centrum Een aantal werkzaamheden wordt in verband met het uitlopen van de planning pas in 2026 uitgevoerd. Dit gaat bijvoorbeeld om het extra vergroenen van verschillende locaties in het centrum, maatregelen voor verkeersveiligheid en het uitvoeren van herstelwerkzaamheden afkomstig uit de schouw met ondernemers die eind dit jaar gepland staat. De ontwerpen en kostenberekeningen voor het vergroenen zijn al wel gemaakt. Uitvoering Detailhandel Structuurvisie Dedemsvaart In Dedemsvaart wordt met pandeigenaren gesproken over aankoop of herontwikkeling van panden. Het heeft in 2025 nog niet geleid tot concrete aankopen doordat pandeigenaren of ontwikkelende partijen nog geen haalbare business case hebben kunnen ontwikkelen. In de loop van 2026 verwachten wij aankopen te kunnen doen om de doelen uit de Centrumvisie 2023 een stap dichterbij te brengen. Wij stellen om die reden voor een budget van € 190.000 over te hevelen naar 2026.

Vervoer voor iedereen De gemeente werkt al langere tijd samen met de provincie Overijssel aan “vervoer voor iedereen”. Eind 2025 wordt het adviesrapport opgeleverd over het onderzoek naar haalbare oplossingen op het gebied van vervoersystemen. Hieruit volgt een pilot in 2026 die we uit het resterende budget van 2025 willen bekostigen.

Bijlage 2: Administratieve wijzigingen Overzicht administratieve wijzigingen (2025–2028) Bedragen x €1.000; + voordeel; - nadeel; PRNR = programmanummer; TVNR = taakveldnummer Omschrijving Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

PRNR TVNR 2025 1 8.3

2026

2027

2028

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

5.1

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

6.1

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

6.3

-33

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

6.4

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

6.5

-1

Administratieve begrotingswijzigingen novemberbrief 2025

6.811

Administratieve wijzging CS Control novemberbrief 2025

0.4

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 2

3.4

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 2

5.3

-7

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 2

5.6

-39

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 4

4.1

-46

-47

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 4

4.2

-4

-5

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 4

4.3

327

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 4

6.1

-275

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 MD 4

7.1

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 zwembad de Kiefer

5.2

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 zwembad de Slag

5.2

Administratieve wijzigingen novemberbrief 2025 zwembad Hattemat

5.2

Agenda Vitale Landbouw

3.3

738

126

251

-249

Agenda Vitale Landbouw

0.10

-738

-126

-251

249

Bedrijven Investeringszone (BIZ)

3.3

Budget Julianastraat

5.7

Budget Julianastraat

3.3

-16

BUIG administratieve wijzigingen

6.3

Correctie meibrief 2025 technische wijziging

0.4