Bijlage 1 - Meibrief 2025
Tekst van het document
28
Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Direct Duidelijk Doen
N €59.000 S
Collegebesluit d.d. 12 november 2024 Bij de vaststelling van het voorstel rondom Direct Duidelijk Doen is besloten om deze een structurele plek te geven in de organisatie. De financiële en personele gevolgen (resp. € 19.000 en 0,44 fte / max. €40.000 beschikbaar te stellen per 1 januari 2025. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.1 Bestuur Wet open overheid. Impactanalyse en business case projectorganisatie
Budgetneutraal
Collegebesluit d.d. 10 december 2024 Bij de vaststelling van het voorstel is ingestemd met het beschikbaar stellen van € 41.000 Deze gelden te bestemmen voor de kosten van de projectleider per 1 januari 2025. In de circulaire zijn hier middelen voor beschikbaar gesteld, het bedrag wordt hiermee verrekend. Autonome ontwikkeling - Taakveld 0.1 Bestuur Verhoging contributie GGU
N €59.000 S
Voor 2025 hebben we naast de reguliere indexatie te maken met een stijging van de contributie van een aantal lidmaatschappen. In totaal gaat het om € 54.000. Het leeuwendeel hiervan komt voor rekening van een hogere bijdrage aan het GGU (Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering) van de VNG. Met deze verhoging hebben gemeenten ingestemd tijdens de Algemene Ledenvergadering van de VNG in juni 2024. Daarnaast is onze gemeente recent toegetreden tot het landelijke samenwerkingsverband M50, het netwerk voor middelgrote gemeenten. De jaarlijkse contributie bedraagt € 5.000. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.1 Bestuur 80 jaar vrijheid
N € 50.000 I
In de begroting 2025 is in het programma Dienstverlenend Hardenberg incidenteel € 100.000 opgenomen om (extra) activiteiten te organiseren in het kader van 80 jaar vrijheid. Wij constateren dat er meer initiatieven uit de samenleving komen om stil te staan bij 80 jaar vrijheid dan vooraf was ingeschat. Het bestuur is erg blij met deze grote belangstelling. Om uitvoering te geven aan deze initiatieven is in 2025 aanvullend eenmalig € 50.000 nodig.
2.6.2 Veiligheid Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Verduurzaming brandweerposten KREDIET AANVRAAG € 306.000
Budgetneutraal
In afstemming met de Veiligheidsregio IJsselland (VRIJ) is besloten om in samenhang met de uitvoering van onderhoud een viertal brandweerposten te gaan verduurzamen en beperkt aan te passen. Hierbij is rekening gehouden met het normenkader vanuit de VRIJ. Hiervoor is een investering benodigd van € 306.000 met een kapitaallast van € 26.600 per jaar. De kapitaallast wordt verrekend met de VRIJ middels een huurverhoging, waardoor er geen sprake is van een nadeel.
29
2.6.3 Middelen Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi van dit programma vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Meibrief. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per taakveld binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per taakveld het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting tot en met de raadsvergadering van 18 maart 2025 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. Omdat er na vaststelling van de primitieve begroting tot de Meibrief nog geen raadsbesluiten met financiële gevolgen zijn genomen staan hier nog geen bedragen (Wijzigingen voor Meibrief). De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Meibrief. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze nota. Tabel: Saldo Programma 2025 Bedragen x €1.000
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
Dienstverlenend Hardenberg
14.749
0
6
14.755
Saldo voor reservemutaties
14.749
0
6
14.755
0
0
0
0
14.749
0
6
14.755
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Tabel: Lasten 2025 per taakveld Bedragen x €1.000
0.1
Bestuur
3.886
0
59
3.945
0.2
Burgerzaken
3.118
0
-38
3.080
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
2.531
0
53
2.584
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
5.271
0
0
5.271
1.2
Openbare orde en veiligheid
1.963
0
195
2.158
16.770
0
268
17.038
0
0
0
0
16.770
0
268
17.038
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
Saldo voor reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Tabel: Baten 2025 per taakveld Bedragen x €1.000
0.2
Burgerzaken
-1.249
0
0
-1.249
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
-439
0
-56
-495
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
-293
0
-11
-303
1.2
Openbare orde en veiligheid
-40
0
-195
-235
-2.020
0
-262
-2.282
0
0
0
0
-2.020
0
-262
-2.282
Saldo voor reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties
30
2.7 Programma Financiën 2.7.1 Algemeen Knelpunten bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Brede school de Matrix – verkoop tijdelijke units
N € 236.000 I V € 84.000 S
De tijdelijke units bij Brede school de Matrix worden niet meer ingezet voor onderwijs. De omgevingsvergunning is verlopen en de lokalen voldoen niet meer aan het Bouwbesluit. Het aanpassen van de lokalen en het mogelijk verplaatsen vraagt een onacceptabele hoge investering. Daarom is besloten om de units te verkopen tegen een gering bedrag. Dit heeft tot gevolg dat de resterende boekwaarde van € 236.000 ineens afgeschreven wordt (incidenteel nadeel). De structureel geraamde kapitaallasten, onderhoud en schoonmaak kunnen daarna vrijvallen (€ 84.000 voordeel). Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Premies brandverzekeringen gebouwen
V € 120.000 S
Vorig jaar heeft er een aanbesteding plaatsgevonden van de brandverzekering, waaruit een fors lagere premie is voortgekomen. Ondanks dat de herbouwwaardes (waarover de premie wordt berekend) fors zijn gestegen door de hertaxaties, zien we een structureel voordeel van € 120.000. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Facilitair - Pantry's KREDIET € 58.500
Budgetneutraal
Geconstateerd is dat de pantry's in het gemeentehuis in een slechte staat verkeren en vervangen dienen te worden. De vervanging van de pantry's was niet meegenomen in de meerjareninvesteringen van de begroting en het krediet voor de herinrichting van het gemeentehuis biedt hier geen ruimte voor. Dit betekent een investering van € 58.500 met een structurele kapitaallast van € 5.100. Deze kunnen opgevangen worden binnen de bestaande budgetten. Het beschikbaar stellen van een krediet behoort tot het budgetrecht van de raad. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Huisvesting Stelling 7 – Huurlasten
N € 50.000 I
De verhuizing van de Stelling 7 naar het gemeentehuis wordt later dan verwacht. Het huurcontract voor de Stelling 7 is verlengd tot het einde van het jaar. Dit betekent een incidenteel nadeel van € 50.000. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.1 Bestuur Taxatiekosten WOZ
N € 100.000 I
De afhandeling van de bezwaren en de voorbereidingen voor de herwaardering 2026 moeten versneld worden uitgevoerd. Ook moeten de achterstanden bij de uitvoering van de Wet BAG zijn opgelost. Dit zodat de overgang van GouwIT (nieuwe software voor o.a. uitvoering Wet WOZ en de Wet BAG) zo efficiënt mogelijk verloopt, het minst foutgevoelig is en dubbel werk voorkomen wordt. Daarnaast moet door stijging van de NCNP-bezwaren worden ingehuurd. Om dit alles te realiseren worden de taxatiekosten met € 100.000 overschreven.
31
Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Taakstelling kapitaallasten ICT
N € 114.000 I
Bij de beëindiging van de dienstverlening met Ommen zijn de gezamenlijke investeringen afgewikkeld. Er resteert nog een taakstelling van € 114.000. Dit is een saldo van kapitaallasten die inmiddels zijn vrijgevallen maar niet op de taakstelling waren afgeboekt en een efficiencynadeel doordat Hardenberg enkele activa heeft behouden. Wij corrigeren de taakstelling bij deze meibrief.
Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 0.4 Overhead Aanbesteding inkoop
N € 400.000 I
Komende jaar hebben de domeinen meer aanbestedingen te verrichten dan de reguliere inkoopformatie aankan. Dit wordt opgelost met extra inhuur. CMT heeft op 2 april 2025 ingestemd met het voorstel om € 400.000 incidenteel budget beschikbaar te stellen. Bij de perspectiefnota 2026 wordt het verzoek voorgelegd middelen beschikbaar te stellen voor structurele formatie. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Leges telecommunicatie
N € 21.340 S
Bij de begroting 2025 is het legesbedrag van € 21.340 voor het heffen van kleine graafmeldingen (<25 meter) twee keer opgenomen. Bij deze meibrief wordt dit gecorrigeerd. Knelpunt bestaand beleid - Taakveld 3.4 Economische Promotie Kwartiermaker Visie & Strategie Vrijetijdseconomie Hardenberg
N €60.000 I
Collegebesluit d.d. 24 februari 2025 Bij de vaststelling van de Visie & Strategie Vrijetijdseconomie Hardenberg is besloten om voor een passend vervolg aan de publiek-private samenwerking en het uitvoeringsprogramma, een kwartiermaker aan te stellen. De financiële consequenties van €60.000 verwerken we via deze meibrief.
32
2.7.2 Middelen Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi van dit programma vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Meibrief. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per taakveld binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per taakveld het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting tot en met de raadsvergadering van 18 maart 2025 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. Omdat er na vaststelling van de primitieve begroting tot de Meibrief nog geen raadsbesluiten met financiële gevolgen zijn genomen staan hier nog geen bedragen (Wijzigingen voor Meibrief). De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Meibrief. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze nota. Tabel: Saldo Programma 2025 Bedragen x €1.000
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
Financiën
-122.215
0
325
-121.890
Saldo voor reservemutaties
-122.215
0
325
-121.890
-6.176
0
-666
-6.842
-128.391
0
-341
-128.732
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Tabel: Lasten 2025 per taakveld Bedragen x €1.000
0.4
Overhead
65.953
0
2.650
68.603
0.5
Treasury
-251
0
0
-251
0.62
OZB niet-woningen
926
0
100
1.026
0.63
Parkeerbelasting
109
0
0
109
0.8
Overige baten en lasten
3.831
0
-63
3.769
3.4
Economische promotie
786
0
60
846
71.354
0
2.747
74.101
3.000
0
4.749
7.749
74.354
0
7.496
81.850
Saldo voor reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties
33
Tabel: Baten 2025 per taakveld Bedragen x €1.000
Primitieve Wijzigingen Wijzigingen begroting voor Meibrief Meibrief
Tot en met Meibrief
0.4
Overhead
-33.576
0
-2.136
-35.712
0.5
Treasury
-1.930
0
0
-1.930
0.61
OZB woningen
-7.490
0
0
-7.490
0.62
OZB niet-woningen
-9.048
0
0
-9.048
0.63
Parkeerbelasting
-1.675
0
0
-1.675
0.64
Belastingen overig
-59
0
0
-59
0.7
Alg.uitkeringen en ov. uitkeringen GF
-137.863
0
-287
-138.150
0.8
Overige baten en lasten
-26
0
0
-26
3.4
Economische promotie
-1.902
0
0
-1.902
-193.569
0
-2.423
-195.992
-9.176
0
-5.415
-14.591
-202.745
0
-7.838
-210.583
Saldo voor reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties
34
3 Kansen en risico's 3.1 Kansen en risico's De volgende onderwerpen kunnen mogelijk bij de novemberbrief of later een beroep doen op algemene dekkingsmiddelen of deze middelen verhogen. Aan veel van deze onderwerpen zijn echter nog geen bedragen te koppelen. Daarom nemen we deze op als PM post (Pro Memorie). Er zijn nog diverse onderwerpen, die de komende jaren tot autonome nadelen of voordelen kunnen leiden. Voor de risico’s wordt geen specifiek weerstandsvermogen opgenomen omdat er te grote onzekerheid is over: de omvang van het bedrag, de kans van optreden en het moment waarop het kan plaatsvinden. Bij de diverse onderwerpen is het niet altijd mogelijk hier bedragen bij te noemen. Zie hiervoor ook de toelichting bij de onderwerpen. Risico - Diverse taakvelden 6.751/6.761/6.762/6.821/6.822 Jeugdhulp Op basis van de begroting en de huidige ontwikkeling van de uitgaven voor de jeugdhulp, voorzien wij op dit moment een tekort van € 2.300.000. De commissie van Ark heeft een onderzoek gedaan naar de tekorten bij jeugd en is met een advies gekomen hoe het rijk het tekort voor de jeugd moet compenseren. In de voorjaarsnota van het Rijk (2025) heeft het kabinet het advies van de deskundigencommissie Van Ark overgenomen en middelen toegevoegd aan het gemeentefonds voor de jaren 205, 2026 en 2027. Daarmee is voor deze jaren de belangrijkste financiële klem voor gemeenten weggenomen.
Het kabinet gaat er vanuit dat de maatregelen uit de hervormingsagenda vanaf 2028 hun beoogde effect zullen hebben. Risico - Taakveld 6.4 Wsw en beschutwerk Beschut werk Het huidige beleid rondom beschut werk kent geen maximum als het gaat om het begeleiden van inwoners naar beschut werk. Het gaat hier bijvoorbeeld over de doelgroep die eerder in de Wajong terecht gekomen zou zijn. Inwoners die in beschut werk terecht komen participeren in de maatschappij met deze vorm van werk. Ze zijn niet afhankelijk van een uitkering of een andere vorm van dagbesteding. We houden ons niet vast aan de landelijke taakstelling. De instroom van inwoners richting beschut werk gaat daarom gestaag door. Het punt is bereikt dat dit niet meer uitvoerbaar is binnen de huidige uitvoeringscapaciteit. Er ontstaat nu een incidenteel nadeel van 0.6 fte à €55.000. In de perspectiefnota stellen we voor dit tekort in de toekomst structureel te dekken. Risico - Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Nieuwbouwproject MFA De Krim MFA De Krim heeft de inhoudelijke en financiële verantwoording ingediend voor het nieuwe MFA. De gemeente heeft voor dit project een subsidie van € 1.650.000 en een overbruggingskrediet van € 300.000 beschikbaar gesteld. Uit de verantwoording blijkt o.a. dat de bouwkosten hoger zijn uitgevallen.
Daarnaast zijn de inkomsten lager uitgevallen dan de totale kosten van het project. Het bestuur heeft daarom een subsidieverzoek/kwijtschelding overbruggingskrediet ingediend van totaal € 215.000 bij de gemeente. Op dit moment vinden er gesprekken plaats tussen de gemeente en het bestuur van het MFA over dit subsidieverzoek. Ook zijn er aanvullende stukken opgevraagd. Zodra de stukken compleet zijn en de gesprekken zijn afgerond, zal het subsidieverzoek aan de raad worden voorgelegd. Mocht u uiteindelijk beslissen subsidie beschikbaar te stellen, dan zal de begroting hierop aangepast worden.
35
Risico - Taakveld 7.1 Volksgezondheid GGD IJsselland De indexering van prijs-, en loonontwikkeling die is opgenomen in de begroting 2025 blijkt lager dan de daadwerkelijke stijging van de kosten en de mogelijke uitkomst van lopende CAO onderhandelingen. Daarnaast verwacht de GGD meer kosten voor onderhoud van het gebouw te moeten maken. We moeten rekening houden met een stijging van de inwonerbijdrage. Op dit moment is nog niet duidelijk met hoeveel. Kans - Programma en taakveld overstijgend Exploitatiebudgetten gebouwen In het kader van het opstellen van de Meibrief heeft een analyse van de exploitatiebudgetten voor de gemeentelijke gebouwen plaatsgevonden. Voor- en nadelen zijn binnen de budgettaire kaders met elkaar verrekend. Een op dit moment positief saldo is op een stelpost verwerkt. In het kader van reëel begroten zal deze stelpost bij het opstellen van de begroting 2026 worden verrekend met het begrotingssaldo. Risico - Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer Betaald parkeren Raadsbrief 8 april 2025 Er is een verwacht tekort op de parkeerexploitatie. Het college is voornemens middels een heroverwegingsvoorstel te komen tot een tariefswijziging betaald parkeren die wij later aan uw raad voorleggen zodat eventuele financiële aanpassingen, na goedkeuring, per januari 2027 kunnen ingaan.
De financiële consequenties van het huidige tekort stellen wij voor te verwerken bij de Novemberbrief. Risico - Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Archeologie en trekvogel onderzoek In het project Vechtrijk Gramsbergen hebben we te maken met een wetenschappelijk onderzoek naar trekvogels. Dit loopt in ieder geval nog twee jaar door. Het archeologisch onderzoek in Vechtrijk heeft ook geleid tot feitelijke vondsten. Een deel van deze vondsten dienen geconserveerd te worden. E.e.a. volgens de wettelijke regelgeving die hier voor geldt. Voor beide zaken zijn (nog) geen middelen beschikbaar. Bij de Novemberbrief zullen wij hier zo nodig op terugkomen. Risico - Taakveld 7.2 Riolering Functioneren riolering Grote Beltenweg - Rheeze - Diffelen In 2024 hebben we de nodige problemen gehad met het functioneren van de riolering in het gebied Grote Beltenweg - Rheeze - Diffelen. De problemen worden voor een groot deel veroorzaakt door foutief aangesloten verharding. We zijn inmiddels in gesprek met bewoners en ondernemers in het gebied hierover. Naar verwachting zijn de problemen in 2025 nog niet volledig opgelost. We verwachten hier voor 2025 daarom extra maatregelen te moeten treffen. In de zomernota en de novemberbrief zullen we uw raad op de hoogte houden over deze kosten. Risico - Taakveld 0.4 Overhead Gemeentehuis – schade gevelconstructie Via een raadsbrief d.d.
12-02-2025 hebben we aangegeven dat de vochtproblemen aan de gevel bij het gemeentehuis hebben geleid tot schade op meerder plekken aan de inwendige gevelconstructie. En dat verdergaand onderzoek nodig is. Omdat de schade niet van buitenaf te zien is, laten we onderzoeken óf en in welke mate de schade ook op andere plaatsen aanwezig is. Daarom hebben we een onafhankelijk, gespecialiseerd adviseur opdracht gegeven voor een vervolgonderzoek. Tot die tijd blijven de genomen veiligheidsmaatregelen actief. Voorde bouw en het onderhoud is in 2012 een DesignBuildMaintain (DBM) overeenkomst afgesloten met VolkerWessels. In deze overeenkomst staan 36
de afspraken voor zowel de nieuwbouw, alsook de kwaliteit van het gebouw gedurende de onderhoudsperiode van 20 jaar. Met deze overeenkomst zijn wij gebonden aan deze aannemer. Wij verwachten het onderzoek en de verdere afhandeling met hen te kunnen uitvoeren. Risico - Taakveld 0.4 Overhead HR 21 Het huidige functiewaarderingssysteem is verouderd en niet meer passend bij de ontwikkelingen en ambities van de organisatie. De voorbereidingen zijn getroffen om per 1 januari 2024 een nieuw functiewaarderingssysteem HR21 te implementeren. Hiermee zijn zowel incidentele als structurele kosten gemoeid. Deze worden nu berekend, de eenmalige kosten worden bij de novemberbrief ingebracht en de structurele kosten worden bij de perspectiefnota ingebracht Risico - Taakveld 0.4 Overhead CAO onderhandelingen De gemeentelijke werkgevers hebben hun loonbod voor een cao van 2 jaar verhoogd van 5,6% naar 6,1%. In de gemeentelijke begroting houden wij rekening met een stijging van 4,4%. Risico - Taakveld 0.4 Overhead Nieuwe werken op een locatie Ondersteuning van personeel bij de invoering van het nieuwe werken op één locatie. De gemeente Hardenberg heeft besloten om de circa 70 medewerkers die momenteel gehuisvest zijn in De Stelling in 2025 over te plaatsen naar het gemeentehuis. Om deze overgang mogelijk te maken, zijn bouwkundige aanpassingen noodzakelijk waarvoor reeds krediet is vrijgegeven.
Naast de fysieke aanpassing vergt deze verandering ook een cultuurverandering binnen de organisatie. Door het terugbrengen van het totaal aantal beschikbare werkplekken wordt een andere manier van (samen)werken noodzakelijk. De werkgroep Hardenberg Werkt! heeft hiervoor een programma ontwikkeld dat medewerkers ondersteunt in deze transitie naar het nieuwe werken.
37
Bijlage: Budgetneutraal Bij een neutrale wijziging wijzigt het saldo van het programma niet. Wanneer het gaat om een beleidsarme, niet politiek gevoelige wijziging, is het college bevoegd om het programma te wijzigen. Achteraf autoriseert de gemeenteraad de wijzigingen altijd via een rapportage om de begrotingsrechtmatigheid te borgen. Enkele voorbeelden van budgetneutrale wijzigingen zijn bijdragen van het Rijk, Provincie voor een specifiek doel, verschuivingen binnen een programma (van het ene taakveld naar het andere taakveld), loon en prijsindexen van het Rijk.
38
Tabel administratieve wijzigingen Bedragen x €1.000 Nr.
Omschrijving
Programma
Taakveld
2025
2026
2027
2028 I/S
1a Onderhoudsbijdrage aan kredieten vanuit Wegenbudget 1.Ruimtelijk Voor diverse projecten is sprake van een bijdrage uit het onderhoudsbudget Wegen. Deze Hardenberg bijdrage wordt in mindering gebracht op het onderhoudsbudget wegen en toegevoegd aan verschillende investeringskredieten van projecten. Het betreft in 2025 de volgende bijdragen: Middenweg (rijbaan) (601879) € 32.500, Slotweg (602078) € 11.000, Park Gramsbergen (602006) € 8.500, J.C. Kellerlaan (602165) € 242.000, Rheezerbrink (601910) € 140.000. TOTAAL € 434.000. E.e.a. verloopt administratief via de Reserve dekking kapitaallasten.
2.1 Verkeer en Vervoer
434
INC
1b Aanwending Reserve dekking kapitaallasten t.b.v. onderhoudsbijdrage Wegen
1.Ruimtelijk Hardenberg
2.1 Verkeer en Vervoer
-434
INC
2a Subsidies verkeersveiligheid Vanuit het Rijk is de 3e tranche SPV-subsidie opgestart. De gemeente Hardenberg ontvangt incidenteel € 664.000 aan subsidie in 2025, voor diverse verkeersveiligheidsmaatregelen. Van de provincie Overijssel hebben we een incidentele subsidie toegekend gekregen voor project Reconstructie Bruchterweg, Hardenberg (thema: Fietsveiligheid). Totale subsidie € 200.000. Via deze Meibrief worden deze subsidieregeling opgenomen in de ramingen.
1.Ruimtelijk Hardenberg
2.1 Verkeer en Vervoer
864
INC
2b Verwerking subsidies verkeersveiligheid
1.Ruimtelijk Hardenberg
2.1 Verkeer en Vervoer
-864
INC
3a Formatie mobiliteit 1.Ruimtelijk Vanuit het vastgestelde Mobiliteitsplan, Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan en het Hardenberg / Fietspadenplan zijn middelen beschikbaar gesteld vanuit de raad voor de verdere Financien uitvoeringsprogramma’s. Het cluster Verkeer is actief bij de dagelijkse uitvoering van deze plannen en levert hier een bijdrage aan. Om de continuïteit hiervan te borgen is aanvullende capaciteit noodzakelijk. In de begroting 2021 zijn hiervoor structurele middelen opgenomen. Om de werving van een vaste medewerker mogelijk te maken dienen deze middelen overgeheveld te worden naar de loonsom. Het betreft 1 fte, kosten € 85.000.
2.1 Verkeer en vervoer / 0.4 Overhead
-85
-85
-85
-85 STR
3b Van Programmageld naar Bedrijfsvoering
2.1 Verkeer en vervoer / 0.4 Overhead
85
85
85
85 STR
1.Ruimtelijk Hardenberg / Financien
4a GEBOUWEN 2.Economisch en Sporthal De Meet - vervanging warmtepomp Recreatief De warmtepomp bij Sporthal de Meet was defect en moest meteen vervangen worden om de Hardenberg bedrijfsvoering door te laten gaan. Dit betekent een investering van € 35.000 met een structurele kapitaallast van € 3.100, maar kan opgevangen worden binnen de bestaande exploitatie. Het vervangen van de warmtepomp was nog niet opgenomen in de meerjareninvestering van de begroting.
5.1 Sportbeleid en activering
-3
-3
-3 STR
4b GEBOUWEN 2.Economisch en Vervangen Zoutelektrolyse Zwembad De Kiefer Recreatief Vorig jaar is geconstateerd dat de zoutelektrolyse bij zwembad de Kiefer defect was en Hardenberg vervangen moest worden. Voor de veiligheid zijn meteen noodmaatregelen getroffen totdat vervanging kon plaatsvinden. Het college heeft 11-02-2025 het besluit genomen om het geplande krediet voor vervangen van de zoutelektrolyse naar voren te halend van 2028 naar 2025. Dit betekent een structurele kapitaallast van € 8.400 per jaar die 3 jaar eerder start.
5.1 Sportbeleid en activering
-8
-8
-8 INC
5 Sportparken 2.Economisch en Om administratieve redenen / efficiency bestaat de wens om de kostenplaatsen van de Recreatief individuele sportparken samen te voegen tot één centrale kostenplaats. Dit is een budgettair Hardenberg neutrale actie.
5.2 Sportaccommodaties
PM
PM
PM
PM STR
6a Gashouder binnenklimaat theater 2.Economisch en Voor de werkzaamheden aan de Gashouder is de DuMaVa-subsidie aangevraagd ter grootte Recreatief van Hardenberg € 126.000. Deze moet verwerkt te worden op de interne order.
5.3 Cult. presentatie, productie en partic.
126
INC
6b Verwerking subsidie gashouder
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.3 Cult. presentatie, productie en partic.
-126
INC
7a Groenonderhoud Julianastraat De Julianastraat in Dedemsvaart is vergroend. Nazorg en onderhoud van het nieuwe groen zijn voor de eerste periode neergelegd bij de aannemer. Overhevelen budget van € 16.000 van kostenplaats 4310007500 (Ruimtelijk Domein) naar kostenplaats 4560000000 Openbaar groen.
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
16
INC
7b Groenonderhoud Julianstraat
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-16
INC
8a Eikenprocessierups en Japanse Duizendknoop Het budget ad € 250.000 voor beheersing Eikenprocessierups is verwerkt in de post bestrijdingsmiddelen Openbaar Groen. Dit budget moet overgeheveld worden naar de kostenplaats Plaagbestrijding. Ditzelfde geldt voor het budget ad € 104.000 voor bestrijding Japanse Duizendknoop.
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
354
INC
8b Eiken processierups en Japanse Duizendknoop
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-354
INC
9a Speeltuinen 2.Economisch en Bij de uitvoering van het buitenruimteplan voor spelen (boss) geven we prioriteit aan Recreatief participatie en communicatie. Dit vraagt inzet van derden. Hiervoor verschuiven we binnen de Hardenberg kostenplaats 4580000000 Speeltuinen een bedrag van €40.000 van kostensoort subsidies naar overige diensten.
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
40
40
40
40 STR
9a Speeltuinen
2.Economisch en Recreatief Hardenberg
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-40
-40
-40
-40 STR
10a Groene bijdrageregeling De Groene Bijdrageregeling is in het voorjaar van 2024 in gegaan, en niet volledig gebruikt. Het restant is bij de jaarrekening teruggestort in de voorziening. Voor 2025 verwachten we dat er een groter beroep op de regeling wordt gedaan. We stellen daarom voor het resterende bedrag van 2024 weer beschikbaar te stellen. De wijziging is kostenneutraal.
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
-44
INC
10b Groene bijdrageregeling ten laste van voorziening
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
44
INC
11a Planvorming KWB De middelen voor planvorming zijn in 2024 niet volledig gebruikt. Het restant is bij de jaarrekening teruggestort in de voorziening. Voor 2025 verwachten we de nodige kosten te moeten maken voor de implementatie van de Groene en Gezonde maatlat. We stellen daarom voor het resterende bedrag van 2024 weer beschikbaar te stellen. De wijziging is kostenneutraal.
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
-47
INC
11b Planvorming KWB ten laste van voorziening
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
47
INC
12a Programma KWB: Niet-uitgevoerde werkzaamheden ivm leverantieproblemen In 2024 hebben we een aantal werkzaamheden niet uit kunnen voeren als gevolg van leverantieproblemen. Het restant is bij de jaarrekening teruggestort in de voorziening. De werkzaamheden worden in 2025 alsnog uitgevoerd. We stellen voor dit bedrag vanuit de voorziening weer beschikbaar te stellen. De wijziging is kostenneutraal.
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
-35
INC
12b Ten laste van voorziening
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
35
INC
13a Penvoerderschap SNV De gemeente Hardenberg is penvoerder van het Samenwerkingsverband Noordelijke Vechtstromen. Dit houdt in dat alle kosten die in het kader van de samenwerking worden gemaakt in eerste instantie aan ons worden gefactureerd. Wij factureren de kosten vervolgens weer door aan de verschillende partners binnen het samenwerkingsverband. Een een ander is daarmee kostenneutraal.
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
-338
INC
13b Inkomsten SNV
3.Duurzaam Hardenberg
7.2 Riolering
338
INC
CS 1 Opvang ontheemden Oekraine
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
445
INC
CS 1 Voor de locatie Kuilenweg is de subsidieaanvraag voor de transitiekosten toegekend. Transitiekosten zijn 100% declarabel. Besteding gaat dit jaar plaatsvinden. Wij ramen de subsidie als bate en voeren die als tegenhanger gelijk op als last om de besteding financieel mogelijk te maken. Het gaat hier om een subsidie van € 445.000. Zodra de overige subsidieaanvragen voor de transitiekosten alsook voor de normvergoeding zijn ontvangen dan worden deze eveneens budgettair neutraal verwerkt.
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-445
INC
BV 1 Luchtfoto's (GEO)
5. Dienstverlenend Hardenberg
0.1 Bestuur
4c GEBOUWEN 5. Dienstverlenend Kastanjehof – dakvervanging Hardenberg Bij het herstellen van een daklekkage vorig jaar bij de Kastanjehof kwam een groter probleem aan het licht. De dakconstructie bleek aangetast en moet voor een deel vervangen worden. Hiervoor is een bedrag benodigd van € 47.190. Dit betekent een structurele kapitaallast van € 2.200 die opgevangen kan worden binnen bestaande budgetten.
38
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
BV 1 Door de beëindiging van de dienstverlening met Ommen worden diverse kostenplaatsen herschikt en samengevoegd. Het budget voor de kadasterwerkzaamheden binnen het programma Dienstverlening wordt samengevoegd met het budget voor deze werkzaamheden binnen het programma Financiën, taakveld overhead.
6. Financien
0.4 Overhead
-38
CS 2 Pilot buitenkwartier AZC
5. Dienstverlenend Hardenberg
1.2 Openbare orde en veiligheid
194
38
38
38 STR
-2
-2
-2 STR
-38
-38
-38 STR
INC
CS 2 De subsidie die wij in voorgaande jaren hebben ontvangen voor overlastgevende 5. Dienstverlenend asielzoekers, was eind 2024 nog niet geheel besteed. Besteding zal naar verwachting dit jaar Hardenberg plaatsvinden. Wij ramen de restantsubsidie als bate en voeren die als tegenhanger gelijk op als last om de besteding financieel mogelijk te maken. Het gaat hier om een restantsubsidie van € 194.218.
1.2 Openbare orde en veiligheid
-194
14a Groot onderhoud gebouwen 6.Financien Voor alle gemeentelijke gebouwen is een onderhoudsplan opgesteld. De onderhoudsplannen zijn begin dit jaar geactualiseerd aan de hand van de uitgevoerde externe herinspecties. Bij de actualisatie is bij elke onderhoudsactiviteit bekeken of het onderhoud eventueel uitgesteld kan worden, zodanig dat risico’s die te maken hebben met veiligheid, gezondheid en continuïteit beheersbaar blijven. Verder is rekening gehouden met toekomstige planvorming en aangescherpte wetgeving. Tot slot zijn ook kostprijzen geactualiseerd. Voor 2025 betekent het dat er € 2.190.000 benodigd is om het groot onderhoud uit voeren. Het groot onderhoud wordt ten laste van de Voorziening groot onderhoud gebracht, waardoor dit geen gevolgen heeft voor het begrotingsresultaat.
Programma en taakveld overstijgend
-2.190
INC
14b Groot onderhoud gebouwen ten laste van voorziening
6.Financien
Programma en taakveld overstijgend
2.190
INC
15a Inzet verlofsparen Afdeling OG: Medewerkers kunnen verlof sparen voor vroegtijdig pensioen. Een tweetal medewerkers maken hiervan gebruik tegen een waarde van respectievelijk € 4.000 en € 11.000. De opname van deze uren komt ten laste van de betreffende voorziening en wordt daarmee budgettair neutraal in de begroting verwerkt.
6.Financien
0.4 Overhead
-15
INC
15b Inzet verlofsparen ten laste van voorziening
6.Financien
0.4 Overhead
15
INC
16c GEBOUWEN 6.Financien Energie Voor 2025 is op basis van de werkelijke verbruiken 2024 en bekende factoren die het verbruik kunnen beïnvloeden een prognose opgesteld voor de kosten van gas en elektra. Het leveringstarief van gas is gedaald en de netwerkkosten en energiebelasting zijn gestegen. Het verbruik van gas is afgenomen. Op basis hiervan verwachten we € 316.500 minder nodig te hebben. Ook bij Elektra zien we dezelfde trend; een daling van het tarief en hogere vaste kosten. Het elektraverbruik is echter gestegen. Dit komt onder andere door het verduurzamen van gebouwen waarbij we bijvoorbeeld gasgestookte C.V.-ketels vervangen door warmtepompen. We verwachten € 283.000 meer nodig te hebben. Hiervan gaat € 59.500 t.l.v. de voorziening Riolering.
Programma en taakveld overstijgend
93
93
93
93 STR
15g GEBOUWEN 6.Financien Gebouwen - diverse voor- en nadelen - STRUCTUREEL Binnen de kostenplaatsen van gemeentelijke gebouwen is sprake van meerdere structurele voor- en nadelen. De aanpassingen op de budgetten worden verwerkt. Het betreft o.a. publiekrechtelijke heffingen, NUTS-voorzieningen, huren, meerjarige subsidies monumenten etc.
0.4 Overhead
61
61
61
61 STR
15h GEBOUWEN Gebouwen - diverse voor- en nadelen - INCIDENTEEL Binnen de kostenplaatsen van gemeentelijke gebouwen is sprake van meerdere incidentele voor- en nadelen. De aanpassingen op de budgetten worden verwerkt. Het betreft publiekrechtelijke heffingen en subsidies monumenten etc.
6.Financien
0.4 Overhead
-3
15i GEBOUWEN - FACILITAIR 6.Financien Geconstateerd is dat de pantry's in het gemeentehuis in een slechte staat verkeren en vervangen dienen te worden. De vervanging van de pantry's was niet meegenomen in de meerjareninvesteringen van de begroting en het krediet voor de herinrichting van het gemeentehuis biedt hier geen ruimte voor. Dit betekent een investering van € 58.500 met een structurele kapitaallast van € 5.100 maar kan opgevangen worden binnen de bestaande budgetten. Het beschikbaar stellen van een krediet behoort tot het budgetrecht van de raad.
0.4 Overhead
15J GEBOUWEN Verrekening stelpost - structureel - Deze stelpost wordt bij het opstellen van de begroting 2026 verrekend met het begrotingssaldo
6.Financien
0.4 Overhead
15K GEBOUWEN Verrekening stelpost - incidenteel 2025 T/M 2028
6.Financien
0.4 Overhead
INC
-5
-5
-5 STR
-154
-144
-144
-144 STR
3
8
8
8 INC
BV 2 Bedrijfsvoeringsbudgetten BV, herschikking budgetten
6.Financien
0.4 Overhead
700
700
700
700 STR
BV 2 Door onder andere de beëindiging van de dienstverlening met Ommen worden diverse kostenplaatsen herschikt en samengevoegd. Dit betreft de budgetten voor ICT, GEO en de teamkosten. Verder vinden er enkele correcties plaats van budgetten op foutieve kostenplaatsen.
6.Financien
0.4 Overhead
-700
-700
-700
-700 STR
BV 2
6.Financien
0.4 Overhead
245
INC
BV 2
6.Financien
0.4 Overhead
-245
INC
BV 3 Opname verlofsparen, ten laste van voorziening.
6. Financien
0.4 Overhead
14
INC
BV 3 Medewerkers kunnen verlof sparen voor vroegtijdig pensioen.. Een medewerker van domein 6. Financien Bedrijfsvoering. maakt hier gebruik van tegen een waarde van € 14.185. De opname van deze uren komt ten laste van de betreffende voorziening en wordt daarmee budgettair neutraal in de begroting verwerkt.
0.4 Overhead
-14
INC
BV 4 Vervanging meubilair, omzetting investeringen naar lease
6. Financien
0.4 Overhead
185
185
185
185 STR
BV 4 Bij de herinrichting van het gemeentehuis wordt het meubilair vervangen. In plaats van 6. Financien aanschaf gaan we over op lease. Het krediet wordt met het restant van € 1.096.000 verlaagd. De jaarlast wordt van kapitaalslasten omgezet naar lease voor een bedrag van € 129.600, (afschrijving 10 jaar, rente 2%). Lease valt jaarlijks € 18.000 hoger uit. De dekking is gevonden in de bestaande begroting door enkele kleine besparingen te realiseren. Daarnaast zijn enkele kleine budgetten herschikt.
0,4 Overhead
-185
-185
-185
-185 STR
CS 3 Bedrijfsvoeringsbudgetten CS
0.4 Overhead
11
11
11
11 STR
-11
-11
-11
-11 STR
6. Financien
CS 3 Binnen de bedrijfsvoering worden enkele budgetten budgettair neutraal verschoven naar de daarvoor bedoelde kostenplaatsen. Dat betreft onder andere de loonkosten van de projectleider organisatieontwikkeling (INC) en budget vanuit informatieveiligheid naar ICT voor de software (STR). CS 3
6. Financien
0.4 Overhead
123
INC
CS 3
6. Financien
0,4 Overhead
-123
INC
BV 5 ICT, transitie naar de cloud en oplossen taakstelling kapitaalslasten
6. Financien
0,4 Overhead
70
70
70
70 STR
BV 5 Door de transitie naar de cloud vindt er een verschuiving plaats van investeringen naar lease. 6. Financien De betreffende kredieten worden hierop verlaagd. De bijbehorende kapitaallasten worden budgettaire neutraal omgezet naar lease voor een bedrag van € 31.000. Enkele kredieten zijn omgezet van O+H naar Hardenberg specifiek door de beeindiging van de dienstverlening Ommen. De vrijvallende kapitaalslast wordt verrekend met de taakstelling ICT voor een bedrag van € 39.000.
0,4 Overhead
-70
-70
-70
-70 STR
BV 6 Implementatie GOUW IT BAG/WOZ
6. Financien
0,4 Overhead
-217
INC
BV 6 Voor de implementatie van de nieuwe software voor de BAG/WOZ door GOUW IT zijn middelen beschikbaar gesteld. De verantwoordelijkheid hiervan ligt bij team Gegevensbeheer. De middelen worden daarom overgeheveld van ICT naar GB.
6. Financien
0,4 Overhead
217
INC
Correctie loonsombegroting OG
6. Financiën
0.4 Overhead
73
73
73
73 STR
Correctie loonsombegroting OG
6. Financiën
0.4 Overhead
-73
-73
-73
-73 STR
Binnen dezelfde kostenplaats van OG een overheveling van kostensoorten.
6. Financiën
0.4 Overhead
98
98
98
98 STR
Binnen dezelfde kostenplaats van OG een overheveling van kostensoorten.
6. Financiën
0.4 Overhead
-98
-98
-98
-98 STR
6. Financiën
0.7 Algemene uitkering
287
271
453
628
-287
-271
-453
-628
BV 7 Decembercirculaire - In de Decembercirculaire is voor het accres een gecorrigeerde raming op basis van de revisie van het CBS opgenomen. Voor de jaren 2025 tot en met 2029 is de raming van het LPO accres licht bijgesteld Het bedrag wordt neergezet op de stelpost prijscompensatie, deze stelpost wordt jaarlijks verrekend met de prijsindexen die aan de programma's worden toegekend. BV 7 Stelpost prijscompensatie CS 4 Wet open overheid. Impactanalyse en business case projectorganisatie
5. Dienstverlenend Hardenberg
41 0.1 Bestuur
INC -41
Collegebesluit d.d. 10 december 2024.Bij de vaststelling van het voorstel is ingestemd met het beschikbaar stellen van € 41.000 Deze gelden te bestemmen voor de kosten van de projectleider per 1 januari 2025 en dit te verwerken in de Meibrief 2025. In de circulaire zijn CS 4 hier middelen voor beschikbaar gesteld, het bedrag wordt hiermee verrekend.
6. Financien
0.8 Overige baten en lasten
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
140
MD 1 Jeugdconsulent bij de huisarts;
Jeugdconsulent bij de huisarts; Vanwege een structurele inzet van de jeugdconsulent bij de 4. Sociaal huisarts dient er een begrotingswijziging, zonder budgettaire consequenties, plaats te vinden, Hardenberg MD 1 te weten een overboeking van € 140.000 van de begroting van Jeugd beh
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-140
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
MD 2 AZC Heemserpoort (Participatie en taalinspanningen)
INC
INC 142
142
142
142 STR
Dit budget, deze kostenplaats, met een begroting van ca. €142.000 moet worden verplaatst van Maatschappelijk Domein naar Concern programma vluchtelingen. De kostenplaats kent voor 2025 een tekort. Hiervoor wordt geen wijziging aangevraagd gezien de onzekerheden MD 2 rondom het AZC in 2026 ev. Binnen taakveld Inkomensregelingen zullen op verscheidene kostenplaatsen diverse MD 3 budgetneutrale wijzigingen plaatsvinden Binnen taakveld Inkomensregelingen zullen op verscheidene kostenplaatsen diverse MD 3 budgetneutrale wijzigingen plaatsvinden
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-142
-142
-142
-142
STR 4. Sociaal Hardenberg
6.3 Inkomensregelingen
33
33
33
33
4. Sociaal Hardenberg
6.3 Inkomensregelingen
-33
-33
-33
-33
STR
STR
Binnen taakveld Arbeidsparticipatie zullen op verscheidene kostenplaatsen diverse MD 4 budgetneutrale wijzigingen plaatsvinden
4. Sociaal Hardenberg
6.5 Arbeidsparticipatie
1.200
1.200
1.200
1.200
Binnen taakveld Arbeidsparticipatie zullen op verscheidene kostenplaatsen diverse MD 4 budgetneutrale wijzigingen plaatsvinden
4. Sociaal Hardenberg
6.5 Arbeidsparticipatie
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
MD 5 Cor boeking begrote budget personeelsuitgaven
6. Financien
0,4 Overhead
80
80
80
80 STR
MD 5 Cor boeking begrote budget personeelsuitgaven
6. Financien
0,4 Overhead
-80
-80
-80
-80 STR
4. Sociaal Hardenberg
6.8 Beschermd Wonen
122
152
MD 6 Budgetneutrale begrotingswijzigingen Beschermd Wonen zaaknummer 714690
4. Sociaal Hardenberg
6.8 Beschermd Wonen
-122
MD 6 Budgetneutrale begrotingswijzigingen Beschermd Wonen zaaknummer 714690 Budgetneutrale begrotingswijzigingen kpl Preventie Sociaal Domein ter dekking inhuur MD 7 derden
4. Sociaal Hardenberg
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
100
STR STR
INC -152 INC INC