3. Jaarverslag en Jaarrekening 2021 - Veiligheidsregio IJsselland

Omschrijving

Referentie

Afloop

Jaarbedrag

Selecta Nederland Koffievoorzieningen Kazernes

V20.000480

1-1-2026

55.000

Albron

Bedrijfsrestaurant Marsweg

V19.000390

jaarlijkse opzegging

70.000

Vitens

Onderhoud brandkranen

V21.000315

1-1-2027

233.250

Engie

Toegangsverlening Kazernes

V20.001963

1-1-2029

56.000

CWS

Hygiënemiddelen kazernes

V21.000077

jaarlijkse opzegging

88.200

Asito

Schoonmaak Kazernes

V18.001584

30-4-2022

414.400

Active Living

Keuringen PPMO operationeel personeel V19.001477

jaarlijkse opzegging

156.000

Magenta

Applicatie Veiligheidspaspoort

V21.000766

1-1-2024

63.000

Moditech

Applicatie Crashrecovery

V19.002959

1-1-2024

42.500

Raetsheren

Verzekeringen personeel en goederen

V20.001756

1-1-2024

263.200

60

Huur kazernes Omschrijving

Verhuurder

Ingang

Eind

Contractwaarde Contractwaarde Contractwaarde Verlenging mogelijk? 2021 2022 2023 62.653 64.345 64.345 Stilzwijgend per jaar 366.415 376.308 376.308 Stilzwijgend per jaar 126.960 130.388 130.388 Stilzwijgend per jaar 49.190 50.518 50.518 Stilzwijgend per jaar 11.079 11.378 11.378 Stilzwijgend per jaar

Huur kazernes (3x) Huur kazernes (3x) Huur kazerne Hardenberg Huur kazerne Balkbrug Huur kazerne de Krim

Gemeente Dalfsen Gemeente Deventer Gemeente Hardenberg Gemeente Hardenberg Gemeente Hardenberg

1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014

31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022

Huur kazerne Bergentheim Huur kazerne Slagharen Huur kazerne Dedemsvaart * Huur kazerne Gramsbergen Huur kazerne IJsselmuiden Huur kazerne Kampen Huur kazerne Wijhe Huur kazerne Olst Huur kazerne Wesepe * Huur kazernes (3x) Huur kazerne Staphorst Huur kazernes (6x)

Gemeente Hardenberg Gemeente Hardenberg Hoge und Gocke Immobilien R.W. Jaquet Gemeente Kampen Gemeente Kampen Gemeente Olst Wijhe Gemeente Olst Wijhe Gemeente Olst Wijhe Gemeente Raalte Gemeente Staphorst Gemeente Steenwijkerland

1-1-2014 1-1-2014 1-10-2013 1-1-2003 1-1-2014 1-1-2016 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2020 1-1-2014 1-1-2014 1-1-2014

31-12-2022 31-12-2022 30-09-2028 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2024 31-12-2022 31-12-2022 31-12-2022

28.562 34.968 391.653 25.416 23.485 328.227 14.182 7.402 157.923 175.619 25.336 164.604

29.333 35.912 351.949 26.102 24.119 337.089 14.565 7.602 121.640 180.361 26.020 169.048

29.333 35.912 301.671 26.102 24.119 337.089 14.565 7.602 81.093 180.361 26.020 169.048

Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar 10 jaar tot 30-09-2028 Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar 5 jaar tot 31-12-2024 Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar

Huur kazerne Hasselt Huur kazerne Genemuiden Huur kazerne Zwartsluis * Huur kazerne Zwolle-Zuid *

Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle

1-1-2014 1-1-2014 1-1-2019 1-1-2017

31-12-2022 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2026 Totaal

46.040 30.772 253.344 5.149.782 7.473.613

47.283 31.603 173.456 4.561.142 6.770.163

47.283 31.603 86.728 3.648.914 5.680.381

Stilzwijgend per jaar Stilzwijgend per jaar 5 jaar tot 31-12-2023 10 jaar tot 30-09-2026

* Dit betreft de totale contractwaarde en is niet het jaarlijkse huurbedrag. Kazernes Deventer: Kazernes Steenwijkerland: Kazernes Raalte Kazernes Dalfsen

Deventer/Diepenveen/Bathmen Steenwijk/Vollenhove/Oldemarkt/Giethoorn/Kuinre/Boothuis Ossenzijl Raalte/Heino/Luttenberg Lemelerveld/Dalfsen/Nieuwleusen

61

Gebeurtenissen na balansdatum Veiligheidsregio IJsselland heeft door de coronacrisis ook voor 2021 vergaande maatregelen genomen ter voorkoming van verspreiding en bescherming van de medewerkers. Samen zorgen we ervoor dat we onze rol in deze crisis goed kunnen invullen én dat we ons reguliere werk zo veel mogelijk blijven doen waar dat kan. Met het huidige perspectief zal 2021 het jaar van toegroeien naar het “nieuwe” worden. Hier kunnen we nu nog geen financiële prognose aan verbinden.

62

Bijlagen Jaarrekening Bijlage 1: Langlopende leningen

naam geldgever

oorspronkelijk bedrag geldlening

Rente

jaar van de laatste aflossing

bedrag begin dienstjaar

Afgesloten lening 2021

Betaalde rente 2021

aflossing 2021

restantbedrag einde dienstjaar

t.b.v.

BNG Bank

7.000.000 1,050%

2035

7.000.000

73.500

0

7.000.000

materieel

BNG Bank

5.000.000 1,650%

2036

5.000.000

82.500

0

5.000.000

materieel

BNG Bank

6.000.000 1,790%

2037

6.000.000

107.400

0

6.000.000

materieel

Gemeente Ommen

3.014.618 3,500%

2022

2.552.040

76.561

66.083

2.485.958 huisvesting

Gemeente Olst_Wijhe (Welsum)

580.000 3,500%

2023

487.250

14.618

13.250

474.000 huisvesting

Gemeente Raalte

584.364 3,500%

2021

485.027

14.551

485.027

0 huisvesting

Gemeente Zwolle (Middelweg)

4.593.608 3,500%

2022

3.850.737

127.074

126.528

3.724.209 huisvesting

TOTAAL

26.772.589

496.204

690.888

24.684.166

25.375.054

0

63

Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen Omschrijving

Boekwaarde per 1-1-2021

1 Algemene reserve

Vermeerderingen

Verminderingen

Gerealiseerd resultaat 2020

ten laste van de exploitatie of (hulp)kostenplaatsen

ten laste van projecten buiten de exploitatie

ontvangen subsidies of gem. bijdragen

3

4

5

6

2

Algemene reserve

€

1.000.000

Totaal Algemene reserve

€

1.000.000 €

Reserve Transitie meldkamer Ontwikkeling Veiligheidsregio Egalisatiereserve kapitaallasten Egalisatiereserve opleiden & oefenen

€ € € €

950.000 209.274 € 3.201.075 100.000

Totaal bestemmingsreserves

€

4.460.349 €

500.000 €

190.836 €

-

€

Totaal reserves

€

5.460.349 €

500.000 €

190.836 €

-

€

-

€

-

€

-

€

ten gunste van ten gunste de exploitatie van of (hukp)kosten- balansposten plaatsen vaste activa 7

8

9

10

€

12

13

14

€

1.000.000 €

3.070.558 €

3.070.558 €

1.000.000

€

1.000.000 €

3.070.558 €

3.070.558 €

1.000.000

€ € € €

750.000 709.274 3.327.931 100.000

€ € € €

750.000 709.274 3.327.931 100.000

€

4.887.205

3.070.558 €

5.887.205

€

200.000

€

63.980

-

€

263.980 €

-

€

-

€

-

€

4.887.205 €

-

-

€

263.980 €

-

€

-

€

-

€

5.887.205 €

3.070.558 €

-

-

Boekwaarde per 31-12-2021 ná resultaatbestemming 2021

11

-

-

€

ten gunste van projecten buiten de exploitatie

Voorstel tot resultaatbestemming 2021 vermeerdering vermindering

€

-

€

aanwending t.g.v. balans

Boekwaarde per 31-12-2021

Bestemmingsreserves

500.000 €

190.836

€

-

64

Bijlage 3: Toelichting reserves Algemene reserve Voor de organisatie heeft het eigen vermogen enerzijds een ‘financieringsfunctie’ van de materiële vaste activa en anderzijds een ‘bufferfunctie’ voor incidentele tekorten en bedrijfsrisico’s. De algemene reserve is het deel van het vermogen, waarop geen specifiek door het algemeen bestuur aangegeven bestemming rust. Na vaststelling van de jaarrekening 2021 van Veiligheidsregio IJsselland is de omvang van de algemene reserve 1.000.000 euro. Dit is genoeg om de risico’s te kunnen opvangen.

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd om aan reeds aangegane en toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Het totaal van de bestemmingsreserves per 31 december 2021 is 4,9 miljoen euro. Reserve Ontwikkeling veiligheidsregio

Bestemd voor de uitvoering van specifieke bestuursopdrachten/projecten. Vanuit het resultaat 2020 is 500.000 euro gestort ter dekking compensatie nadeelgemeenten herijking bijdrage naar 50% historische kosten en 50% realistische kosten vanaf 2023. Reserve Vorming Landelijke Meldkamerorganisatie

Eind 2012 is van het Rijk een incidentele bijdrage ontvangen van 400.000 euro. Hiervan is door het algemeen bestuur besloten dat deze middelen worden ingezet ter dekking van de kosten die de transitie van de meldkamers met zich meebrengt. In de begroting is dit vertaald door hiervoor een afzonderlijke ‘bestemmingsreserve transitie meldkamers’ te benoemen. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2015 is 50.000 euro extra gestort in deze reserve. In oktober 2018 is een eenmalige bijdrage van 500.000 euro ontvangen van het ministerie J&V naar aanleiding van een bestuurlijk akkoord. Deze is via de bestemming jaarrekeningresultaat 2018 toegevoegd aan deze reserve. In 2021 is 200.000 euro onttrokken ter dekking van het tijdelijke nadeel uitname BDuR en projectkosten, waarmee het totaal op 750.000 euro is gekomen. Hoe dit in verhouding staat tot de in de toekomst daadwerkelijke frictiekosten is op dit moment nog niet bekend. Samenvoeging is voorzien in het eerste kwartaal van 2023. Reserve egalisatie kapitaalslasten

Met ingang van 2014 is een egalisatiereserve gevormd voor de kapitaallasten. In de begroting (en dus ook in de gemeentelijke bijdrage) wordt rekening gehouden met de gemiddelde kapitaallasten. De werkelijke kapitaallasten fluctueren echter jaarlijks. Deze jaarlijkse fluctuaties worden gedempt via deze egalisatiereserve. Bij de vorming van deze reserve zijn er geen uitgangspunten vastgesteld met betrekking tot de minimale en maximale hoogte van deze reserve. Door uitgestelde investeringen in de eerste jaren is deze reserve gevuld. Verwachting is dat in 2024 de inhaalslag is voltooid en er een stabieler beeld in het verloop van deze reserve ontstaat.

65

Onderstaand het meerjarige verloop. Jaarlaag 2014

Storting/onttrekking 136.153

V/N V

2015

241.976

V

2016

152.235

V

2017

600.523

V

2018

653.417

V

2019

572.962

V

2020

843.809

V

2021

126.856

V

2022

-97.300

N

2023

-262.799

N

Totaal

2.967.832

V

Ontwikkeling: Door de energietransitie zal ook het rijdend materieel van de veiligheidsregio overgaan naar alternatieve energiebronnen. Verwachting is dat dit een kostenverhogend effect op de investeringen zal hebben en er een grotere jaarlijkse claim op de reserve zal ontstaan. Reserve egalisatie opleiden & oefenen

Deze is ingesteld om opleidingen en oefeningen makkelijker over de jaargrens heen te plannen. Hierdoor kunnen meer medewerkers per opleiding en oefening deelnemen.

66

Bijlage 4: Gemeentelijke bijdrage Voorgesteld aan het algemeen bestuur om 560.000 euro van het resultaat opnieuw te bestemmen. Blijft een resultaat van 2.510.559 euro wat incidenteel aan de deelnemende gemeenten op basis van bijdragepercentage wordt teruggegeven. Gemeente

Structureel aandeel (in %) 2021

Bijdrage 2021 (excl. BZ)

Incidentele teruggaaf 2021

Definitieve bijdrage 2021 (excl.BZ)

1 Dalfsen

5,11%

1.857.251

128.231

1.729.020

2 Deventer

18,96%

7.108.350

476.050

6.632.300

3 Hardenberg

11,04%

4.014.387

277.168

3.737.219

4 Kampen

8,22%

2.995.317

206.243

2.789.073

5 Olst-Wijhe

4,09%

1.519.480

102.603

1.416.877

6 Ommen

3,89%

1.413.183

97.571

1.315.612

7 Raalte

6,65%

2.416.729

166.860

2.249.869

8 Staphorst

2,73%

993.798

68.615

925.183

9 Steenwijkerland

8,46%

3.074.892

212.302

2.862.590

10 Zwartewaterland

4,67%

1.697.926

117.231

1.580.695

11 Zwolle

26,20%

9.693.252

657.685

9.035.567

Totaal

100%

36.784.564

2.510.559

34.274.005

67

Bijlage 5: Single Information Single Audit (SISA)

68

Bijlage 6: Overzicht overlopende activa en passiva Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen 2021: Licenties Huisvesting Opleiding Hardware Verzekeringen Overig

€ 1.609.750 € € € € € €

454.312 416.808 600.139 30.511 58.192 49.788

Overige nog te ontvangen bedragen Omschrijving BPM teruggave Belastingdienst Subsidie impuls omgevingsveiligheid Correctie saldo schatkistbankieren GGD Gasafrekening 2020 Gazprom Zorgbonus 2020 (verrekening met GGD) Diverse Detacheringsvergoedingen 4e kwartaal OMS gelden Diverse overige bedragen

Boekwaarde Ontvangen 1-1-2021 bedragen 196.608 196.608 44.218 44.218 650.000 650.000 27.389 27.389 0 0 4.320 4.320 40.830 40.830 28.262 28.262 991.627 991.627

Boekwaarde 31-12-2021

Toevoegingen 0 0 0 32.000 0 39.162 14.020 85.182

0 0 0 0 32.000 0 39.162 14.020 85.182

Overlopende passiva Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Omschrijving

Vrijgevallen Boekwaarde bedragen of 31-12-2021 terugbatelingen 0 155.180 65.490 1.377.135 693.331 683.804 1.377.135 848.511 749.294

Boekwaarde Ontvangen 1-1-2021 bedragen

INPREP/STRATEGY (Europese subsidies) Subsidie handhaving Controle Toegangs Bewijs

220.670 0 220.670

€ 4.657.736

Nog te betalen bedragen: Vrijwilligersvergoeding maand december 2021 Afrekening MON (rode kolom) Rente langlopende lening BNG Subsidie handhaving CTB aan gemeenten Afrekening Gemene Rekening VRIJ/GGD Diverse Inhuur externe expertise Afwikkeling kosten NBB 2020 VR Twente Afwikkeling facturen kosten 2021 met factuurdatum 2022 Afrekening servicekosten diverse kazernes Huur 2e helft 2021 kazerne Deventer Nabetaling CAO-aanpassing per 01-12-2021 Lonen december 2021 Loonheffing december 2021 ABP december 2021

€ 271.807 € 325.599 € 183.651 € 651.331 € 73.846 € 70.185 € 24.670 € 142.993 € 53.340 € 183.207 € 341.904 € 487.533 € 1.441.958 € 302.507

Af te dragen btw 2021

€

56.597

Naheffing werkkostenregeling 2021 Diverse overige bedragen

€ €

18.177 28.431

69

Bijlage 7: Overzicht taakvelden

Jaar 2021

Baten

Verdeling naar programma Veiligheid

Lasten

0.1 Bestuur

-20.000

65.642

0.4 Overhead

-2.628.019

10.136.233

0.5 Treasury

-496.204

496.204

0.8 Overige baten en lasten

0

301.975

0.9 Vennootschapsbelasting

0

0

-263.980

190.836

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

100,0% 100,0%

89,3%

3.070.558 -43.999.888

32.883.461

100,0%

2.1 Verkeer en vervoer

0

263.182

100,0%

8.3 Wonen en bouwen

0

0

-47.408.091

47.408.091

De baten op taakveld 1.1. worden niet verdeeld over de programma’s, maar worden als algemene lasten en dekkingsmiddelen gepresenteerd in het overzicht van baten en lasten conform de indeling van de begroting.

70

Bijlage 8: Incidentele baten en lasten In 2021 hebben zich de volgende incidentele baten en lasten voorgedaan: •

De meerkosten Covid-19 laten een nadeel zien van 196.300 euro. Tegenover deze meerkosten staan significante incidentele minderkosten in de reguliere bedrijfsvoering.

•

Vanaf de begroting 2018 is rekening gehouden met het vervallen van de inkomsten voor het openbaar meldsysteem (OMS). Diverse ontwikkelingen maken op termijn een andere inrichting van het OMS-stelsel noodzakelijk, mede gezien de samenvoegingen van regionale meldkamers naar uiteindelijk tien meldkamers (Q1 2023). Het contract met Siemens, dat eind 2017 was verlopen, is verlengd tot de samenvoeging. Nu is duidelijk dat deze inkomsten met ingang van 1 januari 2022 eindigen. Dit geeft voor 2021 ook nog een eenmalig voordeel van 156.400 euro.

•

In 2021 is er projectmanagement geleverd aan de GGD COVID-19 organisatie en de vorming Landelijke Meldkamer Oost-5.Hierdoor een incidenteel voordeel van 197.100 euro.

•

Tevens zijn er 2 detacheringen in het kader van arbeidsmobiliteit geweest. Dit geeft een incidenteel voordeel van 63.000 euro.

•

Voor de handhaving Corona Toegangsbewijs door gemeenten is een éénmalige subsidie ontvangen van 1.377.135 euro. Er is voor gekozen dit op basis van declaraties door gemeenten uit te keren. In totaal is voor 693.331 euro aan declaraties ingediend. Het resterende bedrag ad. 683.804 zal worden terug gestort aan het ministerie van V en J.

71

Bijlage 9: Publicatie bezoldiging topfunctionarissen De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking hebben geen dienstbetrekking bij meerdere WNT-plichtige instelling(en) als leidinggevende topfunctionaris (die zijn aangegaan met ingang van 1 januari 2018) in de periode van de hier verantwoorde dienstbetrekking.

A. Mengerink Directeur Veiligheidsregio IJsselland

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01/21 – 31/12/21

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging

Bedrag

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

139.149

Beloningen betaalbaar op termijn

22.069 Subtotaal

161.218

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

nvt 161.218

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

nvt

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Gegevens 2020

Bedrag

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/03/20 – 31/12/20

Omvang dienstverband 2020 (in fte)

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking?

ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

115.559

Beloningen betaalbaar op termijn

17.266

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

168.049

Totale bezoldiging 2020

132.825

72

Alle leden van het AB en DB vanuit de Veiligheidsregio IJsselland zijn onbezoldigd.

Naam

Burgemeester

Functie

Algemeen Bestuur P.H. Snijders

Zwolle

Voorzitter algemeen bestuur

R. König

Deventer

Vicevoorzitter algemeen bestuur

R. Bats

Steenwijkerland

Lid algemeen bestuur

G.J. Kok

Wnd Staphorst

Lid algemeen bestuur tot 28-05-2021

J. ten Kate

Staphorst

Lid algemeen bestuur vanaf 28-05-2021

E. van Lente

Dalfsen

Lid algemeen bestuur

E.J. Bilder

Zwartewaterland

Lid algemeen bestuur

J.M. Vroomen

Ommen

Lid algemeen bestuur

M. Offinga

Hardenberg

Lid algemeen bestuur vanaf

B. Koelewijn

Kampen

Lid algemeen bestuur tot 01-10-2021

S. de Rouwe

Kampen

Lid algemeen bestuur vanaf 01-10-2021

A.G.J. Strien

Olst-Wijhe

Lid algemeen bestuur

M.P. Dadema

Raalte

Lid algemeen bestuur

P.H. Snijders

Zwolle

Voorzitter dagelijks bestuur

R. König

Deventer

Vicevoorzitter dagelijks bestuur

R. Bats

Steenwijkerland

Lid dagelijks bestuur

A.G.J. Strien

Olst-Wijhe

Lid dagelijks bestuur

Dagelijks Bestuur

73

Bijlage 10: Controleverklaring accountant

74