Bijlage 5b Werkplein Jaarstukken 2023.pdf

556.439

457.749

84.628

428.700

443.613

1.971.129

Mutaties 2022 Toevoeging bestemmingsreserve Inburgering Uitkering aan deelnemende gemeenten restant resultaat bedrijfsvoering 2021 Afrondingsverschillen

825.947 -556.439 -3

Onttrekking (besteed in 2022) Onverdeeld resultaat 2022

359.195

Eindstand 31-12-2022

359.192

825.947 -556.439 -3

-457.749

-13.645

-257.561

-356.019

0

70.983

171.139

87.594

-1.084.974 359.195 825.947

1.514.855

1.437.249

1.437.249

Mutaties 2023 Toevoeging bestemmingsreserve Inburgering Afrekening inburgering 2022 obv rijksvergoeding Uitkering aan deelnemende gemeenten restant resultaat bedrijfsvoering 2022 Afrondingsverschillen

-80.682 -359.195 3

3

Onttrekking (besteed in 2023) Onverdeeld resultaat 2023

746.117

Eindstand 31-12-2023

746.117

Voorziening verlofsparen

-80.682 -359.195

-70.983

-171.139

-87.594

0

0

0

-329.716 746.117

0

€

2.182.514

2.928.631

118.938

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Banksaldi

€

0

50

Het Werkplein heeft een tweetal bankrekeningen bij de Bank voor Nederlandse gemeenten, één voor betalingen en één voor ontvangsten. Op de betalingsrekening is een kredietfaciliteit van € 2.000.000 afgesloten.

Overige schulden Crediteuren

€

132.184

Af te dragen loonheffing en premies

€

812.751

Af te dragen pensioenpremies

€

183.707

Betalingen aan klanten

€

4.683.914

Af te dragen loonheffing uitkeringen

€

2.020.367

Overig

€

3.328

€

7.836.251

Nog te betalen bedragen

€

5.003.526

Diverse crediteuren

€

-38.119

Totaal

€

4.965.408

Overlopende passiva

Nog te betalen bedragen gemeenten i.v.m. vorderingen cliëntdebiteuren Bijstandsdebiteurensaldi gemeenten (exclusief terugbetalingsverplichting kapitaalverstrekking)

31-12-2023

€

7.818.899

Voorziening dubieuze cliëntdebiteuren

€

-2.808.673

Totaal

€

5.010.225

Vooruit ontvangen bedragen Verloop vooruitontvangen bedragen Stand 01-01-2023 Afrekening 2022: Debiteuren opboeking 2022 Totaal afrekening 2022 Mutaties 2023 Ontvangen voorschotten Verstrekking bedrijfskapitaal Aflossing bedrijfskapitaal Totaal mutaties 2023 Stand 31-12-2023

Mutaties

Saldo -1.387.929

1.170 1.170 -1.673.933 13.774 452.464 -1.207.695 -2.594.454

Stand 01-01-2023

€

1.387.929

Aflossingen bedrijfskapitaal

€

-452.464

51

Verstrekking bedrijfskapitaal

€

-13.774

Debiteur opboeking 2022

€

- 1.170

Gemeente Rucphen voorschot Bedrijfsvoering + BTW

€

389.634

Gemeenten Zundert voorschot Programma's januari

€

381.515

Gemeente Zundert voorschot Bedrijfsvoering

€

263.323

Gemeenten Zundert voorschot BTW

€

9.323

Gemeente Moerdijk voorschot Bedrijfsvoering

€

608.550

Gemeente Moerdijk 1e kw BTW

€

21.588

€ 2.594.454

Terugbetalingsverplichting kapitaalverstrekking

€

1.394.096

Dit betreft de aflossingen bedrijfskredieten BBZ en Tozo.

Overige overlopende passiva

€

8.500

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Langlopende financiële verplichtingen Het Werkplein Hart van West-Brabant is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hierna volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: a. Huurovereenkomst locatie Etten-Leur (€ 462.030 per jaar). Resterende looptijd Etten-Leur 1 jaar. b. Dienstverleningsovereenkomst ondersteunende diensten (gemeente Etten-Leur), circa € 394.169 per jaar. Dit betreft de ondersteuning op het gebied van financiën, personeel & organisatie. De overeenkomst met Roosendaal geldt vanaf 2023 alleen nog voor KCC-functie (€ 60.229) en enkele afzonderlijke taken zoals inkoopadviezen. De overeenkomsten hebben looptijd van 5 jaar en zijn verlengd tot 31-12-2024. c.

Onderhoudsovereenkomst programmatuur betaalsysteem (Suite) (circa € 272.840 per jaar). Looptijd is 4 jaar vanaf februari 2019, waarna Werkplein de overeenkomst zesmaal 1 jaar kan verlengen.

Het Werkplein beschikt over een groot aantal inhuurcontracten die het Werkplein is aangegaan. Deze hangen allen samen met de reguliere activiteiten van de GR en zijn derhalve niet afzonderlijk toegelicht.

52

Gebeurtenissen na balansdatum De huidige onzekerheden (hoge inflatie vanwege energiecrisis, gevolgen sancties Rusland) kunnen uiteindelijk wel een impact hebben op de begroting. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. Wel is de druk, mede vanwege de uitvoering van extra rijksmaatregelen zoals de energietoeslag en leefgeld Oekraïners, maar ook de organisatieontwikkeling op het huidige personeel groot. Voor 2024 wordt de energietoeslag niet verlengd. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze bijzondere tijd zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

3.3 Overzicht baten en lasten In 2023 bedroegen de totale lasten van het Werkplein € 123.829.376 De baten bedroegen € 126.153.578. Er is sprake van een voordelig resultaat van € 746.238 op de bedrijfsvoering. Dit bedrag wordt uitgekeerd aan de gemeenten Van het resultaat op Inburgering van € 3.462.337 wordt € 1.437.249 gereserveerd voor de inburgeringsvoorzieningen. Daarnaast vindt een reservering plaats van de SPUK onderwijsroute ad € 140.716. In de programmaverantwoording is voor de programma’s Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning en Inburgering in de paragraaf 2.2.8 (“Wat mag het kosten?”) een analyse opgenomen van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de gerealiseerde baten en lasten. In de jaarrekening is voor het programma Bedrijfsvoering deze analyse opgenomen in de volgende paragraaf (3.3.1 Toelichting kosten bedrijfsvoering).

Overzicht van baten en lasten jaarrekening 2023 Programma's: Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomensondersteuning Leefgeld Oekrainers Energietoeslag Programma Inburgering Onderwijsroute Extra taken vluchtelingenwerk Subtotaal programma's Programma Bedrijfsvoering Totaal Algemene dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdragen Programma's: Bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomensondersteuning Leefgeld Oekrainers Energietoeslag Programma Inburgering Onderwijsroute Extra taken vluchtelingenwerk Totaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerd resultaat Gerealiseerd resultaat inburgering Gerealiseerd resultaat onderwijsroute

Begroting 2023

Realisatie 2023

Baten 980.759 7.953 605.979

Lasten 5.663.087 72.647.629 9.053.854 428.967 14.136.361 4.460.086

Saldo 5.663.087 71.666.870 -7.953 8.447.875 428.967 14.136.361 4.460.086

Baten 81.555 875.579 38.946 787.781 50.124 -

1.594.691 3.008.525 4.603.216

106.389.983 20.085.070 126.475.054

104.795.292 17.076.545 121.871.838

1.833.985 3.405.541 5.239.526

Saldo 17.076.545 5.663.087 71.666.870 -7.953 8.447.875 428.967 14.136.361 4.460.086

Baten 17.076.546 5.553.534 71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300 2.434.998 315.827 242.690 120.914.051

Baten 17.076.545 5.663.087 71.666.870 -7.953 8.447.875 428.967 14.136.361 4.460.086

121.871.838 126.475.054

Begroting 2023 Lasten

126.475.054

121.871.838 -

126.153.578

Lasten Saldo 5.635.089 5.553.534 72.144.157 71.268.578 -38.946 9.771.033 8.983.252 650.397 600.273 14.477.300 14.477.300 997.749 997.749 175.111 175.111 242.690 242.690 104.093.527 102.259.542 19.735.848 16.330.307 123.829.376 118.589.849 Realisatie 2023 Lasten

123.829.376

Saldo 17.076.546 5.553.534 71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300 2.434.998 315.827 242.690 120.914.051 2.324.202 746.238 1.437.249 140.716

Tabel: Overzicht van Baten en Lasten per programma 2023

53

3.3.1 Toelichting kosten bedrijfsvoering Bij de begroting voor 2023 zijn door de gemeenteraden een aantal financiële begrotingsuitgangspunten aangegeven. Hier wordt de navolging daarvan aangegeven.:

Nr.

Richtlijn begroting

Toepassing

Financieel

1 2 3

4 5 6 7

We verwachten van het (Dagelijks) Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) dat zij een structureel sluitende meerjarenbegroting 20232026 aanbiedt aan de deelnemers. De GR vermeldt duidelijk de uitgangspunten die gebruikt zijn voor de begroting 2023. In de begroting 2023 neemt de GR ook een overzicht op met de bijdrage (2023 t/m 2026) per deelnemer.

De begroting voor 2023 was sluitend. In de bijlagen is de gemeentelijke bijdragen voor 2023 opgenomen.

De begroting wordt opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. Er worden dus geen nieuwe taken of uitbreiding van bestaande taken in de primitieve begroting opgenomen, behalve als dit eerder door het (Algemeen) Bestuur is besloten.

In de begroting voor 2023 was geen nieuw beleid opgenomen.

De begroting bevat een overzicht met het verloop van de (bestemmings)reserves. In dit overzicht is te zien wanneer de reserve wordt ingezet en voor welk bedrag per jaar. Hierin wordt ook het doel van de reserve omschreven. Wanneer een reserve 2 jaar of langer niet wordt ingezet, dan legt de GR deze reserve in de besluitvorming bij de ontwerpbegroting voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve op dat moment vrijvalt. Wordt er niet besloten tot vrijval dan geeft de GR in de ontwerpbegroting de planning en het doel van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan.

In deze paragraaf is het verloop van de gevormde reserves voor organisatieontwikkeling, tozo en aanpak archief/div toegelicht.

De bijdrage van de gemeente/deelnemers in de begroting 2023 stijgt maximaal met de loonindexering en de prijsontwikkeling uit de septembercirculaire 2021 (of een actuelere circulaire).

De begroting 2023 is eenmaal (1e begrotingswijziging 2023) aangepast. De loonkosten zijn op basis van de CAO 2023 aangepast.

De GR beschrijft in de begroting 2023 in hoeverre de bijdrage van de gemeente/deelnemers gelijk kan blijven aan de bijdrage voor 2022. Dit kan door besparingen voor te stellen of beleidsinhoudelijke keuzes aan te geven.

De begroting 2023 is eenmaal aangepast aan de gewijzigde omstandigheden (Toename Buig door stijging minimumloon en toename bestand, energietoeslag en leefgeld).

Een positief resultaat wordt uitgekeerd aan de deelnemers. De GR kan hier alleen van afwijken door een duidelijk en gemotiveerd voorstel voor resultaatbestemming voor te leggen aan het Algemeen Bestuur.

Het positieve resultaat bedrijfsvoering wordt aan de gemeenten uitgekeerd.

In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de GR de risico’s, de kwantificering hiervan en de beheersingsmaatregelen daarbij.

De risico’s zijn in paragraaf 2.4.3 toegelicht.

54

Aanvullende financiële richtlijnen begroting 2023

1 2 3 4 5 6

De gevolgen van de besluitvorming over de ketensamenwerking worden verwerkt in de begroting. Voor de gezamenlijke activiteiten met de WVS en de ISD Brabantse Wal, zorgt het Werkplein Hart van West-Brabant (hierna te noemen Werkplein) ervoor dat wat daarover in haar begroting is opgenomen aansluit bij de begrotingen van de WVS en de ISD Brabantse Wal. De drie begrotingen zijn de basis voor de ketenbegroting.

Dit is in de diverse begrotingen afgestemd en opgenomen.

Het Werkplein maakt een onderbouwde meerjarige prognose van het aantal bijstandsontvangers per gemeente.

Dit is in de begroting voor 2023 opgenomen.

Het Werkplein neemt in de bijlagen van de begroting een overzicht op met het verloop van de vaste en tijdelijke formatie sinds 2015. Hieruit blijkt welke mutaties er sinds 2015 in de formatie zijn doorgevoerd en met welke reden en de besluitvorming hierover.

Dit is in de begroting voor 2023 opgenomen.

Het Werkplein verschaft in de diverse P&Cdocumenten inzicht in de stand van de vorderingen en de voorziening dubieuze debiteuren.

In deze jaarrekening 2023 is dit opgenomen.

Het Werkplein biedt inzicht in de mogelijkheden om de kosten voor de bedrijfsvoering terug te brengen tot het noodzakelijke minimum. Hierin zijn ook de synergievoordelen als gevolg van het samenvoegen van bedrijfsvoeringstaken binnen de ketensamenwerking opgenomen.

Dit krijgt bij opstellen begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 aandacht.

De kosten van bedrijfsvoering bedroegen in 2023 € 19.735.848. De baten bedrijfsvoering bedroegen € 3.405.541. De algemene dekkingsmiddelen zijn 17.076.546. Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 746.238 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023.

55

Bedrijfsvoeringskosten Lasten Loonkosten + inhuur Overige loonkosten Overige personeelskosten Organisatiekosten Ondersteunende diensten Huisvestingskosten Facilitaire kosten Financiën Communicatie Juridische kosten ICT kosten Onvoorzien Totaal lasten

Jaarrekening 2022

Begroting 2023 na wijziging

Jaarrekening 2023

Verschil

13.449.071 242.068 402.952 256.930 949.913 620.777 340.934 89.233 258.757 3.571 1.167.578 0 17.781.784

16.400.162 336.874 336.610 180.390 699.152 459.370 313.673 -34.316 20.000 18.924 1.304.233 50.000 20.085.070

16.071.197 328.770 378.182 192.910 633.133 472.422 389.642 -41.613 72.842 14.883 1.223.479 0 19.735.848

-328.965 -8.103 41.572 12.520 -66.019 13.052 75.970 -7.296 52.842 -4.041 -80.754 -50.000 -349.222

9.840 269.989

132.382

0 132.382

0 0

669.989

406.461

406.462

1

5.611

12.582

6.971

171.140

171.140

0

2.236.483

0 0 287.918 2.236.483

0 0 287.918 0 0 70.981 31.145 397.016 -746.238 0 0 0 0 0 0 -746.238

Baten Baten subsidies Bijdrage plustaken gemeenten Bijdrage gemeenten uitvoering Energietoeslag Bijdrage gemeenten uitvoering leefgeld Oekrainers Vrijval reservering uitvoeringskosten Tozo 2020-2022 Vrijval voorziening arbeidsverplichtingen Doorberekende kosten Baten overig Doorberekende loonkosten Bijdrage uitvoeringskosten Inburgering Vrijval reserve DIV/archief Vrijgevallen jaarresultaat org.ontw. Totaal baten Saldo van lasten en baten Bijdrage gemeente Etten-Leur Bijdrage gemeente Halderberge Bijdrage gemeente Moerdijk Bijdrage gemeente Roosendaal Bijdrage gemeente Rucphen Bijdrage gemeente Zundert Totaal bijdragen gemeenten Saldo totaal

257.560 549.203 125.930 235.401 884.012 290.263 369.670 3.661.857 14.119.927 2.569.546 1.645.318 1.861.680 6.327.359 1.232.994 842.224 14.479.121 359.195

56.448 3.008.525 17.076.545 3.013.095 1.992.895 2.219.206 7.415.027 1.413.876 1.022.446 17.076.545

70.981 87.593 3.405.541 16.330.307 3.013.095 1.992.895 2.219.206 7.415.027 1.413.876 1.022.446 17.076.546 746.238

Tabel: Overzicht van Baten en Lasten Bedrijfsvoering 2023

Toelichting resultaat ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 Loonkosten/inhuur € 328.965 voordeliger. De loonkosten zijn lager uitgevallen als gevolg van: • •

• •

Een correctie van een in 2022 opgenomen verplichting gevolgen cao 2022 van € 135.760. Deze was niet meer in 2022 verwerkt als voordeel. Vanwege latere invulling van vacatures bij alle teams en ziekte van inhuurkrachten (worden niet in rekening gebracht) is er een voordeel ontstaan van € 216.310. De krappe arbeidsmarkt en het moeilijker invullen van vacatures is daar debet aan. In 2023 is besloten om eigen risicodrager voor de ziektewet te worden per 1-7-2023. Vanaf die datum zijn geen premies meer verschuldigd. Voordeel € 49.576. Voor de gebruiksondersteuning/werkplekbeheer is een medewerker uit ons bestand in dienst genomen. De kosten van € 69.730 zijn echter geraamd bij de ICT kosten. Dat betekent hier een nadeel en bij de ICT kosten een voordeel.

56

Overige loonkosten € 8.103 voordeliger De lagere kosten hebben voornamelijk te maken met lagere kosten voor woon-werkvergoeding/reisen verblijfskosten € 15.000 en thuiswerkvergoeding € 8.000. Vanwege de beperkingen corona is er meer thuis gewerkt. In de cao voor 2022 is de mogelijkheid tot verlofsparen opgenomen voor medewerkers. Dat betekent dat verlof over meerdere jaren kan worden opgenomen. Hiervoor is in 2022 een voorziening verlofsparen gevormd. Voor 10 medewerkers is dit jaar een extra storting in de voorziening nodig van € 31.182. Jaarlijks wordt de hoogte van de voorziening bepaald.

Overige personeelskosten € 41.572 nadeliger De overige personeelskosten betreffen de kosten van opleidingen, personeelsvereniging, arbozorg en representatieve kosten. In 2023 zijn er echter ook kosten verantwoord vanwege de organisatieontwikkeling (€ 5.932). In 2023 is er vanwege de vele inzet van de medewerkers voor de extra taken en organisatieontwikkeling naast een nieuwjaars lunch en kerstbijeenkomst ook een bedrijfsfeest/dag van het resultaat georganiseerd (extra kosten € 36.000). Vanwege het eigen risicodragerschap ziektewet wordt voor de jaarlijkse begeleiding daarvan € 14.300 aan een externe partij betaald. De opleidingskosten zijn € 11.000 lager uitgevallen.

Organisatiekosten € 12.520 nadeliger Dit betreft voornamelijk de kosten van het onderzoek voor sociale veiligheid. Dit leidt tot € 23.674 hogere advieskosten. De kosten voor de OR zijn hier circa € 9.000 lager. Dat komt omdat die kosten voornamelijk uit opleidingskosten/trainingen bestaan en verantwoord zijn b9ij de overige personeelskosten. Ondersteunende diensten € 66.019 voordeliger Er is een voordeel omdat hier de kosten van de functionaris gegevens (FG) bescherming en (regionaal) archiefbeheer zijn geraamd. De kosten van de FG ad € 46.000 zijn onder de loonkosten verantwoord. Voor (regionaal) archief is € 16.997 onbenut. Dit vanwege de vele werkzaamheden op andere taakgebieden. In 2023 is extra aan Arbo adviseur ingezet (€ 2.268). Facilitaire kosten € 75.970 nadeliger Qua facilitaire kosten zijn de kosten van lidmaatschappen € 22.000 hoger. Dit vanwege prijsstijgingen en door abonnementskosten Schulinck voor Inburgering. Deze kosten zaten voorheen in de kosten bedrijfsvoering inburgering. Een afrekening kosten multifunctionals 2022 leidt tot een nadeel van €25.946. Verder zijn er extra kosten gemaakt ad € 28.000 voor de nieuwe huisstijl (opmaak documenten, P&C producten e.d.) Deels worden deze gedekt uit de vrijgevallen reserve organisatieontwikkeling (voordeel bij de baten).

Financiële kosten € 7.296 voordeliger Vanwege overliquiditeit in metname de eerste helft van het jaar zijn € 44.000 extra aan rentebaten ontvangen. Dit vanwege gestegen rentetarieven. Daarnaast zijn de kosten van de accountant € 34.000 hoger. Dit vanwege een nieuwe accountant met daarin een eenmalig bedrag voor inwerk- en extra afstemmingskosten.

Communicatie € 52.842 nadeliger In 2023 zijn nog de nodige kosten gemaakt voor implementatie nieuwe huisstijl (aanpassen nieuwe 57

website aan huisstijl, huisstijlhandboek, lancering nieuwe huisstijl e.d.) Kosten € 33.408 die uit de reserve organisatieontwikkeling zijn gedekt (zie baten). Aan inrichting Leerplein is € 9.800 uitgegeven. Dit betreft ook wat content in de vorm van korte video’s. Vanwege de organisatiewijziging en het voortaan hebben van één contactpersoon zijn de inwoners middels een kerstkaart over hun contactpersoon geïnformeerd (€ 6.870).

Juridische kosten € 4.041 voordeliger Dit komt door minder zittingen van de bezwarencommissie, ondermeer door minder bezwaarschriften en minder complexe bezwaarschriften.

ICT-kosten € 80.754 voordeliger De lagere kosten komen voornamelijk door: •

•

In de raming is rekening gehouden met gebruiksondersteuning en werkplekbeheer ad € 69.730. Hiervoor is uit ons bestand een medewerker aangetrokken. Die kosten zijn verantwoord onder de loonkosten. Een deel van de auditkosten voor DigiD (€ 8.000) zijn onder de organisatiekosten (advieskosten) verantwoord.

Baten De baten/ontvangsten zijn in 2023 € 390.045 voordeliger uitgevallen.

Vrijval reservering Tozo In 2023 zijn geen extra kosten gemaakt in het kader van de afwikkeling van de Tozo. De afwikkeling is binnen de reguliere capaciteit uitgevoerd. Het nog beschikbare budget van € 171.140 kan vrijvallen ten gunste van de exploitatiekosten.

Kosten uitvoering Tozo 2022-2024 Inhuur tbv controle, archivering, bezwaar en invordering Bereikbaarheid en communicatie (ondernemers) Accountant Overige kosten (IMK) Totaal

Beschikbaar 2023

Restant budget vrijval in 2023

Uitgaven

€ 159.518

€ 159.518

€0 €0 € 11.622 € 171.140

€0 €0 € 11.622 € 171.140

€0

Plan van aanpak DIV/Archief Voor het wegwerken van de achterstanden archivering van documenten en de inrichting van het archief zijn was nog € 70.981. De werkzaamheden zijn grotendeels uitgevoerd binnen de reguliere capaciteit. Een aantal werkzaamheden zal nog in 2024 worden opgepakt. Dit gebeurt ook binnen de reguliere capaciteit.

58

Verbeterplan archief/DIV

Beschikbaar 2023

Uitgaven (vrijval in 2023)

€ 60.981 € 10.000 € 70.981

Plan van aanpak DIV Verbeterplan archief Totaal

Restant budget vrijval in 2023 €0

€ 60.981 € 10.000 € 70.981

Organisatieontwikkeling Voor de implementatie van de organisatieontwikkeling hebben bestuur en gemeenten een eenmalig bedrag van € 657.000 beschikbaar gesteld voor de periode 2021-2023. Voor het jaar 2023 was nog € 87.593 beschikbaar. In 2023 is € 39.360 uitgegeven aan begeleiding organisatieontwikkeling (trainers). Daarnaast zijn de nodige kosten gemaakt voor de implementatie van de nieuwe huisstijl (o.a. huisstijlhandboek) en begeleiding poortproces. Het gehele budget van € 87.593 kan vrijvallen ten gunste vna de exploitatie.

Organisatieontwikkeling 2021-2023

Beschikbaar 2023

Loonkosten en inhuur Advisering en begeleiding Bijeenkomsten Communicatiemateriaal Totaal

€ 34.435 € 50.890 -€ 22.847 € 25.115 € 87.593

Uitgaven (vrijval in 2023) € 39.360 € 7.730 € 5.932 € 33.408 € 86.430

Restant budget vrijval in 2023 -€ 4.925 € 43.160 -€ 28.779 -€ 8.293 € 1.163

Overige baten € 287.918 voordeliger Dit betreft de volgende baten: •

• • •

€ 191.419 - De overige baten bestaan uit vergoedingen UWV wegens arbeidsongeschiktheid, zwangerschapsverlof, loonkostensubsidie, afrekening fees 2022 RWB en inhoudingen wegens ziekte. € 65.120 - Van Flex West-Brabant is € 65.120 aan betaalde fees over 2022 terugontvangen € 18.125 – Bijdrage in de kosten onderzoek M&I Partners uitwerking sturing deelnemers ICT WBW € 13.254 -Bijdrage van partners in de kosten van Moedige Dialoog.

Bijdrage gemeenten De bijdrage van de gemeenten voor 2023 zijn al bij de 1e begrotingswijziging 2023 met € 1.347.665 verhoogd. Dat was voornamelijk vanwege de stijging van de cao voor samenwerkingsverbanden en gemeenten.

3.3.2 Incidentele baten en lasten In de jaarrekening is sprake van enkele incidentele lasten en baten. Hieronder worden deze posten vermeld waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: a. De uitgaven die worden bekostigd uit de door gemeente overgehevelde participatiemiddelen (lokale werkgelegenheidstrajecten, individuele trajecten, werkgeversservicepunt, jongerenaanpak e.d.) beschouwen wij in dit kader niet als incidentele baten en lasten. Deze baten en lasten vinden reeds enkele jaren plaats. 59

b. De kosten van inhuur van personeel (voorzien in vacatures, inhuur t.b.v. projecten e.d.) beschouwen wij niet als incidentele baten of lasten. Hoewel er sprake is van enkele incidentele ontvangsten ten behoeve van inhuur is het voorzien in flexibele inhuur van vacatures en projecten een jaarlijks terugkerend feit. c. De baten en lasten in het kader van de uitvoering van de Participatiewet worden niet beschouwd als incidentele baten en lasten.

Incidentele lasten en baten Bedrijfsvoering: Baten Lasten Bijdrage gemeenten uitvoering leefgeld 12.582 5.611 Oekrainers Bijdrage plustaken gemeenten 132.382 132.382 Bijdrage gemeenten uitvoering 406.462 406.462 Energietoeslag Restitutie Fees RWB/Flex West-Brabant 65.120 Bijdrage Moedige dialoog 13.254 13.254 Bijdrage onderzoek M&I Partners 18.125 18.125 Vrijval reservering 87.593 86.430 organisatieontwikkeling Voorziening verlofsparen 31.182 Vrijval reservering plan van aanpak DIV 70.981 Vrijval reservering Tozo 171.140 Totaal 977.639 693.446

Tabel: Incidentele baten en lasten 2023

• • • • • •

• • • •

•

De incidentele baten betreffen de volgende zaken: Met de gemeente Roosendaal zijn afspraken gemaakt over de inzet van personeel in de werkgroep Kinderopvang toeslagaffaire (€ 132.382). Van Flex West-Brabant is € 65.120 aan betaalde fees over 2022 terugontvangen. Voor de uitvoering van Tozo is € 171,140 beschikbaar voor de uitvoeringskosten. Deze valt nu geheel vrij. Aan eenmalige kosten organisatieontwikkeling is € 86.430 uitgegeven. De gereserveerde middelen voor organisatieontwikkeling vallen dit jaar geheel vrij. Voor 2023 was € 70.981 beschikbaar gesteld voor plan van aanpak DIV en verbeterplan archief. Deze reserve valt nu vrij. De werkzaamheden zijn binnen de reguliere bedrijfsvoering opgepakt. Vanwege de mogelijkheid tot verlofsparen is in 2023 een storting ad € 31.182 nodig. Voor de uitvoering van de energietoeslag zijn € 406.462 aan kosten gemaakt. Deze zijn door de gemeenten vergoed. In 2024 is er gen nieuwe energietoeslag meer. Voor gemeenten betalen we het leefgeld van de Oekraïners uit. Daarvoor betalen ze beperkte uitvoeringskosten. In 2023 is er een onderzoek geweest voor uitwerking sturing deelnemers ICT WBW. Het Werkplein heeft deze kosten voorgefinancierd. De deelnemers hebben daar € 18.125 in bijgedragen. Moedige dialoog was een samenwerking tussen het Werkplein, Rabobank, Wij Traverse en Saver voor aanpak armoede.

Dit project wordt niet meer verlengd in 2024.

60

3.3.3 Rechtmatigheidsverklaring Verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is door het Algemeen Bestuur op 23 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.506.533.

Bevinding In de kadernota rechtmatigheid geeft de commissie BBV aan dat het oordeel gebaseerd moet zijn op de bruto begrotingsonrechtmatigheden. Vanuit dat standpunt is sprake van onrechtmatigheden in de verantwoorde baten en lasten alsook de balansmutaties boven de grens. Het dagelijks bestuur is van mening dat in materiele zin binnen de kaders en de grens is gehandeld. Dit is gebaseerd op de afspraken die gemaakt zijn met het algemeen bestuur en de deelnemende gemeenten ter uitvoeringen van de taken. Hiermee is de rapporteringsgrens niet overschreden. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur is aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke eventuele acties zij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Begrotingscriterium De begrotingsrechtmatigheid heeft betrekking op het financiële handelen binnen het kader van de geautoriseerde begroting. Voor de begrotingsopbouw van het Werkplein wordt zoveel als mogelijk de opzet volgens het BBV gevolgd om de begroting en jaarrekening vergelijkbaar te maken. Alle afwijkingen dienen transparant in de jaarrekening opgenomen te worden. Voor de vastgestelde afwijkingen en een toelichting per afwijking is dat gebeurd voor de programma’s in paragraaf Wat mag het kosten. De afwijkingen bedrijfsvoering worden toegelicht in paragraaf Toelichting kosten bedrijfsvoering. Op de volgende onderdelen is sprake geweest van een begrotingsoverschrijding: Programma Inkomensondersteuning →

€ 535.376

Energietoeslag →

€ 747.400

Leefgeld Oekrainers →

€ 183.888

Extra taken vluchtelingenwerk →

€ 242.690

Onderwijsroute →

€ 175.111 61

Wij beoordelen deze overschrijdingen als acceptabel, omdat er sprake is van open-einde regelingen en op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur. Op de volgende onderdelen is sprake geweest van een begrotingsonderschrijding: Bedrijfsvoering →

€ 746.238

Programma Inkomen →

€ 398.292

Tozo regelingen →

€ 30.993

Programma Werk en Participatie →

€ 109.553

Programma Inburgering →

€ 2.025.088

Wij beoordelen deze onderschrijdingen als acceptabel op basis van de afspraken met het Algemeen Bestuur. De gedetailleerde toelichting per onderdeel staat onder paragraaf 2.2.4. In grote lijn heeft de onderschrijding te maken met dat wij hadden verwacht dat de stijging van het aantal dossiers eerder in het jaar zou plaatsvinden dan werkelijk het geval was. Verder heeft de krapte op de arbeidsmarkt ook invloed op de onderschrijding. Tenslotte is de overschrijding bij programma Inburgering te wijten aan het verschil tussen de taakstelling huisvesting vanuit het Rijk en de werkelijke aantallen gehuisveste inburgeraars in de gemeenten.

Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium heeft betrekking op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheers handelingen. De eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving, zowel intern als extern. Met onze interne controles sluiten we aan bij de goedkeurings- en rapporteringstoleranties zoals door het Algemeen Bestuur zijn vastgesteld. Op basis van een spendanalyse op inkopen blijkt dat er geen sprake is van onrechtmatigheid ten aanzien van afwijkingen van de EU-aanbestedingswet- en regelgeving. Op basis van de aanvullende controles op de bestedingen Programma’s Werk en Participatie en Inkomen is vastgesteld dat er sprake is van onrechtmatigheden. Naar aanleiding van de gevonden fouten zijn aanvullende interne controles en toetsingen uitgevoerd. Desondanks bedraagt de niet isoleerbare fout € 3.537. Door het extrapoleren van de gevonden fout naar de totaal gecontroleerde massa is het bedrag van € 375.017 fout voor de getrouwheid aangemerkt. Dit bedrag wordt door de accountant meegewogen voor het getrouwheidsoordeel.

Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid dat betrekking heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk gebruik van overheidsgelden bij financiële beheers handelingen. Het dagelijks bestuur draagt zorg voor en legt regels vast voor het voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik van het Werkplein.

Het risico van misbruik en oneigenlijk gebruik van onze regelingen heeft doorgaans te maken met de juistheid en volledigheid van de door de aanvrager verstrekte gegevens. Op basis van deze gegevens worden uitkeringen, voorzieningen en dienstverlening verstrekt.

Ondanks dat we nog geen M&O beleid hebben, vindt wel toetsing op juistheid en volledigheid met het oog op het voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Onze kwaliteitsmedewerkers voeren structureel controles uit aan de hand van Suwinet. Terugvordering en Verhaal zorgt ervoor dat in het geval van oneigenlijk gebruik wordt teruggevorderd en gegevens worden geëvalueerd. Aanvullend 62

worden verschillende controles uitgevoerd gericht op de juiste en volledige gegevens om aanspraak te kunnen maken op een uitkering. Themacontroles worden gedaan op risicovolle onderdelen, zoals woninginrichting, vermogensonderzoek, IB signalen etc. Uit al deze activiteiten en controles zijn geen vorm van misbruik of oneigenlijk gebruik gebleken.

In 2024 zullen wij een M&O beleid maken waarin we de definitie en afbakening van het M&O beleid en de doelstelling beschrijven en formuleren we de algemene uitgangspunten.

63

3.4 Informatie wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) moet de bezoldiging van alle topfunctionarissen worden verantwoord, ook als de norm niet is overschreden (dit geldt ook voor externe topfunctionarissen, ongeacht de duur van het dienstverband c.q. de periode van inhuur). Van overige medewerkers moet alleen een vermelding plaatsvinden bij overschrijding van de norm. Van elke topfunctionaris en van elke andere functionaris, die in het betreffende jaar een totale bezoldiging heeft ontvangen hoger dan de maximale bezoldigingsnorm, moet het Werkplein op grond van de WNT en het gewijzigde artikel 28 BBV in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening het volgende opnemen: • • • • • •

De beloning. De belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding. De voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn. De functie of functies. De duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar. Een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm (dit geldt ook voor externe topfunctionarissen).

Het voor het Werkplein Hart van West-Brabant toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 (het algemeen bezoldigingsmaximum).

Van topfunctionarissen moet bovendien ook de naam openbaar worden gemaakt. Bij de niettopfunctionarissen is dit niet verplicht en kan worden volstaan met het noemen van de functie(s). Beloningen regulier 2023 Functie

Directeur Voorzitter Lid AB Werkplein AB/DB G.J. Blom HvWB M. Does M.A.C.M.J. van Ginderen

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Duur van het dienstverband in het verslagjaar Omvang dienstverband (36 uur p.w.)

€

118.024

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

€

19.606 € 137.630 1-1 t/m 31-12

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

1-1 t/m 31-12

1-1- t/m 31-12

1-1 t/m 31-12

1-1 t/m 31-12

1-1 t/m 28-8

29-8 t/m 31-12

1-1 t/m 31-12

Fulltime

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

ja € 223.000 n.v.t.

nee € 33.450 n.v.t.

nee € 22.300 n.v.t.

nee € 22.300 n.v.t.

nee € 22.300 n.v.t.

nee € 14.687 n.v.t.

nee € 7.613 n.v.t.

nee € 22.300 n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Dienstbetrekking Toepasselijk beloningsmaximum Beloning in het voorgaande jaar (niettopfunctionarissen) Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm Functie

Lid AB/DB T.C. Melisse

Directeur Voorzitter Lid AB Werkplein AB/DB G.J. Blom HvWB M. Does M.A.C.M.J. van Ginderen

Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband Het jaar waarin het dienstverband is beëindigd

Lid AB/DB T.C. Melisse

Lid AB Lid AB L.F.E.A. A.F. Zopfi Matthijssen- de Jong

Lid AB J.M.J.C. van Steen

Lid AB Lid AB L.F.E.A. A.F. Zopfi Matthijssen- de Jong

Lid AB J.M.J.C. van Steen

Lid AB (vice voorzitter) / DB M.J. Verwijmeren

Lid AB (vice voorzitter)/DB M.J. Verwijmeren

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

WNT-verantwoording 2023

64

WNT-verantwoording 2022 Functie

Directeur Werkplein HvWB M. Does

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Duur van het dienstverband in het verslagjaar Omvang dienstverband (36 uur p.w.)

€

Dienstbetrekking Toepasselijk beloningsmaximum Beloning in het voorgaande jaar (niettopfunctionarissen) Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm Functie

Voorzitter Lid AB Lid AB Lid AB/DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB(vice AB/DB A.M.J. G.J. Blom T.C. S L.F.E.A. A.F. Zopfi F. Vrolijk voorzitter)/DB M.A.C.M.J Dingemans Melisse Breedvel MatthijssenM.J. . van d-de de Jong Verwijmeren Ginderen Ruiter 111.534 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

€

20.314 n.v.t. € 131.848 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 3112 Fulltime n.v.t.

n.v.t. 1-1 t/m 12-6 n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

13-6 t/m 1-1 t/m 31- 1-1 t/m 1231-12 12 6 n.v.t. n.v.t. n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

13-6 t/m 31- 1-1 t/m 31- 1-1 t/m 12- 13-6 t/m 31-12 12 12 6 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

ja € 216.000 n.v.t.

nee € 32.400 n.v.t.

nee € 9.646 n.v.t.

nee € 11.954 n.v.t.

nee € 21.600 n.v.t.

nee € 9.646 n.v.t.

nee € 11.954 n.v.t.

nee € 21.600 n.v.t.

nee € 9.646 n.v.t.

nee € 11.954 n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Directeur Werkplein HvWB M. Does

Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband Het jaar waarin het dienstverband is beëindigd

Voorzitter Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB(vice AB/DB A.M.J. G.J. Blom T.C. S. L.F.E.A. A.F. Zopfi F. Vrolijk voorzitter)/DB M.A.C.M.J Dingemans Melisse Breedvel MatthijssenM.J. . van d-de de Jong Verwijmeren Ginderen Ruiter n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

WNT-verantwoording 2022

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT: Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2023 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

3.5 Verantwoording taakvelden jaarrekening 2023 In de herziening van het BBV wordt voorgeschreven dat de colleges (bestuur gemeenschappelijke regeling) de ramingen en realisatiecijfers die zij moeten leveren voor de begrotingsuitvoering, indelen aan de hand van taakvelden, waaraan de bijbehorende baten en lasten moeten worden toegerekend. De gegevens dienen ook gebruikt te worden voor de financiële informatie die gemeenten/Werkplein aan het CBS moeten aanleveren om te voorzien in de informatiebehoefte van het Rijk, de EU en het CBS in verband met landelijke statistieken en ten behoeve van onderzoeksdoeleinden. Onderstaand zijn de realisatiecijfers van 2023 verdeeld naar taakvelden.

Uitgangspunten zijn de volgende: •

•

alle directe kosten worden aan een taakveld toegerekend, denk hierbij aan de kosten van uitkeringen, minimabeleid maar ook re-integratie activiteiten. De kosten van programma Werk en Participatie zijn geheel toegerekend aan Taakveld Arbeidsparticipatie (6.5). De kosten van programma Inkomen en Inkomensondersteuning zijn geheel toegerekend aan Taakveld Inkomensregelingen (6.3). van de bedrijfsvoeringskosten vallen alle kosten onder overhead tenzij een directe relatie met een taakveld hebben. Voor het Werkplein zijn de loonkosten van medewerkers die direct met de uitvoering van de taken arbeidsparticipatie en inkomensregelingen aan die taakvelden toegerekend. De overige loonkosten vallen onder overhead.

65

Taakveld Overhead (0.4)

Begroting 2023

Programma's : Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomensondersteuning Leefgeld Oekrainers Energietoeslag Inburgering Bedrijfsvoering: Totaal lasten Baten: Baten bedrijfsvoering Totaal Gemeentelijke bijdragen: Bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomensondersteuning Leefgeld Oekrainers Energietoeslag Inburgering Totaal lasten en baten Resultaat

Jaarrekening 2023

Taakveld Overhead (0.4)

Taakveld Inkomens regelingen (6.3)

Taakveld Arbeids participatie (6.5) 5.553.534

5.663.087 71.666.870 -7.953 8.447.875 428.967 14.136.361 4.460.086 20.085.070 124.880.363

5.553.534 71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300 997.749 19.735.848 121.577.589

10.318.754 10.318.754

4.085.191 99.375.647

997.749 5.331.903 11.883.186

3.008.525 121.871.838

3.405.541 118.172.048

617.632 9.701.122

551.426 98.824.221

2.236.483 9.646.703

17.076.545 5.663.087 71.666.870 -7.953 8.447.875 428.967 14.136.361 4.460.086 121.871.838 0

17.076.546 5.553.534 71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300 2.434.998 120.355.534 2.183.487

17.076.546

71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300

5.553.534 71.268.578 -38.946 8.983.252 600.273 14.477.300 17.076.546 7.375.423

95.290.457 -3.533.764

2.434.998 7.988.532 -1.658.171

Tabel: Jaarrekening naar taakvelden 2023 * Het resultaat bij de taakvelden is in totaliteit gelijk aan het resultaat van de jaarrekening (Inburgering en Bedrijfsvoering).

3.6 SISA-bijlage bij de jaarrekening SISA-bijlage bij de jaarrekening Jaarlijks dient middels een bijlage bij de jaarrekening verantwoording te worden afgelegd over de besteding van een aantal specifieke uitkeringen. In deze bijlage zijn hiertoe een aantal kengetallen c.q. bedragen opgenomen. De exact in te vullen gegevens per regeling worden door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties via haar website beschikbaar gesteld.

66

Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 11-01-2024

Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Indicator Besteding (jaar T) algemene bijstand

Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAW

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

I.1 Participatiewet (PW)

I.1 Participatiewet (PW)

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2023

I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 € 495.407 € 122 € 8.236 € 415.754 € 132 € 34.363 € 639.078 €0 € 59.283 € 1.268.002 € 2.583 € 71.047 € 270.241 € 1.369 € 61.645 € 199.372 € 359 € 64.870

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 1 060777 Gemeente Etten-Leur € 11.348.928,81 € 191.668 2 061655 Gemeente Halderberge € 7.401.784 € 86.699 3 061709 Gemeente Moerdijk € 7.872.301 € 105.412 4 061674 Gemeente Roosendaal € 29.324.926 € 357.707 5 060840 Gemeente Rucphen € 5.096.341 € 20.366 6 060879 Gemeente Zundert € 3.126.826 € 71.467 7 8 9 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060777 Gemeente Etten-Leur €0 € 52.240 € 39.477 €0 2 061655 Gemeente Halderberge €0 € 28.327 € 24.769 €0 3 061709 Gemeente Moerdijk €0 € 61.687 € 25.575 €0 4 061674 Gemeente Roosendaal €0 € 66.463 € 35.150 €0 5 060840 Gemeente Rucphen €0 € 5.545 € 7.939 €0 6 060879 Gemeente Zundert €0 € 33.559 € 13.805 €0 7 8 99 100 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien Mutaties (dotaties en vrijval) gemeente(code) conform de Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. uit kwijtschelden schulden voorziening dubieuze debiteuren keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (exclusief gebundelde uitkering als gevolg van kwijt te schelden Rijk) Participatiewet (in jaar T) i.v.m. schulden gebundelde uitkering de hersteloperatie Participatiewet (jaar T) i.v.m.

de kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060777 Gemeente Etten-Leur € 762.916 € 3.749 €0 €0 2 061655 Gemeente Halderberge € 376.284 €0 €0 €0 3 061709 Gemeente Moerdijk € 442.153 € 17.977 €0 €0 4 061674 Gemeente Roosendaal € 1.434.370 € 1.513 € 35.015 € 24.389 5 060840 Gemeente Rucphen € 342.617 € 1.954 €0 €0 6 060879 Gemeente Zundert € 316.996 € 1.290 € 1.731 € 214 7 8 99 100

SZW

G3B

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) Bob

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060777 Gemeente Etten-Leur €0 € 2.894 € 26.525 €0 €0 2 061655 Gemeente Halderberge € 9.200 € 5.165 € 2.750 €0 €0 3 061709 Gemeente Moerdijk €0 € 26.460 € 72.827 €0 €0 4 061674 Gemeente Roosendaal € 10.000 € 2.433 € 879 €0 €0 5 060840 Gemeente Rucphen € 212.000 € 18.909 € 6.379 €0 €0 6 060879 Gemeente Zundert €0 €0 € 25.479 €0 €0 7 8 99 100 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien verantwoordingsinformatie voor uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van die gemeente invullen

levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in hersteloperatie (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire de hersteloperatie jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060777 Gemeente Etten-Leur €0 €0 €0 €0 €0 2 061655 Gemeente Halderberge €0 €0 €0 €0 €0 3 061709 Gemeente Moerdijk €0 €0 €0 €0 €0 4 061674 Gemeente Roosendaal €0 €0 €0 €0 €0 5 060840 Gemeente Rucphen €0 €0 €0 €0 €0 6 060879 Gemeente Zundert €0 €0 €0 €0 €0 7 8 99 100

67

SZW

G4B

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Welke regeling betreft het? Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/01

Aard controle R

Indicator: G4B/02

Aard controle R

Indicator: G4B/03

Aard controle R

Indicator: G4B/04

Aard controle R

Indicator: G4B/05

1 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo1

€0

€0

2 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo2

€0

€0

3 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo3

€0

€0

4 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo4

€0

€0

5 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo5

€0

€0

6 061655 Gemeente Halderberge

Tozo1

€0

€0

7 061655 Gemeente Halderberge

Tozo2

€0

€0

8 061655 Gemeente Halderberge

Tozo3

€0

€0

9 061655 Gemeente Halderberge

Tozo4

€0

€0

10 061655 Gemeente Halderberge

Tozo5

€0

€0

11 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo1

€0

€0

12 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo2

€0

€0

13 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo3

€0

€0

14 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo4

€0

€0

15 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo5

€0

€0

16 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo1

€0

€0

17 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo2

€0

€0

18 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo3

€0

€0

19 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo4

€0

€0

20 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo5

€0

€0

21 060840 Gemeente Rucphen

Tozo1

€0

€0

22 060840 Gemeente Rucphen

Tozo2

€0

€0

23 060840 Gemeente Rucphen

Tozo3

€0

€0

24 060840 Gemeente Rucphen

Tozo4

€0

€0

25 060840 Gemeente Rucphen

Tozo5

€0

€0

26 060879 Gemeente Zundert

Tozo1

€0

€0

27 060879 Gemeente Zundert

Tozo2

€0

€0

28 060879 Gemeente Zundert

Tozo3

€0

€0

29 060879 Gemeente Zundert

Tozo4

€0

€0

30 060879 Gemeente Zundert

Tozo5

€0

€0

€ 7.301 € 459 -€ 15.615 € 377 € 25 € 833 € 121 € 435 € 129 €0 € 929 € 539 -€ 1.421 -€ 2.348 € 46 € 2.290 € 633 € 2.000 € 525 € 3.947 € 1.468 € 881 € 432 €0 € 40 € 805 € 257 € 10.060 € 179 € 113

Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)

Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)

Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Indicator: G4B/06

€ 9.980 € 68.521 € 16.651 € 3.369 € 3.426 € 8.057 € 36.940 € 6.000 €0 €0 € 9.185 € 49.409 € 11.112 €0 € 3.214 € 5.311 € 72.490 € 12.035 € 1.330 € 1.062 € 5.172 € 43.195 € 7.746 €0 € 319 € 6.998 € 35.375 € 5.137 €0 € 3.047

31 32 99 100

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/07

Aard controle R

Indicator: G4B/08

1 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo1

2 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo2

3 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo3

4 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo4

5 060777 Gemeente Etten-Leur

Tozo5

6 061655 Gemeente Halderberge

Tozo1

7 061655 Gemeente Halderberge

Tozo2

8 061655 Gemeente Halderberge

Tozo3

9 061655 Gemeente Halderberge

Tozo4

10 061655 Gemeente Halderberge

Tozo5

11 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo1

12 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo2

13 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo3

14 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo4

15 061709 Gemeente Moerdijk

Tozo5

16 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo1

17 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo2

18 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo3

19 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo4

20 061674 Gemeente Roosendaal

Tozo5

21 060840 Gemeente Rucphen

Tozo1

22 060840 Gemeente Rucphen

Tozo2

23 060840 Gemeente Rucphen

Tozo3

24 060840 Gemeente Rucphen

Tozo4

25 060840 Gemeente Rucphen

Tozo5

26 060879 Gemeente Zundert

Tozo1

27 060879 Gemeente Zundert

Tozo2

28 060879 Gemeente Zundert

Tozo3

29 060879 Gemeente Zundert

Tozo4

30 060879 Gemeente Zundert

Tozo5

Aard controle R

Indicator: G4B/09

€ 65 € 3.717 € 934 € 128 € 230 € 24 € 2.269 €0 € 452 € 75 € 88 € 2.070 € 672 €0 € 227 € 419 € 4.180 € 1.055 € 262 € 201 € 130 € 2.365 € 963 €0 €1 € 126 € 1.745 € 916 € 40 € 152

Aard controle R

Indicator: G4B/10

Indicator: G4B/11

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

31 32 99 100

68

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01

Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire

Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire

Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle D2

Aard controle R

Indicator: G4B/12

Indicator: G4B/13

Indicator: G4B/14

Indicator: G4B/15

Indicator: G4B/16

0

0

0

060777 Gemeente Etten-Leur Tozo2

0

0

0

060777 Gemeente Etten-Leur Tozo3

0

0

0

4

060777 Gemeente Etten-Leur Tozo4

0

0

0

5

060777 Gemeente Etten-Leur Tozo5

0

0

0

6

061655 Gemeente Halderberge Tozo1

0

0

0

7

061655 Gemeente Halderberge Tozo2

0

0

0

8

061655 Gemeente Halderberge Tozo3

0

0

0

9

061655 Gemeente Halderberge Tozo4

0

0

0

10

061655 Gemeente Halderberge Tozo5

0

0

0

11

061709 Gemeente Moerdijk Tozo1

0

0

0

12

061709 Gemeente Moerdijk Tozo2

0

0

0

13

061709 Gemeente Moerdijk Tozo3

0

0

0

14

061709 Gemeente Moerdijk Tozo4

0

0

0

15

061709 Gemeente Moerdijk Tozo5

0

0

0

16

061674 Gemeente Roosendaal Tozo1

0

0 € 507

17

061674 Gemeente Roosendaal Tozo2

0

0

0

18

061674 Gemeente Roosendaal Tozo3

0

0

0

19

061674 Gemeente Roosendaal Tozo4

0

0

0

20

061674 Gemeente Roosendaal Tozo5

0

0

0

21

060840 Gemeente Rucphen Tozo1

0

0

0

22

060840 Gemeente Rucphen Tozo2

0

0

0

23

060840 Gemeente Rucphen Tozo3

0

0

0

24

060840 Gemeente Rucphen Tozo4

0

0

0

25

060840 Gemeente Rucphen Tozo5

0

0

0

26

060879 Gemeente Zundert Tozo1

0

0

0

27

060879 Gemeente Zundert Tozo2

0

0

0

28

060879 Gemeente Zundert Tozo3

0

0

0

29

060879 Gemeente Zundert Tozo4

0

0

0

30

060879 Gemeente Zundert Tozo5

0

0

0

1

060777 Gemeente Etten-Leur Tozo1

2 3

31 32 99 100

SZW

G10B

Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicator: G10B/01 1 060777 Gemeente Etten-Leur € 228.861 2 061655 Gemeente Halderberge € 117.332 3 061709 Gemeente Moerdijk € 162.456 4 061674 Gemeente Roosendaal € 326.852 5 060840 Gemeente Rucphen € 88.061 6 060879 Gemeente Zundert € 74.187 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

SZW

G12B

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Aard controle R Indicator: G10B/02

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/01 1 060777 Gemeente Etten-Leur € 773 2 061655 Gemeente Halderberge €0 3 061709 Gemeente Moerdijk €0 4 061674 Gemeente Roosendaal € 6.259 5 060840 Gemeente Rucphen €0 6 060879 Gemeente Zundert € 714 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Aard controle R Indicator: G10B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G12B/02

Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0

69

SZW

G13B

Onderwijsroute_ deel openbaar lichaam 2023

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Deel openbaar lichaam

Bestedingen onderwijsroute (jaar Baten onderwijsroute (jaar T) T) (exclusief Rijk)

Bestedingen overige voorzieningen (jaar T)

Baten overige voorzieningen (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Indicator: G13B/01 1 060777 Gemeente Etten-Leur 45489 2 061655 Gemeente Halderberge 34013 3 061709 Gemeente Moerdijk 44024 4 061674 Gemeente Roosendaal 26698 5 060840 Gemeente Rucphen 20239 6 060879 Gemeente Zundert 4649 7 8 99 100

Aard controle R Indicator: G13B/02

Aard controle R Indicator: G13B/03 0 0 0 0 0 0

Aard controle R Indicator: G13B/04 0 0 0 0 0 0

Aard controle R Indicator: G13B/05 0 0 0 0 0 0

70

3.7 Controleverklaring De controleverklaring van de accountant wordt separaat aangeleverd.

71

3.8 Bijlagen 3.8.1 Staat van personele sterkte STAAT VAN PERSONELE STERKTE Primitieve begroting Organisatie-eenheid

Jaarrekening 2023

Aantal personeelsleden

Aantal formatieplaatsen

Aantal personeelsleden

Aantal formatieplaatsen ingevuld

Verschil

Huidig personeel Directeur

1

1

1

1,00

0

Directiestaf

12

9,13

3

2,78

6,35

Management/Gebiedsverbinders

8

8

3

2,89

5,11

Team Diagnose

40

37,1

32

28,81

8,29

Team Ontwikkeling

40

36,7

34

31,12

5,58

Team Werkpunt

33

27,9

26

25,11

2,79

Team Kwaliteit

39

34,7

36

33,33

1,37

Team Bedrijfsondersteuning

45

37,88

42

33,91

3,97

Totaal huidig personeel 218 192,41 177 Van de beschikbare 192,41 fte zijn er 158,95 vast ingevuld. De rest is ingehuurd.

158,95

33,46

Bij directiestaf wordt 2,76 fe ingevuld via Etten-leur (HRM). Het secretariaat (2,48 fte) is nu bij Bedrijfsondersteuning ondergebracht. Bij management/gebeidsverbinders is 5,11 minder ingevuld. De 5 managers zijn nu bij de teams zelf toegevoegd.

STAAT VAN PERSONELE LASTEN

Organisatie-eenheid

Gewijzigde begroting Loonkosten

Jaarrekening 2019 Loonkosten

Huidig personeel Directeur

147.467

150.972

-3.505

Werkplein

16.112.825

11.821.688

4.291.137

Totaal huidig personeel

16.260.292

11.972.660

4.287.632

In 2023 is 34,7 fte ingehuurd voor reguliere werkzxaamheden, waarvan 2,47 vanwege ziekte. In 2023 is 6,97 fte ingehuurd voor projecten (keensamenewrking, KOT RSD e.d), waarvan 4,34 voor de energietoeslag. Tijdelijk personeel Inhuur

4.102.119

-4.102.119

Vergoedingen projecten, loonkosten en inhuur

-3.030.256

-3.003.006

27.250

Totaal tijdelijk personeel

-3.030.256

1.099.113

-4.074.869

TOTAAL GENERAAL

13.230.036

13.071.773

212.763

72

3.8.2 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN 2023 Omschrijving

Aanschafwaa Afgeschreven Boekwaarde rde begin jaar t/m vorig jaar begin jaar

Investeringsbijdragen

Investeringen

Afschrijving / aflossing jaar

Inrichting werkplekken 2019 Intranet/sharepoint 2019 Canon DX10R scanner DIV+software Aanschaf 4 servers Laptops 2021 Smartphones 2021 Beeldschermen 2021 Revisie laptops 2019 (150 stuks) Laptops 2022 (38 stuks) Smartphones 2022 (65 stuks) Vervanging 2 scanners (div) 2023 Laptops 2023 (43 stuks) Smartphones 2023 (150 stuks) Totaal Werkplein

303.871 31.257 14.776 73.785 52.605 27.629 10.219 27.750 35.012 20.185

297.151 24.693 12.582 59.501 35.070 18.420 6.813 13.875 11.671 6.728

597.089

6.720 6.564 2.194 14.284 17.535 9.209 3.406 13.875 23.341 13.457

486.504

5 5 5 5 3 3 3 2 3 3 5 3 3

17.063 58.704 52.000 127.767

110.585

Boekwaarde eind jaar Bedrag 6.720 6.564 2.194 14.284 17.535 9.209 3.406 13.875 11.671 6.728 3.413 19.568 17.333 132.500

11.671 6.728 13.650 39.136 34.667 105.852

3.8.3 Specificatie gemeentelijke bijdragen jaarrekening 2023 Specificatie gemeentelijke bijdrage Jaarrekening 2023 WERK & PARTICIPATIE: Participatiebudget(klassiek en nieuwe doelgroepen en begeleiding) Totaal programma Werk en participatie INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie Studietoeslag Totaal programma Inkomen INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen Totaal programma Inkomen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programma Inburgering Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Totaal bedrijfsvoeringskosten