Bijlage 3 Werkplein jaarstukken.pdf
Tekst van het document
Deze formatie is gecombineerd met inhuur bij het Werkplein voor ICT projecten. Daarnaast zijn de beschikbare middelen voor archiefbeheer en applicatiebeheer ad € 56.661 nog niet geheel ingevuld. Wel is een medewerker ondersteuning applicatiebeheer tijdelijk aangetrokken. Deze kosten zijn echter in de loonkosten begrepen. Facilitaire kosten € 39.371 nadeliger Op facilitaire kosten zijn de portokosten € 23.000 hoger uitgevallen. Dit komt door extra beschikkingen en brieven voor de Tozo. Ook zijn er kosten gemaakt voor drukkosten (€ 12.000) gemaakt vanwege de Coronaperiode. De hogere portokosten worden gedekt uit de vergoeding uitvoeringkosten Tozo. Financiële kosten € 5.461 nadeliger De hogere kosten komt door hogere kosten van de accountant. Voor de controle van de jaarrekening 2020 en daarmee de Tozo-regeling zijn € 12.000 aan meerkosten gemaakt. Er zijn verder geen rentekosten geweest. Dit omdat er geen geldleningen nodig zijn geweest. Voordeel € 8.000. Communicatie € 84.277 nadeliger In 2021 is meer capaciteit ingehuurd vanwege de uitvoering van de Tozo regelingen en de organisatieveranderingen. Dit wordt gedekt uit de vergoeding uitvoeringkosten Tozo en gereserveerde middelen organisatieontwikkeling. ICT kosten € 128.903 voordeliger De lagere kosten komen voornamelijk door: • In 2021 zijn de licentiekosten € 105.063 lager uitgevallen.
Dit komt doordat een aantal ontwikkelingen nog niet in gang zijn gezet zoals Power BI, doorontwikkeling Sharepoint, vervanging scanners. Daarnaast zou in 2021 voor functioneel beheer Office365 en Power BI vanaf juli een medewerker 51
•
worden ingezet. Dat is pas vanaf november gestart. Vanwege de Covid19 situatie is aan een aantal zaken lagere prioriteit gegeven zoals de koppeling met zaaksysteem, implementatie berichtenbox voor onze inwoners, EMS mobile device management (op afstand kunnen bedienen maar ook leeghalen van laptops) en verdere ontwikkeling digitale producten. Komend jaar zullen deze hun beslag gaan krijgen.
Baten De baten/ontvangsten zijn in 2021 € 750.817 voordeliger uitgevallen. Dit betreft voor het grootste gedeelte de loonkosten van de medewerkers van het Werkgeverspunt en Werkplein Actief die in de reguliere organisatiestructuur zijn opgenomen en daarmee in dienst zijn genomen. De loonkosten ad € 631.856 worden nog wel gedekt uit het participatiebudget. Daarnaast zijn subsidies ontvangen voor de invoering van een nieuwe gesprekscyclus voor medewerkers (€ 14.388) en de vereenvoudiging van de systematiek voor de loonkostensubsidie (€ 20.848). Baten Tozo € 362.402 nadeliger Voor de uitvoering van de Tozo regelingen (1 - 5) hebben we via gemeenten van het Rijk een vergoeding voor de uitvoeringskosten ontvangen van € 499.950. Dit is voor de afgehandelde aanvragen levensonderhoud Tozo 3 – 5 en aanvragen bedrijfskredieten. Van de vorig jaar gereserveerde Tozo middelen is € 600.408 vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Bij elkaar is dit € 1.100.358. Dat is echter € 362.402 minder dan was begroot. In de gewijzigde begroting is een bedrag geraamd van € 941.854 voor te maken kosten van uitvoering van de Tozo. De gemaakte kosten voor de uitvoering bestaan enerzijds uit externe kosten en anderzijds aan interne kosten (personeel vanuit meerdere teams ingezet op uitvoering Tozo). Alle kosten zijn verantwoord in de bedrijfsvoeringskosten.
Kosten uitvoering Tozo Jaarrekening 2021 Inhuur van personeel € 818.225 Bereikbaarheid en communicatie €0 Accountant € 30.500 Overige kosten € 34.483 Controles/terugvorderingen 2021-2023 € 428.700 Totaal € 1.311.909
Begroot
Verschil
€ 704.135 € 27.280 € 20.000 € 36.813 € 153.627 € 941.854
€ 114.091 -€ 27.280 € 10.500 -€ 2.329 € 275.073 € 370.055
In 2021 is € 818.225 aan medewerkers ingehuurd. Dit betreft klantmanagers, applicatiebeheer, communicatie en Div medewerkers (printen brieven, versturen brieven, archivering ed.). De controle van de Tozo regelingen heeft behoorlijk wat tijd gevergd van de accountant en eigen organisatie. Dat heeft tot meerwerk bij de accountant geleid (€ 30.500). De overige kosten bestaat uit Hulp aan ondernemers (€ 10.041) en portkosten (€ 22.000). De nog te maken kosten voor controles, terugvorderingen en hulp aan ondernemers (besluit van bestuur om via communicatie en voorlichting ondernemers te ondersteunen) bedragen € 428.700. Kosten uitvoering Tozo 2022-2024
Inhuur t.b.v. controle, archivering, bezwaar en invordering Bereikbaarheid en communicatie (hulp ondernemers) Accountant Overige kosten (adviezen IMK)
€ 363.700 € 30.000 € 15.000 € 20.000
Kosten uitvoering Tozo 2022-2024
€ 428.700
52
Via de bestemming van het resultaat wordt gevraagd dit bedrag beschikbaar te stellen voor de verdere uitvoering en afwikkeling van de Tozo regelingen. Organisatieontwikkeling Voor de implementatie van de organisatieontwikkeling hebben bestuur en gemeenten een eenmalig bedrag van € 657.000 beschikbaar gesteld voor de periode 2021-2022. Voor het jaar 2021 was dit € 446.000. In 2021 is € 213.388 uitgegeven aan begeleiding en inhuur van capaciteit voor HRM en communicatie. Een bedrag van € 232.613 blijft onbenut in 2021. Dit blijft in de bestemmingsreserve zitten. Samen met het budget van 2022 van € 211.000 blijft een bedrag van € 443.613 beschikbaar. Organisatieontwikkeli ng 2021-2022 Loonkosten en inhuur Advisering en begeleiding Bijeenkomsten Communicatiemateriaal Totaal
Budget € 300.000 € 236.000 € 85.000 € 36.000 € 657.000
Uitgaven Restant budget € 75.138 € 137.000 €0 € 1.250 € 213.388
€ 224.863 € 99.000 € 85.000 € 34.750 € 443.613
In 2022 gaan we aan de slag met het opzetten en inrichten van het Leerhuis, het organiseren van een serious game (werken als ware de nieuwe organisatie er al staat), het plaatsingstraject van medewerkers en de inrichting van de nieuwe organisatie. Doorberekende kosten € 204.811 voordeliger Aan projecten wordt bij inhuur overheadkosten doorberekend. Dit betreft de kosten voor werkplek ICT, huisvesting en andere faciliteiten. In de gewijzigde begroting is dat niet als inkomst opgenomen. Komend jaar zal dat overigens sterk verminderen omdat de inhuur van externe medewerkers omgezet gaat worden naar reguliere dienstverbanden. Overige baten € 319.909 voordeliger Dit betreft de volgende baten: • € 45.696 bijdrage van de RWB West-Brabant werkt door • € 33.540 bijdrage Roosendaal pilot cliëntondersteuning • € 240.676 --> De overige baten bestaan uit vergoedingen UWV wegens arbeidsongeschiktheid, zwangerschapsverlof, levensloop, transitievergoeding, afrekening fees 2020 RWB en inhoudingen wegens ziekte. Bijdrage gemeenten De bijdrage van de gemeenten voor 2021 zijn bij de 2e begrotingswijziging 2021 met € 253.922 verlaagd. Dit is in de bevoorschotting aangepast.
3.3.2 Incidentele baten en lasten In de jaarrekening is sprake van enkele incidentele lasten en baten. Hieronder worden deze posten vermeld waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: a. De uitgaven die worden bekostigd uit de door gemeente overgehevelde participatiemiddelen (lokale werkgelegenheidstrajecten, individuele trajecten, werkgeversservicepunt, jongerenaanpak e.d.) beschouwen wij in dit kader niet als incidentele baten en lasten. Deze baten en lasten vinden reeds 53
enkele jaren plaats. b. De kosten van inhuur van personeel (voorzien in vacatures, inhuur t.b.v. projecten e.d.) beschouwen wij niet als incidentele baten of lasten. Hoewel er sprake is van enkele incidentele ontvangsten ten behoeve van inhuur is het voorzien in flexibele inhuur van vacatures en projecten een jaarlijks terugkerend feit. c. De baten en lasten in het kader van de uitvoering van de Participatiewet worden niet beschouwd als incidentele baten en lasten. Incidentele lasten en baten Bedrijfsvoering: Baten subsidies Bijdrage plustaken gemeenten Bijdrage SROI gemeenten Vergoeding uitvoeringskosten TONK en inhuur krachten RWB West-Brabant werkt door bijdrage Restitutie Fees RWB/Flex West-Brabant UWV vergoeding transitievergoeding Transitievergoeding medewerker Inhuur en overige kostenTozo Vergoeding uitvoeringskosten Tozo Vrijval reservering uitvoeringskosten Tozo 2020 Vrijval reservering organisatieontwikkeling Begeleiding, advies en expertise organisatieontwikkeling Vrijval reservering plan van aanpak DIV Inhuur krachten werkzaamheden plan van aanpak DIV Totaal
Baten
Lasten
68.776 86.833 104.764 117.950 45.696 38.759 60.087
117.950
60.087 883.209 684.098 416.260 213387 213.387 90.375 1.926.985
90.375 1.096.596
Tabel: Incidentele baten en lasten 2021
De incidentele baten betreffen de volgende zaken: subsidies (€ 35.236) ontvangen van AenO fonds voor invoering gesprekscyclus (€ 14.388) en van het ministerie SZW voor de normaalste zaak (vereenvoudiging loonkostensubsidies) ad € 20.848. met gemeenten zijn afspraken gemaakt over de extra inzet van personeel voor casuïstiekbespreking (zes gemeenten) en aanvragen Gemeentelijke Kredietbank (€ 86.833). Gemeenten hebben de coördinatie van SROI bij het Werkplein gelegd. De bijdrage van gemeenten bedraagt € 104.764. Voor de uitvoering van de TONK regeling is een bijdrage in de uitvoeringskosten verleend van € 117.950. Van de regio West-Brabant is in het kader van West-Brabant werkt door een vergoeding van de loonkosten ontvangen (€ 45.696) van de medewerker die daar de regionale coördinatie op zich heeft genomen. Van Flex West-Brabant is € 38.759 aan betaalde fees over 2020 terug ontvangen. Voor de uitvoering van Tozo is € 1.100.538 beschikbaar voor de uitvoeringskosten. Daadwerkelijk is in 2021 € 883.209 uitgegeven. Aan eenmalige kosten organisatieontwikkeling is € 213.387 uitgegeven. Dit wordt gedekt uit de gereserveerde middelen voor organisatieontwikkeling. In de jaarrekening 2020 is € 175.000 beschikbaar gesteld voor plan van aanpak DIV en verbeterplan archief. In 2021 is € 90.375 hiervan uitgegeven. Afronding vindt in 2022 plaats.
54
3.3.3 Begrotingsrechtmatigheid Analyse begrotingsrechtmatigheid De analyse begrotingsrechtmatigheid is gemaakt ten opzichte van de begroting 2021 na wijziging. Er is een beperkte kostenoverschrijding bij programma Inkomensondersteuning. Bij de toetsing van begrotingsafwijkingen kunnen tenminste de volgende “soorten” begrotingsafwijkingen worden onderkend: Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geïnterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was gedefinieerd. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met de raad. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet. Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen.
Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding. Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen besluit genomen. Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheidsgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. - geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar - geconstateerd na verantwoordingsjaar
Onrechtmatig, Onrechtmatig, en maar telt niet mee telt mee voor het voor het oordeel oordeel
67.305
67.305 0
55
3.4 Informatie wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) moet de bezoldiging van alle topfunctionarissen worden verantwoord, ook als de norm niet is overschreden (dit geldt ook voor externe topfunctionarissen, ongeacht de duur van het dienstverband c.q. de periode van inhuur). Van overige medewerkers moet alleen een vermelding plaatsvinden bij overschrijding van de norm. Van elke topfunctionaris en van elke andere functionaris, die in het betreffende jaar een totale bezoldiging heeft ontvangen hoger dan de maximale bezoldigingsnorm, moet het Werkplein op grond van de WNT en het gewijzigde artikel 28 BBV in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening het volgende opnemen: De beloning. De belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding. De voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn. De functie of functies. De duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar. Een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm (dit geldt ook voor externe topfunctionarissen).
Het voor Werkplein Hart van West Brabant toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 (het algemeen bezoldigingsmaximum) Van topfunctionarissen moet bovendien ook de naam openbaar worden gemaakt. Bij de niettopfunctionarissen is dit niet verplicht en kan worden volstaan met het noemen van de functie(s). Beloningen regulier 2021 Functie
Directeur Werkplein HvWB M. Does
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Duur van het dienstverband in het verslagjaar Om vang dienstverband (36 uur p.w.) Dienstbetrekking Toepasselijk beloningsm aximum Beloning in het voorgaande jaar (niet-topfunctionarissen) Motivering voor de overschrijding van de m aximale bezoldigingsnorm
€ €
Functie
Directeur Werkplein HvWB M. Does
Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband Het jaar waarin het dienstverband is beëindigd
107.655 20.430 € 128.085 1-1 t/m 31-12 Fulltime ja € 209.000 n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
Voorzitter algemeen bestuur M.A.C.M.J. van Ginderen n.v.t. n.v.t.
Lid algemeen bestuur A.M.J. Dingemans
Lid algemeen bestuur T.C. Melisse
Lid algemeen Lid algemeen Lid algemeen bestuur mr. bestuur A.F. bestuur F. M.J. de Bruijn Zopfi Vrolijk
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
1-1 t/m 31-12 n.v.t. nee € 31.350 n.v.t. n.v.t.
1-1 t/m 31-12 n.v.t. nee € 20.900 n.v.t. n.v.t.
1-1 t/m 31-12 n.v.t. nee € 20.900 n.v.t. n.v.t.
1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12 n.v.t. n.v.t. n.v.t. nee nee nee € 20.900 € 20.900 € 20.900 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Voorzitter algemeen bestuur M.A.C.M.J. van Ginderen n.v.t. n.v.t.
Lid algemeen bestuur A.M.J. Dingemans
Lid algemeen bestuur T.C. Melisse
Lid algemeen Lid algemeen Lid algemeen bestuur mr. bestuur A.F. bestuur F. M.J. de Bruijn Zopfi Vrolijk
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
WNT verantwoording 2021
56
WNT verantwoording 2020 Functie
Directeur Werkplein HvWB M. Does
Voorzitter algemeen bestuur T.H.R. Zwiers
Voorzitter Lid Lid algemeen algemeen algemeen bestuur bestuur bestuur T.C. M.A.C.M.J. A.M.J. Melisse van Dingemans Ginderen n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Lid Lid Lid algemeen algemeen algemeen bestuur bestuur mr. bestuur A.F. M.A.C.M.J. M.J. de Zopfi van Bruijn Ginderen n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Lid algemeen bestuur F. Vrolijk
Beloning
€
105.156
n.v.t.
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Duur van het dienstverband in het verslagjaar Omvang dienstverband (36 uur p.w.)
€
401
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
€
19.286
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
1-1 t/m 31- 1-1 t/m 31-1 12 n.v.t. n.v.t.
1-1 t/m 3112 n.v.t.
1-1 t/m 3112 n.v.t.
1-1 t/m 3112 n.v.t.
Toepasselijk beloningsmaximum Beloning in het voorgaande jaar (niet-topfunctionarissen) Motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm
€ 124.842 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-1
1-2 t/m 31- 11-2 t/m 3112 12 n.v.t. n.v.t.
n.v.t.
Fulltime
n.v.t.
€ 201.000 n.v.t.
€ 2.513 n.v.t.
€ 27.638 n.v.t.
€ 17.842 n.v.t.
€ 20.100 n.v.t.
€ 1.675 n.v.t.
€ 20.100 n.v.t.
€ 20.100 n.v.t.
€ 20.100 n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT: Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. 3.5 Verantwoording taakvelden jaarrekening 2021 In de herziening van het BBV wordt voorgeschreven dat de colleges (bestuur gemeenschappelijke regeling) de ramingen en realisatiecijfers die zij moeten leveren voor de begrotingsuitvoering, indelen aan de hand van taakvelden, waaraan de bijbehorende baten en lasten moeten worden toegerekend. De gegevens dienen ook gebruikt te worden voor de financiële informatie die gemeenten/Werkplein aan het CBS moeten aanleveren om te voorzien in de informatiebehoefte van het Rijk, de EU en het CBS in verband met landelijke statistieken en ten behoeve van onderzoeksdoeleinden. Onderstaand zijn de realisatiecijfers van 2021 verdeeld naar taakvelden. Uitgangspunten zijn de volgende: alle directe kosten worden aan een taakveld toegerekend, denk hierbij aan de kosten van uitkeringen, minimabeleid maar ook re-integratie activiteiten. De kosten van programma Werk en Participatie zijn geheel toegerekend aan Taakveld Arbeidsparticipatie (6.5). De kosten van programma Inkomen en Inkomensondersteuning zijn geheel toegerekend aan Taakveld Inkomensregelingen (6.3).
van de bedrijfsvoeringskosten vallen alle kosten onder overhead tenzij een directe relatie met een taakveld hebben. Voor het Werkplein zijn de loonkosten van medewerkers die direct met de uitvoering van de taken arbeidsparticipatie en inkomensregelingen aan die taakvelden toegerekend. De overige loonkosten vallen onder overhead.
57
Taakveld Overhead (0.4)
Begroting 2021
Programma's : Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomens ondersteuning Tonk regeling Bedrijfsvoering: Totaal lasten Baten: Baten bedrijfsvoering Totaal Gemeentelijke bijdragen: Bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Tozo regelingen Programma Inkomens ondersteuning Tonk regeling Totaal lasten en baten Resultaat
Jaarrekening 2021
5.209.582 62.480.345 7.285.158 7.689.742 358.148 16.019.339 99.042.314
3.916.235 61.585.691 5.067.304 7.757.047 347.135 15.785.020 94.458.432
2.161.784 96.880.530 13.857.555 5.209.582 62.480.345 7.285.158 7.689.742 358.148 96.880.530 0
Taakveld Overhead (0.4)
Taakveld Inkomens regelingen (6.3)
Taakveld Arbeids participatie (6.5)
Taakveld Overige baten en lasten (0.8)
3.916.235
5.450.041 5.450.041
61.585.691 5.067.304 7.757.047 347.135 7.183.005 81.940.182
3.151.975 7.068.210
0
2.912.601 91.545.832
826.680 4.623.361
1.408.369 80.531.812
677.552 6.390.658
0
13.857.555 4.373.984 61.585.691 5.067.304 7.757.047 347.135 92.988.716 1.442.884
13.857.555 4.373.984
13.857.555 9.234.194
61.585.691 5.067.304 7.757.047 347.135 74.757.177 -5.774.636
4.373.984 -2.016.674
0 0
Tabel: Jaarrekening naar taakvelden 2021 * Het resultaat bij de taakvelden is in totaliteit gelijk aan het resultaat van de jaarrekening ( € 985.135)
3.6 SISA-bijlage bij de jaarrekening SISA-bijlage bij de jaarrekening Jaarlijks dient middels een bijlage bij de jaarrekening verantwoording te worden afgelegd over de besteding van een aantal specifieke uitkeringen. In deze bijlage zijn hiertoe een aantal kengetallen c.q. bedragen opgenomen. De exact in te vullen gegevens per regeling worden door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties via haar website beschikbaar gesteld.
58
59
SZW
G4B
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _ deel openbaar lichaam 2021 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Welke regeling betreft het? Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5
Besteding (jaar T) levensonderhoud
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 1 060777 Gemeente Etten-Leur Tozo1 €0 €0 € 109.667 € 10.089 2 060777 Gemeente Etten-Leur Tozo2 €0 €0 € 63.942 € 925 3 060777 Gemeente Etten-Leur Tozo3 € 666.144 € 34.595 € 80.720 € 10.668 4 060777 Gemeente Etten-Leur Tozo4 € 312.229 € 4.024 € 15.538 € 1.983 5 060777 Gemeente Etten-Leur Tozo5 € 88.094 € 2.492 € 1.343 €0 6 061655 Gemeente Halderberge Tozo1 €0 €0 € 71.504 € 2.207 7 061655 Gemeente Halderberge Tozo2 €0 €0 € 39.901 € 44 8 061655 Gemeente Halderberge Tozo3 € 430.540 € 21.195 € 47.302 € 54 9 061655 Gemeente Halderberge Tozo4 € 217.996 €0 € 14.428 €0 10 061655 Gemeente Halderberge Tozo5 € 50.365 €0 €0 €0 11 061709 Gemeente Moerdijk Tozo1 €0 €0 € 90.486 € 6.551 12 061709 Gemeente Moerdijk Tozo2 €0 €0 € 51.710 € 186 13 061709 Gemeente Moerdijk Tozo3 € 603.349 €0 € 72.150 € 397 14 061709 Gemeente Moerdijk Tozo4 € 308.864 € 30.762 € 23.986 €0 15 061709 Gemeente Moerdijk Tozo5 € 74.002 €0 € 1.715 €0 16 061674 Gemeente Roosendaal Tozo1 €0 €0 € 249.809 € 18.643 17 061674 Gemeente Roosendaal Tozo2 €0 €0 € 122.091 € 469 18 061674 Gemeente Roosendaal Tozo3 € 1.311.376 € 38.356 € 204.698 € 1.529 19 061674 Gemeente Roosendaal Tozo4 € 747.212 € 12.969 € 67.123 €0 20 061674 Gemeente Roosendaal Tozo5 €
202.618 € 7.626 €0 €0 21 060840 Gemeente Rucphen Tozo1 €0 €0 € 58.932 € 2.052 22 060840 Gemeente Rucphen Tozo2 €0 €0 € 61.642 € 2.296 23 060840 Gemeente Rucphen Tozo3 € 465.110 € 33.694 € 43.415 € 183 24 060840 Gemeente Rucphen Tozo4 € 212.924 €0 € 4.916 €0 25 060840 Gemeente Rucphen Tozo5 € 63.415 €0 € 1.073 €0 26 060879 Gemeente Zundert Tozo1 €0 €0 € 53.509 € 6.085 27 060879 Gemeente Zundert Tozo2 €0 €0 € 20.945 € 1.067 28 060879 Gemeente Zundert Tozo3 € 412.753 € 44.127 € 41.203 € 12 29 060879 Gemeente Zundert Tozo4 € 238.102 € 2.157 € 4.777 €0 30 060879 Gemeente Zundert Tozo5 € 98.142 €0 €0 €0 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) keuzes gemaakt bij G4B/01 conform de keuzes gemaakt bij G4B/02 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/07 Indicator: G4B/08 Indicator: G4B/09 Indicator: G4B/10 Tozo1 1 060777 Gemeente Etten-Leur €0 0 0 Tozo2 2 060777 Gemeente Etten-Leur €0 1 6 Tozo3 3 060777 Gemeente Etten-Leur €0 14 0 Tozo4 4 060777 Gemeente Etten-Leur €0 99 4 Tozo5 5 060777 Gemeente Etten-Leur €0 49 1 6 061655 Gemeente Halderberge Tozo1 €0 1 0 7 061655 Gemeente Halderberge Tozo2 €0 0 0 8 061655 Gemeente Halderberge Tozo3 €0 7 4 9 061655 Gemeente Halderberge Tozo4 €0 64 2 10 061655 Gemeente Halderberge Tozo5 €0 36 0 Tozo1 11 061709 Gemeente Moerdijk €0 0 0 Tozo2 12 061709 Gemeente Moerdijk €0 0 0 Tozo3 13 061709 Gemeente Moerdijk €0 9 1 Tozo4 14 061709 Gemeente Moerdijk €0 93 3 Tozo5 15 061709 Gemeente Moerdijk €0 52 0 16 061674 Gemeente Roosendaal Tozo1 €0 0 0 17 061674 Gemeente Roosendaal Tozo2 €0 0 0 18 061674 Gemeente Roosendaal Tozo3 €0 12 3 19 061674 Gemeente Roosendaal Tozo4 €0 224 15 20 061674 Gemeente Roosendaal Tozo5 €0 124 6 Tozo1 21 060840 Gemeente Rucphen €0 0 0 Tozo2 22 060840 Gemeente Rucphen €0 0 0 Tozo3 23 060840 Gemeente Rucphen €0 11 1 Tozo4 24 060840 Gemeente Rucphen €0 70 1 Tozo5 25 060840 Gemeente Rucphen €0 40 3 Tozo1 26 060879 Gemeente Zundert €0 0 0 Tozo2 27 060879 Gemeente Zundert €0 0 0 Tozo3 28 060879 Gemeente Zundert €0 7 2 Tozo4 29 060879 Gemeente Zundert €0 64 2 Tozo5 30 060879 Gemeente Zundert €0 38 0 Hieronder verschijnt de
Levensonderhoud - Gederfde Levensonderhoud- Mutaties Kapitaalverstrekkingen gemeente(code) conform de baten die voortvloeien uit (dotaties en vrijval) voorziening Gederfde baten die voortvloeien keuzes gemaakt bij G4B/01 kwijtschelden schulden dubieuze debiteuren (jaar T) als uit kwijtschelden van levensonderhoud Tozo in jaar T gevolg van kwijt te schelden achterstallige betalingen op schulden levensonderhoud Tozo kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T In de kolommen hiernaast de Hier wordt alleen het geheel Hier wordt alleen het geheel Hier wordt alleen het geheel verantwoordingsinformatie voor van de Tozo ingevuld in 2021 van de Tozo ingevuld in 2021 van de Tozo ingevuld in 2021 die gemeente invullen (Tozo 1 tot en met 5) (Tozo 1 tot en met 5) (Tozo 1 tot en met 5) Aard controle n.v.t. Aard controle R.
Aard controle D2 Indicator: G4B/12 Indicator: G4B/13 Indicator: G4B/14 060777 Gemeente Etten-Leur 0 0 060777 Gemeente Etten-Leur 0 0 060777 Gemeente Etten-Leur 0 0 060777 Gemeente Etten-Leur 0 0 060777 Gemeente Etten-Leur 0 0 061655 Gemeente Halderberge 0 0 061655 Gemeente Halderberge 0 0 061655 Gemeente Halderberge 0 0 061655 Gemeente Halderberge 0 0 061655 Gemeente Halderberge 0 0 061709 Gemeente Moerdijk 0 0 061709 Gemeente Moerdijk 0 0 061709 Gemeente Moerdijk 0 0 061709 Gemeente Moerdijk 0 0 061709 Gemeente Moerdijk 0 0 061674 Gemeente Roosendaal 0 0 061674 Gemeente Roosendaal 0 0 061674 Gemeente Roosendaal 0 0 061674 Gemeente Roosendaal 0 0 061674 Gemeente Roosendaal 4053 0 060840 Gemeente Rucphen 0 0 060840 Gemeente Rucphen 0 0 060840 Gemeente Rucphen 0 0 060840 Gemeente Rucphen 0 0 060840 Gemeente Rucphen 0 0 060879 Gemeente Zundert 0 0 060879 Gemeente Zundert 0 0 060879 Gemeente Zundert 0 0 060879 Gemeente Zundert 0 0 060879 Gemeente Zundert 0 0 Kwijtschelden publieke Hieronder per regel één Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien schulden SZW-domein gemeente(code) selecteren en uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden schulden Wet hersteloperatie in de kolommen ernaast de Bijzondere bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 september kinderopvangtoeslagaffaire_ verantwoordingsinformatie voor 2012 in (jaar T) Deel openbaar lichaam die
gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
SZW
G12B
Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/01 1 060777 Gemeente Etten-Leur €0 2 061655 Gemeente Halderberge € 751 3 061709 Gemeente Moerdijk €0 4 061674 Gemeente Roosendaal € 5.174 5 060840 Gemeente Rucphen € 565 6 060879 Gemeente Zundert €0
Aard controle R Indicator: G12B/02
Aard controle R Indicator: G4B/06
Aard controle R Indicator: G4B/11
Aard controle R Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0
60
3.7 Controleverklaring De controleverklaring van de accountant wordt separaat aangeleverd.
61
3.8 Bijlagen 3.8.1 Staat van personele sterkte STAAT VAN PERSONELE STERKTE Primitieve begroting Organisatie-eenheid
Jaarrekening 2021
Aantal personeelsleden
Aantal formatieplaatsen
Aantal personeelsleden
Aantal formatieplaatsen
Verschil
Huidig personeel Directeur
1
1,00
1
1,00
0
Team Werk en participatie
33
29,16
48
42,03
-12,87
Team Inkomen
40
35,94
42
39,39
-3,45
Team Inkomensondersteuning
30
27,63
27
24,65
2,98
Team Besturing en C ontrol
14
13,95
16
15,45
-1,5
Team Staf
27
21,88
36
28,56
-6,68
145
129,56
170
151,08
-21,52
Totaal huidig personeel
Bij Werk en Participatie is de formatie toegenomen vanwege de incorperatie van het WSP (5,89) en Werkplein Actief (4,89). Daarnaast zijn functies ingevuld voor SROI en garantiebanen. Bij team Staf is 2,89 fte ingezet voor regiehouders die met de wet inburgering vooruitlopend op de invoering aan de slag zijn gegaan. Daarnaast is 2,89 fte ingezet voor uitvoering plan van aanpak DIV en printwerk i.v.m. beperkingen C orona. Van de 151,08 formatieplaatsen zijn er 12,29 via inhuur ingevuld.
STAAT VAN PERSONELE LASTEN
Organisatie-eenheid
Gewijzigde begroting Loonkosten
Jaarrekenin g 2019 Loonkosten
Huidig personeel Directeur
138.639
139.456
-817
Werkplein
11.369.756
9.760.653
1.609.103
11.508.395
9.900.109
1.608.286
Totaal huidig personeel Tijdelijk personeel Formatie a.g.v. rekenregel
385.264
Vergoedingen projecten, loonkosten en overige baten
-101.428
642.314
1.981.010
-1.981.010
283.836
1.237.268
-953.432
11.792.231
11.137.377
654.854
Inhuur (regulier 12,29 fte en projecten e.d. 21 fte) Totaal tijdelijk personeel TOTAAL GENERAAL
385.264 -743.742
62
3.8.2 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN 2021 Omschrijving
Aanschafwaarde begin jaar
Afgeschreven t/m vorig jaar
Boekwaarde begin jaar
Investeringen
Investeringsbijdragen
Afschrijvi ng / aflossing jaar
Boekwaarde eind jaar
Bedrag
Inrichting werkplekken 2019
303.871,41
182.304,50
121.566,91
"3/5
108.125,50
13.441,41
Intranet/sharepoint 2019
31.256,75
11.564,75
19.692,00
5
6.564,00
13.128,00
C anon DX10R scanner DIV+software Aanschaf 4 servers (1 verkocht)
14.776,03
8.194,03
6.582,00
5
2.194,00
4.388,00
73.784,79
30.932,20
42.852,59
5
14.284,20
28.568,40
Laptops 2020
57.230,00
14.307,50
42.922,50
3
21.461,25
21.461,25
Beeldschermen 2020
23.606,00
5.901,50
17.704,50
3
8.852,25
8.852,25
Laptops 2021
52.605,00
3
17.535,00
35.070,00
Smartphones 2021
27.629,00
3
9.209,67
18.419,33
Beeldschermen 2021
10.219,00
3
3.406,33
6.812,67
191.632,20
150.141,30
Totaal Werkplein
504.524,98
253.204,48
251.320,51
90.453,00
0,00
3.8.3 Specificatie gemeentelijke bijdragen jaarrekening 2021
Overige bijdragen gemeenten Participatie: Inburgering Statushouders SROI Extra inzet WSP (in kosten WSP begrepen) Bedrijfsvoering: Plustaak GKB Plustaak causistiekbespreking TOZO 2021 Uitvoeringskosten TONK 2021 Uitvoeringskosten Totaal overige baten
Totaal
Etten-Leur
Halderberge
Moerdijk
Roosendaal
Rucphen
Zundert
Totaal
€ 326.881 € 185.374 € 104.764 € 59.904
€ 61.606 € 33.697 € 19.046 € 59.904
€ 42.500 € 20.988 € 11.859
€ 52.042 € 24.150 € 13.651
€ 108.424 € 81.552 € 46.086
€ 31.843 € 14.776 € 8.350
€ 30.466 € 10.211 € 5.772
€ 326.881 € 185.374 € 104.764 € 59.904
€ 18.880 € 67.953 € 499.950 € 117.951 € 1.381.657
€ 2.360 € 12.286 € 82.150 € 26.960 € 298.010
€ 3.304 € 7.610 € 53.400 € 10.110 € 149.772
€0 € 8.657 € 72.500 € 14.154 € 185.154
€ 10.856 € 30.065 € 181.200 € 47.854 € 506.037
€ 1.416 € 5.446 € 58.450 € 8.762 € 129.042
€ 944 € 3.889 € 52.250 € 10.110 € 113.642
€ 18.880 € 67.953 € 499.950 € 117.951 € 1.381.657
63