Document · PDF

Bijlage 2 Werkplein begroting.pdf

Gemeenteraad 23 juni 2022, gemeente HalderbergeBij agendapunt: 13: Werkplein Hart van West-Brabant19.184 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

6.3 Wat mag het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inburgering wordt gefinancierd vanuit een bijdrage vanuit de zes deelnemende gemeenten. Deze bijdrage behelsd het doorsluizen van de vergoedingen die van het Rijk voor de uitvoering van de Wet inburgering wordt verstrekt. Het benodigde budget waarover het Werkplein moet beschikken, is weergegeven in onderstaande tabel. Programma Inburgering Lasten Inburgeringsvoorzieningen Leerroutes Arbeid en begeleiding Arbeid en begeleiding gezinsmigranten Stelpost inburgeringsvoorzieningen Totaal inburgeringsvoorzieningen

Jaarrekening 2021

Uitvoeringskosten Loonkosten Overige loonkosten Welkomsprogramma Overige personeelskosten Huisvestingskosten ICT systeem en voorzieningen Facilitaire kosten Communicatie Meetinstrument kwaliteit Overige kosten en onvoorzien Totaal uitvoeringskosten Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

Begroting 2022

Begroting 2023

Mutaties

€ 1.052.317 € 365.145 € 28.838 -€ 1.634 € 1.444.666

€ 1.572.183 € 554.533 € 28.838 € 23.452 € 2.179.007

519.867 189.388 0 25.086 734.341

€ 768.790 € 28.629 € 111.600

€ 793.774 € 28.658 € 111.300

24.984 29 -300

€ 37.082 € 44.038 € 10.120 € 13.000 € 15.000 -€ 291.995 € 736.264

€ 18.560 € 44.068 € 23.697 € 7.500 € 15.000 -€ 232.578 € 809.979

-18.522 30 13.577 -5.500 0 59.417 73.715

€ 2.180.930

€ 2.988.986

€ 808.056

€ 416.536 € 277.670 € 341.255 € 741.261 € 206.947 € 197.260 € 2.180.930

€ 569.331 € 380.889 € 470.412 € 1.008.751 € 286.805 € 272.797 € 2.988.986

152.795 103.218 129.157 267.491 79.858 75.536 808.056

Tabel: Geraamde kosten voor inburgering 2023

Toelichting begroting 2023 t.o.v. begroting 2022 De financiële begroting Inburgering bestaat uit twee onderdelen: Inburgeringsvoorzieningen Voor deze voorzieningen krijgen de gemeenten een specifieke uitkering van het Rijk (SPUK) voor inburgeringsvoorzieningen. Het gaat om de volgende inburgeringsvoorzieningen: de leerroutes, PVT, maatschappelijke begeleiding, MAP en de inzet van tolken. Voor de begroting 2023 hebben wij gerekend met de door het Rijk ingeschatte aantal statushouders voor de 2e helft van 2022. Dit aantal hebben we door vertaald voor het gehele jaar. Voor 2023 is de taakstelling huisvesting statushouders voor gemeenten nog niet bekend.

Gemeente

Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal gemeenten

Taakstelling Inburgerings Gezins2022 plichtigen en overige migranten 48 33 41 84 25 24 255

34 23 29 59 18 17 180

14 5 8 16 2 3 48

Leerroutes Er is sprake van 255 asielstatushouders en gezins- en overige migranten. In de rekentool is het uitgangspunt dat 30% gezins- en overige migranten betreft waarop slechts een beperkt aantal inburgeringsvoorzieningen van toepassing is. Voor de leerroutes wordt rekening gehouden met 180 asielstatushouders (70%). Daarbij wordt uitgegaan dat voor de B1-route: 60% in aanmerking komt, Onderwijsroute: 25% en de Z-route: 15%. Dit is een inschatting van het Rijk. Voor de B1- en de Zroute is gerekend met een bedrag van maximaal € 9.000 per traject. Dit traject moet in een periode van maximaal 3 jaar afgerond worden. Voor de Onderwijsroute zijn op dit moment onvoldoende financiële middelen beschikbaar gesteld door het Rijk. Hierover loop op landelijk niveau een discussie. De rijksvergoeding wordt in drie jaar vergoedt (jaar 1; 61%, jaar 2; 31% en jaar 3; 8%). Voor de kosten van de leerroutes is ook deze verdeling in drie jaar tijd toegepast. Arbeid en begeleiding Belangrijkste onderdelen hier zijn de maatschappelijke begeleiding en het participatieverklaringstraject dat door Vluchtelingenwerk wordt uitgevoerd. Hier is ook gerekend met 180 trajecten die in drie jaar tijd zijn afgerond (jaar 1; 61%, jaar 2; 31% en jaar 3; 8%). Bij Vluchtelingenwerk worden 154 trajecten per jaar voor maatschappelijke begeleiding en participatieverklaring ingekocht.

Hiermee is een bedrag gemoeid van € 331.800. Dit bedrag kan op dit moment niet geheel bekostigd worden uit de beschikbare middelen. In de uitvoering moet blijken hoe realistisch de gehanteerde aantallen zijn. Daarnaast is ook nog sprake van participatietrajecten die bij de WVS en Kringloper worden ingekocht. Deze trajecten worden in principe bekostigd uit de Werkpleinbegroting. Daarnaast wordt de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP) ingezet. We beraden ons hoe we dit op een goede manier kunnen aanbieden aan inburgeraars. Uitvoeringskosten De uitvoeringskosten lopen via een integratie-uitkering van het Gemeentefonds zoals gemeld in de decembercirculaire van 2020. Deze middelen worden onder gemeenten verdeeld op basis van het aantal inwoners (78% van het totaalbedrag) en het aantal personen met een niet-westerse migratieachtergrond (22% van het totaalbedrag).

De formatie is bepaald op basis van de gehele taakstelling voor 2022. Functie

Procesregisseur ingevuld Procesregisseur Adm ondersteuning Ontzorgen Overige taken Totaal fte

Fte per 180 inburgeraars

2,9 3,2 2,5 1,0 0,8 10,4

Qua raming is uitgegaan van de volledige loonkosten. Dat leidt tot een negatieve post overige kosten en onvoorzien van € 232.578. De verwachting is dat de rijksvergoeding nog zal worden aangepast. Met hoeveel is nog niet bekend. We zullen de inzet van personeel en de kosten kritisch volgen. Daarmee sturen we erop om binnen de rijksvergoeding te blijven.

Algemene dekkingsmiddelen

Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven inzicht te geven in de algemene dekkingsmiddelen. Onder algemene dekkingsmiddelen wordt verstaan die middelen die niet aan een programma toegeschreven kunnen worden en algemeen inzetbaar zijn. Binnen de gemeenschappelijke regeling van het Werkplein kennen we de volgende algemene dekkingsmiddelen:  De bijdragen van de deelnemende gemeenten in de uitvoeringskosten. Deze kosten worden omgeslagen naar de deelnemende gemeenten, via een in de begroting vastgesteld percentage. Algemene dekkings middelen

Jaarrekening 2021 Lasten Saldo

Baten Programma's : Gemeentelijke bijdrage bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Tozo Tonk Vergoeding personeelskosten (P-budget) Vergoeding personeelskosten (Inburgering) Vrijval resultaat Vergoeding uitvoeringskosten Tozo en Tonk Opbrengst subsidies Totaal algem ene dekk ingmidde le n

Bate n

13.857.555 4.373.985 61.585.691 7.757.047

5.067.304 347.135 1.355.295 0 720.022 802.048 35.236 95.901.317

Begroting 2022 Las ten

Saldo 14.807.169 5.436.172 63.350.023 7.909.110 2.180.930

14.807.169 5.436.172 63.350.023 7.909.110 2.180.930

93.683.404

Bate n

Begroting 2023 Las ten Saldo

15.728.881 5.663.087 64.041.363 8.053.715 2.988.986

2.236.483 793.774

99.506.288

Tabel: Algemene dekkingsmiddelen

De productkosten worden toegelicht in hoofdstukken 3, 4, 5 en 6 programma Werk en Participatie, Inkomen, Inkomensondersteuning en Inburgering. De bedrijfsvoeringkosten worden toegelicht in hoofdstuk 9 Financiële begroting.

Paragrafen

In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat aangegeven welke paragrafen moeten worden opgenomen in de begroting. De onderdelen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid zijn niet van toepassing voor deze gemeenschappelijke regeling. De volgende verplichte paragrafen worden achtereenvolgens behandeld: a. financiering b. bedrijfsvoering. c. weerstandsvermogen en risico’s.

8.1 Paragraaf financiering In de wet financiering decentrale overheden, Wet fido, zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie. Deze regeling geeft een uiteenzetting van de kaders, waarbinnen het treasurybeleid wordt vormgegeven. Belangrijk daarbij is dat het financieel beheer zo beheersbaar en transparant mogelijk wordt uitgevoerd. Rentevisie Voor het voeren van een verantwoorde financieringsbehoefte is een actueel beeld van de renteontwikkeling noodzakelijk. Om dit te garanderen wordt minimaal één keer per jaar - indien daartoe aanleiding is vaker - een rentevisie opgesteld op basis van de gegevens van de huisbankiers dan wel andere vooraanstaande bancaire instellingen. Deze dienen minimaal een AA- rating te hebben. De rentevisie baseren wij op die van de Bank Nederlandse Gemeenten (februari 2022). Afgaande op recente uitspraken van centrale bankiers lijkt het waarschijnlijk dat de ECB de effectenaankopen medio dit jaar zal beëindigen. Hiermee wordt de weg vrijgemaakt voor een eerste verhoging van de officiële tarieven voor het einde van 2022. Ook andere centrale banken zullen het monetaire beleid verkrappen. We verwachten dat de lange rentetarieven geleidelijk zullen oplopen.

Renterisico De renterisico's bij het aantrekken en uitzetten van gelden beperken wij zoveel mogelijk door de overeengekomen rentepercentages bij de transacties te baseren op de actuele rentestand en de rentevisie. Op dit moment zijn wij nog geen langlopende geldlening aangegaan. De financiering van onze in de hoofdzaak ICT-investeringen zullen wij binnen de rekening-courant overeenkomst

opvangen. In de begroting houden wij vooralsnog wel rekening met te maken rentekosten tegen een rentepercentage van 1%. Voor het renterisico worden twee normen onderscheiden; de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Er dient binnen deze normen geopereerd te worden. Renterisiconorm Met de renterisiconorm wordt beoogd de renterisico’s te beheersen op de vaste schuld (schuld met een rentetypische looptijd van één jaar of langer) door het aanbrengen van spreiding in de looptijden in de leningenportefeuille. De renterisiconorm wordt berekend door een vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Voor de begroting 2023 geldt een norm van € 19,6 mln. Het Werkplein heeft geen vaste geldleningen. Kasgeldlimiet Een belangrijk uitgangspunt van de Wet fido is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten van openbare lichamen. Teneinde een grens te stellen aan korte financiering (met een rente typische looptijd tot één jaar) is in de Wet fido (evenals in de Wet filo) de kasgeldlimiet opgenomen. Juist voor korte financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in de rente bij korte financiering direct een relatief grote invloed hebben op de rentelasten. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage (8,2%) van het totaal van de jaarbegroting. Dit percentage is vastgelegd in de UFDO.

Voor de begroting 2023 bedraagt de kasgeldlimiet € 8,0 mln. Rentekosten Wij streven ernaar om onze renteresultaten te optimaliseren. Dit betekent dat wij geen middelen onbenut laten, maar streven naar zo hoog mogelijke renteopbrengsten (c.q. zo laag mogelijk rentekosten) zonder dat daarbij overmatige risico’s worden gelopen. De prioriteiten van de treasuryfunctie liggen in eerste instantie bij het beheersen en beperken van financiële risico’s. Binnen het acceptabele risicoprofiel zoals vastgesteld in de Wet fido en het treasurystatuut kan desondanks worden gestreefd naar optimalisatie van de renteresultaten. Schatkistbankieren Op 16 november 2015 heeft het Werkplein een kredietfaciliteit met de Bank voor Nederlandse gemeenten (BNG) afgesloten. Dit betekent dat het Werkplein in voorkomend gevallen tot maximaal een bedrag van € 2.000.000 rood mag staan. Deze kredietfaciliteit is door de gemeenten gegarandeerd.

8.2 Paragraaf bedrijfsvoering Zoals reeds is aangegeven, is de omgeving van de Gemeenschappelijke Regeling volop in beweging. Dit betekent dat de interne organisatie hierop zo ingericht moet zijn dat op veranderingen flexibel ingespeeld kan worden. De flexibiliteit wordt onder andere gerealiseerd door de onderstaande punten. Personeel Door het algemeen bestuur is de visie Werkplein 2024 vastgesteld en is besloten de nieuwe organisatiestructuur door te voeren. Per saldo nam de formatie toe tot 192,4 fte. Daarvan is 11,8 fte ondersteunende diensten die door de gemeente Etten-Leur en Roosendaal worden geleverd. 33

Startformatie 2015 Taakstelling 2017 Taakstelling 2018 Taakstelling 2019 Taakstelling 2020 Nieuwe taken participatiewet (besluit AB 19-012017) Uitbreiding ondersteunende diensten inclusief directiesecretaris (besluit AB 19-01-2017) Integratie DIV (besluit AB 29-11-2018)

122,2 -1,5 -2,6 -2,0 -2,0 6,0

Toelichting

(was 7,2 besloten)

1,0

(was 0,5 besloten)

6,4

(7,5 fte wordt richting 2021 afgebouwd naar 5,75)

Taakstelling 2020 vervallen ivm uitvoering Jaarplan 2020 (besluit AB 27-01-2020) Incorporeren PPS/Randstad WSP (besluit AB 29-092020) Positionering van Werkplein Actief bij het Werkplein (AB 23-9-2021) Uitvoeren taken Wet inburgering

2,0

10,4

Formatie 2022

151,2

Nieuw organisatiestructuur Ondersteunende diensten EL+RSD

11,8

Omzetting inhuur participatiebudget naar regulier Inhuur plustaken Inhuur regulier Werkplein Nieuwe functies Formatie 2023

18,4 2,9 4,0 4,0 192,4

5,9 5,3

Deze formatie zit bij de gemeenten

De insteek van het Werkplein is om te streven om vacatures en inhuur op projecten zoveel mogelijk via reguliere dienstverbanden in te gaan vullen. Dit om stabiliteit en behoud van kennis in de organisatie te bewerkstelligen om zo optimaal mogelijk de inwoners van dienst te kunnen zijn. In de nieuwe formatie is sprake van 4 fte aan nieuwe functies die het realiseren van de visie en de nieuwe groene werkwijze optimaal moet gaan faciliteren. De meerkosten van de nieuwe organisatiestructuur bedragen circa 4,5 ton. Daardoor vallen bij de gemeenten wel de bijdrage voor plustaken van 1,7 ton weg. Ziekteverzuim Ons doel is het ziekteverzuim zo laag mogelijk te houden, door actief te sturen op ons verzuimbeleid. Belangrijk hierbij is dat we zorgdragen voor een goede balans aan inzet van het personeel. Gestuurd wordt op kort verzuim en op de verzuim frequentie. Bij langdurig zieken zal indien nodig worden ingehuurd, zodat de direct betrokken collega’s niet nog eens extra werkzaamheden krijgen waardoor de druk bij hen ook te veel wordt verhoogd. Afgelopen jaar lag het verzuimpercentage op 4,2% en 34

was het langdurig verzuim 3,1%. In de begroting voor 2023 is met 2% van de loonsom rekening gehouden voor vervanging. Informatievoorziening/veiligheid Het doel van de informatievoorziening en informatiebeveiliging in 2023 is het creëren van een passende dienstverlening voor de inwoners en medewerkers de middelen aanreiken zodat ze (op afstand) op een efficiënte wijze samen kunnen werken met elkaar en met partners in het sociaal domein. Om dit doel te bereiken ligt in 2023 de focus op het creëren van een persoonlijk (digitaal) dossier voor inwoners en objectieve informatie voor medewerkers. Het persoonlijk dossier zorgt ervoor dat de inwoner en de contactpersoon van het Werkplein dezelfde informatie hebben als ze in contact komen met elkaar. Dat helpt hen bij het voeren van een gesprek op basis van gelijkwaardigheid. Met objectieve informatie wordt een medewerker ondersteund in het nemen van verantwoorde beslissingen die invloed hebben op het traject van een inwoner. Financieel beheer Naast de zorg om uitkeringen op tijd uit te betalen aan klanten, is het ook onze verplichting om op periodieke wijze verantwoording af te leggen over het gevoerde (financieel) beleid. Deze verantwoording vindt plaats via de bestuursrapportages en in de diversie gremia. Naast de begroting en jaarrekening worden er drie bestuursrapportages na elk kwartaal aan het bestuur voorgelegd.

Huisvesting Het Werkplein heeft twee locaties, Etten-Leur en Roosendaal. Het aantal werkplekken bedraagt oorspronkelijk 134. In mei 2022 zal de verhuizing van de Dunantstraat Roosendaal plaatsvinden naar het vernieuwde stadskantoor. Vanaf september 2022 willen wij meer gebiedsgericht gaan werken, daar werken waar het voor de inwoner het beste is en de aansluiting zoeken met het sociaal domein. Dat betekent dat onze medewerkers vaker in of een gemeentehuis of in buurthuizen of daar waar onze partners zitten zullen gaan werken. Wij gaan ervan uit dat dit met gesloten beurzen kan plaatsvinden. Dit wordt afgestemd met de desbetreffende gemeenten. 8.3 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheer Om weerstand te kunnen bieden tegen substantiële tegenvallers, zonder aantasting van het uit te voeren beleid, is een bepaald weerstandsvermogen onontbeerlijk. Dit vormt een buffer om onverwachte en onvoorziene tegenvallers op te kunnen vangen. Bepaling weerstandsvermogen Bij het bepalen van het weerstandsvermogen en de omvang daarvan wordt gekeken naar de algemene reserve en de post onvoorzien. Deze twee tezamen bepalen het weerstandsvermogen. Het Werkplein beschikt niet over een algemene reserve, wel over een post onvoorziene uitgaven van € 50.000. Het Werkplein is een gemeenschappelijke regeling waarvoor de gemeenten garant staan.

Het aanhouden van een eigen vermogen om risico’s te kunnen opvangen is derhalve niet strikt noodzakelijk.

Reserve en Voorzieningen Het Werkplein beschikt niet over reserves. Er is één voorzieningen voor toekomstige arbeidsverplichtingen. Risicoparagraaf Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen, moet de beschikbare weerstandscapaciteit worden afgezet tegen de risico’s. Bij het inventariseren van de risico’s is de volgende definitie van risico’s gehanteerd: ‘het betreft risico’s die een financieel gevolg kunnen hebben en die (nog) niet op een andere manier zijn ondervangen, bijvoorbeeld door het afsluiten van een verzekering, het treffen van een voorziening of het nemen van een beleidsmaatregel’. Onderstaand zijn de volgende risico’s te benoemen en te kwantificeren: indien het risico zich voordoet, komt dit ten laste van de deelnemende gemeente omdat het Werkplein geen algemene reserve kent. Risico

Oorzaak

Hoger ziekteverzuim dan geraamd

Ziekteverzuim w ordt hoger Hoog door blijvend hoge w erkdruk, niet optimale arbeidsomstandigheden en persoonlijke omstandigheden (langdurig zieken)

Kans

Informatielek

Onvoldoende kennis en capaciteit in de organisatie

Hoog

Hogere kosten BUIG en BB/Minimabeleid

Sneller oplopende klantenaantallen dan geraamd

Beperkt

Hogere uitvoeringskosten

Sneller oplopende klantenaantallen dan geraamd

Hoog

Participatiemiddelen niet toereikend om cliënten naar w erk te begeleiden

Niet alle participatiemiddelen Laag zijn door gemeenten aan het Werkplein HvWB overgedragen

ESF-subsidie

Door onvolledige of onvoldoende verantw oording

Beperkt

Gevolg

Financieel gevolg

Moeten/gaan meer € 500.000. Uitgaand van inhuren dan geraamd, meer dan 5% ziekteverzuim. omdat niet inhuren i.r.t. continuïteit en kw aliteit dienstverlening niet meer verantw oord is. De uitvoeringskosten zullen stijgen Maximale boete € 820.000 Gevolgen bij misbruik en/of verlies van privacygevoelige informatie kan geldboete zijn van autoriteit persoonsgegevens of naam schade. Meer uitkeringen en inkomensoverdrachten

Beheersmaatregel Vanuit HR en leidinggevenden w ordt extra aandacht gegeven w orden aan het ziekteverzuimbeleid, w aardoor vroegtijdig preventieve maatregelen genomen kunnen w orden. Informatieveriligheid en privacy heeft sterke aandacht in onze organisatie. Per kw artaal w ordt hierover gerapporteerd, ook naar het dagelijlks bestuur.

Hogere kosten Buig, deze w orden doorbelast aan de gemeenten

In de begroting voor 2023 is realistisch begroot en rekening gehouden met de prognoses van het CPB qua daling of stijging van het bestand. Meer personeel nodig Extra inhuurkosten De huidge rekenregel vervalt respectievelijk extra per 1-1-2023. De formatie loonkosten. voor de nieuw e organisatie is gebaseerd op het huidge bestand. Mocht het bestand sterk gaan toenemen dan zullen w ij dit bespreken met de gemeenten. Uitkeringslasten zijn Extra kosten w orden Instrumenten w orden hoger dan nodig; deel doorbelast naar de periodiek getoetst op hun klanten participeert gemeenten, Inw oners blijven effectiviteit. Hierdoor kunnen beschikbare middelen zo minder (naar vermogen) in de bijstand. dan mogelijk efficiënt mogelijk w orden ingezet en w ordt jaarlijks bij de DVO de inzet bepaald. Minder subsidie P.M. Vooraf subsidie afstemmen w aardoor kosten niet met regio en meer gedekt zijn. verantw oordingsafspraken intern vantevoren vastleggen.

Financiële kengetallen Financiële kengetallen 2020 2021 Netto Schuldquote -4,38% -1,92% Netto Schuldquote gecorrigeerd voor alle -4,38% leningen -1,92% Solvabiliteitsratio 10,68% 5,34% Structurele exploitatieruimte 0,70% 0,19%

2022 -13,00% 0,00% 0,00% 0,00%

2023 -10,96% 0,00% 0,00% 0,00% 36

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Het Werkplein heeft geen geldleningen afgesloten. Voor het werkplein is het risico dat niet voldaan kan worden aan de terugbetaling van de lening dus niet aanwezig. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft een indicatie in de mate waarin een gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Aangezien het Werkplein geen eigen vermogen heeft bedraagt de solvabiliteitsratio 0%. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Dit kengetal geeft een indicatie welke structurele ruimte aanwezig is om de lasten te dragen. De uitkomst van 0% geeft aan dat de structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Dit is een gevolg van de financieringsconstructie die het Werkplein hanteert. De deelnemende gemeenten staan garant om alle kosten (dus ook eventuele tekorten) van het Werkplein af te dekken en indien er sprake is van een overschot wordt dit ook verrekend met de deelnemers.

Beoordeling kengetallen De waarde van de kengetallen van het Werkplein is enigszins beperkt vanwege de afspraken die in de gemeenschappelijke regeling zijn gemaakt over de financiering van het Werkplein. Zo worden eventuele overschotten of tekorten direct verrekend met de bijdragen van de deelnemende gemeenten en mogen geen reserves worden opgebouwd.

Financiële begroting

9.1 Staat van baten en lasten per programma Overzicht van baten en lasten

Jaarrekening 2021 Lasten Saldo

Baten Programma's : Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Tozo Tonk Subtotaal program m a’s Bedrijfsvoering: Loonkosten Rekenregel Overige loonkosten Overige personeelskosten Organisatiekosten Ondersteunende diensten Huisvestingskosten Facilitaire kosten Financiën Juridische kosten Communicatie ICT kosten Onvoorzien Subtotaal bedrijfsvoering Totaal lasten en baten Algemene dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage bedrijfsvoering Gemeentelijke bijdrage programma Werk en Participatie Gemeentelijke bijdrage programma Inkomen Gemeentelijke bijdrage programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Tozo Tonk Vergoeding personeelskosten (P-budget) Vergoeding personeelskosten (Inburgering) Vrijval resultaat Vergoeding uitvoeringskosten Tozo en Tonk Opbrengst subsidies Subtotaal algem ene dekkingsm iddelen Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Baten

Begroting 2022 Lasten

Saldo

Begroting 2023 Lasten Saldo

Baten

619.174 888.580 458.361

4.535.409 62.474.271 8.215.408

3.916.235 61.585.691 7.757.047

0 1.190.255 445.407

5.436.172 64.540.278 8.354.517 2.180.930

5.436.172 63.350.023 7.909.110 2.180.930

1.145.349 468.280

5.663.087 65.186.712 8.521.995 2.988.986

5.663.087 64.041.363 8.053.715 2.988.986

1.667.928 1.095 3.635.138

6.735.231 348.231 82.308.550

5.067.304 347.135 78.673.412

1.635.662

80.511.897

78.876.235

1.613.629

82.360.780

80.747.151

11.881.119 0 166.556 373.960 264.598 984.571 609.920 302.429 92.913 114.989 6.380 987.585 0 15.785.020

10.531.232 331.900 265.015 240.570 128.511 1.079.058 573.416 279.732 71.207 10.934 18.040 1.227.557 50.000 14.807.169

14.924.589 0 336.661 311.157 130.672 649.011 649.784 285.212 68.805 12.500 18.383 1.322.365 50.000 18.759.137

3.635.138

98.093.570

94.458.432

1.635.662

95.319.066

93.683.404

1.613.629

101.119.917

99.506.288

13.857.555 4.373.984

14.807.169 5.436.172

15.728.881 5.663.087

61.585.691 7.757.047

63.350.023 7.909.110

64.041.363 8.053.715

2.180.930

2.988.986

5.067.304 347.135 1.355.295

720.022 802.048 35.236 95.901.317

93.683.404

99.536.455

-98.093.570

1.442.884

95.319.066

1.442.884

0 95.319.066

99.536.455

-98.093.570

0 0 93.683.404

99.506.288

2.988.986 0 0 2.236.483 793.774 0 0 0 99.506.288

95.319.066

101.119.917

95.319.066

0 0

0 101.119.917

101.119.917

0 0

2.236.483 793.774

Verschillenanalyse begroting 2023 t.o.v. begroting 2022 In vergelijking met de begroting 2022 zijn de programmakosten € 1.870.916 hoger. Bij de programma’s is dit verschil nader toegelicht. De kosten bedrijfsvoering in de voorliggende begroting 2023 zijn € 921.712 hoger dan in de begroting van 2022 is opgenomen. Dit kan als volgt worden verklaard: 38

a. Hogere loonkosten € 743.387. Verklaring loonkosten 2023 Loonkosten 4.393.357 Rekenregel -331.900 Overige loonkosten 71.646 Overige personeelskosten 70.587 Ondersteunende diensten-430.047 Vergoeding personeelskosten -2.236.483 (P-budget) Vergoeding personeelskosten -793.774 (Inburgering) Totaal 743.387

In de begroting voor 2023 is de nieuwe organisatiestructuur en de daarbij behorende formatie opgenomen. Dat betekent dat de inhuur van medewerkers sterk is beperkt en daardoor meer medewerkers in dienst worden genomen. De formele formatie neemt daardoor toe van 151,19 tot 192,5. Daar zitten de ondersteunende diensten inbegrepen. Een groot deel van de inhuur werd bekostigd uit het participatiebudget. Dat verandert niet maar wordt nu weergegeven door een bijdrage uit het participatiebudget (€ 2.236.483). Ook de formatie voor inburgering (10,4 fte) is hierin verwerkt. De hogere kosten van € 743.387 komt met name door: • de gevolgen van de nieuwe cao € 340.000. Gerekend was met 1,5% in 2022 en 1,5% in 2023 indexatie van de loonkosten (circa € 300.000). De nieuwe cao behelsd een stijging van 3,9% voor 2022. Voor 2023 wordt conform het loonindexcijfer uit de septembercirculaire 2021 gerekend met 2,3%. Bij elkaar 3,2% meer dan waarmee rekening is gehouden. Totale gevolgen nieuwe cao zijn ongeveer € 640.000. Rekening is gehouden met € 300.000. • de gevolgen van het uitvoeren van de nieuwe visie van meer mensgericht werken en verbinding met het sociaal domein leidt tot € 314.536 aan meerkosten. Bij de gemeenten vervallen wel de bijdragen die betaald werden voor plustaken zoals SROI, casuïstiekbespreking en aanvragen gemeentelijke kredietbank (€ 173.108).

• de overige loonkosten en personeelskosten stijgen met € 142.233. Dit komt door het meer in dienst nemen van medewerkers. De kosten voor opleidingen, woon-werk vergoedingen, meer op locaties werken en overige zaken zoals teambuilding nemen daardoor toe. b. Kosten ondersteunende diensten zijn € 430.047 lager dan in 2022. Dit heeft te maken met de beoogde stopzetting van de ondersteunende diensten vanuit de gemeente Roosendaal. Met de gemeente wordt het traject ingezet om de twee vaste medewerkers over te hevelen naar het Werkplein. Dit voordeel is al in het totaal van de hogere loonkosten begrepen. c. De huisvestingskosten zijn € 76.358 hoger dan in 2022. Voorheen werd een deel van de huisvestingskosten bekostigd uit het participatiebudget vanwege de vele inhuurkrachten. Omdat de intentie is om dit om te zetten naar reguliere dienstverbanden vervalt deze dekking. d. Hogere ICT kosten ad € 94.808. Dit komt door de volgende zaken: -door de vernieuwing van de gemeenschappelijk infrastructuur is de bijdrage aan de ICT WBW toegenomen vanaf 2022. Ook de uittreding van Bergen op Zoom heeft een financieel nadelig effect. 39

Verdeelsleutel De organisatie- en uitvoeringskosten worden door de deelnemende gemeenten gedragen op basis van een reeds overeengekomen verdeelsleutel, gewogen gemiddelde van aandeel van Pwet-klanten in totaal klantenbestand van de zes gemeenten (85%) en aandeel inwoners (15%). De verdeelsleutel op basis van het aantal inwoners en klanten per 1-1-2022 wordt voor de begroting van 2023 gehanteerd. Begroting 2023 Verdeelsleutel

Klanten

Inw oners

2020

697

44.150

17,63%

Etten-Leur Halderberge

456

30.765

11,65%

Moerdijk

500

37.314

13,01%

Roosendaal

1.814

77.245

43,48%

Rucphen

318

23.351

8,25%

Zundert

215

22.256

5,99%

Totaal

4.000

235.081

100%

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage voor de programmakosten zijn bij de programma’s opgenomen. De gemeentelijke bijdrage in de uitvoeringskosten/ bedrijfsvoeringskosten voor 2023 zijn in onderstaande tabel opgenomen. De geraamde bijdrage voor 2023-2026 is in de bijlage opgenomen. Ook de bijdrage in de programmakosten is in de bijlagen opgenomen. Gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 2023 Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Overige Uitvoeringskosten bedrijfsvoering Participatiewet 2.713.880 77.252 1.734.775 52.186 1.969.284 53.187 6.699.968 174.439 1.298.698 40.334 889.821 25.057 15.306.426 422.455

Totaal 2.791.132 1.786.962 2.022.471 6.874.407 1.339.032 914.877 15.728.881

9.2 Meerjarenraming per programma De tabel meerjarenraming per programma presenteert de baten en lasten voor het meerjarig perspectief. Hierbij vallen enkele zaken op die enige toelichting behoeven. 1. Het meerjarig perspectief programma Inkomen (Buig uitgaven) is gebaseerd op de ramingen van 2023. Voor 2024 is uitgegaan van een stijging van het bestand met 2,6% en daarna met 0% (conform prognose CPB) en een prijscorrectie van 1,8% per jaar. 2. Bij Inkomensondersteuning is rekening gehouden met een jaarlijkse indexatie van respectievelijk 1,8%. Dit vanwege aanpassingen aan normbedragen als gevolg van stijging minimumloon. 3. In het meerjarig perspectief zijn de participatiemiddelen op basis van de in de septembercirculaire 2021 opgenomen. 4. Bij Inburgering zijn de lasten gebaseerd op de door het Rijk verstrekte vergoeding voor de inburgeringsvoorzieningen en de uitvoeringskosten. 5. De loonkosten zijn gebaseerd op de begrotingscijfers van 2023. Voor de jaren daarna is rekening gehouden met indexatie van de loonkosten voor 2024, 2025 en 2026 met respectievelijk 2,1%, 2,4% 40

en 2,4% (septembercirculaire 2021-gemiddelde loonvoetontwikkeling sector overheid) en de jaarlijkse periodieken. Meerjarenraming Programma's : Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Subtotaal programma’s Bedrijfsvoering: Loonkosten Rekenregel Overige loonkosten Overige personeelskosten Organisatiekosten Ondersteunende diensten Huisvestingskosten Facilitaire kosten Financiën Juridische kosten Communicatie ICT kosten Onvoorzien Subtotaal bedrijfsvoering Totaal meerjarenbegroting Algemene dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage bedrijfsvoering Vergoeding personeelskosten P-budget Vergoeding personeelskosten Inburgering Gemeentelijke bijdrage programma Werk en Participatie Gemeentelijke bijdrage programma Inkomen Gemeentelijke bijdrage programma Inkomensondersteuning Gemeentelijke bijdrage programma Inburgering Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Baten

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 5.867.072 5.867.072 6.096.845 6.096.845 6.324.070 6.324.070 1.161.555 67.930.409 66.768.853 1.178.053 71.075.239 69.897.186 1.194.848 73.156.938 71.962.090 476.709 8.675.391 8.198.682 485.290 8.831.548 8.346.258 494.025 8.990.516 8.496.491 3.172.572 3.172.572 3.172.570 3.172.570 3.172.570 3.172.570 1.638.264 85.645.444 84.007.180 1.663.343 89.176.202 87.512.859 1.688.873 91.644.094 89.955.221

15.263.505 340.083 316.553 132.763 659.395 661.262 289.775 69.906 12.700 18.677 1.336.749 50.000 19.151.368

1.638.264

104.796.812

15.655.329 340.083 322.625 132.763 669.945 672.947 289.775 69.906 12.700 18.677 1.330.734 50.000 19.565.484

108.741.686

107.078.343

16.056.557 340.201 329.850 134.887 680.664 684.842 294.411 71.025 12.903 18.975 1.340.439 50.000 20.014.755

1.688.873 111.658.849

109.969.976

103.158.548

1.663.343

16.057.476 2.283.449 810.443 5.867.072

16.397.339 2.338.252 829.893 6.096.845

16.770.575 2.394.370 849.811 6.324.070

66.768.853

69.897.186

71.962.090

8.198.682

8.346.258

8.496.491

3.172.572

3.172.570

103.158.548

3.172.572 -

103.158.548

107.078.343

109.969.976

3.172.570

104.796.812

108.741.686

111.658.849

104.796.812

108.741.686

111.658.849

9.3 Incidentele baten en lasten Bij het opstellen van de begroting 2023 en het meerjarenperspectief, zijn geen posten opgenomen. 9.4 Verantwoording taakvelden begroting 2023 In de herziening van het BBV wordt voorgeschreven dat de colleges (bestuur gemeenschappelijke regeling) de ramingen en realisatiecijfers die zij moeten leveren voor de begrotingsuitvoering, indelen aan de hand van taakvelden, waaraan de bijbehorende baten en lasten moeten worden toegerekend. De gegevens dienen ook gebruikt te worden voor de financiële informatie die gemeenten/Werkplein aan het CBS moeten aanleveren om te voorzien in de informatiebehoefte van het Rijk, de EU en het CBS in verband met landelijke statistieken en ten behoeve van onderzoeksdoeleinden. Onderstaand zijn de cijfers van 2023 verdeeld naar taakvelden. Uitgangspunten zijn de volgende:  alle directe kosten worden aan een taakveld toegerekend, denk hierbij aan de kosten van uitkeringen, minimabeleid maar ook re-integratie activiteiten. De kosten van programma Werk en Participatie zijn geheel toegerekend aan Taakveld Arbeidsparticipatie (6.5). De kosten van programma Inkomen en Inkomensondersteuning zijn geheel toegerekend aan Taakveld Inkomensregelingen (6.3).  van de bedrijfsvoeringskosten vallen alle kosten onder overhead tenzij een directe relatie met een taakveld hebben.

Voor het Werkplein zijn de loonkosten van medewerkers die direct met de

uitvoering van de taken arbeidsparticipatie en inkomensregelingen aan die taakvelden toegerekend. De overige loonkosten vallen onder overhead. Taakveld Overhead (0.4)

Programma's : Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering Subtotaal programma’s Bedrijfsvoering: Loonkosten Organisatiekosten Ondersteunende diensten Huisvestingskosten Facilitaire kosten Financiën Juridische kosten Communicatie ICT kosten Onvoorzien Subtotaal bedrijfsvoering Totaal lasten en baten

Begroting 2023

Taakveld Overhead (0.4)

Taakveld Taakveld Inkomens Arbeids regelingen (6.3) participatie (6.5)

Taakveld Overige baten en lasten (0.8)

5.663.087

5.663.087 64.041.363

64.041.363

8.053.715 2.988.986 80.747.151

8.053.715 0

72.095.078

2.988.986 8.652.073

15.572.406 130.672 649.011 649.784 285.212 68.805 12.500 18.383 1.322.365 50.000 18.759.137

7.125.413 130.672 649.011 649.784 285.212 68.805 12.500 18.383 1.322.365 0 10.262.144

3.048.517

5.398.476

3.048.517

5.398.476

50.000 50.000

99.506.288

10.262.144

75.143.596

14.050.548

50.000

Bijlagen

Financiële richtlijnen begroting 2023 Nr.

Richtlijn begroting Financieel

We verwachten van het (Dagelijks) Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) dat zij een structureel sluitende meerjarenbegroting 20232026 aanbiedt aan de deelnemers. De GR vermeldt duidelijk de uitgangspunten die gebruikt zijn voor de begroting 2023. In de begroting 2023 neemt de GR ook een overzicht op met de bijdrage (2023 t/m 2026) per deelnemer. De begroting wordt opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. Er worden dus geen nieuwe taken of uitbreiding van bestaande taken in de primitieve begroting opgenomen, behalve als dit eerder door het (Algemeen) Bestuur is besloten. De begroting bevat een overzicht met het verloop van de (bestemmings)reserves. In dit overzicht is te zien wanneer de reserve wordt ingezet en voor welk bedrag per jaar. Hierin wordt ook het doel van de reserve omschreven. Wanneer een reserve 2 jaar of langer niet wordt ingezet, dan legt de GR deze reserve in de besluitvorming bij de ontwerpbegroting voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve op dat moment vrijvalt. Wordt er niet besloten tot vrijval dan geeft de GR in de ontwerpbegroting de planning en het doel van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan. De bijdrage van de gemeente/deelnemers in de begroting 2023 stijgt maximaal met de loon indexering en de prijsontwikkeling uit de septembercirculaire 2021 (of een actuelere circulaire).

Opnemen in begroting

Motivatie

Voor Inkomen en Inkomensondersteuning betreft het openeindregelingen. Overigens ontvangen gemeenten hiervoor ook meer inkomsten van het Rijk (Buig). Daarnaast zijn al onze inspanningen er op gericht om inwoners zodanig te ontwikkelen dat zijn uitkeringsonafhankelijk worden. 43

De GR beschrijft in de begroting 2023 in hoeverre de bijdrage van de gemeente/deelnemers gelijk kan blijven aan de bijdrage voor 2022. Dit kan door besparingen voor te stellen of beleidsinhoudelijke keuzes aan te geven.

Een positief resultaat wordt uitgekeerd aan de deelnemers. De GR kan hier alleen van afwijken door een duidelijk en gemotiveerd voorstel voor resultaatbestemming voor te leggen aan het Algemeen Bestuur.

In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de GR de risico’s, de kwantificering hiervan en de beheersingsmaatregelen daarbij.

Voor het programma Inkomen en Inkomensondersteuning (bijzonder bijstand) is dit uitgangspunt moeilijk uitvoerbaar. De Participatiewet is op het gebied van het bieden van een vangnet en inkomensondersteuning een openeindregeling (zie verder toelichting in Hoofdstuk 2). Voor de andere taken zullen we de mogelijkheden in beeld brengen.

Aanvullende financiële richtlijnen begroting 2023 De gevolgen van de besluitvorming over de ketensamenwerking worden verwerkt in de begroting. Voor de gezamenlĳke activiteiten met de WVS en de ISD Brabantse Wal, zorgt het Werkplein Hart van West-Brabant (hierna te noemen Werkplein) ervoor dat wat daarover in haar begroting is opgenomen aansluit bij de begrotingen van de WVS en de ISD Brabantse Wal. De drie begrotingen zĳn de basis voor de ketenbegroting. Het Werkplein maakt een onderbouwde meerjarige prognose van het aantal bĳstandsontvangers per gemeente. Het Werkplein neemt in de bijlagen van de begroting een overzicht op met het verloop van de vaste en tĳdelĳke formatie sinds 2015. Hieruit blĳkt welke mutaties er sinds 2015 in de formatie zĳn doorgevoerd en met welke reden en de besluitvorming hierover. Het Werkplein verschaft in de diverse P&Cdocumenten inzicht in de stand van de vorderingen en de voorziening dubieuze debiteuren. Het Werkplein biedt inzicht in de mogelĳkheden om de kosten voor de bedrĳfsvoering terug te brengen tot het noodzakelĳke minimum. Hierin zĳn ook de synergievoordelen als gevolg van het samenvoegen van bedrĳfsvoeringstaken binnen de ketensamenwerking opgenomen.

Mogelijkheden kunnen in beeld worden gebracht binnen de eigen bedrijfsvoering. Voor synergievoordelen ketensamenwerking zullen eerst de resultaten van de proeftuinen en overige samenwerking in 2022 moeten worden afgewacht.

Beleidsmatige richtlijnen begroting 2023 Nr.

Inhoudelijke richtlijnen begroting 2023

Het Werkplein Hart van West-Brabant (hierna te noemen Werkplein) stelt een begroting voor 2023 op waarin de ambities van de deelnemende gemeenten tot het duurzaam beperken van het aantal uitkeringsgerechtigden en -lasten tot uitdrukking komt. Het Werkplein gaat voorafgaand aan het opstellen van de begroting 2023 met de deelnemende gemeenten in gesprek over de concrete ambities van de gemeenten voor 2023 op het terrein van werk, inkomensondersteuning en inburgering.

Het Werkplein maakt concreet welke acties ondernomen worden en resultaten behaald zĳn in 2023 in het kader van de organisatieontwikkeling.

De begroting 2023 dient een duidelĳke onderbouwing te bevatten van de manier waarop het Werkplein de aan de hand van richtlĳn 1 t/m 3 vastgestelde ambities gaat realiseren inclusief de lasten die daarmee gepaard gaan. De begroting 2023 bevat concrete maatregelen die afdoende zĳn om aanspraak te kunnen maken op een uitkering in het kader van de vangnetregeling mocht er over 2023 uiteindelĳk onverhoopt toch sprake zĳn van een overschrĳding van de BUIGbudgetten. In de begroting 2023 worden, voor zover te voorzien en nog nodig, maatregelen opgenomen om de financiële gevolgen van de coronacrisis (gedeeltelĳk) op te vangen.

Opnemen in begroting

Motivatie

Gemeenten hebben aangegeven een begroting op hoofdlijnen te willen zodat op basis van de actualiteit in 2022 de ambities voor 2023 middels het Werkprogramma 2023 binnen de gestelde kaders kunnen worden bijgesteld.

De begroting 2023 van het Werkplein is opgesteld met het gedachtegoed van de integrale ketensamenwerking met de WVS. Het Werkplein en de WVS dienen hun activiteiten en inspanningen in samenhang te bezien. Het resultaat van de organisaties samen moet optimaal zĳn. Dit moet tot uitdrukking komen in een integrale ketenbegroting. Het Werkplein geeft aan welke concrete stappen er het komend jaar worden gezet.

Staat van personele sterkte BEGROTING 2023 Organisatie-eenheid

Aantal Aantal personeels- formatieleden plaatsen

Vacatureruimte

Huidig personeel Directeur Directiestaf Management en gebiedsverbinders Team Diagnose Team Ontwikkeling Team Werkpunt Team Kwaliteit Team Bedrijfsondersteuning Totaal huidig personeel

1 12 8 40 40 33 39 45

1,00 9,13 8,00 37,10 36,70 27,90 34,70 37,90

218

192,43

Personeelsleden betreft vast personeel inclusief ondersteunende diensten

STAAT VAN PERSONELE LASTEN Organisatie-eenheid

BEGROTING 2023 Netto salariskosten

Huidig personeel Directeur Werkplein Totaal huidig personeel

144.171 14.487.779 14.631.950

Voormalig personeel

Totaal voormalig personeel

TOTAAL GENERAAL

14.631.950

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven Omschrijving

Aanschafwaarde begin jaar

Afgeschreven t/m vorig jaar

Boekwaarde begin jaar

Investeringen

Investerings- Afschrijvi bijdragen ng / aflossing jaar

Boekwaarde eind jaar

Bedrag

Inrichting werkplekken 2019

303.871

290.430

13.441

6.721

Intranet/sharepoint 2019

31.257

18.129

13.128

6.564

6.721 6.564

14.776

10.388

4.388

2.194

C anon DX10R scanner DIV+software Aanschaf 4 servers (1 verkocht)

73.785

45.216

28.568

14.284

Laptops 2020

57.230

35.769

21.461

Beeldschermen 2020

26.825

16.363

10.462

Laptops 2021

48.000

16.000

32.000

16.000

Beeldschermen 2021

7.000

2.333

4.667

2.333

160.000

53.333

106.667

Beeldschermen 2022

7.000

2.333

4.667

Smartphones 2022

45.000

15.000

30.000

Vervanging scanners (div)

30.000

6.000

24.000

Persoonlijke interpagina

25.000

5.000

20.000

C liëntvolgsysteem

30.000

6.000

24.000

167.686

257.430

Laptops 2022

Totaal Werkplein

562.744

434.629

128.115

297.000

Gemeentelijke bijdrage programma- en bedrijfsvoeringskosten 2023-2026 Gemeentelijke bijdrage 2023 Productkosten WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek P-Budget: Nieuw Wajong P-Budget: Nieuw begeleiding INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ uitkeringen Declarabel BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

504.568 103.673 268.751

320.586 78.284 228.185

216.647 110.020 197.760

1.862.874 234.851 783.434

233.616 67.705 281.428

50.651 33.852 86.203

3.188.942 628.384 1.845.761

9.803.082 162.786600.670 13.56050.451 61.473 12.65665.089 18.0809.040 43.393 31.641 681.548

6.380.034 100.832459.397 8.39960.576 38.077 7.83940.317 11.1995.600 26.878 19.599 384.269

6.437.136 114.705683.542 9.55532.656 43.316 8.91845.864 12.7406.370 30.576 22.295 445.327

26.147.952 398.3491.606.714 33.183141.145 150.429 30.971159.278 44.24422.122 106.185 77.427 1.548.024

4.357.293 72.153324.358 6.01062.700 27.247 5.61028.850 8.0144.007 19.233 14.024 374.416

2.877.931 51.523207.090 4.29252.179 19.457 4.00620.601 5.7232.861 13.734 10.015 303.221

56.003.429 900.3493.881.770 75.000399.707 340.000 70.000360.000 100.00050.000 240.000 175.000 3.736.805

942.703 84.667736.038 175.752 5.522

646.050 52.444342.706 83.763 3.420

590.034 59.659256.870 75.049 3.891

2.369.026 207.1851.249.365 48.763 13.512

356.779 37.528222.574 2.447

221.225 26.798154.100 20.657 1.748

5.125.817 468.2802.961.653 403.985 30.540

414.554 154.777 14.360.975

277.748 103.141 9.317.915

351.222 119.190 9.462.190

714.390 294.361 36.815.921

216.218 70.587 6.534.169

204.874 67.923 4.255.982

2.179.007 809.979 80.747.151

2.713.880 77.252 2.791.132

1.734.775 52.186 1.786.962

1.969.284 53.187 2.022.471

6.699.968 174.439 6.874.407

1.298.698 40.334 1.339.032

889.821 25.057 914.877

15.306.426 422.455 15.728.881

Totaal gemeentelijke bijdrage 2023 Voorschot btw Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2023

17.152.107 125.302 17.277.409

11.104.877 80.096 11.184.973

11.484.660 90.923 11.575.584

43.690.328 309.343 43.999.671

7.873.200 59.962 7.933.162

5.170.859 41.084 5.211.943

96.476.032 706.710 97.182.742

Te betalen maandbijdrage productkosten Te betalen kwartaalbijdrage uitv.- en org.kst Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€ 1.196.748 € 697.783 € 31.326

€ 776.493 € 446.740 € 20.024

€ 788.516 € 505.618 € 22.731

€ 3.067.993 € 1.718.602 € 77.336

€ 544.514 € 334.758 € 14.990

€ 354.665 € 228.719 € 10.271

€ 6.728.929 € 3.932.220 € 176.678

Productkosten Uitvoeringskosten Totaal 2023

€ € €

14.360.975 € 9.317.915 € 9.462.190 € 2.791.132 € 1.786.962 € 2.022.471 € 17.152.107 € 11.104.877 € 11.484.660 €

36.815.921 € 6.874.407 € 43.690.328 €

6.534.169 € 1.339.032 € 7.873.200 €

4.255.982 € 914.877 € 5.170.859 €

80.747.151 15.728.881 96.476.032

Totaal 2023 inclusief voorschot BTW

€

17.277.409 € 11.184.973 € 11.575.584 €

43.999.671 €

7.933.162 €

5.211.943 €

97.182.742

Begroting 2024 specificatie gemeentelijke bijdrage Productkosten WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek P-Budget: Nieuw Wajong P-Budget: Nieuw begeleiding INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ uitkeringen Declarabel BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten Totaal gemeentelijke bijdrage 2024 Voorschot btw Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2024

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

512.641 105.798 289.147

325.715 79.888 245.502

220.113 112.276 212.769

1.892.680 239.665 842.891

237.354 69.093 302.786

51.462 34.546 92.745

3.239.965 641.266 1.985.841

10.119.032 165.716611.482 13.56051.359 61.473 12.65665.089 18.0809.040 43.393 31.641 837.350

6.585.673 102.647467.666 8.39961.666 38.077 7.83940.317 11.1995.600 26.878 19.599 480.775

6.644.591 116.770695.846 9.55533.244 43.316 8.91845.864 12.7406.370 30.576 22.295 555.111

26.990.680 405.5191.635.634 33.183143.686 150.429 30.971159.278 44.24422.122 106.185 77.427 1.929.282

4.497.697 73.452330.196 6.01063.829 27.247 5.61028.850 8.0144.007 19.233 14.024 443.473

2.970.667 52.451210.818 4.29253.118 19.457 4.00620.601 5.7232.861 13.734 10.015 352.534

57.808.340 916.5553.951.642 75.000406.902 340.000 70.000360.000 100.00050.000 240.000 175.000 4.598.524

959.672 86.191749.287 178.916 5.621

657.679 53.388348.874 85.271 3.482

600.655 60.733261.493 76.400 3.961

2.411.668 210.9141.271.854 49.641 13.755

363.201 38.203226.580 2.492

225.207 27.280156.874 21.029 1.779

5.218.082 476.7093.014.963 411.256 31.090

449.231 154.777 14.938.746

301.206 103.141 9.693.537

380.800 119.190 9.856.154

774.566 294.361 38.280.973

234.577 70.587 6.803.938

222.213 67.923 4.433.831

2.362.592 809.979 84.007.179

2.772.141 77.252 2.849.393

1.772.017 52.186 1.824.204

2.011.560 53.187 2.064.747

6.843.802 174.439 7.018.241

1.326.578 40.334 1.366.912

908.923 25.057 933.980

15.635.021 422.455 16.057.476

17.788.139 125.302 17.913.441

11.517.741 80.096 11.597.837

11.920.901 90.923 12.011.824

45.299.214 309.343 45.608.557

8.170.850 59.962 8.230.812

5.367.811 41.084 5.408.895

100.064.655 706.710 100.771.366

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

520.843 107.731 313.349

330.927 81.348 266.051

223.635 114.327 230.578

1.922.963 244.044 913.442

241.152 70.355 328.130

52.285 35.177 100.508

3.291.805 652.982 2.152.058

10.595.957 168.699622.488 13.56052.284 61.473 12.65665.089 18.0809.040 43.393 31.641 998.542

6.728.231 104.495476.084 8.39962.776 38.077 7.83940.317 11.1995.600 26.878 19.599 580.619

7.031.142 118.872708.371 9.55533.843 43.316 8.91845.864 12.7406.370 30.576 22.295 668.692

27.726.329 412.8181.665.076 33.183146.272 150.429 30.971159.278 44.24422.122 106.185 77.427 2.323.729

4.707.724 74.774336.140 6.01064.978 27.247 5.61028.850 8.0144.007 19.233 14.024 514.920

3.193.804 53.395214.613 4.29254.074 19.457 4.00620.601 5.7232.861 13.734 10.015 403.553

59.983.187 933.0534.022.772 75.000414.226 340.000 70.000360.000 100.00050.000 240.000 175.000 5.490.054

976.946 87.742762.774 182.136 5.722

669.517 54.349355.154 86.806 3.544

611.467 61.826266.200 77.776 4.032

2.455.078 214.7111.294.747 50.534 14.003

369.739 38.891230.659 2.536

229.261 27.771159.697 21.407 1.811

5.312.007 485.2903.069.232 418.659 31.649

449.231 154.777 15.652.679

301.206 103.141 9.989.594

380.800 119.190 10.406.562

774.566 294.361 39.604.657

234.577 70.587 7.131.559

222.213 67.923 4.727.809

2.362.592 809.979 87.512.860

2.832.400 77.252 2.909.652

1.810.536 52.186 1.862.722

2.055.286 53.187 2.108.473

6.992.567 174.439 7.167.007

1.355.414 40.334 1.395.748

928.681 25.057 953.737

15.974.884 422.455 16.397.339

18.562.331 125.302 18.687.633

11.852.316 80.096 11.932.412

12.515.035 90.923 12.605.959

46.771.664 309.343 47.081.007

8.527.307 59.962 8.587.269

5.681.546 41.084 5.722.630

103.910.199 706.710 104.616.909

Begroting 2025 specificatie gemeentelijke bijdrage Productkosten WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek P-Budget: Nieuw Wajong P-Budget: Nieuw begeleiding INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ uitkeringen Declarabel BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten Totaal gemeentelijke bijdrage 2025 Voorschot btw Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2025

Etten-Leur

Begroting 2026 specificatie gemeentelijke bijdrage Productkosten WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek P-Budget: Nieuw Wajong P-Budget: Nieuw begeleiding INKOMEN: Bijstandsverlening/P-wet Pwet vorderingen debiteuren IOAW bestedingen Verhaal normen IOAW IOAZ bestedingen BBZ uitkeringen BBZ baten BBZ uitkeringen Declarabel BBZ baten Declarabel Invorderingskosten Buig Externe controlekosten (sociaal rechercheur) Onderzoekskosten Loonkostensubsidie INKOMENSONDERSTEUNING: Bijzondere bijstand Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand Collectieve ziektekosten Uitkering maatsch. Part. Webshop Externe adviezen INBURGERING: Inburgeringsvoorzieningen Uitvoeringskosten Totaal programmakosten Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten Uitvoeringskosten Participatiewet Totaal bedrijfsvoeringskosten Totaal gemeentelijke bijdrage 2026 Voorschot btw Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2026

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

529.177 110.531 336.294

336.222 83.462 285.533

227.213 117.298 247.462

1.953.731 250.387 980.329

245.010 72.184 352.157

53.122 36.092 107.868

3.344.474 669.954 2.309.642

10.786.684 171.736633.693 13.56053.225 61.473 12.65665.089 18.0809.040 43.393 31.641 1.165.267

6.849.339 106.376484.653 8.39963.906 38.077 7.83940.317 11.1995.600 26.878 19.599 683.891

7.157.703 121.011721.122 9.55534.452 43.316 8.91845.864 12.7406.370 30.576 22.295 786.173

28.225.403 420.2491.695.047 33.183148.905 150.429 30.971159.278 44.24422.122 106.185 77.427 2.731.717

4.792.463 76.120342.190 6.01066.147 27.247 5.61028.850 8.0144.007 19.233 14.024 588.819

3.251.293 54.356218.476 4.29255.048 19.457 4.00620.601 5.7232.861 13.734 10.015 456.323

61.062.884 949.8484.095.182 75.000421.682 340.000 70.000360.000 100.00050.000 240.000 175.000 6.412.190

994.531 89.321776.504 185.415 5.825

681.568 55.327361.547 88.368 3.608

622.473 62.939270.992 79.175 4.105

2.499.270 218.5761.318.053 51.444 14.255

376.394 39.591234.811 2.582

233.388 28.271162.572 21.793 1.844

5.407.624 494.0253.124.478 426.195 32.219

449.231 154.777 16.086.436

301.206 103.141 10.267.775

380.800 119.190 10.701.415

774.566 294.361 40.705.684

234.577 70.587 7.335.939

222.213 67.923 4.857.972

2.362.592 809.979 89.955.222

2.898.576 77.252 2.975.828

1.852.837 52.186 1.905.024

2.103.305 53.187 2.156.492

7.155.941 174.439 7.330.380

1.387.082 40.334 1.427.416

950.378 25.057 975.435

16.348.120 422.455 16.770.575

19.062.264 125.302 19.187.566

12.172.799 80.096 12.252.895

12.857.908 90.923 12.948.831

48.036.064 309.343 48.345.407

8.763.355 59.962 8.823.317

5.833.407 41.084 5.874.491

106.725.796 706.710 107.432.507

Beleidsindicatoren Verplichte indicatoren in het kader van het BBV. Het gaat om de indicatoren opgenomen in de regeling van de Minister Van Binnenlandse Zaken van 24 maart 2016. De indicatoren per gemeente en voor heel Nederland zijn te vinden op waarstaatjegemeente.nl: Beleidsindicatoren

Nederland

Werkplein

679,3

609,2

658,6

68,4%

67,9%

2,00%

Banen (per 1.000 inw oners) Netto arbeidsparticipatie (% w erkzame beroepsbevolking t.o.v potentiële beroepsbevolking) Werkloze jongeren (% aantal inw oners 1622 jaar) Personen met een bijstandsuitkering (per 1.000 inw oners) Huishoudens met een bijstandsuitkering (% van totaal aantal huishoudens) Lopende re-integratievoorzieningen (personen per 1.000 inw oner 15-64 jaar)

34,9

Etten-Leur Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Data gegevens

507

765,2

652,4

371,1

492,3

2020

69,3%

68,3%

70,0%

65,8%

66,8%

69,9%

2020

2,00%

1,00%

2,00%

1,00%

2,00%

2020

24,7

22,2

34,3

21,4

15,5

2021

5,2%

3,9%

3,8%

3,4%

2,9%

5,2%

2,9%

2,0%

2021

13,3

8,5

7,9

7,1

11,6

2019-Q4

Gegevens zijn afkomstig uit Waarstaatjegemeente.nl. Bestuur en Organisatie Omvang formatie (fte) * Omvang formatie per 1.000 inw oners **** Formatie vast * Formatie flexibel ** Ondersteunende diensten Formatie projecten Bezetting (fte) *** Apparaatskosten (per 1.000 inw oners) Externe inhuur Externe inhuur als % van de loonsom Overhead % van de totale lasten

2020

2021

2022

2023

127,56 0,55 117,99 11,57 11,84 29,98 171,38 € 58.482 € 3.050.584 30% 4,9%

129,56 0,56 117,99 11,57 11,84 29,98 171,38 € 59.120 € 3.236.364 32% 5,8%

151,20 0,65 138,79 12,41 11,84 25,13 188,17 € 63.482 € 3.011.743 28% 6,1%

180,56 0,77 172,56 8,00 11,84 0,00 192,40 € 66.908 € 697.640 5% 10,3%

De omvang van de formatie is licht toegenomen van 0,65 per 1.000 inwoners naar 0,77. Dit komt doordat de inhuur voor re-integratie activiteiten omgezet is naar reguliere dienstverbanden. Daarmee daalt de externe inhuur van 28% naar 5%. Demografische gegevens: Leeftijdsopbouw (per 1-3-2022) aantal klanten <18

Totaal 0

18-26

406

27-39

1166

40-49

1027

50-64

1976

65+

198

Totaal

4773

(Meerjaren) balans 2022-2025 Activa

Ultimo 2023

Ultimo 2024

Ultimo 2025

Ultimo 2026

Vaste Activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Financiële vas te activa Overige langlopende leningen Totaal vas te activa

Passiva

284.079

124.683

122.942

284.079

124.683

122.942

234.633 Totaal vas te passiva Vlottende Passiva

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi

Liquide middelen Kassaldi Banksaldi

Ultimo 2024

Ultimo 2025

Ultimo 2026

284.079

124.683

122.942

234.633

Vaste Pas siva Eigen vermogen 234.633 Gerealiseerd resultaat

Vlottende activa

Vorderingen op openbare lichamen Vorderngen cliëntdebiteuren

Ultimo 2023

10.500.000 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Overlopende passiva Nog te betalen bedragen gemeenten ivm vorderingen cliëntdebiteuren Nog te betalen bedragen Werkplein Vooruit ontvangen bedragen Overige overlopende passiva

10.500.000 10.500.000 10.500.000 10.500.000

Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal vlottende activa

10.500.000 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Totaal vlottende passiva

10.784.079 10.624.683 10.622.942 10.734.633

Totaal Activa

10.784.079 10.624.683 10.622.942 10.734.633 Totaal Passiva

10.784.079 10.624.683 10.622.942 10.734.633

Op basis van het besluit begroting en verantwoording (BBV) voor decentrale overheden wordt een balans in de begroting opgenomen. Omdat het Werkplein slechts op een beperkt gebied werkzaam is kunnen er in de balans slechts beperkt gegevens worden opgenomen. De gegevens die zijn opgenomen zijn de vaste activa (investeringen). De activa worden gefinancierd uit het rekeningcourant saldo op de bank. Een toe- of afname van de investeringen leidt derhalve tot een toe- of afname van het banksaldo. Bij de investeringen (activa) is geen sprake van nieuwe investeringen. De boekwaarde neemt af vanwege afschrijvingen. Daarnaast zijn de vorderingen op cliënten (terugvorderingen uitkeringen regulier en als gevolg van fraudeonderzoek) opgenomen als schuld aan de gemeenten. Daartegenover staat een vordering op de gemeenten voor een gelijk bedrag.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.halderberge.nl/api/v1/meetings/529/documents/15554