Document · PDF

Bijlage Voorjaarsrapportage 2026

Raadsplein: Agenda en raadsstukken 2 juli 2026, gemeente HaarlemmermeerBij agendapunt: RV Voorjaarsrapportage 2026 (13386926)26.763 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Voorjaarsrapportage 2026

Colofon Postbus 250 2130 AG Hoofddorp Telefoon 0900 1852 E-mail info@haarlemmermeer.nl Internet www.haarlemmermeer.nl Deze rapportage is online te raadplegen via planningencontrol.haarlemmermeer.nl Kees van der Veer, Jur Engelchor fotografie, Lumen Photo, Danny fotografie en Marco Krijthe Juni 2026

Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Inhoudsopgave Voorwoord................................................................................................................................................................................................ 3 1. Leeswijzer...............................................................................................................................................................................................4 2. Financiën op hoofdlijnen 2026-2030.....................................................................................................................................5 2.1 Uitgangspunten Programmabegroting 2027-2030.............................................................................................................. 6 2.2 Meerjarenbeeld 2026-2030...............................................................................................................................................................8

3. Toelichting mutaties......................................................................................................................................................................12 3.1 Voordelen....................................................................................................................................................................................................13 3.2 Loon- en prijsontwikkelingen..........................................................................................................................................................14 3.3 Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en niet-woningen........................................................................................16 3.4 Autonome ontwikkelingen...............................................................................................................................................................20 3.5 Genomen besluiten.............................................................................................................................................................................

24 3.6 Overige voorstellen..............................................................................................................................................................................25 3.7 Maatregelen sluitende begroting................................................................................................................................................ 26 3.8 Investeringen........................................................................................................................................................................................... 27 3.9 Reserves en voorzieningen...............................................................................................................................................................37

4. Ontwikkelingen................................................................................................................................................................................43 Subsidies........................................................................................................................................................................................................... 44 Overige ontwikkelingen............................................................................................................................................................................45

5. Actualisatie risico's........................................................................................................................................................................48 6. Kernindicatoren schuldpositie................................................................................................................................................49 Bijlagen.....................................................................................................................................................................................................52 Bijlage 1: Overzicht mutaties effect begrotingsresultaat...................................................................................................... 53

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 1

Bijlage 2: Overzicht neutrale mutaties.............................................................................................................................................60 Bijlage 3. Overzicht niet meegenomen mutaties....................................................................................................................... 67 Bijlage 4: Verloop stelposten.................................................................................................................................................................68 Bijlage 5: Budgetten onderwijshuisvesting.................................................................................................................................... 70 Bijlage 6: Omschrijving taakveldnummers.....................................................................................................................................72

2 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Voorwoord De financiële uitdagingen voor gemeenten zijn nog altijd groot. Ook in 2026 staan de beschikbare middelen onder druk en blijft er onzekerheid over de structurele bijdrage vanuit het Rijk, onder andere voor jeugdzorg en de Wmo. Tegelijkertijd vinden wij het belangrijk om koersvast te blijven en te zorgen voor een gezonde financiële basis voor Haarlemmermeer. Omdat 2026 een verkiezingsjaar is, hebben we deze voorjaarsrapportage bewust beleidsarm opgesteld. We richten ons vooral op noodzakelijke ontwikkelingen en het behouden van financiële stabiliteit. De maatregelen die vorig jaar samen met de raad zijn genomen, hebben geholpen om de begrotingen voor 2026 en 2027 sluitend te maken, zonder ingrijpende keuzes voor inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Door nieuwe autonome ontwikkelingen is toch inzet van de Algemene dekkingsreserve nodig om dit mogelijk te maken. Vanaf 2028 blijven de financiële vooruitzichten uitdagend. Het ravijnjaar is weliswaar doorgeschoven, maar de structurele tekorten zijn daarmee niet verdwenen. Daarom blijven zorgvuldige keuzes nodig voor de komende bestuursperiode. Tegelijkertijd is er ook vertrouwen. De financiële basis van Haarlemmermeer is stevig en ons weerstandsvermogen blijft goed. Dat geeft een goede basis om te blijven investeren in een duurzame, groene, bereikbare gemeente waar het prettig wonen en werken is.

Daarnaast houden we oog voor de ontwikkeling van de schuldpositie, die door grote investeringen en woningbouwprojecten de komende jaren weer kan oplopen. Dank aan de raad voor de prettige samenwerking en het gezamenlijke verantwoordelijkheidsgevoel in deze periode. Samen blijven we werken aan een financieel gezonde toekomst voor Haarlemmermeer. Beryl van Straten Wethouder Financiën

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 3

1. Leeswijzer In hoofdstuk 2 zijn de uitgangspunten voor de Programmabegroting 2027-2030 opgenomen en worden de uitkomsten van het meerjarenbeeld samengevat. De mutaties die tot het actuele meerjarenbeeld hebben geleid worden toegelicht in hoofdstuk 3. De mutaties zijn onderverdeeld in diverse rubrieken, die tezamen het resultaat van het meerjarenbeeld bepalen. Elke rubriek start met een totaaloverzicht van de mutaties in de betreffende rubriek. Daarna worden conform artikel 6 van de Financiële verordening Haarlemmermeer 2023 (tweede wijziging, 10164435) de mutaties van € 200.000 en hoger nader toegelicht. Belangrijke ontwikkelingen in de voortgang, accentverschuivingen in bestaand beleid of noemenswaardige wijzigingen die (nog) geen consequenties hebben op het resultaat worden benoemd in hoofdstuk 4. De risico’s die de gemeente heeft gedefinieerd worden in hoofdstuk 5 geactualiseerd. Dit is een actualisatie ten opzichte van de Jaarstukken 2025. Het gaat hier om de belangrijke risico’s die een negatief effect kunnen hebben op het bereiken van de gemeentelijke doelstellingen of risico’s die mogelijk een gevaar kunnen vormen voor het adequaat uitvoeren van de gemeentelijke taken.

Hoofdstuk 6 wordt gebruikt om de kernindicatoren van de schuldpositie te actualiseren en inzicht te geven in de ontwikkeling van deze indicatoren ten opzichte van de prognoses in de Programmabegroting 2026-2029. De voorjaarsrapportage wordt afgesloten met diverse bijlages. Voor de getallen in de diverse tabellen geldt dat een min (-) een nadeel is. Door het geautomatiseerd genereren van tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan.

4 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

2. Financiën op hoofdlijnen 2026-2030

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 5

2.1 Uitgangspunten Programmabegroting 2027-2030 We staan voor een gedegen financiële koers. Een sluitende begroting en een gezond meerjarenperspectief zijn hierbij noodzakelijke randvoorwaarden. Omdat 2026 een verkiezingsjaar is, is deze voorjaarsrapportage beleidsarm opgesteld. De (financiële) uitdagingen voor gemeenten zijn en blijven onverminderd groot, de beschikbare middelen staan onder druk. Bij de Voorjaarsrapportage 2025 werd een pakket maatregelen doorgevoerd waarmee de begroting voor 2026 en 2027 sluitend werd gemaakt. Dit pakket was gebaseerd op het uitgangspunt niet meteen ingrijpend om te buigen, maar ook tijd te kopen en keuzes te laten aan de nieuwe coalitie. Drastische maatregelen hebben we daarbij weten te voorkomen, het maatschappelijk middenveld is ontzien en er zijn geen algemene lastenverhogingen, behoudens inflatiecorrectie, voor onze inwoners doorgevoerd. Positieve ontwikkelingen bij de mei- en septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds leidden ertoe dat de onttrekkingen aan de Algemene dekkingsreserve als structureel dekkingsmiddel voor 2026 en 2027 tot nihil verlaagd konden worden. Daarbij ontstond er een licht positief saldo voor de jaren 2026 en 2027. Alhoewel wij deze voorjaarsrapportage beleidsarm opstellen, zijn er onontkoombare ontwikkelingen met invloed op het meerjarenbeeld.

De autonome ontwikkelingen in deze voorjaarsrapportage leiden ertoe dat wij toch een beroep doen op de Algemene dekkingsreserve om de jaarschijven 2026 en 2027 sluitend te maken. Door deze maatregel voldoen wij aan de regel dat de begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn, voldoen wij aan de eisen van de toezichthouder en is er voldoende tijd voor de nieuwe coalitie om keuzes te maken voor het structureel sluitend maken vanaf 2028. Daarbij kunnen de actuele ontwikkelingen vanuit het Rijk dan betrokken worden. De jaarschijven 2028, 2029 en 2030 leveren een oplopend tekort op tot € 10 miljoen in 2030. De bestuurlijk verhoudingen met het Rijk zijn de afgelopen jaren behoorlijk onder druk komen te staan. Rijk en gemeenten stonden inhoudelijk en financieel soms lijnrecht tegenover elkaar. Het coalitieakkoord van het kabinet erkent dit en wil werken aan het herstel van de interbestuurlijke verhoudingen. Deze inzet wordt door de gemeenten gewaardeerd en leidt tot perspectief. Zorgelijk daarbij is dat de hoge ambities lang niet altijd voldoende financieel onderbouwd zijn. Zo biedt het regeerakkoord geen perspectief op het, van 2026 naar 2028 doorgeschoven, ravijnjaar. Ook is er geen reservering opgenomen voor compensatie op basis van de deskundigencommissie Van Ark voor de kosten van de Jeugdzorg.

Daarnaast is er een financieel risico dat de taken en verantwoordelijkheden die voortvloeien uit het GALA-, IZA- en AZWA-akkoord verder toenemen, terwijl de structurele bekostiging vanuit het Rijk mogelijk onvoldoende meegroeit. De publicatie van het rapport 'Groeipijn' van de deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd (commissie Van Ark) in 2025 heeft duidelijk gemaakt dat het Rijk tekort is geschoten naar de gemeenten. Ook de Raad van Openbaar bestuur concludeert in het advies Afrekenen met disbalans, dat er een disbalans bestaat tussen taken, bevoegdheden en middelen van gemeenten. Hoe het kabinet om zal gaan met deze disbalans, is nog niet duidelijk. Op basis van het rapport Van Ark zijn door het vorige kabinet incidenteel middelen toegevoegd tot en met 2027. Vanaf 2028 verwacht het Rijk dat de maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd het beoogde effect hebben en een besparing van € 1,5 miljard zal opleveren. Daarnaast is er ook nog onzekerheid ontstaan hoe de ambitie van dit kabinet om huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening uit de Wmo te schrappen zal uitpakken voor de gemeenten. Begin 2027 wordt een nieuw rapport van de commissie Van Ark verwacht. De commissie monitort de voortgang van de afspraken uit de Hervormingsagenda Jeugd en brengt de ontwikkelingen en de uitgaven in beeld.

Ook wordt gekeken of de gezamenlijke inspanningen daadwerkelijk bijdragen aan de beweging die gemeenten en Rijk willen bereiken in de jeugdzorg.

6 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Duidelijkheid over voldoende bekostiging voor de jeugdzorg, en hoe het kabinet daarmee wil omgaan, kan dus niet eerder dan 2027 worden verwacht. Onzekerheden Inflatie en rente In deze voorjaarsrapportage is rekening gehouden met inflatie (loon- en prijsstijgingen) op basis van de prognoses in het Centraal economisch plan (CEP) van maart 2026. Doordat we werken met nacalculatie, verwachten wij dat er voldoende budget is om het vastgestelde beleid uit te voeren. Wel zien we dat de geraamde loon- en prijsstijgingen een extra nadeel veroorzaken doordat we via de algemene uitkering en de verhoging van de OZB onvoldoende extra middelen ontvangen om de indexaties te kunnen dragen. Afgelopen jaren was er sprake van hoge inflatie. De inflatie bevindt zich sinds het afgelopen jaar rond de doelstelling van de Raad van Bestuur van de Europese Centrale Bank (ECB) van 2% op middellange termijn. Na een aantal jaren van renteverhogingen is de ECB in 2024 gestart met de verlaging van de rente in meerdere stappen. Sinds de verlaging bij de Voorjaarsrapportage 2025 wordt voor het aantrekken van langlopende geldleningen rekening gehouden met een rente van 3,0%. Dat percentage blijft in deze voorjaarsrapportage gelijk. Omdat de Nederlandse overheid, inclusief de gemeenten, voor de kredietwaardigheid een triple A status heeft, kunnen leningen tegen relatief gunstige voorwaarden aangetrokken worden.

Het huidige geopolitieke klimaat, met onder andere de opgeworpen handelsbarrières, de oorlog in het Midden-Oosten en de stijgende defensie-uitgaven, leiden tot onzekerheden bij de inschattingen van de renteontwikkeling. Het risico bestaat dat de rente daardoor weer gaat stijgen. Algemene uitkering Door het Rijk wordt gewerkt aan een herijking van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Deze herijking zou in 2027 doorgevoerd moeten worden. Op basis van de nu bekende informatie is niet in te schatten of onze gemeente een voor- of nadeelgemeente is. Als de herijking inderdaad met ingang van 2027 wordt doorgevoerd, worden de gevolgen bij de meicirculaire gemeentefonds 2026 duidelijk. Conclusie Het ravijnjaar is vooruitgeschoven. De inkomsten uit het gemeentefonds liggen in 2028 bijna € 5 miljoen lager dan in 2027. Als gevolg van de autonome ontwikkelingen maken we bij deze voorjaarsrapportage de begroting voor 2026 en 2027 toch sluitend door inzet van de Algemene dekkingsreserve. Daarnaast verwerken we in deze voorjaarsrapportage alleen noodzakelijke mutaties. Voorkomen moet worden dat de tekorten nog hoger worden. Op deze wijze creëren wij rust, voldoen wij aan de eisen van de toezichthouder en zijn er nog keuzes te maken door een nieuwe coalitie. De financiële weerbaarheid van onze gemeente is goed.

Bij de Jaarstukken 2025 hebben we gezien dat vrijwel alle indicatoren schuldpositie zich versterkt hebben. Dit geeft ons een goede uitgangspositie, ondanks dat wij minder middelen van het Rijk ontvangen. Dit wordt bevestigd in de benchmarks van de VNG en BDO over de financiële positie van gemeenten op basis van de jaarrekeningcijfers 2024 (zie brief aan de raad van 11 februari 2026 XS-26020309.1961). Ons weerstandsvermogen in de vorm van de Algemene dekkingsreserve is uitstekend. Bij de Programmabegroting 2026-2029 concludeerden we al dat de schuld zich op het laagste niveau van de afgelopen 15 jaar bevindt. Bij de Jaarstukken 2025 heeft deze trend zich nog verder voortgezet. In de toekomst blijft de ontwikkeling van de hoogte van de schuld wel een aandachtspunt. Wij verwachten, met name door realisatie van de grote woningbouwprojecten en de besteding van de daarmee verbonden subsidies die wij vooruit ontvangen hebben, dat de schuld gaat stijgen. Daarmee zal deze ten opzichte van andere gemeenten hoog blijven.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 7

2.2 Meerjarenbeeld 2026-2030 In de onderstaande tabel staat de samenvatting van de mutaties die in deze rapportage verwerkt zijn. In de volgende hoofdstukken worden de verschillende onderdelen toegelicht. Tabel 1

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min = nadeel)

2026

2027

2028

-84

-8.208

3.1 Voordelen

2.444

1.586

1.335

845

3.2 Loon- en prijsontwikkelingen

5.238

110

330

415

794

1.481

2.674

3.936

7.132

Begroting na vaststelling Najaarsrapportage 2025

293

3.3 Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en nietwoningen 3.4. Autonome ontwikkelingen

702

2029

2030

-8.682

-5.973

-8.883

-5.139

-7.913

3.5 Genomen besluiten

-788

3.6 Overige voorstellen

-2.063

-997

-232

-167

3.7 Maatregelen sluitende begroting

2.904

4.262

257

3.8 Kapitaallasten nieuwe investeringen

-139

-383

-584

-1.177

-1.607

Subtotaal mutaties (Bijlage 1)

-293

-702

-5.890

-1.818

-1.826

Begroting Voorjaarsrapportage 2026

-5.974

-10.026

-10.034

Overzicht van baten en lasten Hieronder wordt de ontwikkeling van de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2026 getoond. Uitgangspunt is de begroting na verwerking van de mutaties van de Najaarsrapportage 2025. Ook wordt inzichtelijk welk percentage aan afwijking nu wordt gerapporteerd. De kolom mutaties VJR 2026 is opgebouwd uit de mutaties met een effect op het begrotingsresultaat en de neutrale mutaties (bijlagen 1 en 2). Tabel 2

Programma (bedragen x € 1.000; min is nadeel) Overzicht van baten en lasten Bestuur, samenleving en publiekscontact

Veiligheid

Zorg en werk

Baten en lasten

Ruimtelijke ontwikkelingen

Wonen

8 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Begroting 2026 na VJR*

Mutatie VJR in %

6.205

6.212

0,1%

Lasten

-20.804

-392

-21.196

1,9%

Saldo

-14.600

-384

Baten

4.084

1.359

5.443

33,3%

Lasten Saldo

-28.589

-24.505

-1.524 -165

-30.113

-24.670

5,3%

Baten

75.832

1.734

77.566

2,3%

Lasten

-220.289

-14.461

-234.750

6,6%

-144.457

-12.727

-14.984

-157.183

Baten

24.502

4.160

28.662

17,0%

Lasten

-124.044

-5.032

-129.076

4,1%

Baten

823

833

1,2%

Lasten

-7.805

126

-7.679

-1,6%

Saldo Mobiliteit

Mutaties VJR 2026

Baten

Saldo Maatschappelijke ontwikkeling

Begroting na wijziging

-99.542

-873

-100.414

Saldo

-6.982

136

-6.846

Baten

44.333

3.022

47.355

6,8%

Lasten Saldo

-5.828

-50.161

-3.271

-53.432

6,5%

Baten

3.718

864

4.582

23,2%

-249

-6.077

Programma (bedragen x € 1.000; min is nadeel) Overzicht van baten en lasten

Baten en lasten Lasten Saldo

Kwaliteit fysieke omgeving

Economische zaken

51.042

-584

50.458

-1,1%

-213

-98.457

0,2%

-47.203

-797

Baten

7.572

1.621

9.193

21,4%

Lasten

-10.827 -3.255

-27

1.594

-10.854

0,3%

Baten

456.837

2.231

459.069

0,5%

-15.215

-42,2%

Lasten

1.648

1.287

2.934

78,1%

-4.544

-84.556

5,7%

15.711

692.306

2,3%

Baten en lasten Baten Lasten

Overzicht overhead 4 Totaal van baten reservemutaties 5 Totaal van lasten reservemutaties

6 Resultaat reservemutaties (4-5) 7 Totaal van baten incl. reservemutaties (1+4) 8 Totaal van lasten incl. reservemutaties (2+5) 9 Gerealiseerd resultaat (7-8)

-78.365

-3.257

-674.915 1.681

-18.131

-2.420

-693.046

Begroting na wijziging

Mutaties VJR 2026

Begroting 2026 na VJR*

Mutatie VJR in %

2.824

305

3.129

10,8%

-1.211

-2.147

129,4%

676.596

-936

1.888

-906

-81.622

-739

983

2,7%

Baten

440

-164

276

-37,2%

Lasten

-1.175

-300

-1.475

25,5%

-735

-464

Baten

14.359

-4.459

9.900

-31,1%

Lasten Saldo

-31.216

-16.857

9.205

4.747

-22.011

-12.110

-29,5%

Baten

185

-4

181

-2,0%

Lasten

-326

-765

-1.091

235,1%

Baten

265

-59

207

-22,1%

Lasten

-426

0,0%

732

33,8%

Saldo

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

443.854

-80.013

Saldo

Economische zaken

11.090

13.322

-1.661

Lasten

Saldo

Kwaliteit fysieke omgeving

-26.305

430.532

-48.000

Baten

Saldo

Wonen

-3.136

Saldo

3 Saldo van baten en lasten (1-2)

Ruimtelijke ontwikkelingen

-1,5%

-98.244

2 Totaal van lasten excl. reservemutaties

Mobiliteit

-7.718

Lasten

Saldo

Maatschappelijke ontwikkeling

Mutatie VJR in %

Baten

1 Totaal van baten excl. reservemutaties

Programma/Mutaties reserves

116

Begroting 2026 na VJR*

980

Saldo Overzicht overhead

-7.834

Mutaties VJR 2026

-4.116

Saldo Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Begroting na wijziging

Baten Saldo

-141

265 547

547

-769

-485 185

185

-1.199

-910

-220 732

Baten

15.431

2.384

17.815

15,4%

Lasten Saldo

-1.787

13.644

-2.566

-4.353

143,6%

Baten

0,0%

Saldo

-182 0

34.051

-1.810

-1.388

2.127

-35.439

710.646

-710.354 293

3.937

13.901

-14.194 -293

13.462

32.240

-5,3%

-31.502

-11,1%

724.547

2,0%

739

-724.547 0

2,0%

* VJR: Voorjaarsrapportage 2026

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 9

Toelichting Hieronder wordt per programma kort toegelicht wat de belangrijkste mutaties zijn als de afwijking 20% of groter is. Programmamutaties Veiligheid In 2026 voert onze gemeente het penvoerderschap voor het sociaal werk op Schiphol. Dit houdt in dat Haarlemmermeer de bijdragen van de verschillende participerende partijen (ministerie Justitie & Veiligheid, ministerie van Defensie, Schiphol, gemeente Haarlem en gemeente Haarlemmermeer) samenbrengt om daarmee vervolgens de facturen te voldoen. De bijbehorende baten en lasten worden geraamd. Daarnaast worden er aanvullende baten opgenomen als gevolg van de vergoeding personeelslasten bij de handhaving van het ongewenst aanbieden van taxi's op Schiphol. Wonen De raad heeft naar aanleiding van het raadsvoorstel Tijdelijke exploitatie Planeetbaan 2 Hoofddorp (11634810) van 17 december 2024 besloten om de aanvullende extra huuropbrengsten van de vierde en vijfde verdieping van locatie Planeetbaan in te zetten voor flexwonen. De extra huuropbrengsten worden incidenteel toegevoegd aan de reserve Wonen. Economische Zaken De extra baten worden verklaard door het ramen van de vergoeding voor Aalsmeerderweg 670 te Rozenburg in verband met de bouw van een transformatorstation door Liander. Ook de bijbehorende sloopkosten worden geraamd.

Het pand Saturnusstraat 40-62 is via de wet voorkeursrecht gemeente (WVG) verworven in het kader van gebiedsontwikkeling Spoorzone Hoofddorp (7621436). In afwachting van de herontwikkeling van het gebied wordt de exploitatie van het pand (inclusief verhuur) voortgezet. Het tijdelijk exploitatieresultaat wordt verrekend met de reserve Schaalsprong. Daarnaast worden de baten van de verkoop Eugénie Previnaireweg 63A te Nieuw-Vennep geraamd. Deze worden gestort in de reserve Maatschappelijke voorzieningen. Overzicht algemene dekkingsmiddelen De lagere lasten betreft grotendeels de inzet en vrijval van stelposten. Het gaat dan om de stelposten voor de loon-en prijsstijgingen, de areaalsystematiek en de volumegroei voor jeugdhulp en Wmo. Overzicht overhead Door de toename van het aantal projecten in voorbereiding en uitvoering stijgt de opbrengst uit de doorbelasting van interne uren aan projecten. Deze trend wordt structureel verwerkt in de begroting. De middelen worden ingezet ter dekking van de formatie. Reservemutaties Maatschappelijke ontwikkeling Dit betreft een storting in de reserve Maatschappelijke voorzieningen voor de verkoop van het pand Eugénie Previnaireweg 63A te Nieuw- Vennep. Daarnaast wordt er gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten voor Groene Kwadrant en Lisserbroek Nieuwerkerkertocht-Noord.

Mobiliteit De onttrekking aan de reserve dekking afschrijvingslasten zijn lager door het doorschuiven van investeringen. De storting betreffen investeringen mobiliteit. De geactualiseerde onttrekkingen ten laste van de reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH) voor de Stadsstraat van Heuven Goedhartlaan fase 1 en 2, en de Aanleg doorfietsroute burgemeester Pabstlaan worden onder programma Ruimtelijke ontwikkelingen verwerkt. De storting ten laste van de reserve Dekking afschrijvingslasten is onder hier onder het programma Mobiliteit verwerkt. Ruimtelijke ontwikkelingen De onttrekkingen vanuit de reserve RIH zijn geactualiseerd. Daarnaast zijn er vanuit de reserve RIH ontrekkingen geraamd voor Groene Kwadrant en Lisserbroek Noord. Deze worden gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten via programma Maatschappelijke ontwikkeling. Vanuit de reserve Programma stadscentrum Hoofddorp worden er middelen geraamd voor Pleinen Hoofddorp. Deze worden via programma Kwaliteit fysieke omgeving gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten. De stortingen betreffen de exploitatiesaldo van Robijnlaan 11-19, Saffierlaan 12-16, Diamantlaan 6 en

10 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Saturnusstraat 40-62 ten gunste van de reserve Schaalsprong. Daarnaast zijn de stortingen in de reserve RIH op basis van het MPG 2026 geactualiseerd. Wonen De extra huuropbrengsten Planeetbaan 2 worden incidenteel toegevoegd aan de reserve Wonen. Zie de bovenstaande toelichting bij het programma. Kwaliteit fysieke omgeving Per 1 januari 2026 zit er in de reserve Calatravabruggen nog een bedrag van € 75.200, in de begroting 2026 is rekening gehouden met een dekking vanuit de reserve van € 127.600. Deze raming wordt verlaagd met € 59.200 zodat onttrekking vanuit de reserve gelijk wordt aan het restantsaldo. Met de lasten van het groot onderhoud van de Calatravabruggen is rekening gehouden in het meerjarenbeeld. Deze lasten worden vanaf 2027 volledig gedekt uit de algemene middelen. Economische Zaken De geraamde uitgaven voor het programma toekomstbestendige werklocaties zijn dit jaar hoger dan het jaarlijks beschikbare budget. Het tekort wordt onttrokken uit de bestemmingsreserve Toekomstbestendige Werklocaties. Overzicht algemene dekkingsmiddelen In 2018 (RV 2018.0058690) is door de raad besloten de RIH-bijdrage voor het project Badhoevedorp Bertelli volledig te storten in de Algemene dekkingsreserve. Deze storting ten gunste van de Algemene dekkingsreserve wordt nu in de begroting verwerkt.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 11

3. Toelichting mutaties

12 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

3.1 Voordelen Tabel 3

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Bijdrage lidmaatschappen

Schiphol ongewenst aanbieden taxi's

121

Erfpachtgronden Hoofdweg 869, 871 en 871A

127

Zonnepanelen, schitteringsproblematiek

1.039

Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied

1.008

1.400

1.130

640

Uitkeringen gemeentefonds Extra opbrengst interne doorbelastingen Totaal - Voordelen

2.444

1.586

1.335

845

2026

2027

2028

2029

2030

Verlaging bijdrage

2.078

Bijdrage Rijk

-1.039

Toelichting mutaties

Ruimtelijke ontwikkelingen

Zonnepanelen, schitteringsproblematiek

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel C Het gebruik van de openbare ruimte sturen in overeenstemming met het beleid.

Zonnepanelen, schitteringsproblematiek

1.039

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Decembercirculaire 2025

1.008

1.400

1.130

640

Ten opzichte van de bedragen die zijn opgenomen in de vaststellingsovereenkomst is de bijdrage in een herziene afspraak neerwaarts bijgesteld. Dit betreft een verlaging van € 1.039.000 voor de gemeente Haarlemmermeer en hetzelfde bedrag voor het deel van het Rijk dat via Haarlemmermeer betaald zal worden.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Uitkeringen gemeentefonds

Onderdeel B Uitkeringen Gemeentefonds. Uitkeringen gemeentefonds

1.008

1.400

1.130

640

De effecten van de decembercirculaire 2025 worden nu verwerkt. Via een brief van 27 januari 2026 (XS-25121710.1782) is de gemeenteraad geïnformeerd over de uitkomsten van deze circulaire.

640

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 13

3.2 Loon- en prijsontwikkelingen Tabel 4

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel) Indexering exploitatiebijdrage SFH en SKWA Indexatie loon- en prijsontwikkelingen Vrijval stelposten 2026

Totaal - Loon- en prijsontwikkelingen

2026

2027

2028

2029

2030

-58

-5.040

5.296

5.208

5.428

5.513

5.238

110

330

415

Uitgangspunten indexering baten en lasten De programmabegroting wordt jaarlijks bijgesteld voor de verwachte inflatie en loon- en prijsontwikkelingen. Deze zijn gebaseerd op de inschattingen van het Centraal Planbureau (CPB) van maart 2026, zoals gepubliceerd in het Centraal economisch plan 2026 (CEP). We hanteren daarbij de systematiek waarbij we het aankomende jaar voorcalculeren, en de twee voorgaande jaren nacalculeren. De inflatiecorrectie en indexeringen voor 2027 worden geraamd. Dit betekent dat in deze voorjaarsrapportage de begrotingsjaren 2025 en 2026 worden nagecalculeerd. Voor loon- en prijsmutaties is bij het berekenen van het meerjarenbeeld rekening gehouden met de volgende percentages: Tabel 5

Omschrijving

Nationale consumentenprijsindex (CPI):

- nacalculatie 2025

0,10%

- nacalculatie 2026

-0,30%

- indexering 2027

2,10%

- totaal Nationale consumentenprijsindex

1,90%

- indexering 2027

4,20%

- totaal loonkosten gemeentepersoneel

4,20%

Loonkosten gemeentepersoneel:

Omdat de financiele doorwerking van de CAO's al in de begroting verwerkt is, vindt hier geen nacalculatie plaats. Materiële budgetten (goederen en diensten) - nacalculatie 2025

-0,70%

- nacalculatie 2026

0,50%

- indexering 2027

2,10%

- totaal indexering materiële budgetten

1,90%

Inkomensoverdrachten (subsidies): - nacalculatie 2025

0,10%

- nacalculatie 2026

-0,30%

- indexering 2027

2,10%

- totaal indexering inkomensoverdrachten

1,90%

- nacalculatie 2025

1,10%

- nacalculatie 2026

-0,20%

Sociale uitkeringen in natura, loongevoelig deel:

- indexering 2027

3,90%

- totaal sociale uitkeringen in natura, loongevoelig deel

4,80%

Sociale uitkeringen in natura, overige budgetten: - nacalculatie 2025

0,10%

- nacalculatie 2026

-0,30%

14 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Omschrijving

- indexering 2027

2,10%

- totaal sociale uitkeringen in natura, overige budgetten

1,90%

- nacalculatie 2025

-1,30%

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen, loongevoelig deel: - nacalculatie 2026

1,10%

- indexering 2027

4,20%

- totaal bijdrage gemeenschappelijke regelingen, loongevoelig deel

4,00%

- nacalculatie 2025

- 0,70%

- nacalculatie 2026

0,50%

- indexering 2027

2,10%

- totaal bijdrage gemeenschappelijke regelingen, overige budgetten

1,90%

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen, overige budgetten:

De indexering voor inkomensoverdrachten (subsidies) is gelijk gesteld aan het inflatiecijfer van het CPI. Dit is conform de bestendige beleidslijn. De opbrengsten van de Onroerendezaakbelastingen (OZB) en overige tarieven (onder andere leges en huren en pachten) worden verhoogd met 1,9%, op basis van de ontwikkeling van het CPI. De indexatie van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de geraamde prijsontwikkeling conform het CEP 2026. Investeringen Voor overheidsinvesteringen rekent het CPB met een indexatie van 1,9% voor 2027. Hiervan betreft -0,20% nacalculatie over 2025 en -0,20% over 2026. Met deze indexatie wordt in de stelpost voor indexaties geen rekening gehouden. Per investering wordt beoordeeld of er als gevolg van loon- en prijsstijgingen extra krediet aangevraagd moet worden. Dit is onder meer afhankelijk van de aannames die zijn gedaan ten tijde van het berekenen van het noodzakelijke krediet en of er bijvoorbeeld ruimte is in de stelpost onvoorzien waarmee in veel kredieten rekening gehouden wordt. Mocht het noodzakelijk zijn extra krediet aan te vragen dan zijn deze aanvragen opgenomen in de paragraaf Nieuwe investeringen. Toelichting mutaties

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Indexatie loon- en prijsontwikkelingen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Loonkosten

-6.240

Materiële budgetten

-2.420

Subsidies en bijdragen derden

-1.060

Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen

-1.890

Sociale uitkeringen in natura

-4.360

Belastingen, leges en huren

2.880

Algemene uitkering

8.050

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

Indexatie loon- en prijsontwikkelingen

-5.040

2026

2027

2028

2029

2030

5.296

5.208

5.428

5.513

Zie voor een toelichting de tekst over de uitgangspunten indexering baten en lasten hierboven. Vrijval stelposten 2026

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

De resterende onbenutte stelposten voor loon- en prijsstijgingen vallen vrij. Er ontstaat een voordeel, dit wordt met name veroorzaakt door een lager beroep op de stelpost materiële indexatie. De reservering voor de post materiële indexatie viel bij de Voorjaarsrapportage 2025 hoger uit dan gebruikelijk, dit werd veroorzaakt door een hoge nacalculatie over 2024. De werkelijke claims ten laste van deze post zijn bij deze voorjaarsrapportage lager uitgevallen.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 15

3.3 Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en niet-woningen Prognose ontwikkeling aantal inwoners en woningen In deze voorjaarsrapportage is rekening gehouden met de volgende prognoses voor de aantallen inwoners en woningen: Tabel 6

Omschrijving

2026

2027

2028

2029

2030

Inwoners

167.000

168.100

170.100

172.800

175.800

Woningen

69.280

69.790

71.050

72.510

74.020

Geactualiseerde prognose (stand 1 januari)

In de periode 1 januari 2026 - 1 januari 2030 wordt de groei van het aantal woningen geraamd op 4.740. Mede hierdoor stijgt het aantal inwoners naar verwachting met afgerond 8.800 in deze periode. Voor de groei van het aantal woningen is uitgegaan van de ambitie zoals opgenomen in de woningbouwplanning (WBP) met de standlijn 1 juli 2025. Gezien de ervaringen uit het verleden wordt die ambitie niet geheel gerealiseerd. In bovenstaande tabel is ervan uitgegaan dat 70% van de geplande capaciteit vanaf 2026 gerealiseerd wordt. Hierdoor wordt de raming van de baten en de lasten in het meerjarenbeeld realistischer en meer gedegen. De ontwikkelingen van het aantal inwoners en woningen zijn het uitgangspunt voor de berekening van de algemene uitkering, onroerendezaakbelastingen en de areaalsystematiek van de gemeente. De areaalsystematiek geeft een indicatie van de financiële impact van de autonome groei op de processen. Jaarlijks worden deze stelposten behorend bij deze systematiek geactualiseerd om de lasten van de groei in het meerjarenbeeld te ramen. In deze Voorjaarsrapportage verwerken we de toerekening aan de programma's voor de jaarschijf 2026. Tabel 7

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Areaalsystematiek - Sociaal domein

Areaalsystematiek - Fysiek domein

Stelpost volumegroei jeugdzorg en Wmo

-10

-20

-30

-40

-1.060

Areaalsystematiek voor de groei van de gemeente

-250

1.107

3.119

5.874

1.096

Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en nietwoningen

1.054

394

-415

-1.898

7.096

794

1.481

2.674

3.936

7.132

Areaalsystematiek - Domein bedrijfsvoering

Totaal - Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en niet-woningen

16 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Toelichting mutaties

Zorg en werk

Areaalsystematiek - Sociaal domein

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Beleidsdoel A Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning thuis. Toerekening aan programma Maatschappelijke ontwikkeling

-924

Toerekening aan Overzicht overhead

-168

Toerekening aan programma Wonen

-20

Toerekening aan programma Zorg en Werk

-632

Dekking stelpost areaaluitbreiding

1.744

Areaalsystematiek - Sociaal domein

De middelen vanuit de areaalsystematiek worden voor het sociaal domein ingezet voor personeel, jeugdzorg en preventief jeugdbeleid.

Kwaliteit fysieke omgeving Areaalsystematiek - Fysiek domein

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Beleidsdoel D Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn goed begaanbaar, schoon en veilig. Toerekening aan programma Kwaliteit fysieke omgeving

-412

Toerkening aan programma Maatschappelijke onwikkeling

-11

Toerekening aan programma Mobiliteit

-62

Toerekening aan programma Ruimtelijke ontwikkelingen

-22

Toerekening aan programma Veiligheid

-219

Dekking stelpost areaaluitbreiding

726

Areaalsystematiek - Fysiek domein

De middelen vanuit de areaalsystematiek worden voor het fysiek domein ingezet voor onder andere verhardingen, bijdrage Veiligheidsregio Kennemerland (VRK), groen, openbare verlichting, openbare orde en veiligheid, vergunningen, bouwhandhaving, civiele kunstwerken, parkeren en onderhoud speelvoorzieningen.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Stelpost volumegroei jeugdzorg en Wmo

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

-10

-20

-30

-40

-1.060

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

In verband met de groei van de gemeente en de verwachting dat het beroep van de huidige inwoners op de jeugdzorg toeneemt wordt de stelpost volumegroei aangepast. Voor de jaren 2027 tot en met 2030 wordt rekening gehouden met een jaarlijkse groei van 1%.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 17

Areaalsystematiek voor de groei van de gemeente

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Aanpassing reservering maatstaf inwoners

721

2.283

4.255

771

Aanpassing reservering maatstaf woningen

-322

191

458

991

131

Aanpassing reservering maatstaf stijging overhead

-32

274

524

Areaal vrijval fysiek domein 2026

104

-250

1.107

3.119

5.874

1.096

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

Areaalsystematiek voor de groei van de gemeente

De ramingen zijn geactualiseerd op basis van de meest recente prognoses van het aantal inwoners en het aantal woningen. Het nadeel in 2026 wordt met name verklaard doordat het aantal woningen in 2025 harder is gegroeid dan waar rekening mee werd gehouden. Bij het fysiek domein wordt uitgegaan van het door de raad in de beheerplannen vastgestelde basisniveau. De areaalsystematiek is voor dit onderdeel niet taakstellend. Dit kan bij het in beheer nemen van areaal leiden tot verschillen die ten gunste en ten laste van de algemene middelen worden gebracht. Het werkelijk in beheer genomen areaal was dit jaar lager waardoor er middelen vrij kunnen vallen. Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en niet-woningen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen. Algemene uitkering

305

-600

-1.700

5.900

Onroerendezaakbelastingen

749

394

185

-198

1.196

1.054

394

-415

-1.898

7.096

Ontwikkeling aantal inwoners, woningen en niet-woningen

De ontwikkeling van het aantal inwoners en het aantal woningen is van belang voor de berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de te begroten opbrengst uit de Onroerendezaakbelastingen (OZB). Bij het opstellen van de Programmabegroting 2026-2029 is rekening gehouden met de prognoses uit de Voorjaarsrapportage 2025. Op basis van de waardeprognoses die in november 2025 zijn ontvangen van Cocensus is de opbrengst van de OZB over 2026 met € 0,75 miljoen verhoogd. Dit wordt veroorzaakt door een grotere areaaluitbreiding bij de niet-woningen (zie ook raadsvoorstel 12710199). In juli 2025 is een geactualiseerde prognose opgesteld van het aantal inwoners en de woningbouwplanning. Tevens zijn de actuele bevolkings- en woningbouwcijfers en een aantal andere maatstaven (op basis van informatie van het CBS) per 1 januari 2026 gepubliceerd. Als gevolg van de nieuwe prognoses wijzigen de ramingen voor de te ontvangen algemene uitkering en de OZB in de jaren 2026 en verder. In 2026 laat de algemene uitkering een voordeel zien. Dit is het gevolg de negatieve inkomstenmaatstaf OZB. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel 'Verordening op de heffing en de invordering van onroerendezaakbelastingen 2026' (12710199), was de stijging van de waardeontwikkeling lager dan landelijk ingeschat, waardoor een voordeel ontstaat bij de negatieve inkomstenmaatstaf.

In 2027 is het effect neutraal, in 2028 en 2029 laat de algemene uitkering een nadeel zien veroorzaakt door de geactualiseerde prognoses inwoners en woningen. Vanaf 2030 ontstaat een voordeel door het toevoegen van indexatie aan de algemene uitkering op basis van de bbp-systematiek.

18 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Overzicht overhead

Areaalsystematiek - Domein bedrijfsvoering

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Toerekening aan Overzicht overhead

-239

Dekking stelpost areaaluitbreiding

239

Onderdeel A Directie, bestuursondersteuning, corporate control, communicatie, personeel en organisatie, financiën, inkoop en juridische zaken.

Areaalsystematiek - Domein bedrijfsvoering

Door de groei van de organisatie groeit ook de overhead die noodzakelijk is ter ondersteuning van het primaire proces. De middelen die beschikbaar zijn gekomen voor de meegroeiende overhead worden ingezet voor de uitbreiding van formatie voor functioneel applicatiebeheer, informatiebeheer, personeelsadministratie en recruitment.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 19

3.4 Autonome ontwikkelingen Tabel 8

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Overdracht pensioen wethouders

-180

Aanpassing FLO-bijdrage Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)

-18

-48

-70

-84

-33

Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)

-128

-313

Jeugdhulp zonder verblijf

-2.000

Jeugdhulp met verblijf

-3.000

Cpunt Disfunctioneren Warmte-Koude Opslag Systeem

-30

Ventilatie schoolwoningen Floriande Midden

-180

Het Oude Raadhuis, Hoofdweg 671, Hoofddorp

-12

Tijdelijke Huisvesting Buitenplaats Nassaupark

-156

-23

-103

-98

-39

-35

Sporthal Lincolnpark Brandveiligheid vakantieparken

-725

Herberekening kostendekkendheid rioolheffing

-251

121

-31

Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en verwerking

-262

Vuurwerkschade

-66

Uitputting reserve Calatravabruggen

-52

Maaien bermen en rooien bomen

-612

Economische Koers (technische correctie)

-174

Vervallen opbrengsten door verkoop onroerende zaken

-9

Sloop Bennebroekerdijk 222 Cruquius

-29

-79

-4

Financiering en kapitaallasten

-326

494

-2.283

1.320

-1.471 -41

Exploitatielasten koffiebar nieuw gemeentehuis

-41

Optimalisatie financieel systeem

-550

Software onderhoud & SmartAIM

-300

-200

Totaal - Autonome ontwikkelingen

-8.682

-5.973

-8.883

-5.139

-7.913

2026

2027

2028

2029

2030

-128

-313

Toelichting mutaties

Veiligheid

Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel B Het verzekeren van de doelmatige en slagvaardige hulpverlening op het gebied van brandweerzorg, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening.

In onze begroting hebben wij de gemeentelijke bijdrage voor de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) voor 2026 opgenomen op basis van de concept-programmabegroting ten behoeve van het Dagelijks Bestuur (DB) van de VRK. De uiteindelijke begroting die later in het Algemeen Bestuur (AB) van de VRK is vastgesteld is hoger uitgevallen. Ook de kosten voor jeugdgezondheid 0-4 jaar, die buiten de gemeentelijke bijdrage om gaan, zijn in de programmabegroting van de VRK gestegen.

20 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Zorg en werk

Jeugdhulp zonder verblijf

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

-2.000

2026

2027

2028

2029

2030

-3.000

2026

2027

2028

2029

2030

-725

2026

2027

2028

2029

2030

-251

121

-31

Beleidsdoel A Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning thuis.

We zien dat het totaal aantal uren behandeling en begeleiding is toegenomen. Bij behandeling wordt dit grotendeels verklaard door enkele jeugdigen die zeer intensief behandeld worden. Bij begeleiding wordt dit verklaard door de toenemende inzet van forensische begeleiding. We verwachten dat deze trends zich doorzetten in 2026. Jeugdhulp met verblijf

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel B Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning met verblijf.

Wij zien bij jeugdhulp met verblijf dat de intensiteit van de zorg blijft toenemen en dat het aantal jeugdigen in crisisverblijf gestegen is. We verwachten dat deze trends zich doorzetten in 2026.

Ruimtelijke ontwikkelingen Brandveiligheid vakantieparken

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel C Het gebruik van de openbare ruimte sturen in overeenstemming met het beleid.

De VRK heeft controles uitgevoerd op de recreatieparken De Groene Liede, Klein België en de Zonnehoek in Vijfhuizen. Tijdens deze controles is gebleken dat de situatie op deze recreatieparken niet voldoet aan de wettelijke vereisten op het gebied van brandveiligheid. Wij willen de brandonveilige situatie op de recreatieparken beëindigen. Hiervoor moet voldoende budget en capaciteit beschikbaar zijn. Op die manier is het mogelijk om de feitelijke en juridische situatie op de parken te inventariseren en om waar mogelijk snelle maatregelen te treffen die de inzet van de brandweer kunnen ondersteunen. We werken daarmee aan een plan van aanpak om toezicht te kunnen houden op de wettelijke vereisten op het gebied van brandveiligheid.

Kwaliteit fysieke omgeving

Herberekening kostendekkendheid rioolheffing Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel C Zorgen voor een adequaat beheer in de openbare ruimte van grondwater, hemelwater en afvalwater.

Het beheer en onderhoud van grond-, hemel-, en afvalwater wordt kostendekkend geraamd. Het saldo van de aan de rioolheffing toegerekende lasten en baten wordt gemuteerd op de voorziening tariefegalisatie rioolheffing.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 21

Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en verwerking Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

-262

2026

2027

2028

2029

2030

-612

Beleidsdoel B Het sturen van afvalstromen naar maximaal hergebruik.

Voor de verwerking van lachgascilinders in de openbare ruimte is structureel € 1.360.700 in de begroting opgenomen. In 2025 zijn investeringskosten gemaakt voor een shredderinstallatie bij het Afval Energie Bedrijf (AEB), bedoeld om lachgascilinders in het restafval te vernietigen en de verbrandingsovens te beschermen. Deze investeringskosten zijn volledig verwerkt in het tarief van 2025. Vanaf 2026 vervallen deze kosten, waardoor structureel € 822.700 minder nodig is. Daartegenover staan hogere kosten voor: • indexering op het contract met Meerlanden (structureel € 704.600); • areaaluitbreiding (structureel € 284.600) voor toename aantal ondergrondse- en bovengrondse verzamel-/wijkcontainers, het aantal ledigingen, aantal meldingen inzameling grof huisafval en het verwerken van extra afvalstromen op de milieustraat; • eindafrekening Meerlanden 2025 (incidenteel € 95.000). Per saldo leidt dit tot een structurele verhoging van € 166.500 en aanvullend incidenteel € 95.000 in 2026. Het saldo van de voorziening tariefegalisatie afvalstoffenheffing is per 1 januari 2026 nihil, waardoor de lasten van 2026 niet gedekt kunnen worden vanuit deze voorziening. De extra structurele lasten van € 166.500 vanaf 2027 worden betrokken in de tariefberekening van 2027. Maaien bermen en rooien bomen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel A Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de openbare ruimte.

Momenteel zijn de marktprijzen bij aanbestedingen van groencontracten fors hoger. Hiervoor zijn diverse oorzaken, waaronder de grote vraag op de markt en de arbeidsmarktkrapte. De Gedragscode Unie van Waterschappen is per 1 april 2025 in werking is getreden. Daardoor mag alleen nog maar in uitzonderingssituaties bij maaien geklepeld worden en moet het maaisel worden afgevoerd. Ook is de maximum snelheid bij het maaien beperkt tot 5 kilometer per uur, waardoor de productie vermindert. Inmiddels is voor groenonderhoud een nieuw contract afgesloten (€ 125.700 hoger). Hiermee voldoen wij aan wet- en regelgeving. Voor het rooien van bomen in Gebied Midden is een nieuw contract afgesloten. De aanneemsom is structureel € 485.800 hoger als gevolg van de huidige marktsituatie (grote vraag en krapte op de arbeidsmarkt).

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Financiering en kapitaallasten

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

2026

2027

2028

2029

2030

-326

494

-2.283

1.320

-1.471

Voor de berekening van de rentelasten voor de benodigde (her)financiering is voor zowel kort geld (tot de kasgeldlimiet) als voor langlopende geldleningen voor alle jaren rekening gehouden met 3%. Dit is gelijk aan de Programmabegroting 2026-2029. De rentelasten worden met behulp van een rekenrente verdeeld over de taakvelden in de programmabegroting. Op basis van een door de commissie BBV voorgeschreven berekeningswijze is de rekenrente in de Programmabegroting 2026-2029 voor alle jaren vastgesteld op 2,0%. De rekenrente blijft voor de jaren 2027-2030 op 2%. De rekenrente voor 2026 stellen we bij naar 1,5%. Voor de jaren 2027 en 2029 geeft de herberekening van de kapitaallasten een voordeel. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat investeringen zijn doorgeschoven naar latere jaren. Dit verklaart ook de hogere lasten in 2030. Investeringen die in 2029 worden afgerond geven in 2030 voor de eerste keer afschrijvingslasten. Omdat het huidige meerjarenbeeld liep tot 2029 waren deze afschrijvingslasten eerder nog niet zichtbaar. Het nadeel in 2026 wordt vooral veroorzaakt door de verlaging van de rekenrente, waardoor er ook minder rente mag worden doorbelast aan de bouwgrondexploitaties. Het nadeel in 2028 wordt ook veroorzaakt door verschuivingen van investeringen.

Met name investeringen die onderdeel zijn van het krediet Vernieuwing openbare ruimte zijn naar verwachting een jaar eerder gereed, waardoor de afschrijvingen vanaf 2028 gaan lopen in plaats vanaf 2029.

22 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

Overzicht overhead

Optimalisatie financieel systeem

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

-550

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Software onderhoud

-200

Smartaim

-100

Onderdeel A Directie, bestuursondersteuning, corporate control, communicatie, personeel en organisatie, financiën, inkoop en juridische zaken.

In 2025 is een drietal nieuwe bedrijfsvoeringsystemen geïmplementeerd binnen de gemeente Haarlemmermeer. Voor alle drie de systemen is een optimalisatiefase afgesproken na de implementatiefase. Voor het financiële systeem Unit4ERPx zijn de wensen voor optimalisatie wat groter waardoor deze fase minimaal doorloopt tot 1 juli 2026. Ook daarna blijft nog extra ondersteuning nodig voor het in beheer nemen en onderhouden van de wijzigingen binnen het functioneel beheer. De kosten hangen vooral samen met het verlengd inhuren van extra medewerkers bij het crediteurenteam, functioneel beheer en consultants voor het adviseren en doorvoeren van verbeteringen. Deze activiteiten zijn al aan de gang. Het is noodzakelijk om de extra incidentele inzet die er nu is, gericht op het beheersbaar houden van de processen, op termijn overbodig te maken. Software onderhoud & SmartAIM

Onderdeel C Informatievoorziening en automatisering.

Software onderhoud & SmartAIM

-300

-200

Om verschillende redenen zijn de kosten van software gestegen. Zo zijn er noodzakelijke investeringen geweest in applicaties. Voor Burgerzaken is bijvoorbeeld geïnvesteerd in betere digitale samenwerking met partners en andere gemeenten, maar ook in veiligere koppelingen van iBurgerzaken. Bij sociaal domein is iSamenleving geïmplementeerd voor een beter overzicht van en inzicht in dossiers. We kunnen de inwoner nu beter en langer volgen, er ontstaat daardoor een logisch en efficiënter verloop van de processen in het systeem. Verder zijn er hogere kosten van Microsoft-software, vanwege het groeiende aantal medewerkers van de gemeente. Daarnaast is extra software benodigd voor uitvoering van de Wet publieke gezondheid (WPG), voor subsidieverwerving en voor informatiebeveiliging op laptops.

SmartAIM is de applicatieomgeving (inclusief koppelingen) om voorzieningen zoals fysieke toegangspas, laptop maar vooral ook autorisaties toe te kennen of in te trekken op basis van in- dooren uitstroom van medewerkers. Met het Role Based Access Control principe (RBAC) worden de juiste rechten aan de juiste individuen toegekend of ingetrokken. Wegens langdurige uitval van een medewerker zijn extra middelen noodzakelijk om deze kritieke processen door te kunnen laten gaan. Anders bestaat het risico dat nieuwe medewerkers werkzaamheden die bij hun functie horen niet uit kunnen voeren of dat autorisaties niet of niet op tijd worden ingetrokken bij medewerkers die uitstromen, met risico's op gebied van informatieveiligheid en privacy. Ook kan de doorstroom van medewerkers en reorganisaties niet goed ondersteund worden met de juiste nieuwe autorisaties. Zonder extra budget zullen verschillende projecten vertraging oplopen daar waar bijvoorbeeld autorisatiematrices en koppelingen een rol spelen.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 23

3.5 Genomen besluiten Tabel 9

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Sterke raad, sterke griffie

-312

Buitensportaccommodaties; gebruikskosten voor verenigingen

-32

Straatreiniging

Totaal - Genomen besluiten

-443

-788

2026

2027

2028

2029

2030

-312

2026

2027

2028

2029

2030

-443

Toelichting mutaties

Bestuur, samenleving en publiekscontact Sterke raad, sterke griffie

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel A Het goed functioneren en faciliteren van formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van burgemeester en wethouders, burgemeester en rekenkamer).

Op voorstel van het seniorenconvent heeft de raad besloten de functieprofielen van de griffie te actualiseren. Ook is besloten tot uitbreiding van de formatie van de griffie met 1 fte voor de functie van senior raadsadviseur (12757880).

Kwaliteit fysieke omgeving Straatreiniging

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Beleidsdoel D Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn goed begaanbaar, schoon en veilig.

Met ingang van 1 januari 2026 zijn wij de 'Dienstverleningsovereenkomst uniforme tarieven Reiniging en Gladheid' aangegaan met Meerlanden N.V (12619265). De financiele effecten verwerken wij bij deze voorjaarsrapportage. Als gevolg van deze overeenkomst nemen de kosten voor straatreiniging met € 443.300 toe. Deze stijging wordt veroorzaakt door: • hogere kosten voor het reinigen van het wegdek (zoals: oliesporen) • hogere verwerkingskosten van afval uit de openbare ruimte • verbetering van kwaliteitsafspraken en afspraken over het areaal (zoals: B kwaliteit jaarrond en jaarlijks terugkerende losse opdrachten zijn structureel opgenomen in de overeenkomst). In de overeenkomst was een kostenafname van € 305.000 voorzien voor het verwijderen van bijplaatsingen vanwege een efficiëntere werkwijze. Omdat het bijplaatsen van afval in de openbare ruimte flink is toegenomen kan de kostenafname van € 305.000 niet worden gerealiseerd.

24 Gemeente Haarlemmermeer - Voorjaarsrapportage 2026

3.6 Overige voorstellen Tabel 10

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Vergroten capaciteit subsidiejuristen

-51

Participatiebeleid en participatieverordening

-52

Startnotitie sportaccommodatiebeleid en integraal huisvestingsplan sport en bewegen

-75

-150

Dorpshuis Zwanenburg/Halfweg

-167

Maatschappelijke initiatieven processpecialist (huisartsen)

-65

-130

-65

Bestrijding Mediterraan draaigatje

-60

Stop bijplaatsen en verrommeling

-64

-191

Diverse projecten afvalinzameling en inhuur adviseur grondstoffeninzameling stadscentrum

-116

Artificiële intelligentie (AI)

-300

Uitbreiding personele capaciteit

-1.115

Totaal - Overige voorstellen

-2.063

-997

-232

-167

2026

2027

2028

2029

2030

-300

2026

2027

2028

2029

2030

-1.115

Toelichting mutaties

Overzicht overhead Artificiële intelligentie (AI)

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Onderdeel C Informatievoorziening en automatisering.

Voor de uitvoering van de artificiële intelligentie-strategie Haarlemmermeer is incidenteel € 600.000 nodig voor technologie, licenties, expertise en personeelskosten voor bijvoorbeeld een coördinator voor het algoritmeregister en ondersteuning op het gebied van privacy en security. Met de middelen kunnen pilots worden opgeschaald en de uitvoering worden geborgd. Uitbreiding personele capaciteit

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Onderdeel B Management en managementondersteuning primair proces.

Er is een aantal urgente knelpunten in de organisatie. Zo is in het kader van de doorontwikkeling van de organisatie binnen het sociaal domein de afgelopen periode een organisatieverandering in gang gezet. Deze verandering is ingegeven door de noodzaak om beter aan te kunnen sluiten op de toename van maatschappelijke vraagstukken, gemeentelijke taken en dienstverlening in het sociaal domein. Hiervoor is uitbreiding van de capaciteit noodzakelijk. Verder is de functie van inkomensconsulent moeilijk vervulbaar. Daarom werven wij jaarlijks een groep trainees die doorgroeien naar inkomensconsulent. Omdat trainees in de opleidingsperiode beperkt inzetbaar zijn, zijn hiervoor aanvullende middelen nodig. Tot slot is de span of control bij één van de teams in de organisatie op het gebied van stedenbouw en ruimtelijke ontwikkelingen als gevolg van wettelijke taken zodanig toegenomen dat uitbreiding met een teammanager noodzakelijk is. De aanvragen aan uitbreiding van personele capaciteit in deze voorjaarsrapportage hebben uitsluitend betrekking op urgente knelpunten in 2026. Dit is ook passend vanuit het principe van een beleidsarme voorjaarsrapportage. Het meer duurzaam verbeteren van de balans tussen ambitie en capaciteit vraagt echter om een uitbreiding van personele capaciteit en vraagt daarmee ook een afweging van de nieuwe coalitie.

Voorjaarsrapportage 2026 - Gemeente Haarlemmermeer 25

3.7 Maatregelen sluitende begroting In de Voorjaarsrapportage 2025 was een pakket aan maatregelen opgenomen tot oplopend € 19,4 miljoen in 2029. In deze voorjaarsrapportage worden in aanvulling daarop de onderstaande maatregelen verwerkt die in het rapport 'Denklijnen en maatregelen' (11753909) zijn opgenomen. Recapitulatie mutaties maatregelen sluitende begroting Tabel 11

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2026

2027

2028

2029

2030

Subsidie vriendschapsband Cebu

Heronderhandeling exploitatiecontract Sportfondsen Haarlemmermeer

182

Structurele inzet Algemene dekkingsreserve Totaal - Maatregelen

2.684

4.005

2.904

4.262

257

2026

2027

2028

2029

2030

2.684

4.005

Toelichting mutaties

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Structurele inzet Algemene dekkingsreserve

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.

Sinds 2024 mogen gemeenten, naar aanleiding van afspraken in het Bestuurlijk Overleg Financiële verhoudingen, een gedeelte van reserves en overschotten inzetten voor het dekken van structurele lasten. Inmiddels is deze regel ook verwerkt in de notitie structurele en incidentele baten en lasten van de commissie BBV. Hierdoor kunnen wij het surplus in de Algemene dekkingsreserve (de reserve waar geen bestemming aan is gegeven) aanwenden voor het dekken van structurele exploitatielasten. Van dit vrij besteedbare deel, (het surplus), mogen wij 10% inzetten als structureel dekkingsmiddel. Dit onder de voorwaarde dat de solvabiliteit van de gemeente groter of gelijk aan 20% is en blijft. Bij de maatregelen sluitende begroting in de Voorjaarsrapportage 2025 is deze maatregel structureel ingezet. Positieve ontwikkelingen bij de mei- en septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds leidden ertoe dat de onttrekkingen aan de Algemene dekkingsreserve als structureel dekkingsmiddel voor 2026 en 2027 tot nihil verlaagd konden worden. Alhoewel wij deze voorjaarsrapportage beleidsarm opstellen, zijn er onontkoombare ontwikkelingen met invloed op het meerjarenbeeld. De autonome ontwikkelingen in deze voorjaarsrapportage leiden ertoe dat wij toch een beroep doen op de Algemene dekkingsreserve om de jaarschijven 2026 en 2027 sluitend te maken.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Haarlemmermeer&id=91e34ca7-676b-4f4d-a45b-84546899d5eb