2021.0001213 RVJaarrekening 2020, Begrotingswijziging 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude (2021.0001213 )

raadsvoorstel

onderwerp

Portefeuillehouder steiler Collegevergadering

Jaarrekening 2020, Begrotingswijziging 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude mr. Mariëtte Sedee-Schuitemaker Alex Jansen 25 mei 2021

Raadsvergadering Raadsvoorstelnummer

2021.0001213

1. Voorstel Collegebesluit(en)

Het college heeft besloten om: 1. in te stemmen met de ontwerp Jaarrekening 2020 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude, met inachtneming van de voorgestelde zienswijze over de dekking van hogere kosten als gevolg van Corona; 2. in te stemmen met de ontwerp Begrotingswijziging 2021 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude; 3. in te stemmen met de ontwerp Programmabegroting 2022 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude. Het college besluit de raad voor te stellen om: 1. in te stemmen met verzending van bijgaande zienswijze aan het bestuur van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude. 2. Samenvatting

Het dagelijks bestuur van het Recreatieschap Spaarnwoude heeft aan de deelnemende gemeenten en provincie de volgende financiële stukken gezonden: a.

de geconsolideerde Jaarrekening Recreatieschap Spaarnwoude 2020 met een

b.

de Begrotingswijziging 2021;

Infographic '2020 in vogelvlucht'; c. de Programmabegroting 2022. De raden en staten kunnen over de financiële stukken eventuele zienswijzen naar voren brengen. Jaarrekening 2020 Het recreatieschap heeft in 2020 de modernisering van de financiële organisatie en planning en control producten voltooid. Het regulier beheer van het gebied is op orde en de tweede fase

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude

pagina 2

van uitvoering van het achterstallig onderhoud in het oudste deelgebied Spaarnwoude-oud, is uitgevoerd. In 2020 is als gevolg van de beperkende maatregelen van de coronacrisis, het bezoek aan het recreatiegebied Spaarnwoude ten opzichte van 2019, met bijna 30% toegenomen tot circa 6,8 miljoen bezoeken voor het gehele jaar. Die toenemende behoefte aan en waardering voor het groengebied is positief te noemen en onderstreept het maatschappelijke belang ervan. Maar het toegenomen bezoek leidde ook tot extra inzet voor onder meer drukte regulering, toezicht en opruimen van afval. Die inzet heeft hogere uitgaven tot gevolg gehad terwijl er ook wegvallende inkomsten waren uit evenementen en door compensatiemaatregelen voor recreatie- en horecaondernemers, vooral in deelgebied Spaarnwoude-oud. De extra uitgaven in 2020 als gevolg van corona van € 1,1 miljoen voor het gehele schapsgebied komen dan ook grotendeels (€ 0,7 miljoen) ten laste van de reserves voor dat deelgebied Spaarnwoude-oud. Hierdoor komt de reserve voor dit deelgebied onder het benodigd weerstandsvermogen voor mogelijke financiële risico's (het kleinere deel van de begrotingsoverschrijding komt ten laste van de reserves van de twee jongere deelgebieden die hiervoor wel ruimte hebben).

Omdat die te lage weerstandscapaciteit naar onze mening onwenselijk is, willen wij in de in te dienen zienswijze het recreatieschap verzoeken de extra uitgaven 2020 voor deelgebied Spaarnwoude-oud, bij de participanten in rekening te brengen en niet uit de reserve te putten. Voor Haarlemmermeer betekent dit een aanvullende bijdrage van 4,4 % van € 0,7 miljoen is € 30.800. Bij het opmaken van de gemeentelijke Jaarstukken 2020 is met dit bedrag al rekening gehouden. Begrotingswijziging 2021 en Programmabegroting 2022 De voorgelegde Begrotingswijziging 2021 en de Programmabegroting 2022 hebben geen gevolgen voor de participantenbijdragen. De gevolgen van de coronacrisis zijn voor geheel 2021 nog een onzekere factor. Wel worden ook in 2021 hogere bezoekersaantallen en lagere inkomsten uit evenementen verwacht. In de Najaarsnotitie 2021 zal het schapsbestuur de gevolgen voor de begroting realistisch in beeld kunnen brengen. De participantenbijdragen wijzigen dus niet, behoudens met de afgesproken indexering. De bijdrage van Haarlemmermeer is voor 2022 begroot op € 540.490. In het gemeentelijke meerjarenbeeld is met deze bijdrage rekening gehouden. Wij stellen voor om in te stemmen met verzending van bijgaande zienswijze aan het Recreatieschap Spaarnwoude. 3. Uitwerking 3.1 Wat willen we bereiken?

Aanleiding Het dagelijks bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude heeft op 30 april 2021 aan de deelnemende provincie en gemeenten de financiële jaarstukken toegezonden. Conform artikel 25 lid 2 van de gemeenschappelijke regeling voor het recreatieschap wordt de gemeente in de gelegenheid gesteld om een eventuele zienswijze aangaande deze stukken bij het bestuur van het recreatieschap in te dienen. Het samenwerkingsverband en het gebied in het kort toegelicht. Haarlemmermeer neemt (sinds 1970) deel aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude, samen met de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem en Velsen. Het bestuur van het recreatieschap bestaat uit bestuurders van de deelnemende gemeenten en provincie. Voor Haarlemmermeer heeft de portefeuillehouder Recreatie en Grootschalig groen zitting in het algemeen bestuur van het schap.

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke

pagina 3

regeling Recreatieschap Spaarnwoude

De viering in 2020 van 50 jaar Spaarnwoude vond in verband met de coronacrisis voornamelijk via de media plaats, maar wel zijn er 50 bomen geplant in deelgebied Groene Carré zuid bij Hoofddorp. Spaarnwoude W-w» —

m

Kerngegevens:

6.097 hectare werkgebied, waarvan: 2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water 6.767.348 miljoen bezoeken in 2020 (+ 28% ten opzichte van 2019)

Doel van de gemeenschappelijke regeling is: • het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie, • het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu en • het tot stand brengen en onderhouden van een landschap dat hierop is afgestemd. Het beheergebied van het recreatieschap is in de loop der jaren uitgebreid met het te beheren nieuwe groenareaal van de gedeeltelijk gerealiseerde taakstelling uit het regionale Strategisch Groen Project (SGP, ook genaamd Haarlemmerméér Groen), en anderzijds nieuwe gebieden die door Stichting Mainport & Groen (SMG) zijn gerealiseerd. Het nog resterende areaal van de oorspronkelijke taakstelling voor het realiseren van nieuw recreatiegebied (Raamplan Haarlemmerméér Groen uit 2000) is opgenomen in de plannen voor met name het westelijk parkdeel van PARK21 in onze gemeente. Het werkingsgebied van de huidige regeling omvat ruim 6.000 hectare, waarvan bijna 2.500 hectare fysiek beheergebied. De participanten dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en de ontwikkeling van dit bovengemeentelijk gebied. Het toezicht houden op bezoek en gebruik van de gebieden en het handhaven van de Algemene Verordening Spaarnwoude maakt onderdeel uit van het beheer, waarbij ook wordt samengewerkt met de afdelingen Handhaving en Toezicht van de gemeenten.

Jaarrekening 2019 De geconsolideerde jaarrekening is voorzien van de goedkeurende controleverklaring van de onafhankelijke accountant en is opgebouwd uit drie deelgebieden:

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke

pagina 4

regeling Recreatieschap Spaarnwoude

• Spaarnwoude-oud (SPW), • Strategisch Groenproject (SGP) en • Stichting Mainport & Groen (SMG). Naast het geplande regulier beheer is er met name achterstallig onderhoud uitgevoerd in deelgebied Spaarnwoude oud. Ook zijn vooral in deelgebied Dijkland natuurverbeteringsmaatregelen getroffen en is het ecologisch beheer van de graslanden in Buitenschot met succes voortgezet. Ter uitvoering van de Visie Spaarnwoude Park 2040 is de planvorming gestart van een zevental kansrijke projecten, waaronder in Haarlemmermeer de verbetering en herinrichting van de ontvangstgebieden Houtrak en de Groene Weelde en opstelling van een ecologisch beheerplan voor het hele gebied. Eind 2021 zal het algemeen bestuur naar verwachting besluiten over de uitvoering van de verschillende deelprojecten in de komende jaren. De jaarrekening van het gehele recreatieschap sluit met een negatiever resultaat (€ -885.108) dan was begroot (€ -294.989). Desondanks is dit resultaat minder negatief dan wat op basis van het bijzondere jaar met de coronacrisis te verwachten was. De negatieve gevolgen van de coronacrisis zijn € 1.176.020 en hebben met name betrekking op deelgebied Spaarnwoude-oud (hogere kosten toezicht en beheer en lagere inkomsten wegvallende evenementen en compensatiemaatregelen ondernemers).

In de voorgelegde jaarrekening is dit 'coronatekort' ten laste gebracht van de reserves waardoor met name de reserves voor deelgebied Spaarnwoude-oud ontoereikend worden voor het benodigde weerstandsvermogen. Omdat die te lage weerstandscapaciteit naar onze mening onwenselijk is, willen wij in de in te dienen zienswijze het recreatieschap verzoeken de extra uitgaven 2020 voor deelgebied Spaarnwoude-oud, bij de participanten in rekening te brengen en niet uit de reserve te putten. Voor Haarlemmermeer betekent dit een geringe, aanvullende bijdrage van 4,4 % van € 0,7 miljoen is € 30.800. Bij het opmaken van de gemeentelijke Jaarrekening 2020 is met dit bedrag al rekening gehouden. Onze reguliere bijdrage voor 2020 plus aanvullende bijdrage voor corona tegenvallers, zijn verwerkt in de gemeentelijke Jaarstukken 2020 onder programma Maatschappelijke Ontwikkeling, beleidsdoel E: Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport, taakveld 5.7. Begrotingswijziging 2021 De begrotingswijziging 2021 kent ten opzichte van de programmabegroting 2021 een afwijking van € 1.156.831 (nadeel).

Dit betreft deels projecten uit 2020 die doorschuiven naar 2021 én nieuwe projecten die in lijn met de Visie Spaarnwoude Park 2040 al opgepakt worden: locatieontwikkeling Plesmanhoek (SMG), planrealisatie ontvangstgebied Veerplas (SPW) en Fietsverbinding Amsterdam-Kust (SPW). Het verschil wordt via de reserves voor de verschillende deelgebieden opgevangen. De begrotingswijziging heeft geen consequenties voor de participantenbijdrage. Programmabegroting 2022 Het gebied Spaarnwoude is ingericht als recreatie- en groengebied om steden en kwetsbare natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheden te bieden aan recreanten uit de omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft voor 2022 drie hoofdactiviteiten: a. beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; b. actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; c. uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke

pagina 5

regeling Recreatieschap Spaarnwoude

Naast de reguliere bedrijfsvoering wil het recreatieschap in 2022 de volgende operationele doelen realiseren: 1. Opstellen en uitvoeren van een vervolgaanpak achterstallig onderhoud in deelgebied Spaarnwoude-oud. 2. Implementatie ecologisch beheerplan en onderzoek naar actualisatie beheerniveaus. Het gebied wordt beheerd naar niveau B CROW (Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek). Nieuwe inzichten m.b.t. de meetmethode van dit landelijk kenniscentrum en richtlijneninstituut CROW, kunnen mogelijk leiden tot een nieuwe bepaling van beheerniveau per gebied. 3. Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2040. In 2020 is een start gemaakt met de planvoorbereidingsfase van zeven projecten. Eind 2020 zijn daar nog drie projecten aan toegevoegd. Eind 2021 volgen go/no-go besluiten voor daadwerkelijke realisatie van de projecten, waarbij de financiële gevolgen en dekking in beeld komen. In 2022 volgt dan van enkele of alle projecten de fase van planrealisatie. 4. In samenwerking met de omliggende gemeenten zal gezocht worden naar plekken waar het recreatieschap een bijdrage kan leveren aan de Regionale Energie Strategie, het opwekken van groene energie d.m.v. zonnepanelen. 5.

Implementatie van een overkoepelend Bestuursbureau als onderzoeksresultaat van bureau Kokx de Voogd (2020) naar governance van de recreatieschappen in Noord-Holland en de rol van de provincie hierin. In totaal verwacht het recreatieschap in 2022 € 8.967.704 aan lasten en € 8.854.682 aan baten, waarmee het saldo van de begroting uitkomt op € 113.022 negatief (voor bestemming). Het nadelig saldo wordt ten laste gebracht van de reserves. De participantenbijdragen wijzigen niet, behoudens de jaarlijkse indexering.

Participant geconsolideerd

Provincie Noord Holland

Bijdragen­ Bijdragen­ verdeling verdeling 2022 2021

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

52,20%

52,20%

2.722.287

2.744.065

Gemeente Amsterdam

18,70%

18,70%

972.014

979.790

Gemeente Haarlem

13,40%

13,40%

700.113

705.714

Gemeente Haarlemmermeer

10,30%

10,30%

536.200

540.490

Gemeente Velsen

5,40%

5,40%

283.052

285.316

100,00%

5.213.666

5.255.375

Totaal

100,00%

De participantenbijdrage van Haarlemmermeer is voor Spaarnwoude-oud 4,4% en voor Spaarnwoude nieuw 25%. Gemiddeld voor geheel recreatiegebied Spaarnwoude is de bijdrage 10,3%. Voor 2022 is deze geraamd op totaal € 540.490. Deze kosten worden gedekt uit het in de programmabegroting beschikbare budget van programma Maatschappelijke Ontwikkeling, beleidsdoel E: Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport, taakveld 5.7. Met de voorliggende recreatieschapsbegroting 2022 kunnen wij instemmen. 3.2 Wat gaan we daarvoor doen?

Wij stellen voor in te stemmen met de Jaarrekening 2020 (met inachtneming van een zienswijze over de dekking van het coronatekort), de Begrotingswijziging 2021 en de Programmabegroting

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke

pagina 6

regeling Recreatieschap Spaarnwoude

2022 van het Recreatieschap Spaarnwoude, en dit in een zienswijze aan het schapsbestuur kenbaar te maken. Zienswijze In de zienswijze geven wij aan dat: • de financiële transitie die het bestuur van het recreatieschap in afgelopen periode inmiddels geheel heeft voltooid en doorgevoerd, heeft geleid tot geconsolideerde, compacte en goed leesbare financiële stukken; • overeenkomstig de wens van Haarlemmermeer hierin de verdelingen van de participanten­ bijdragen en de bestemmingsreserves voor de drie verschillende deelgebieden van het recreatiegebied Spaarnwoude behouden blijven; • Haarlemmermeer wil pleiten voor een aanvullende bijdrage van de participanten voor deelgebied Spaarnwoude-oud, voor dekking van de onverwachte, hogere uitgaven als gevolg van de coronacrisis in 2020, in plaats van deze ten laste te brengen van de reserves voor dit deelgebied; • het financieel meerjarenbeeld van Haarlemmermeer onder druk staat en wij het recreatieschap vragen, als verbonden partij, actief op zoek te gaan naar financiële besparingsmaatregelen en nieuwe inkomsten, zoals wij dit ook aan andere verbonden partijen vragen. Het concept van een zienswijzebrief is bij dit voorstel gevoegd. 3.3 Wat mag het kosten?

Onze bijdrage voor 2022 wordt geraamd op € 540.490. Deze kosten worden gedekt uit het in de programmabegroting beschikbare budget van programma Maatschappelijke Ontwikkeling, beleidsdoel E: Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport, taakveld 5.7. De inkomsten van het Recreatieschap komen voor een deel (circa 46%) van de participanten in de gemeenschappelijke regeling (de provincie Noord-Holland en vier gemeenten). Ondernemers in het gebied zorgen via erfpacht en terreinhuren voor een groot deel van de inkomsten. Tenslotte beschikt het schap over financiële reserves in de vorm van een afkoopsom voor de beheerbijdrage van het rijk (voor Spaarnwoude-oud) en een afkoopsom beheer voor de recenter aangelegde gebieden rond de luchthaven van de Stichting Mainport en Groen. 3.4 Wie is daarvoor verantwoordelijk?

De gemeenteraad kan op grond van artikel 25 lid 2 en 26 lid 2 van de gemeenschappelijke regeling een zienswijze over de financiële stukken naar voren brengen. Het Algemeen Bestuur zal, met inachtneming van de zienswijzen van provinciale staten en de gemeenteraden, het jaarverslag 2020, de begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 definitief vaststellen. Binnen het college is de portefeuillehouder Grootschalig groen & recreatie het eerste aanspreekpunt. 3.5 Welke overige relevante informatie is beschikbaar?

Communicatie Het Algemeen Bestuur van het recreatieschap zal de communicatie over de financiële Jaarstukken verzorgen.

Jaarrekening 2020, Begrotingswijzigingen 2021, Programmabegroting 2022 gemeenschappelijke

pagina 7

regeling Recreatieschap Spaarnwoude

Juridische aspecten De Jaarrekening 2020, Begrotingswijziging 2021 en de Programmabegroting 2022 van het recreatieschap voldoen aan de geldende wet- en regelgeving. De accountant heeft voor de Jaarrekening 2020 een goedkeurende controleverklaring afgegeven met betrekking tot de getrouwheid en rechtmatigheid. Het dagelijks bestuur van het recreatieschap zal worden geïnformeerd dat de raad via bijgaande brief een zienswijze indient. 3.6 Wanneer en hoe zal de raad/het college over de voortgang worden geïnformeerd?

Het Algemeen Bestuur van het recreatieschap zal met inachtneming van de ingediende zienswijzen de financiële stukken op 1 juli 2021 definitief vaststellen en daarna worden deze vóór 15 juli 2021 ter goedkeuring toegezonden aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Na de besluitvorming wordt de raad daarover door het Algemeen Bestuur schriftelijk geïnformeerd. 3.7 Wat betekent dit voor de Metropoolregio Amsterdam (MRA)?

In de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude nemen de provincie NoordHolland en de vier gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen deel. Recreatiegebied Spaarnwoude is als grootschalig groengebied een onmisbaar en duurzaam onderdeel van de Metropoolregio Amsterdam, zeker gelet op de verdere verstedelijking in de regio door woningbouw, aanleg infrastructuur en werkgebieden. De Metropoolregio zal bij het uitwerken van beleidsplannen voor het behoud en versterking van het landschap op MRA niveau, zorgdragen voor goede afstemming met de verschillende recreatieschappen en de daarin deelnemende overheden. 4. Ondertekening

Bijlage^: • Aanbiedingsbrief • • • • •

Infographic 2020 in vogelvlucht Jaarrekening 2020 Begrotingswijziging 2021 Programmabegroting 2022 Concept zienswijzebrief

Aan: de raden van deelnemende gemeenten en Provinciale Staten

Velsen-Zuid: Uw kenmerk: Ons kenmerk: Onderwerp: Bijlage(n):

30 april 2021 -u20210412 Financiële jaarstukken 1 Jaarrekening 2020 2 Infographic ‘2020 in vogelvlucht’ 3. Begrotingswijziging 2021 4. Programmabegroting 2022

Behandeld door:

Ruud Lubberts telefoonnummer 06-42221851

Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid 023 – 520 28 20 info@recreatienoordholland.nl www.spaarnwoude.nl K.v.K. 34359324

Geachte raads- en Statenleden, Het dagelijks bestuur heeft in haar vergadering van 15 april 2021 de financiële jaarstukken van Recreatieschap Spaarnwoude voorlopig vastgesteld. Hierbij biedt het dagelijks bestuur u de jaarrekening 2020, de begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 van Recreatieschap Spaarnwoude aan. In deze brief komen twee onderwerpen aan bod: (1) een zienswijze op de jaarstukken en (2) de gevolgen van de corona crisis. 1. Zienswijze op de jaarstukken Recreatieschap Spaarnwoude kent drie deelbegrotingen: SPW, SGP en SMG onder één Gemeenschappelijke Regeling. • Spaarnwoude SPW, het gebied dat wordt ingesloten door het Noordzeekanaal aan de noord-oostzijde, Velserbroek en Haarlem aan de westzijde en de snelweg A200 aan de zuidzijde • Spaarnwoude SGP, de uitbreidingsgebieden in Haarlemmermeer en Tuinen van West die zijn aangelegd in het kader van het Strategisch Groenproject Haarlemmerméér Groen • Spaarnwoude SMG, de uitbreidingsgebieden rondom Schiphol die zijn aangelegd in het kader van het plan Mainport & Groen. Met ingang van het jaar 2020 heeft het recreatieschap voor presentatie van de jaarstukken in een compacte vorm gekozen: namelijk geconsolideerd en geen of beperkte verantwoording per deelbegroting.

De participantenbijdragen en reserves blijven voortbestaan in de huidige vorm, zodat elk deelgebied de huidige verdeling van de participantenbijdragen en aangewezen reserves behoudt. Het algemeen bestuur heeft op 17 december 2020 besloten te willen vasthouden aan de aparte financiering en reserves per deelgebied, en niet over te gaan tot één integrale begroting. Er is derhalve alleen sprake van een geconsolideerde presentatie van de jaarstukken, geen daadwerkelijke integratie. Op grond van het bepaalde in de artikelen 25, lid 2 en 26, lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Spaarnwoude kunt u binnen twee maanden eventuele zienswijzen op de jaarrekening 2020, de begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 kenbaar maken. Het algemeen bestuur zal in de vergadering van 1 juli 2021 besluiten over de definitieve vaststelling van de jaarstukken. Daarna worden deze vóór 15 juli 2021 ter goedkeuring toegezonden aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Recreatieschap Spaarnwoude is een samenwerkingsverband van de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen. Informatieboerderij Zorgvrij is gevestigd te Velsen-Zuid, Genieweg 50. Recreatie Noord-Holland NV verzorgt in opdracht van het bestuur van Spaarnwoude het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden.

Wij verzoeken u met klem uw reactie te versturen uiterlijk 17 juni 2021, zodat het dagelijks bestuur uw zienswijze kan agenderen voor de vergadering van het algemeen bestuur van 1 juli. Indien u vragen heeft of nadere toelichting op de financiële stukken wenst, verzoeken wij u contact op te nemen met Ruud Lubberts, manager middelen, RLubberts@recreatienoordholland.nl, telefoonnummer 06-42221851. Kadernota 2022 De Wet Gemeenschappelijke Regeling schrijft voor dat u jaarlijks de kadernota toegezonden krijgt voor 15 december. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Haarlem hebben de kadernota ter kennisgeving aangenomen. In hun reactie zijn zorgen geuit over de uitputting van de reserves van deelgebied SPW en de financiële gevolgen van corona voor dit deelgebied. Van de overige participanten hebben wij geen reactie op de kadernota ontvangen. De kadernota vormt de basis voor de programmabegroting 2022. 2. Gevolgen coronacrisis De corona lockdown laat een stijging zien van het aantal bezoekers in het recreatiegebied Spaarnwoude met bijna 30% ten opzichte van 2019. Alhoewel de toenemende behoefte en daarmee het belang van groen wordt toegejuicht, zijn de lasten gestegen door de stijging van meer overlast, zoals vervuiling en vernieling. Naast de stijgende lasten was er een groot verlies aan inkomsten uit huren, erfpachten en evenementen.

Hoewel de geconsolideerde jaarrekening kan leiden tot optimistische conclusies, ondanks corona, laat deelgebied SPW een kwetsbare toekomst zien. De jongere deelgebieden SGP en SMG zijn weerbaarder voor onvoorziene tegenslagen zoals corona dan het oudere deelgebied SPW. Het dagelijks bestuur heeft ervoor gekozen het negatieve resultaat op te vangen in de reserves. Hiermee komt deelgebied SPW onder het benodigde weerstandsvermogen. In de gemeenschappelijke regeling (GR) staat beschreven dat het negatief saldo over enig boekjaar in de jaarrekening wordt opgenomen en, voor zover de reserves daarvoor toereikend zijn, ten laste worden gebracht van de door het recreatieschap gevormde reserves. Voor zover de reserves niet toereikend zijn wordt een negatief saldo ten laste gebracht van de deelnemers volgens de op grond van artikel 30, eerste lid, jo. Bijlage 2 vastgestelde verdeelsleutel. Er worden geen nadere bepalingen gegeven over het niet toereikend zijn van de reserves. Wij willen u erop attenderen dat de negatieve effecten van corona in ieder geval in 2021 nog van invloed zijn op de financiën van het recreatieschap. Met vriendelijke groet, namens het bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude

Elise Bos Eyssen Programma manager Recreatie Noord-Holland NV

2020 in vogelvlucht

Tussen de steden Velsen, Haarlem, Amsterdam en Haarlemmermeer ligt Spaarnwoude. Een groen paradijs waar je kunt genieten van de natuur, het buitenleven en de rijke historie. De ruimte in het groen, het aanbod van activiteiten, de weidse polders en het bos maakt Spaarnwoude een plek waar je eindeloos kunt vertoeven, op jouw manier.

Spaarnwoude

Wat hebben we gerealiseerd?

Hoe staat het schap er voor?

Klaarstomen voor de toekomst

Ondanks de coronapandemie is het resultaat minder negatief dan was verwacht. Er waren hogere lasten, door een hogere inzet op toezicht en genomen bestuursbesluiten, maar ook hogere baten uit projectbijdragen en subsidies. Het verlies aan inkomsten uit evenementen was groot (- € 952.697). De jongere deelgebieden hebben de verliezen goed op kunnen vangen. Het oudste deelgebied van Spaarnwoude is kwetsbaar voor toekomstige tegenslagen.

De uitvoering van de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden is gestart. De visie is uitgewerkt in 17 projecten, waarbij aan elf kansrijke projecten wordt gewerkt aan planvoorbereiding met als doel een go/no-go besluit eind 2021. Alles over de ontwikkeling vind je op www.spaarnwoude.nl/spaarnwoude-park

Verloop reserves

Behoefte aan het groen aangewakkerd in tijden van corona Skeeleren, fietsen en eindeloze wandelommetjes, de recreatiegebieden zijn in coronatijd voor velen een toevluchtoord waar je kan ontspannen en genieten. Alhoewel de toenemende behoefte en daarmee het belang van groen wordt toegejuicht is de stijging van meer overlast, vervuiling en vernieling de keerzijde. Het vaker opruimen van afval, het meer optreden van de boswachters en meer communicatie leidde tot hogere lasten. Ook waren er wegvallende inkomsten uit evenementen en door compensatiemaatregelen voor ondernemers in de eerste lockdown. Meer highlights op de volgende pagina

Financieel resultaat

20.000.000 16 mln.

15.000.000 10.000.000 5,1 mln.

5.000.000

Basis op orde Als onderdeel van de visie Spaarnwoude Park 2040 investeert het recreatieschap in achterstallig onderhoud. Het gaat om een investering in ‘no regret’ maatregelen bij wegen, paden en bruggen voor in totaal 1 miljoen verdeeld over 2020 en 2021. Met het wegwerken van het achterstallig onderhoud maken we Spaarnwoude aantrekkelijker, waarbij rekening wordt gehouden met natuurvriendelijke oplossingen.

Participantenbijdrage

0 -0,9 mln.

-5.000.000

2019

2020

Waar ging het geld naartoe?

Toezicht Ontwikkeling en inrichting Bestuur en ondersteuning Dotatie reserve

Gebiedsbeheer

totaal

6% 9% 10% 11%

2021

2022

2023

2024

2025

Waar kwam het geld vandaan?

10%

Subsidies

19% 20%

Onttrekking reserve

26%

Exploitatieopbrengsten

46%

Participantenbijdrage

64%

€ 11.137.513

totaal

€ 11.137.513

2020 highlights Spaarnwoude

Meer biodiversiteit in het landschap van geluid

Cultuurhistorie blijft behouden in het Fort Benoorden In het fort zijn ruim honderd jaren oude muurtekeningen ontdekt die gemaakt zijn tijdens de Eerste en Tweede Wereldoorlog en de Koude Oorlog. Door de conservatie ervan kan de cultuurhistorische waarde behouden blijven. De tekeningen geven een kijkje in de belevingswereld van de soldaten die het fort bemande. Niet alleen vrolijke plaatjes zijn op de muren achtergelaten, maar ook tekens die getuigen van de bewogen geschiedenis van het fort.

2.477 ha. recreatiegebied

Viering 50 jaar Spaarnwoude – niet uitbundig wel feestelijk Samen met ondernemers van Spaarnwoude stond een dag vol festiviteiten in de planning. Helaas bleven feestjes uit, toch werd de aandacht voor het gouden jubileum er niet minder om. Op social media van Spaarnwoude werden inspirerende verhalen van nu afgewisseld met historische verhalen. De reeks van artikelen in het Noord-Hollands Dagblad waren echte publiciteitsknallers. Ook deden we hetzelfde als vijftig jaar gelden: bomen planten! In de Groene Carré-zuid gingen vijftig bomen de grond in.

6,8 mln.

40+

+ 28% t.o.v. 2019

De natuurvriendelijke oever van ruim 350 meter van De Batterij en Spaarnwouderveen is verlengd met 130 meter. De geleidelijke overgang van water naar land zorgt voor een rijk en gevarieerd leven voor kikkers, insecten en plant- en vogelsoorten.

0

grote evenementen

Van Streek, zo heet de nieuwe streekwinkel op boerderij Zorgvrij. Vanaf 1 maart is het winkeltje te vinden in de oude koeienstal van de boerderij. De streekwinkel verkoopt duurzame en verse producten zoals seizoensgroenten en kruidenierswaren van lokale boeren en leveranciers uit de regio.

7,4

waardering gebruikers Brakwater – Spaarnwoude heeft het!

44.000 Extra ruimte voor water en natuur

Van koeienstal tot streekwinkel

bezoekers 2020

verenigingen actief

Het gebied Buitenschot, met de kenmerkende ‘ribbels’, is negen jaar geleden ingericht om het geluid van Schiphol te dempen. Door het ecologisch beheer is het gebied veranderd in een planten- en bloemenrijkdom met meer dan 100 verschillende soorten. Een prachtige opbrengst wat zorgt voor meer insecten en meer biodiversiteit.

website bezoekers

> 5.000 bezoekers

4.112 volgers social media

stijging

30% t.o.v. 2019

In het weidegebied van Dijkland liggen twee kleine meertjes, de Spaarnwouderplas en het Spaarnwoudermeer. Uit onderzoek naar waterdiertjes bleek het water in de plas brak te zijn. Brakwater is een mengsel van zoet water en zeewater. Hier leven veel verschillende dieren en planten en er is veel voedsel voor vissen en vogels. Dat maakt de plas favoriet voor broeden trekvogels. Ook het zeldzame plantje, het Goudknopje, heeft hier zijn thuis gevonden.

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Jaarrekening 2020

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Spaarnwoude

versie DB 15 april 2021

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 3 Programmaverantwoording ....................................................................... 13 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 22 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 26 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 31 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 32 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 34 Financiële verantwoording ......................................................................... 36 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 48 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 50 C. Financiering .............................................................................................. 57 D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 60 E. Grondbeleid .............................................................................................. 62 F.

Participanten ............................................................................................ 64 Overige gegevens....................................................................................... 67 Bijlagen ..................................................................................................... 72

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 2 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen participeren samen met de Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdrage ongeveer de helft van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen met elk eigen reserves en financieringsstroom. De jaarrekening is geconsolideerd weergegeven en doet waar relevant uitspraken over de situatie per deelgebied. De drie deelbegrotingen zijn: • SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de A200 • SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90 toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a. Tuinen van West en Groene Weelde • SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek, Boseilanden en park Zwaanshoek. Kerngegevens: • 6.097 hectare werkgebied, waarvan: • 2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water. • 6.7 miljoen bezoeken in 2020.

Realisatie in hoofdlijnen Inhoudelijk heeft het recreatieschap zich in 2020 ingezet voor: •

Een vastgestelde visie met een breed draagvlak en een vliegende start met zeven projecten van het uitvoeringsprogramma;

•

Het faciliteren van natuurinclusieve recreatie en informatie;

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Het vernieuwen van de risicoanalyse;

•

Het opzetten van de begrotingen en jaarstukken conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV);

•

En het verder aanscherpen van de planning & control cyclus.

Het reguliere beheer en toezicht zijn volgens planning uitgevoerd. Hiermee heeft het recreatieschap effectief invulling gegeven aan de hoofddoelstelling om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio.

Effecten van corona Sinds het voorjaar van 2020 houdt de wereldwijde coronapandemie Nederland in zijn greep. De lockdowns, thuiswerken en meer zomervakanties in eigen land zorgden voor een grote toename (+28%) aan bezoekers in de gebieden van Spaarnwoude. Nieuwe groepen recreanten maakten kennis met de groengebieden. Dit heeft een positief effect op de waardering van groengebieden als ontspanningsmogelijkheid. De toename van het aantal bezoekers bracht ook enige overlast met zich mee. Van drukke parkeerplekken tot aan vandalisme. In deze periode is extra toezicht gehouden door boa’s en beheerders en is er extra inzet van beheer gepleegd in verband met afvalinzameling. De toegenomen drukte rond corona is onderzocht in de notitie “Lusten en lasten in tijden van corona”, die opgesteld is in opdracht van de NoordHollandse Terrein beherende organisaties (TBO’s) rond de zomer. De effecten van corona brachten een ander financieel plaatje met zich mee, doordat kosten stegen (zoals hierboven benoemd) en er minder inkomsten uit ondererfpacht, huur, evenementen en tijdelijke gebruiksovereenkomsten zijn ontvangen. De

Pagina 3 van 82

Programmaverantwoording

Samenvatting

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

negatieve gevolgen van de coronacrisis zijn € 1.176.020. De effecten zijn vooral zichtbaar in deelgebied SPW. Voor deelgebied SPW betekent dit een verslechtering van de financiële positie. Corona brengt nog veel onzekerheid mee voor 2021 en het benodigde weerstandsvermogen stijgt daarom in 2021.

Wat heeft het gekost en opgeleverd? De geconsolideerde jaarrekening van Spaarnwoude laat over 2020 een negatief resultaat zien, maar al met al is het een beeld dat op basis van de verwachte effecten van de coronacrisis meevalt. Er waren hogere lasten (+13%), maar ook meer baten (+7%). De hogere lasten komen hoofdzakelijk voort uit het Uitvoeringsprogramma, waar de planvoorbereidingsfase van zeven projecten gestart is én waar een deel van het achterstallig onderhoud voor aangepakt wordt. Negatief Financieel geconsolideerd resultaat Het saldo van de baten en lasten ligt € 590.119 hoger dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit is het gevolg van hogere lasten in verband met genomen bestuursbesluiten in 2020. De hogere baten lagen vooral bij baten uit projectbijdragen en subsidies die niet waren opgenomen in de begroting.

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Verschil

Lasten

9.956.584

8.785.355

1.171.229

Baten

9.071.476

8.490.366

581.110

Saldo

-885.108

-294.989

-590.119

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Kennismaking voorzitter Ilse Zaal met Spaarnwoude, juli 2020

Pagina 4 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht baten en lasten over begrotingsjaar 2020 (geconsolideerd) Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves Totaal na bestemming

Jaarrekening 2020 Lasten Baten Saldo 1.050.352 609.749 -440.603 7.164.025 3.328.645 -3.835.379 658.412 -658.412 1.078.770 -1.078.770 5.025

5.133.082

9.956.584 9.071.476 Toevoeging Onttrekking 1.180.928 2.066.037 11.137.513 11.137.513

5.128.057

Saldo -138.502 -3.404.657 -571.705 -957.919

5.125.652

6.125

5.016.509

5.010.384

-885.108 8.785.355 8.490.366 Saldo Toevoeging Onttrekking 885.108 309.604 604.593 - 9.094.959 9.094.959

-294.989 Saldo 294.989 -

10.432.148 Toevoeging 2.239.399 12.671.547

10.369.749 Onttrekking 2.301.797 12.671.547

-62.399 Saldo 62.399 -

In programma 1 ontwikkeling en inrichting zijn de lasten € 977.778 hoger dan begroot en de baten € 603.034 hoger dan begroot. De hogere lasten liggen in genomen bestuursbesluiten in 2020 voor het uitvoeringsprogramma. In 2020 is een start gemaakt met 7 projecten uit het uitvoeringsprogramma. De lasten van deze projecten waren nog niet opgenomen in de begroting. De belangrijkste oorzaak van meer baten in programma 1 betreft de eindafrekening van herontwikkeling Fort Liebrug in deelgebied SPW. Zowel de baten als de lasten van deze afwikkeling waren niet meegenomen in de begroting van 2020.

1.295

Jaarrekening 2019 Lasten Baten 1.009.853 871.351 7.878.818 4.474.161 571.705 965.647 7.728

5.126.947

Recreatieschap Spaarnwoude eindigt met een negatief exploitatie resultaat van € - 885.108. Ondanks de ongunstige effecten van corona, zijn de baten 7% hoger dan begroot. Dit gunstige resultaat ligt grotendeels in programma 1 ontwikkeling en inrichting. Er waren ook hogere lasten voor het programma als geheel (+13%).

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Begroting 2020 Lasten Baten Saldo 72.574 6.715 -65.859 7.288.186 3.356.704 -3.931.482 583.051 -583.051 840.249 -840.249

Verder waren er hogere baten uit subsidies onder andere voor de muurschilderingen van Fort Benoorden. De baten en lasten bij het grootste programma (nr 2), beheer en onderhoud, waren in lijn met de begroting. De weggevallen inkomsten uit evenementen (-€ 952.697) en compensatiemaatregelen voor ondernemers in de corona lockdown, zijn grotendeels opgevangen door structurele en incidentele inkomsten. Het gaat o.a. om eenmalige vergoeding van Droomparken en het baggeren van de Peddelpoel. Structurele verhoging van de inkomsten komt voort uit bv. de projectmatige aanpak van herziening canon woonboten aan de Lieoever en Liewegje. In programma 4 bestuur en ondersteuning waren de lasten € 238.521 (28%) hoger dan begroot. De oorzaak van dit verschil ligt in een hogere inzet van RNH op financiën (de verbetering van de planning en control cyclus en de afwikkeling van de corona maatregelen voor ondernemers) en afrondende werkzaamheden rond de visie en opstellen van het uitvoeringsprogramma (dus tot aan vaststelling mei 2020).

Pagina 5 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Deelgebied SPW, overzicht baten en lasten over begrotingsjaar 2020 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves Totaal na bestemming

Jaarrekening 2020 Lasten Baten Saldo 965.097 593.939 -371.158 5.451.052 2.860.994 -2.590.058 510.198 -510.198 833.599 -833.599 5.025

3.679.659

7.764.971 7.134.592 Toevoeging Onttrekking 694.392 1.324.771 8.459.364 8.459.364

3.674.634

1.295

Jaarrekening 2019 Lasten Baten 919.554 849.430 6.185.085 4.017.351 422.768 819.892 -

Saldo -70.124 -2.167.734 -422.768 -819.892

3.675.389

3.674.094

6.125

3.593.831

3.587.706

-630.379 6.591.571 6.581.317 Saldo Toevoeging Onttrekking 630.379 45.402 55.656 - 6.636.973 6.636.973

-10.254 Saldo 10.254 -

8.353.424 Toevoeging 1.918.049 10.271.474

8.460.612 Onttrekking 1.810.862 10.271.474

107.188 Saldo -107.188 -

Deelgebied SPW eindigt met een negatief exploitatie resultaat van € - 630.379, terwijl een sluitende begroting verwacht was. Ondanks de ongunstige effecten van corona, zijn de baten 8% hoger dan begroot. Dit gunstige resultaat ligt grotendeels bij de eindafrekening van herontwikkeling Fort Liebrug. Zowel de baten als de lasten waren niet meegenomen in de begroting van 2020. Verder waren er zowel incidentele als structureel hogere baten. Eenmalige inkomsten zijn ontvangen uit subsidies voor de muurschilderingen van Fort Benoorden, een vergoeding van Droomparken en het baggeren van de Peddelpoel. Structurele verhoging van de inkomsten komt voor uit bv. de projectmatige aanpak van herziening canon woonboten aan de Lieoever en Liewegje.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Begroting 2020 Lasten Baten Saldo 45.119 6.715 -38.404 5.410.334 2.899.213 -2.511.121 438.949 -438.949 695.874 -695.874

De lasten zijn fors hoger dan begroot (+18%). Hiervoor zijn een aantal oorzaken. Ook hier speelt de eindafrekening van fort Liebrug een rol. Daarnaast ligt de oorzaak van het verschil in genomen bestuursbesluiten in 2020 (o.a. fort Benoorden, Veerplas, Hotel the Green). Verder was er meer inzet op toezicht, programmasturing en financiën. Bij toezicht was de inzet groter in verband met de corona lockdown. Daarnaast is extern personeel ingehuurd om de openstaande vacatures te vervullen en langdurig zieken te vervangen. De hogere lasten bij programmasturing lagen in niet-begrote kosten voor het opstellen van het Uitvoeringsprogramma tot aan de voorlopige vaststelling van het programma in mei 2020 en de verwerking van de zienswijzeperiode tot vaststelling van de visie Spaarnwoude Park. Dit terwijl het projectbudget eind 2019 al uitgeput was. Verder heeft de transitie van de financiële afdeling naar werken met de BBV-structuur extra, incidentele inzet gevergd. Ook heeft de afwikkeling van de compensatiemaatregelen voor ondernemers meer tijd gekost van de overhead afdelingen.

Pagina 6 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Deelgebied SGP, overzicht baten en lasten over begrotingsjaar 2020 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves Totaal na bestemming

Jaarrekening 2020 Lasten Baten Saldo 80.046 15.616 -64.430 1.128.927 132.401 -996.526 102.821 -102.821 143.636 -143.636 -

1.453.423

1.455.430 1.601.441 Toevoeging Onttrekking 212.016 66.006 1.667.446 1.667.446

Begroting 2020 Lasten Baten Saldo 22.353 -22.353 1.268.552 243.841 -1.024.711 103.784 -103.784 88.694 -88.694

1.453.423

Saldo -61.332 -887.601 -103.433 -104.058

1.451.558

1.451.558

-

1.422.678

1.422.678

146.011 1.483.383 1.695.399 Saldo Toevoeging Onttrekking -146.011 212.016 - 1.695.399 1.695.399

212.016 Saldo -212.016 -

1.416.468 1.682.722 Toevoeging Onttrekking 321.349 55.095 1.737.817 1.737.817

266.254 Saldo -266.254 -

SGP eindigt met een positief exploitatie resultaat van € 150.896. Ten opzichte van de begroting is dit financieel resultaat wel € 61.120 lager. De totale lasten waren 2% lager en de totale baten 6% lager. Het verschil komt vooral voort uit programma beheer en onderhoud (2). De lagere baten worden uitsluitend veroorzaakt door het verlies aan inkomsten uit evenementen in verband met de corona lockdown. De lagere lasten komen voort uit lagere kosten voor het uitgevoerde beheer. Door het relatieve jonge gebied is het begrote onderhoud (volgens de richtlijnen van Cyber) na externe inventarisatie nog niet noodzakelijk. Met het ouder worden van het gebied zal deze afwijking in de toekomst steeds kleiner worden.

-

Jaarrekening 2019 Lasten Baten 83.254 21.921 1.117.996 230.395 103.433 111.786 7.728

uitvoeringsprogramma (Groene Weelde). Programma 4 laat een verhoging zien van de lasten bij de inzet van RNH. Een uitleg hiervan wordt gegeven bij deelprogramma 4 (pag. 32).

Programma 1 en 4 laten ook hogere lasten zien. Bij programma 1 gaat het om bestuursbesluiten die zijn genomen in 2020 met betrekking tot het

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 7 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Deelgebied SMG, overzicht baten en lasten over begrotingsjaar 2020 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves Totaal na bestemming

Jaarrekening 2020 Lasten Baten Saldo 5.208 193 -5.015 584.046 335.250 -248.796 45.393 -45.393 101.536 -101.536 -

-

736.183 335.443 Toevoeging Onttrekking 274.520 675.260 1.010.703 1.010.703

-

Begroting 2020 Lasten Baten 5.102 609.300 213.650 40.318 55.681 -

-

-400.740 710.401 213.650 Saldo Toevoeging Onttrekking 400.740 52.186 548.937 762.587 762.587

Het exploitatieresultaat is positiever dan verwacht vanuit de najaarsnotitie (waar een groter negatief resultaat was voorzien dan begroot). Echter deelgebied SMG heeft met een saldo van € -400.740 bijna een ton ’goedgemaakt’ ten opzichte van de begroting. Hoewel de inkomsten uit evenementen in verband met de corona lock-down zijn weggevallen, heeft een eenmalige bijdrage in verband met de aanleg van een elektra kabel in de Groene Carré Zuid en Vijfhuizen dit verlies aan inkomsten grotendeels opgevangen. De baten in SMG waren daarmee 57% hoger dan begroot.

Saldo -5.102 -395.650 -40.318 -55.681 -

Jaarrekening 2019 Lasten Baten Saldo 7.046 -7.046 575.737 226.415 -349.322 45.504 -45.504 33.969 -33.969 -

-

-

-496.751 662.256 226.415 Saldo Toevoeging Onttrekking 496.751 435.841 662.256 662.256

-435.841 Saldo 435.841 -

De inzet in SMG wordt, anders dan in de andere gebieden, jaarlijks gefinancierd vanuit een afkoopsom.

Op totaalniveau is er een kleine overschrijding van de lasten van SMG ten opzichte van de begroting (+4%) . Deze overschrijding is te wijten aan een hogere inzet op de financiële afdeling door de uitvoering van de financiële transitie en een hogere inzet op programmasturing door de uitvoering van het uitvoeringsprogramma. Het beheer van het gebied brengt over het algemeen lagere beheerlasten met zich mee vanwege het relatief jonge gebied en gunstige aanbestedingen.

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 8 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Hoogtepunten

Financiële verantwoording

•

Belangrijke bestuurlijke besluiten 2020 was een bijzonder jaar waarin Spaarnwoude haar 50 jarige jubileum mocht vieren. In verband met corona waren er geen uitbundige festiviteiten. Het bestuur heeft nieuwe ontwikkelingen ingezet met het oog op de toekomst. •

De visie Spaarnwoude Park 2040 en het bijbehorende uitvoeringsprogramma zijn vastgesteld. Vanuit het uitvoeringsprogramma is er een start gemaakt met zeven projecten met als doel een go/no go besluit in 2021. Eind 2020 zijn daar nog drie nieuwe projecten aan toegevoegd, te weten: o Fietsverbinding Amsterdam – kust o Ontvangstgebied Houtrak o Branding Spaarnwoude Park

•

Het bestuur heeft een voorlopige invulling gegeven aan het bestuurlijk opdrachtgeverschap met het aanwijzen van bestuurlijk opdrachtgevers voor projecten van het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2040.

Highlights per doel Verrassender landschap •

In 2019 is een proces in gang gezet richting herbestemming van het Fort benoorden Spaarndam en het naastgelegen munitiecomplex. In samenwerking met stichting BOEi is er in 2020 een start gemaakt met het participatieplan voor Fort Benoorden. Er is een witboek opgesteld. In dit witboek staan de wensen en grenzen voor een herbestemming van het Benoorden

•

Start met opstellen van ecologisch beheerplan

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Overige gegevens en bijlagen

Start gebiedsproces met boeren voor een duurzaam toekomstperspectief voor veenweidegebied Dijkland, waar maatregelen voor natuur, recreatie en extensiveren van het boerenbedrijf in samenhang beschreven worden

Betere verbindingen •

De visie Spaarnwoude Park 2040 zet sterk in op bereikbaarheid van de recreatiegebieden en op de onderlinge verbinding van de verschillende deelgebieden daarbinnen. Grootschalige infrastructuur scheidt de verschillende gebieden binnen het recreatieschap. Om de bereikbaarheid van Spaarnwoude vanuit de steden, de bereikbaarheid tussen steden en de onderlinge bereikbaarheid van de deelgebieden te verbeteren is gestart met de planvoorbereiding voor een recreatieve en utilitaire fietsverbinding Amsterdam – kustgebied van IJmuiden tot Zandvoort – Noordzeekanaal op basis van cofinanciering door Staatsbosbeheer (gebiedsfonds).

Pagina 9 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Wervende activiteiten •

•

•

Vanuit de visie wordt de entree bij de Groene Weelde (aan de Kruisweg) ontwikkeld tot een ontvangstgebied. De gevestigde horecaondernemer heeft het initiatief genomen om te komen tot de bouw van een nieuw Pannenkoekenpaviljoen. Samen met de ondernemer, de gemeente Haarlemmermeer en Staatsbosbeheer heeft het schap een gezamenlijke ambitie uitgewerkt in een visieschets. Naast de visieschets van de Groene Weelde zijn de ambities voor de ontvangstgebieden Veerplas en Velsen SnowWorld uitgewerkt in een visieschets. Het recreatieschap en de lokale MTB verengingen hebben een gezamenlijke ambitie om het bestaande MTB parcours bij Velsen te verbeteren en geschikt te maken voor diverse doelgroepen. Hiervoor heeft de vereniging zich met succes ingezet om via cofinanciering deze ambitie te realiseren.

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Bredere sociale betrokkenheid •

Het schap heeft bij de vorming van de visie, het uitvoeringsprogramma en de daaruit voortkomende projecten samenwerking gezocht met stakeholders en belanghebbenden in het gebied. Bijvoorbeeld met de paraplugroep Spaarnwoude, een orgaan waarin verschillende belangengroepen zich verenigd hebben of de jaarlijkse excursie met het Natuurplatform Spaarnwoude.

Bezoek aan het Spaarnwouderveen met het Natuurplatform, september 2020

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 10 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling is de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2020 was de index 2,03%.

Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2019

Bijdrage in 2020

Provincie Noord Holland

52,20%

2.600.511

2.653.301

Gemeente Amsterdam

18,70%

928.533

947.382

Gemeente Haarlem

13,40%

668.795

682.371

Gemeente Haarlemmermeer

10,30%

512.214

522.612

Gemeente Velsen

5,40%

270.390

275.879

100,00%

4.980.443

5.081.545

Totaal

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen

Algemene reserve SPW Bestemmingreserve beheer SPW Bestemmingsreserve investeringen SPW Best.reserve beheer CRM tunnel SPW Bestemmingsreserve egalisatie SPW Algemene reserve SGP Best.reserve verv.investeringen SGP Bestemmingsreserve SMG Best. reserve SMG beh. monument MH17 Bestemmingsreserve SMG investering Totaal reserves Voorziening groot onderhoud SPW Voorziening groot onderhoud SGP Voorziening groot onderhoud SMG Totaal reserves en voorzieningen

Stand per 31-12-2020 54.418 1.630.428 1.178.103 15.905 1.687.762 3.122.697 2.160.633 5.170.242 754.132 414.582 16.188.902 6.048 266.491 283.146 16.744.587

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Stand per 31-12-2019 54.017 2.521.200 1.332.506 22.109 1.267.163 2.997.390 2.139.929 5.508.560 816.554 414.582 17.074.010 101.673 93.593 139.443 17.408.719

Verschil 401 -890.772 -154.403 -6.204 420.599 125.306 20.704 -338.318 -62.422 -885.108 -95.625 172.897 143.703 -664.133

Pagina 11 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Verkorte balans De balans per 31 december 2020 kan verkort als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Subtotaal

2020 1.835 3.022

4.858

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

14.069 250

2019 PASSIVA 2020 Vaste financieringsmiddelen 1.326 Reserves 16.189 3.080 Voorzieningen 556 Schulden op lange termijn 4.407 Subtotaal 16.745 Vlottende passiva Schulden op 14.475 korte termijn

2019 17.074 335 17.409

2.432

1.715

242

Subtotaal

14.319

14.717 Subtotaal

2.432

1.715

Totaal

19.177

19.124 Totaal

19.177

19.124

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 12 van 82

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programmaverantwoording 2. Beheer en onderhoud

Financiële verantwoording

3. Toezicht en veiligheid

Programmaverantwoording

Overige gegevens en bijlagen

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

•

Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende omliggende steden

•

Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig, natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde

Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie

•

Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de vigerende visie, Spaarnwoude Park 2040 met het bijbehorende uitvoeringsprogramma en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Spaarnwoude.

•

Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant

Beleidsverantwoording Hoofddoelstelling

Strategische doelen 2020 In 2020 is vooral ingezet op het realiseren van de volgende doelen: •

Het visieproces met een breed draagvlak.

•

Natuur inclusieve recreatie.

•

Vernieuwen van de risicoanalyse.

•

Het opzetten van de begrotingen en jaarstukken conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV).

•

En het verder aanscherpen van de planning & control cyclus.

Vanuit de visie werkt het recreatieschap tevens gestaag aan de volgende aanvullende doelstellingen: •

Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed

•

Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden

•

Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

Externe ontwikkelingen Het recreatieschap heeft te maken met een aantal ontwikkelingen, waar in 2020 op moest worden ingespeeld. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: •

de corona-pandemie, dit heeft geleid tot meer bezoekers naar de recreatiegebieden. Door intensiever gebruik van de gebieden was meer inzet van handhaving nodig en was er een toename van vervuiling en vandalisme. Daarnaast kwamen minder inkomsten binnen uit evenementen en huur/erfpachten. Ondernemers kennen economisch zware tijden. Tijdens de eerste lockdown verleende het recreatieschap uitstel van betaling en 50%

Pagina 13 van 82

Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting

Programmaverantwoording 2. Beheer en onderhoud

3. Toezicht en veiligheid

korting op de huur of erfpacht voor ondernemers, indien zij voldeden aan de voorwaarden. Dit heeft in totaal € 75.000 minder aan inkomsten gegenereerd. •

Financiële verantwoording

een nieuwe provinciale verordening met daarin Bijzondere Provinciale Landschappen, waar delen van Spaarnwoude ook toe horen (bv. Tuinen van West)

•

de verdere implementatie van het Natuurnetwerk Nederland (NNN): biodiversiteitsherstel, verbinden van natuurgebieden en ontgrenzen/herbegrenzen nieuwe NNN en bijdrage aan bossenstrategie

•

de ontwikkelingen rond de Regionale Energie Strategie, waarbij het deel Oosterbroek/Buitenhuizen en Schoteroog/Veerplas een zoekgebied zijn binnen de RES.

4. Bestuur en ondersteuning

Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap.

11%

Waar gaat het geld naartoe? 9% 1. Ontwikkeling en inrichting

Ontwikkelingen schap Onderzoek toekomstige governance structuur op basis van de toekomstige positie van de provincie Noord-Holland in de schappen en een duidelijkere opdrachtgever-opdrachtnemersrelatie, waarvoor een onafhankelijk Bestuursbureau opgericht zal worden

•

Afspraken met Staatsbosbeheer over verlenging erfpachtcontracten voor het economisch eigendom van het recreatieschap

•

Gevolgen ontwapening boa’s. RNH is in beroep gegaan tegen de ontwapening van de groene boa’s. Daarnaast wordt gekeken hoe er invulling gegeven kan worden aan de nieuwe situatie.

5. Algemene dekkingsmiddelen

huren, (erf)pachten, vergunningen, veergelden pontjes en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek- en sportevenementen.

0%

•

Overige gegevens en bijlagen

2. Beheer en onderhoud

10%

3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning

6%

5. Algemene dekkingsmiddelen Dotatie reserve 64%

Kort overzicht financiën De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert zijn verdeeld over vier programma’s , met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 14 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

3. Toezicht en veiligheid

Waar komt het geld vandaan? 18%

Evenementen, huren en pachten Subsidies en bijdragen

Overige gegevens en bijlagen

4. Bestuur en ondersteuning

Specificatie van de baten

Onttrekking reserve

46%

Financiële verantwoording

5. Algemene dekkingsmiddelen

Jaarrekening Begroting 2020 2020

Subsidies en projectbijdragen

1.112.114

15.223

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

2.877.817

3.393.598

Participantenbijdragen

5.081.545

5.081.545

Totaal baten voor bestemming

9.071.476

8.490.366

Jaarrekening 2019

-

Participantenbijdragen

26%

10%

Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

1.050.352

609.749

-440.603

2. Beheer en onderhoud

7.164.025

3.328.645

-3.835.379

3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Baten

Saldo

658.412

-

-658.412

1.078.770

-

-1.078.770

5.025

5.133.082

5.128.057

9.956.584 Toevoeging

9.071.476 Onttrekking

-885.108 Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

1.180.928

2.066.037

885.108

Totaal na bestemming

11.137.513

11.137.513

-

Jaarrekening 2020 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 15 van 82

Samenvatting

Programmaverantwoording

1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

Financiële verantwoording

3. Toezicht en veiligheid

Resultaat totaal 2020

Overige gegevens en bijlagen

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Resultaat incidentele werkzaamheden

Het saldo van de baten en lasten ligt € 590.119 hoger dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit ligt in de hogere baten en lasten van incidentele werkzaamheden. Deze hogere baten en lasten zijn het gevolg van het gevolg van genomen bestuursbesluiten in 2020 voor het uitvoeringsprogramma en hogere baten uit projectbijdragen en subsidies.