Bijlage 2 MPG 2025-2028

MPG 2025

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

2.352 2.399

2.233 2.278

1-

Verschil 119 121

Het geraamde resultaat is nagenoeg gelijk gebleven actualisatie. De looptijd van grondexploitatie is met een jaar verlengd. Er zullen meer plankosten worden gemaakt.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma: • Uitgeefbare grond voor bedrijfsdoeleinden (ongeveer 4,5 ha) • Aanleg nieuwe infrastructuur (wegen, fietspad) • Een watergang. Overzicht besluitvorming

Projectfase

Besluit

Verkoop Lemo Verkoop LP.nl Verkoop van Vorden Verkoop Hoes Verkoop Intos Verkoop Keps Bouw/Eggink Schildersbedrijf Verkoop Cavallaro Verkoop M en D Events Verkoop Vanko Verkoop Lemo Verkoop Bals

realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie realisatie

2018//223123 2018/51593 2018/660554 2018/661104 2018/748726 2018/716632 2019/448229 2019/220067 2022/375984 2022/1488373 2022/68607

BIS nr.

27

5.2.2

Waarderpolder Minckelersweg e.o.

Ruimtelijke analyse Deze grondexploitatie omvat het gebied aan de zuidwestkant van de Waarderpolder. Onderdeel hiervan is het project Haarlemmer Stroom waar meerderde kavels al langer geleden zijn verkocht. Twee van de kavels zijn niet afgenomen door de toenmalige ontwikkelaar.

Status Haarlemmer Stroom B.V., een samenwerking tussen ontwikkelaar Lingotto en KBK Bouwgroep, ontwikkelt het voormalige Nieuwe Energie terrein in de Waarderpolder tot culturele hotspot. Haarlemmer Stroom heeft een integraal plan gemaakt waarbij zij het industriële, monumentale erfgoed renoveert en de openbare ruimte levendig en aantrekkelijk maakt. Het concept-ontwikkelingsplan heeft betrekking op het terrein dat zij sinds 2018 in bezit heeft, maar ook op twee percelen die nog in bezit zijn van de gemeente. De gemeente is voornemens die gronden aan Haarlemmer Stroom B.V. te verkopen. Die optie is ook geboden in de in 2018 afgesloten Overeenkomst op Hoofdlijnen.

28

Voor kavel B is overeenstemming bereikt. Het grootste gedeelte van de grond (70%) wordt in maart 2025 geleverd. De omgevingsvergunning is inmiddels onherroepelijk geworden en de bouw voorbereidingen zijn gedaan. Direct na levering van de grond gaat de bouw van start. Voor kavel A zijn middels een addendum op de overeenkomst uit 2018 aanvullende afspraken gemaakt. In 2023 is onderzoek gedaan of een andere functie dan hotel mogelijk en wenselijk is. Dit heeft uiteindelijk geen andere kansrijke functies opgeleverd. Daarom heeft de ontwikkelende partij nu een plan uitgewerkt voor de ontwikkeling van een congreshotel. Op basis van dat plan wordt thans de waarde van de grond getaxeerd en kan de koop en ontwikkelovereenkomst worden gesloten. Uit deze waardebepaling zal blijken of de geprognotiseerde opbrengst wordt gehaald.

Boekwaarde x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

1.783

1.779

4

De boekwaarde is iets toegenomen. Dit wordt veroorzaakt doordat er dit jaar alleen maar kosten zijn gemaakt.

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

Netto contante waarde Eindwaarde

MPG 2025

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-376 -391

-346 -367

1-

Verschil -31 -24

Het geraamde resultaat is iets verbeterd. Dit komt doordat er tussentijdse winst is teruggeboekt. Daarnaast vallen de nog te maken kosten mee.

29

5.2.3

Waarderpolder Laan van Decima

Ruimtelijke analyse Deze locatie is gelegen bij station Spaarnwoude aan de noordzijde van het spoor en ten zuiden van de IKEA. Het gebied is op regionaal schaalniveau goed ontsloten. Het ligt op betrekkelijk kleine reisafstand van Amsterdam en luchthaven Schiphol. Het huidige bestemmingsplan laat diverse functies toe. Denk hierbij aan kantoren, hotels en bedrijvigheid. Het exploitatiegebied maakt deel uit van de ontwikkelzone Oostpoort. De ontwikkelzone Oostpoort omvat een groter gebied. De grondexploitatie betreft de gemeentelijke kavels aan de noordzijde van het spoor.

Status Deze locatie biedt talloze mogelijkheden. De grondexploitatie is echter strikt gebaseerd op de mogelijkheden die het vigerende bestemmingsplan biedt. De ontwikkeling van het gebied zou op basis van het bestemmingsplan theoretisch spoedig kunnen starten. Op basis van deze uitgangspunten wordt nog steeds een positief resultaat voorzien. In de grondexploitatie is gekozen voor een combinatie van functies waaraan momenteel marktbehoefte is. De opgenomen metrages in de grondexploitaties zijn

30

beperkter dan waar het bestemmingsplan ruimte voor biedt. Dit heeft voornamelijk te maken met de parkeeropgave die gemoeid gaat met de realisatie van het programma. In het najaar van 2017 en begin 2018 hebben zogenaamde Alliantiegesprekken plaatsgevonden over het gebied Oostpoort. Dit heeft geleid tot een ontwikkelvisie Oostpoort, waarin ook woningbouw tot de mogelijkheden behoort. Deze is in december 2019 vastgesteld door de raad. Op basis van deze visie en als onderbouwing voor de WBI-subsidie aanvraag is een stedenbouwkundige proefverkaveling opgesteld. Eind 2022 is de WBI-subsidie toegekend. Op dit moment wordt verder gewerkt aan de uitwerking van de plannen richting een Masterplan. De grondexploitatie kent een hoge boekwaarde. Zo lang uitgifte van gronden uitblijft, wordt de grondexploitatie in ieder geval belast met de rente. In de ontwikkelstrategie Oostpoort zal de planning een belangrijke rol spelen. Het is onwaarschijnlijk dat de kavels op korte termijn uitgegeven worden. Op basis van het nog op te stellen Masterplan zal een andere invulling mogelijk zijn, maar daarvoor dient e.e.a. ook planologisch mogelijk gemaakt te worden.

Boekwaarde x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

5.704

5.653

51

De boekwaarde is toegenomen. Dit wordt met name veroorzaakt door rentekosten. Het saldo op het tijdelijk beheer laat een kleine plus zien.

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

Netto contante waarde Eindwaarde

MPG 2025

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-1.928 -2.128

-1.857 -2.050

1-

Verschil -71 -78

Het geraamde resultaat is verbeterd. Dit komt met name door de verwachte opbrengstenstijging. Met andere woorden door de parameters. Gelijktijdig bij het vaststellen van het Masterplan voor de Oostzone moet het bestuur en vervolgens de Raad beslissen of de grondexploitatie wordt afgesloten dan wel opgenomen gaat worden in de grondexploitatie van Oostpoort.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Het beoogde kwantitatieve resultaat is een gefaseerde ontwikkeling in het kader van een stedelijk knooppunt rondom het station Spaarnwoude. Uitgeefbare grond voor commerciële doeleinden o.a. kantoren en de aanleg van openbare ruimte. In de ontwikkelvisie is opgenomen dat wonen in de Oostpoort ook een plek kan krijgen, hoewel deze planologisch (nog) niet is toegestaan. Ook de grondposities in deze grondexploitaties kunnen in aanmerking komen voor wonen. Overzicht besluitvorming

Projectfase

Besluit

BIS nr.

Masterplan Spoorzone Stedenbouwkundigplan Oostpoort Projectplan Oostpoort fase 2 Vaststelling visie Oostradiaal Vaststelling ontwikkelvisie Oostpoort

Initiatieffase Definitiefase Definitiefase Definitiefase Definitiefase

230/2003 nv 92/2008 2010/185290 2019/712616

2003 216066 2008 92881 2010 412430

31

5.2.4

Slachthuisterrein

Ruimtelijke analyse Het voormalig slachthuis is een ensemble van karakteristieke monumentale gebouwen waar vroeger vlees verwerkt werd. Het terrein is gelegen in de Slachthuisbuurt in Oost. Centraal op het terrein staat een grote centrale slachthal. Daarnaast staat een directeurswoning, een administratiekantoor en de stallen die tot gemeentelijk monument zijn verklaard. De opstallen zijn door de gemeente verworven met als doel een kwalitatief hoogwaardig gebied rond het slachthuis, inclusief de Oorkondelaanzone, te realiseren. Dit met behoud en restauratie van de monumentale bebouwing. Bij de restauratie en herontwikkeling van het slachthuis wordt uitgegaan van creatieve bedrijvigheid, kantoren/dienstverlening, horeca en woningbouw. In de slachthuishal zal ook een popcentrum gevestigd worden. Dit popcentrum blijft in eigendom van de gemeente.

Status Het project kent een lange voorgeschiedenis. Via een rechtszaak heeft de gemeente in 2013 de opstallen in eigendom verkregen. In 2017 is de aanbesteding voor de herontwikkeling van het gebied voorbereid. Dit heeft veel tijd in beslag genomen omdat het onzeker was of het popcentrum hier zou komen. In 2018 heeft de selectie en gunning plaatsgevonden en in 2019 heeft de ontwikkelaar de optieovereenkomst getekend. Vanaf dat moment gold een termijn van 15 maanden voor uitwerking van het plan. In oktober 2020 is de grond geleverd. De ontwikkelaar verzorgt het bouw- en woonrijp maken

32

van het plangebied voor de gemeente. De afspraken hierover zijn vastgelegd in een aanneemovereenkomst. De ontwikkelaar realiseert tevens het popcentrum voor de gemeente. Ook hiervoor is een separaat contract gesloten. Voor de verbouwing van de slachthal tot popcentrum heeft de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld. Conform BBV-regelgeving blijft dit krediet buiten de grondexploitatie. Er zijn sloopwerken uitgevoerd en er is gestart met het bouwrijp maken. Een deel van de woningen en het popcentrum zijn opgeleverd. De overige woningen zijn in aanbouw.

Boekwaarde (negatief = opbrengst) x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

-1.219

-1.737

518

De boekwaarde is afgenomen. Dit wordt veroorzaakt doordat er tussentijdse winst is genomen en voor de rest alleen maar kosten zijn gemaakt.

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

MPG 2025

Netto contante waarde Eindwaarde

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-355 -362

-380 -387

1-

Verschil 25 25

Het geraamde resultaat is iets verslechterd. Dit komt doordat er tussentijdse winst is genomen. Daarnaast vallen de nog te maken kosten mee.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma • Creatieve bedrijvigheid • Kantoren / dienstverlening • Horeca • Woningen

: 1.500 m2 : 3.100 m2 : 350 m2 : 160

Bij de restauratie van het slachthuis wordt uitgegaan van creatieve bedrijvigheid, sociaalmaatschappelijke voorzieningen waaronder een popcentrum en horeca. Daarnaast worden woningen gerealiseerd. Overzicht besluitvorming

Projectfase

Gebiedsvisie Middengebied Slachthuisbuurt Uitgangspunten ontwikkeling Slachthuisterrein Stedenbouwkundige visie Slachthuisterrein Erfpachtbeëindiging Slachthuisterrein Verkoopstrategie Slachthuisterrein

initiatief definitie ontwerp ontwerp

Vrijgeven krediet Popcentrum en aanbesteding Slachthuisterrein Gunning Slachthuisterrein Vaststellen definitief ontwerp openbare ruimte Slachthuisterrein

Besluit

College 19-012016 Raad 23-01-2018 Raad oktober 2018 College 10-112020

BIS nr. 2005 239370 2011 139227 2012 284277 2012 481866 2015 535374 2017 614068 2018 705389 2020 1075248

33

5.2.5

Beatrixplein

Status Kavels 2 en 3 zijn in eigendom van de gemeente Haarlem. Kavel 4 is in eigendom van Pré Wonen, de gemeente gaat dit perceel verwerven. In het gebied is ruimte voor een nieuwe Internationale Talenklas, een nieuw wijkcentrum, een nieuwe gymzaal, sociale woningbouw en middel dure woningen. In oktober 2022 heeft de gemeenteraad het Stedenbouwkundig Programma van Eisen inclusief een grondexploitatie vastgesteld.

Boekwaarde x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

805

707

98

De boekwaarde is toegenomen. Dat er dit jaar alleen maar kosten zijn gemaakt en geen opbrengsten zijn binnengekomen.

34

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

MPG 2025

Netto contante waarde Eindwaarde

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-1.963 -2.210

-2.708 -3.111

1-

Verschil 745 901

Het geraamde resultaat is verslechterd. Dit komt doordat de plankosten vorig jaar niet goed zijn opgenomen en er nu correct in zijn opgenomen.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma • 310 woningen: 32 zorgwoningen, 192 sociale huurwoningen, 30 middelde huurwoningen en 56 vrije sector koopwoningen. • 2.800 m² bvo voorzieningen: Gymzaal, dorpshuis en school Overzicht besluitvorming

Projectfase

Besluit

BIS nr.

Vaststellen Stedenbouwkundig Programma van Eisen Prinses Beatrixplein Openen grondexploitatie Beatrixplein

Start

13 oktober 2022

2022/0987237

13 oktober 2022

2022/0987237

35

5.3

Stadsdeel Schalkwijk

5.3.1

Poort van Boerhaave

Ruimtelijke analyse Het project Poort van Boerhaave ligt tussen de Amerikaweg, Boerhaavelaan, Louis Pasteurstraat en Floris van Adrichemlaan. De herontwikkeling bestaat uit de sloop van de voormalige Damiatenschool en de realisatie van ca 150 woningen. Het plangebied beslaat 16.000 m², waarvan de helft wordt bebouwd, circa 1.400 m² met groen en water wordt ingericht en circa 5.400 m² wordt verhard.

Status De woningen zijn opgeleverd. In 2023 zijn er werkzaamheden verricht voor het inrichten van de openbare ruimte.

Boekwaarde (negatief = opbrengst) x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

-1.724

-3.313

1.589

De boekwaarde is iets afgenomen. Dit wordt veroorzaakt doordat alle opbrengsten al gerealiseerd zijn en de gemeente alleen nog maar kosten hoeft te maken. In 2024 is er woonrijp gemaakt.

36

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

MPG 2025

Netto contante waarde Eindwaarde

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-655 -669

-1.158 -1.182

1-

Verschil 503 513

Het geraamde resultaat is iets verbeterd. Dit komt doordat er tussentijdse winst is genomen. Daarnaast vallen de kosten tegen.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma • Kleinschalige bedrijvigheid • 150 woningen, waarvan 16 woningen in collectief particulier opdrachtgeverschap (CPO). Bijdrage aan stedelijke programma’s / beleid • Woonvisie ‘Haarlem: duurzaam ongedeelde woonstad’ (2012/220951). • Nota Ruimtelijke Kwaliteit (2012/192768). • Kadernota Haarlem Duurzaam (2011/261872). Overzicht besluitvorming

Projectfase

Besluit

BIS nr.

Vaststellen stedenbouwkundige randvoorwaarden en openen grondexploitatie Vaststellen aanbestedingsdocumenten Poort van Boerhaave Damiatelocatie

Voorbereidingsfase

Raadsbesluit 17 november 2016 B&W besluit

2016/330454

Voorbereidingsfase

2017/182010

37

5.3.2

Zwemmerslaan

Ruimtelijke analyse Het project Zwemmerslaan ligt tussen de Zuid-Schalkwijkerweg, de Europaweg en de Zwemmerslaan. Op deze locatie is een school gesloopt waardoor er thans een grote bouwkavel beschikbaar is. Het plangebied omvat circa 29.000 vierkante meter bestemd voor de aanleg van een duurzame, innovatieve wijk met 100 tot 160 woningen. Het omliggende openbaar gebied zal heringericht worden, waaronder ook de Zwemmerslaan.

Status In 2017 is een Stedenbouwkundig Programma van Eisen opgesteld en een grondexploitatie geopend. Als gevolg van de herontwikkeling van de naastgelegen locatie Terschellingpad / Molenwijk Noord, is dit project opnieuw bekeken. In 2022 is een visie Molenwijk Noord vastgesteld. Als gevolg van de aanwezigheid van de hoofdwaterleiding is het uitgeefbaar gebied kleiner geworden. De grondexploitatie is hierop aangepast. Er is gewerkt aan het bestemmingsplan en aan de voorbereidingen voor de grondverkoop. De aanbesteding van de verkoop van het perceel met de ontwikkelingsverplichting is in Q1 2024 via Tendernet gepubliceerd en de gunning vindt naar verwachting plaats in Q2 van 2025.

38

Boekwaarde x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

1.058

846

212

De boekwaarde is toegenomen. In 2024 zijn alleen kosten gemaakt.

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

MPG 2025

Netto contante waarde Eindwaarde

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-662 -746

-811 -878

1-

Verschil 149 132

Het geraamde resultaat is iets afgenomen. Dit komt doordat met name voor de tender extra plankosten gemaakt zijn. Afhankelijk van de uitkomst van de aanbesteding kan het uiteindelijke resultaat van de grondexploitatie mogelijk verbeteren.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma • 100 tot 160 woningen waarvan een groot deel in een wooncoöperatie of zelfbouw. Bijdrage aan stedelijke programma’s/ beleid • Het project past binnen de doelstelling van het gebiedsprogramma Schalkwijk. Overzicht besluitvorming

Projectfase

Startnotitie Ontwikkeling Toekomstwijk Zwemmerslaan Zwemmerslaan, openen grondexploitatie Vaststellen ontwikkelvisie Molenwijk Noord Vaststellen Bestemmingsplan en SPvE Aanbestedingsstukken

Initiatieffase Start Definitiefase Ontwerpfase

Besluit

BIS nr.

21 december 2017 29 juni 2022 28 september 2023 27 februari 2024

2017/272014 2017/383586 2021/653368 2023/1133795 2024/272829

39

5.4

Stadsdeel Zuidwest

5.4.1

Koningstein (Koningshof)

Ruimtelijke analyse Het project Koningshof wordt gerealiseerd op de locatie van het oude gemeentekantoor Koningstein. Het plangebied ligt aan het Zuider Buiten Spaarne en is circa 2.900 m² groot. In samenwerking met de wijkraad en omwonenden is een bestemmingsplan gemaakt voor de bouw van 18 woningen met een half verdiepte parkeergarage. Na afronding van de bouw wordt de openbare ruimte vernieuwd.

Status De woningen zijn in 2023 opgeleverd. Het definitief ontwerp (DO) voor de voor de inrichting van de openbare ruimte is vastgesteld. De uitvoering van de werkzaamheden zullen in 2024 plaatsvinden.

Boekwaarde x € 1.000

Boekwaarde

1-1-2025

1-1-2024

Verschil

-100

-848

748

De boekwaarde is afgenomen. Dit wordt veroorzaakt doordat er tussentijdse winst is terug geboekt en er huurinkomsten zijn ontvangen. Dit bedrag is hoger dan de gemaakte plankosten en rente.

40

Financieel resultaat (negatief = opbrengst) x € 1.000

Netto contante waarde Eindwaarde

MPG 2025

1-

MPG 2024

1-2025

1-2024

-157 -160

-499 -509

1-

Verschil 342 349

Het geraamde resultaat is verslechter. Dit komt doordat er tussentijdse winst is genomen.

Kwantitatief resultaat aan het einde van het project Programma: 14 eengezinswoningen en 4 koopappartementen. Bijdrage aan stedelijke programma’s / beleid: • Woonvisie ‘Haarlem: duurzaam ongedeelde woonstad’ (2012/220951). • Nota Ruimtelijke Kwaliteit (2012/192768). • Kadernota Haarlem Duurzaam (2011/261872). Overzicht besluitvorming

Projectfase

Herontwikkeling Koningstein Startnotitie verkoop Koningstein Koningstein: openen grondexploitatie

Voorbereidingsfase Uitvoering

Besluit

BIS nr. 2014/21874 2018/557543 2019/352589

41

Bijlage 1

Begrippenlijst

• Actualisatie: tijdens het jaar de stand van de actuele Grex inpassen. • Algemene Reserve: reserve van de Algemene dienst. • Apparaatskosten (VTU): kosten die worden gemaakt ten behoeve van de voorbereiding en uitvoering van een plan. Er worden twee soorten apparaatskosten onderscheiden: apparaatskosten intern en extern (bijvoorbeeld die van een stedenbouwkundig bureau). • Autonome mutaties: de wijzigingen in plansaldi, waarop geen invloed kan worden uitgeoefend, zoals prijspeilcorrecties, een aanpassing van de datum contant en een toerekening van rentelasten. • Bestemmingsreserve: een reserve, waarvan de bestedingsrichting is vastgelegd. • Overige uitgaven: kosten die niet onder de andere posten (verwerving, tijdelijk beheer, sloop, openbare werken en bodem) kunnen worden opgebracht. De bijzondere kosten zijn verder onderverdeeld in landmeetkundige kosten en overige bijzondere kosten (bijvoorbeeld de dekking van de onrendabele top van sociale woningen, kosten voor archeologie en andere). • Boekwaarde: de som van de investeringen en opbrengsten op 1 januari van een bepaald jaar, zoals deze in de administratie is vastgelegd.

• Bouwrijp maken: de grond geschikt maken voor uitgifte om gebouwen te kunnen realiseren door allereerst te slopen en op te ruimen van gebouwen, bomen, afrasteringen enzovoorts en vervolgens door het uitvoeren van grondwerk (bijvoorbeeld ophogen, egaliseren en andere). • Cashflow (kasstroom): de som van nettowinst en afschrijvingen. • Civieltechnische werken (bouw- en woonrijp maken): werkzaamheden die er toe leiden, dat er sprake is van grond die ondergronds en bovengronds obstakelvrij is en van te bebouwen gronden die op een goede wijze zijn ontsloten en kunnen functioneren. Hierbij moet worden gedacht aan de aanleg van wegen, riolering, groenvoorzieningen en waterpartijen, met alles wat daar - in het openbaar gebied - bij hoort. • Complex: een geheel dat bij elkaar hoort voor wat betreft geïnvesteerd vermogen, kosten en opbrengsten. • Contante waarde: de waarde van toekomstige kasstromen, die zijn uitgedrukt in de geldwaarden van nu, met behulp van een rentefactor. • Eindwaarde: de waarde van kasstromen, die zijn uitgedrukt, per einddatum van het project. • Gesloten grondbalans: grond die uit een locatie is vrijgekomen door ontgraving elders en op een locatie opnieuw is te gebruiken, oftewel het hergebruiken van grond van elders.

• (Grond)exploitatiegebied: de uit te geven terreinen en het openbaar gebied dat noodzakelijk moet worden aangepakt om de terreinen te kunnen uitgeven. Oftewel het netto plangebied, het plangebied minus de te handhaven elementen. • (Grond)exploitatiegrens: het gebied waar binnen de grondkosten en de grondopbrengsten worden gerealiseerd. Binnen de exploitatiegrens wordt het grondgebruik bepaald. • Grondbeleid: het geheel aan geschreven en ongeschreven spelregels en door overheden gehanteerde beleidsstrategieën ten aanzien van de grondmarkt (oftewel het geheel van instrumenten dat wordt ingezet). • Grondexploitatie: het proces van de productie en daarmee ook van de prijsvorming van bouwen woonrijpe grond en het zorgdragen voor de bouwrijpe grond, dat deze op het juiste tijdstip op de markt wordt gebracht (2).

42

• Grondexploitatiebegroting: het vastgestelde totaal van begrotingen voor kosten en baten per plan, waarvan het resultaat is vastgelegd in een plansaldo. • Grondgebruik: de functie die op de betreffende kavel wordt toegepast: water, groen, verharding, openbare ruimte, bebouwd, etc. • Grondkosten: kosten die samenhangen met de productie van uitgeefbare grond. • Grondquote: het aandeel van de grond in de totale stichtingskosten, met andere woorden de vrij op naam prijs van een woning. • Haalbaarheidsanalyse: inschatting van de mogelijke kosten en opbrengsten van een bepaalde locatie. • Herziening (herziene grondexploitatie): een nieuwe grondexploitatie voor een operationeel plan. De opbouw van een herziening is identiek aan die van een grondexploitatie, maar met toevoeging van het hoofdstuk verschillenverklaring. • Indexering: periodische aanpassing van prijzen. • Inrichtingsgebied: het netto exploitatiegebied oftewel het exploitatiegebied minus de planstructuur. • Meerjaren perspectief grondexploitaties (MPG): het MPG is een inventarisatie en prognose van de resultaten van de lopende grondexploitaties. Het doel hiervan is het geïntegreerd inzichtelijk maken van de financiën, planning, programma’s en de mogelijke risico’s van de lopende grondexploitaties. • Nominale waarde: de waarde zonder rekening te houden met de tijdsfactor.

• Omslagrente: het interne rentepercentage dat de gemeente jaarlijks vaststelt voor de begroting. • Opstalexploitatie: betreft de verhuur van gebouwen (kantoren, bedrijfspanden en woningen). • Opstalontwikkeling: het oprichten van gebouwen (woningen, kantoren en bedrijfsgebouwen). • Plangebied: het gebied dat onder de invloed van het project valt. Het plangebied hoeft niet samen te vallen met het exploitatiegebied; het exploitatiegebied is meestal kleiner. • Plankosten: onder plankosten vallen de apparaatskosten; er is sprake van interne en externe apparaatskosten (VTU-kosten). • Plansaldo: het saldo van een project. • Prijspeil: kosten zijn gekoppeld aan een prijspeil, dat aangeeft, op welk tijdstip een kosten- of opbrengstenpost van toepassing is. Om prijzen uit verschillende jaren onderling te vergelijken, corrigeren we de gevonden bedragen met een indexwaarde, die een relatieve stijging of daling aangeeft (inflatie). • Programma: een aantal samenhangende activiteiten, die op zijn minst voorzien zijn van inhoudelijke doelstellingen, bestuurlijke kengetallen en een budget. Voor elk programma wordt bij de begroting omschreven, wat bereikt zal worden, wat daarvoor gedaan gaat worden en wat de kosten zijn. Hierbij is verevening tussen de onderliggende deelprojecten toegestaan.

• Programmabegroting: onderdeel van de begroting, waarin de te realiseren programma’s, het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en het bedrag voor onvoorzien zijn opgenomen. • Residuele waarde (niet-wonen): het verschil tussen de economische waarde van de te realiseren functies en de kosten om deze te realiseren. • Residuele waarde (woningen): de grondwaarde die gezien wordt als het residu dat overblijft, nadat van de marktprijs van de woningen, de bouwkosten van die woningen zijn afgetrokken. Het is de maximale prijs die voor de grond betaald kan worden. • Risico (hier worden de projectrisico’s bedoeld): dit risico vertaalt zich in te verwachten activiteiten met een bepaalde kans op voorkomen. Het op te nemen bedrag wordt dan bepaald

43

door de kans maal het bedrag van de activiteit. Het betreft hier niet de onvoorziene kosten die bij de uit te voeren werken voorkomen. • Risicoanalyse: het biedt de mogelijkheid om risico's te kwantificeren en posten met de grootste risicobijdrage op te sporen. Dit resulteert in uitspraken over de kansverdeling van het resultaat of de aanbeveling om voor een bepaalde post tot risicobeheersmaatregelen over te gaan. • Tijdelijk beheer: de kosten die samenhangen met het tijdelijke beheer en onderhoud van gronden (en opstallen), voordat overgegaan wordt tot het bouwrijp maken van die gronden. • Tussentijdse winstneming: winstneming voordat de exploitatie wordt afgesloten. Dit kan alleen als de exploitatie dit toelaat. Dit houdt in, dat op momenten, waarbij met zekerheid kan worden gezegd, dat de genomen winst, geen gevaar oplevert voor de betreffende exploitatieberekening. Het BBV heeft hier regels voor opgesteld. • Uitgeefbaar gebied: het netto inrichtingsgebied oftewel het inrichtingsgebied minus buurtwegen en buurtgroen. • Uitgifte: verkoop van bouwrijpe, uitgeefbare terreinen en/of uitgifte in erfpacht. • Verevening: bijzondere vorm van egalisatie binnen of tussen complexen. • Verwerving: beschikking krijgen over de benodigde gronden en opstallen. • Verwervingskosten: kosten van verwerving.

• Voorkeursrecht: een wettelijk recht dat een gemeente voorrang (en geen plicht) geeft op de verwerving van onroerende zaken. • Voorziening toekomstige verliezen: een bepaalde reservering in verband met een voorzien tekort. Anders dan een gewone reservering kan de raad de bestemming niet meer wijzigen. Wanneer een grondexploitatie een tekort laat zien, dient de voorziening voor een gelijk bedrag aangevuld te worden. • Weerstandsvermogen: het deel van de Reserve grondexploitaties dat nodig is om toekomstige risico’s van de operationele grondexploitaties te kunnen opvangen. Het weerstandsvermogen dat nodig is, wordt uitgedrukt in bandbreedte. • Winstneming: winst boeken als de investeringen en opbrengsten zijn gerealiseerd. • Woonrijp maken: het woonrijp maken omvat alle activiteiten die nodig zijn om een bruikbaar maaiveld (openbare ruimte) te realiseren.

44

Dit is een uitgave van gemeente Haarlem,

3 april 2025

Tekst: team Planeconomie ________________________________ Postbus 511 2003 PB Haarlem Tel. 14 023 haarlem.nl 45