Bijlage 1 Kaderbrief 2027

21

commissie Bestuur daarover te informeren. Het college heeft op 27 januari 2026 besloten vooruitlopend op de voortgangsrapportage - een eenmalige extra subsidie van € 30.000 te verstrekken. g. Vervolg Arbeidsmarktcampagne 2026 In 2025 lag de nadruk van de arbeidsmarktcampagne op zichtbaarheid en bekendheid van het werkgeversmerk, gericht op het bereiken en activeren van relevante doelgroepen. Deze inzet heeft aantoonbaar bijgedragen aan een sterkere positie op de arbeidsmarkt, zichtbaar in een toename van kandidaten op de werkenbij Haarlem site, het aantal sollicitaties en een hogere herkenning van het werkgeversmerk. De campagne kon in 2025 echter nog niet afgerond worden, omdat er onderzoek nodig was voor het vervolgtraject. In 2026 verschuift de focus naar het gericht promoten van concrete vacatures met als doel snellere en directe invulling van bepaalde vacatures. Om deze conversiegerichte fase effectief uit te voeren, zijn aanvullende wervingscampagnes noodzakelijk. Om de opgebouwde zichtbaarheid te verzilveren en het rendement van eerdere investeringen te maximaliseren, wordt voorgesteld om € 400.000 beschikbaar te stellen uit de algemene middelen voor het voortzetten en intensiveren van de arbeidsmarktcampagne in 2026. h.

Verwerking motie 22 BIS: versterking veiligheid lhbtiqa+ gemeenschap De raad heeft bij vaststelling van de Programmabegroting 2026-2030 de motie "Verbeter de toegang tot steun en hulp bij onveilige situaties voor LHBTIQA+’ers" aangenomen. In deze motie wordt verzocht een gerichte stimuleringsregeling van € 90.000 (incidenteel voor 2026) in te zetten ter versterking van veiligheid, ondersteuning en meldingsbereidheid binnen de lhbtiqa+ gemeenschap. Middels deze melding wordt deze motie 22 BIS verwerkt ten laste van de algemene middelen voor 2026. i. Onderzoekskosten verplaatsing raadszaal In juni 2025 heeft de raad uitgesproken dat het project raadszaal en democratisch vergadercentrum een stap verder kan worden gebracht, op basis van de voorkeursvariant in de pandbewaarderswoning. Voor de uitvoering van dit onderzoek is een budget van € 280.000 nodig. j. Voortzetting Kerstmarkt 2026 De Kerstmarkt in Haarlem is jaarlijks een groot succes met landelijke aantrekkingskracht. De toekomst van de Kerstmarkt is behandeld in de commissie Bestuur op 22 januari 2026 (2025/732258). In de commissie is de wens uitgesproken de Kerstmarkt voor 2026 in de huidige vorm voort te zetten en onderzoek te doen naar het vervolg in 2027 en verder. In de begroting is hiervoor geen budget opgenomen.

Voor 2026 wordt voorgesteld het benodigd budget van € 400.000 opnieuw incidenteel op te voeren voor het organiseren van de kerstmarkt in 2026 in de huidige vorm. Om de structurele voortzetting, omvang en organisatiestructuur van de Kerstmarkt goed in kaart te brengen is daarnaast onderzoek nodig. Voor de kosten van dit onderzoek is in afwachting van de behandeling in de commissie eerder € 25.000 beschikbaar gesteld in 2025. Het onderzoek zal nu in 2026 plaatsvinden. Eventuele hogere kosten van het onderzoek worden gedekt uit bestaand budget. De personele inzet van de coördinatie van de Kerstmarkt bedraagt € 100.000. Bij de baten van de Kerstmarkt wordt nog € 100.000 aan verwachte inkomsten bijgeraamd. Het totale saldo van de bijraming van de lasten (€ 525.000) minus de baten (€ 100.000) komt hiermee op € 425.000 ten laste van de Algemene middelen. k. Rattenbestrijding In 2025 is besloten om structureel budget vrij te maken voor de bestrijding van rattenoverlast met Kaderbrief 2027

22

behulp van smartvallen. Om de aanpak te optimaliseren en overlast voor inwoners verder terug te dringen is extra budget nodig voor inwonercommunicatie (in het proces en wijkgericht), capaciteit om in te spelen op toenemende overlast in wijken en efficiënter brononderzoek bij inwoners thuis. Zo kan de gemeente samen met inwoners en woningcorporaties de rattenpopulatie in de buurt beheersbaar maken en kan er beter opgetreden worden in langdurige overmatige overlastsituaties. Het doel is om deze vaker te voorkomen. Voor 2026 is hiervoor een aanvullend budget van € 170.000 nodig. l. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp Op 7 november 2025 heeft het Rijk bekendgemaakt dat er extra middelen beschikbaar komen voor de aanpak van energiearmoede. In deze mededeling is aangegeven dat het niet mogelijk is om in 2026 een Tijdelijk Noodfonds Energie beschikbaar te stellen. In plaats daarvan hebben gemeenten een beperkt budget ontvangen via de Decembercirculaire 2025 om lokaal maatregelen te treffen die de grootste nood kunnen verlichten. Deze decentralisatie-uitkering is nadrukkelijk niet bedoeld voor een generieke energietoeslag, omdat hiervoor geen juridische grondslag bestaat en de beschikbare middelen hiervoor bovendien niet toereikend zijn. Voor Haarlem is een bedrag van circa € 99.000 beschikbaar gesteld.

Voorgesteld wordt om deze middelen toe te voegen aan het bestaande budget voor de aanpak van energiearmoede, zodat de reeds lopende werkzaamheden kunnen worden voortgezet en waar nodig versterkt. Daartoe wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar Programma Energie, zodat het in 2026 kan worden ingezet. Besluit: In te stemmen met de pre-prioritaire en incidentele beleidsvoorstellen (post 12 in het financieel kader). 12. Reservemutaties 12c. Reservemutaties (met effect begrotingssaldo) a Opheffen reserve Leefomgeving b Wonen: Wet versterking regie volkshuisvesting (decembercirculaire) Totaal

2026

2027

2028

2029

2030

-1.269

v

-

-

-

-

423

n

-

-

-

-

-846

v

-

-

-

-

a. Opheffen reserve Leefomgeving In de Programmabegroting 2026-2030 (pagina 14) is aangekondigd dat de reserve Leefomgeving opgeheven kan worden, omdat deze reserve niet meer wordt gevoed en uitgeput raakt. De raad wordt voorgesteld om de op de reserve rustende claims te verwerken in de begroting en daarna de reserve Leefomgeving op te heffen: 1. Overheveling naar de reserve Kapitaallasten voor de projecten Aart van der Leeuwstraat (€ 453.000), Zuidstrook blok 6 tot en met 8 (€ 215.000) en Graafschapstraat (€ 1.000.000, de reeds begrote onttrekking wordt vervroegd van 2028 naar 2026). 2. Overheveling naar de reserve Grondexploitatie voor het project Delftplein (€ 2.060.000). 3. Op de reserve rustte een claim van € 500.000 voor de gebiedsontwikkeling Beatrixplein. In boekjaar 2025 is de volledige cofinanciering van de Woningbouwimpuls ad € 4,1 miljoen gestort in de reserve Gebiedsontwikkeling met woningbouwimpuls, ten laste van het Rekeningresultaat 2025. Hierdoor komt de claim op de reserve Leefomgeving te vervallen en kan het gereserveerde bedrag vrijvallen ten gunste van de Algemene middelen. Na verwerking van de claims resteert een bedrag Kaderbrief 2027

23

van € 768.000. Dit bedrag heeft geen bestemming en kan ook vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Hiermee komt de totale vrijval op afgerond € 1,3 miljoen. Het besluit tot opheffen van de reserve Leefomgeving maakt onderdeel uit van de Kaderbrief 2027 en wordt verwerkt in de Voortgangsrapportage 2026. Besluit: De reserve Leefomgeving op te heffen en € 2.060.000 over te hevelen naar de reserve Grondexploitatie, € 1.111.000 over te hevelen naar de reserve Kapitaallasten en de resterende middelen ad € 1.269.000 vrij te laten vallen ten gunste van de Algemene middelen en dit technisch te verwerken in de Voortgangsrapportage 2026. b. Wonen: Wet versterking regie volkshuisvesting (decembercirculaire) In de Decembercirculaire 2025 is een incidentele rijksbijdrage van € 423.000 toegevoegd in het kader van de Wet versterking regie volkshuisvesting. Deze middelen zijn toegevoegd aan de Algemene middelen. Gelet op het incidentele karakter en het beoogde gebruik wordt voorgesteld deze middelen te storten in de reserve Wonen Haarlem. De bijdrage is bedoeld ter ondersteuning van de uitvoering van de Wet regie op de volkshuisvesting. De gemeente Haarlem geeft hier invulling aan via het in december 2025 vastgestelde Volkshuisvestingsprogramma 2026-2030 (2025/689023), dat een looptijd heeft van vijf jaar.

De middelen uit de reserve Wonen Haarlem worden ingezet voor de uitvoering van taken en activiteiten die voortvloeien uit dit Volkshuisvestingsprogramma. Op basis van de huidige financiële planning, waarin de toekomstige onttrekkingen ten behoeve van het programma reeds zijn opgenomen, staat vast dat de bestaande omvang van de reserve niet toereikend is voor de volledige programmaperiode. Hoewel deze onttrekkingen nog niet in de begroting zijn verwerkt, is aanvulling van de reserve noodzakelijk om de continuïteit van de uitvoering in de komende jaren te kunnen waarborgen.

2.3 Financiële ontwikkelingen Sociaal Domein Inleiding In deze paragraaf worden de financiële ontwikkelingen in het Sociaal Domein nader toegelicht. Daarnaast wordt kort ingegaan op een aantal beleidsmatige ontwikkelingen. Net als voorgaande jaren is de trend van de verwachte volume-ontwikkeling in het zorggebruik voor de Wmo en Jeugd in beeld gebracht en financieel vertaald. Deze ontwikkeling, gecombineerd met de structurele effecten uit de Jaarrekening 2025 en de autonome (prijs)effecten vormen samen het effect op het financiële kader. Haarlem heeft al geruime tijd een financieel voordeel op de BUIG. Vorig jaar is daarom een voordeel van € 5 miljoen ingeboekt. Dit effect is al meegenomen in het financiële kader. Op basis van de landelijke cijfers, de huidige cijfers in Haarlem en de landelijke voorspellingen, is het de verwachting dat dit voordeel de komende jaren gerealiseerd gaat worden.

1. Wmo van maatwerk naar preventie en collectief aanbod De uitgaven voor de Wmo tonen een vrij stabiel beeld. De analyse vanuit de Jaarrekening 2025 laat structureel lagere uitgaven zien (ten opzichte van de eerder geraamde groei). De groei lijkt te stabiliseren, met uitzondering van de groei huishoudelijke ondersteuning. Daar is de laatste maanden Kaderbrief 2027

24

van 2025 sprake van groei die zich ook in de eerste maanden van 2026 doorzet. Groei die grotendeels wordt veroorzaakt door een verruiming van de arbeidsmarkt. De kostenstijging is deels opgevangen door de beweging naar lichtere (en dus goedkopere) zorgpakketten en omdat er in de begroting een bedrag was gereserveerd voor de verruiming van de arbeidsmarkt. Voor 2027 en verder is de verwachting dat de groei afvlakt. De compensatie van prijseffecten ligt contractueel vast, de ontwikkeling van de prijzen blijft lastig te voorspellen en is daarmee een financieel risico. Met de middelen van het Rijk voor de demografische groei Wmo en de voordelen uit de jaarrekening kunnen volumegroei en prijseffecten gedekt worden. Binnen de ramingen is ook, net als vorig jaar, financiële ruimte geraamd voor het collectieve aanbod. Daar is ook sprake van toenemende vraag en vooral toenemende complexiteit van zorgvragen waarvoor extra budget wordt gereserveerd. Daardoor is de uitkomst van de analyse licht positief. Samengevat leiden de ontwikkelingen tot onderstaand beeld: Wmo (bedragen x €1.000)

2026

2027

2028

2029

2030

590 v

590 v

590 v

590 v

590 v

Volume-effecten vanuit Jaarrekening 2025 Hulpmiddelen en collectief vervoer Woonvoorzieningen

210 v

210 v

210 v

210 v

210 v

Huishoudelijke ondersteuning

-130 n

-130 n

-130 n

-130 n

-130 n

Kortdurend Verblijf en overige begeleiding

-10 n

-10 n

-10 n

-10 n

-10 n

Medische adviezen

-10 n

-10 n

-10 n

-10 n

-10 n

Totaal

650 v

650 v

650 v

650 v

650 v

-9 n

91 v

0 v

0 v

0 v

Meicirculaire 2025: Wmo hulpmiddelen Meicirculaire 2025: Aanpassen regeling dienstverlening aan huis

79 v

0 v

0 v

0 v

0 v

15 v

15 v

15 v

15 v

15 v

Stelpost Indexatie Wmo Demografie

0 v

595 v

595 v

595 v

595 v

Totaal

94 v

610 v

610 v

610 v

610 v

Prijseffect tarieven vs. toename eigen budget

-200 n

-200 n

-200 n

-200 n

-200 n

Totaal autonome ontwikkelingen

535 v

1.151 v

1.060 v

1.060 v

1.060 v

Groeiscenario maatwerk voorzieningen

40 v

-410 n

-410 n

-410 n

-410 n

Groeiscenario collectieve voorzieningen

0 v

-400 n

-400 n

-400 n

-400 n

Totale Groei

40 v

-810 n

-810 n

-810 n

-810 n

Effect begroting

575 v

341 v

250 v

250 v

250 v

Budgetoverheveling Uitvoering ink. Afhank. EB

979 v

-979 n

1.554 v

-638 n

250 v

250 v

250 v

Overige autonome ontwikkelingen Dekking uit circulaire middelen en stelpost Wmo demografie

Groei

Effect begroting

Kaderbrief 2027

25

Wmo (bedragen x €1.000)

2026

2027

2028

2029

2030

-807 n

-807 n

-807 n

-807 n

Stelposten en taakstellingen Taakstelling: Effect afschaffing abonnementstarief

0 v

Risico door afschaffen abonnementstarief Wmo Eind maart 2025 is het voorstel inkomensafhankelijke eigen bijdrage ingediend. De inkomensafhankelijke eigen bijdrage is een belangrijke maatregel om de Wmo toegankelijk te houden voor inwoners die hulp en ondersteuning het hardst nodig hebben. Of de aanpassingen in het abonnementstarief ook daadwerkelijk gaan leiden tot de beoogde afname van zorgvraag is niet goed in te schatten. Vanaf 2026 staat er daarom nog een taakstelling van € 800.000 (gemeenten zijn al gekort door het Rijk). De verwachting is dat gemeenten voor 2026 volledig gecompenseerd worden. Invulling van de taakstelling vanaf 2027 blijft een risico zolang geen zicht is op de invoering en effectiviteit van de wet. Daarnaast is het nieuwe kabinet van plan de huishoudelijke ondersteuning via de Wmo helemaal af te schaffen. Het is nu onduidelijk wat er met de geplande invoering door het Rijk van de inkomensafhankelijke bijdrage Wmo zal gebeuren. De verwachting is dat een eventuele invoering in ieder geval één jaar wordt uitgesteld (van 1 januari 2027 naar 1 januari 2028), dat betekent dat de taakstelling 2027 wellicht weer gecompenseerd gaat worden. Binnen de begroting is nog een stelpost van € 979.000 beschikbaar, als dekking voor de kosten voor het opzetten van de uitvoeringsorganisatie bij invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage.

Over de inkomensafhankelijke eigen bijdrage heeft het vorige kabinet een wetsvoorstel ingediend dat controversieel is verklaard. Als er in 2026 nog compensatie van het Rijk komt kan dit budget vrijvallen ten gunste van de algemene middelen.

2. Jeugd De verwachte uitgaven Jeugd nemen de komende jaren toe. De groei kent een aantal oorzaken die hieronder toegelicht wordt. Maatwerk buiten reguliere afspraken Begin 2023 is niet alle gecontracteerde zorg overgegaan naar de consortia. Cliënten bij aanbieders die niet in een consortium zaten, konden op grond van zorgcontinuïteit bij die aanbieder blijven. Vanaf 2023 is er, door diverse oorzaken (zoals gebrek aan aanbod, noodmaatregelen GI’s en excessieve casussen) in de regio een pakket aan maatwerkcontracten ontstaan. Doel is dit maatwerk zoveel mogelijk te beëindigen en middelen en cliënten onder te brengen bij een aanbieder in Perceel 1. Daarvoor zijn in de regio afspraken gemaakt (o.a. het fonds om kosten excessieve casussen te delen). Dit is een omvangrijke en ingewikkelde klus. Het is niet de verwachting dat in 2026 alles is overgedragen aan de consortia. Omdat het om lopende zorgcontracten gaat, is voor 2026 € 2,1 miljoen bijgeraamd. De aanname is dat dit bedrag vanaf 2027 niet meer nodig is, met daarbij de kanttekening (risico) dat de regionale uitkomsten nog onzeker zijn. Effect regionale verdeelsleutel Begin 2025 is tussen de gemeenten overeenstemming bereikt over de verdeelsystematiek voor de uitgaven Perceel 1. Vanaf 2025 dragen de gemeenten bij via de verdeelsleutel ‘gewogen zorgzwaarte’ (2025/347328).

Het gemeentelijke aandeel in het totale volume wordt jaarlijks opnieuw vastgesteld. Het aandeel van Haarlem in het zorggebruik in Perceel 1 is in 2025 met ongeveer 0,5% toegenomen, daardoor neemt de bijdrage voor Haarlem in de lumpsum toe. Door de totale omvang van de lumpsum (> € 82 miljoen) leidt een relatief kleine afwijking toch tot een fors financieel effect.

Kaderbrief 2027

26

Prijseffect Net als de afgelopen jaren is het effect van de loonontwikkeling in de zorg stevig. Contractueel is vastgelegd dat de gemeente de OVA-index volgt. In 2026 worden tarieven en lump-sum, conform de afspraken, met 1% nacalculatie OVA 2025 en de voorlopige OVA 2026 van 4,2% verhoogd, in totaal dus 5,2%. De indexatie vanuit het gemeentelijke kader is 2%. Het verschil van 3,2% wordt nu bijgesteld. Op een totaalbudget van Haarlem van ongeveer € 51 miljoen is dit een structureel nadeel van € 1,7 miljoen. In regionaal verband is afgesproken de subsidies aan het CJG/JGZ ook op basis van de OVA te indexeren, dat leidt tot een effect van € 500.000. In de contracten is door de gemeente zoveel mogelijk aangesloten op de landelijke afspraken en richtlijnen van VWS en VNG om de OVA-indexatie toe te passen. De afgelopen jaren is deze indexatie aanzienlijk hoger geweest dan de indexatie van de Algemene uitkering. Dat betekent dat Haarlem door het Rijk in financiële zin niet gecompenseerd wordt voor deze landelijke richtlijn. Er zijn onderhandelingen gaande over een nieuwe cao-jeugdzorg. Er wordt nu onderhandeld over een loonbod van 3,7% voor 2026 en 2,6% voor 2027. Als deze percentages in de nieuwe CAO opgenomen worden, ligt de loonontwikkeling - en daarmee de OVA - mogelijk wat meer in de buurt van de gemeentelijke index. Volume-groei De trend laat nog steeds volumegroei zien.

Omdat het grootste deel van de zorg in regionaal verband ingekocht is, wordt voor de volumegroei Perceel 1 gerekend met de verwachte regionale groei. Deze ligt op 1,4%, dat is wat lager dan de groei die in Haarlem zelf verwacht wordt (2,9%) en ook lager dan het landelijke beeld. De termijnraming Zorg van het CPB voorspelt tot en met 2033 2,4% groei (20272029: 2,2%, 2030-2033: 2,5%). De volumegroei is daarnaast doorberekend op alle jeugdhulpcontracten buiten Perceel 1, maatwerk en bovenregionale en landelijke zorg (o.a. GI-budgetten, forensische zorg en LTA). Voor Perceel 2 is geen groei geraamd, omdat ervan uitgegaan wordt dat het budgetplafond voor Haarlem stabiel blijft. Het al dan niet toekennen van groei aan de vier consortia moet in regionaal verband afgestemd worden, waarbij regionaal één gezamenlijke lijn getrokken wordt.

Dit betekent ook het verder versterken van gezamenlijke sturing op de consortia: • Geen automatische groei van het budget • Alleen gerichte ophoging voor knelpunten • Bewuste keuze om groei van jeugdhulp te beperken De consequentie is dat niet alle druk financieel wordt opgelost en dat het stelsel het verschil moet maken langs deze lijnen: Instroom (voorkant van het systeem): • Toegang via lokale teams is bepalend • Meer inzet op preventie en basisvoorzieningen • Beperken onnodige instroom Duur (verloop van trajecten): • Verkorten van trajectduur • Actieve sturing op uitstroom • Voorkomen van langdurige afhankelijkheid Inzet (type zorg): • Groei zit in ambulante inzet Kaderbrief 2027

27

• •

Lichter waar mogelijk, zwaarder waar nodig Meer collectieve en groepsgerichte vormen

Samenhang (essentiële nuance): • Afstemming met onderwijs, GGZ en sociaal domein • Consistentie in uitvoering en toegang Bovenstaande ontwikkelingen leiden tot het volgende financiële beeld: Totaal Jeugdhulp (bedragen x € 1.000) Volume-effecten vanuit JR25 Maatwerk structureel afbouwen

2026

2027

2028

2029

2030

-2.300 n -2.300 n -2.300 n -2.300 n -2.300 n 0 v

2.100 v

2.100 v

2.100 v

2.100 v

201 v

165 v

165 v

165 v

167 v

Autonome ontwik. excl. verdeelsleutel en prijs -2.100 n

-100 n

-100 n

-100 n

-100 n

Effect aanpassing verdeelsleutel P1

-300 n

-400 n

-600 n

-600 n

-600 n

Autonome ontwikkelingen excl. prijs

-2.400 n

-500 n

-700 n

-700 n

-700 n

Prijseffect tarieven vs. toename eigen budget

-1.700 n -1.700 n -1.700 n -1.700 n -1.700 n

September circulaire 2025

Prijseffect JGZ/CJG Totaal autonome ontwikkelingen Groeiscenario Effect begroting

-500 n

-500 n

-500 n

-500 n

-500 n

-4.600 n -2.700 n -2.900 n -2.900 n -2.900 n 0 v

-700 n

-700 n

-700 n

-700 n

-4.600 n -3.400 n -3.600 n -3.600 n -3.600 n

Hervormingsagenda Jeugd/Commissie Van Ark In de begroting is vanaf 2028 een taakstelling opgenomen van € 5 miljoen als vertaling van de Hervormingsagenda Jeugd (HVAJ). Landelijk is nog steeds discussie over haalbaarheid van de maatregelen uit de HVAJ en de snelheid waarmee aan de implementatie wordt gewerkt. Ook de nieuwe coalitie gaat er - voor nu - van uit dat de maatregelen uit de Hervormingsagenda in 2028 het beoogde effect zullen hebben. Inmiddels is de Commissie Van Ark opnieuw gestart met het vervolgonderzoek naar de haalbaarheid van de HAJ. De commissie is verzocht om in het eerste kwartaal van 2027 (i.p.v. 2028), het tweede advies uit te brengen. Het tweede advies betreft in elk geval de volgende elementen: • Een uitspraak over de ontwikkelingen 2025 – 2027 en de compensatie van eventuele tekorten en gemiste indexeringen. • Een uitspraak over een reëel financieel kader voor de periode vanaf 2028.

3. BUIG Landelijk beeld Eind december 2025 ontvingen in heel Nederland 410.000 mensen een bijstandsuitkering. Dat zijn er 4.000 meer dan eind 2024, een stijging van bijna 1%. Dit blijkt uit de voorlopige cijfers van het CBS. Kaderbrief 2027

28

Het aantal bijstandsontvangers stijgt nu 2,5 jaar op rij. Deze groei is iets lager dan waar in het macrobudget BUIG 2025 rekening mee is gehouden. Op basis van deze voorlopige cijfers liggen de werkelijke uitgaven landelijk iets lager dan het macrobudget. Begin maart 2026 heeft het Centraal Planbureau de maartraming (CEP) gepubliceerd, met daarin ook de nieuwe werkloosheidsraming. Ten opzichte van de raming uit september 2025 zal de werkloosheid naar verwachting (sneller) stijgen. Die groei kan zich - op termijn - vertalen in een toename van het aantal mensen in de bijstand. Voor 2026 is gerekend met een landelijke toename van 5.500 bijstandsgerechtigden (+ 1,6%). Het voorlopige macrobudget 2026 is daarom € 166,2 miljoen hoger dan het definitieve macrobudget voor 2025 en bedraagt bijna € 7,9 miljard. Op basis van de lagere uitgaven 2025 zal het macrobudget iets naar beneden bijgesteld worden; € 87 miljoen op een totaalbudget van € 7,9 miljard. Beleidsmatige en prijseffecten zijn hierin nog niet verwerkt. Haarlem ontvangt in 2026 ruim € 71,8 miljoen (voorlopige beschikking BUIG). De verwachting is dat dit bedrag in de beschikking van mei 2026 (nadere voorlopige beschikking) minimaal wijzigt. Begin oktober 2026 ontvangt de gemeente de definitieve beschikking 2026 en is zeker welk bedrag Haarlem ontvangt. Dat zal dan in de Decemberrapportage 2026 financieel verwerkt worden.

Op basis van de werkelijke uitgaven 2025 in Haarlem en een inschatting van het de omvang van het bestand, zal het voordeel in 2026 ingevuld kunnen worden, daarbij is zelfs nog ruimte om een toename van het bestand op te kunnen vangen. Het vraagt wel een blijvende inspanning om ook echt een voordeel op de BUIG te halen. Het lukt als ook cliënten met een hogere kans op bijstand aan het werk worden geholpen. De inzet van Haarlem om alle cliënten frequent te spreken, het beschikbare aanbod van participatie en re-integratiemiddelen en een goed functionerende regionale arbeidsmarkt dragen daaraan bij. In de Kadernota 2026 is besloten nog één keer per jaar, in elke kadernota, de omvang van de flexibele schil te berekenen. Op 1 januari 2026 is de omvang van het bestand ten opzichte van 1 januari 2025 met drie cliënten toegenomen, geen reden om de omvang flexibele schil te herzien. Op 1 januari 2026 is de omvang van het bestand: Peildatum

aantal klanten groei (+ / -) tov 11-2025 #

groei (+ / -) tov 11-2025 %

mutatie per peilmoment #

1-1-2025

3.573

1-8-2025

3.548

-25

-0,70%

-25

1-1-2026

3.576

3

0,08%

28

2.4 Ontwikkeling reserves Het gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten over het boekjaar 2025 bedraagt € 39 miljoen voordelig. Per saldo is tussentijds € 10 miljoen aan de reserves toegevoegd, zodat het uiteindelijk gerealiseerde resultaat over 2025 circa € 29 miljoen voordelig bedraagt. Dit resultaat is afzonderlijk vermeld onder het eigen vermogen in de balans. In het overzicht hieronder is de ontwikkeling van het eigen vermogen opgenomen. De omvang van

Kaderbrief 2027

29

het eigen vermogen bedraagt ultimo 2025 circa 38% van het balanstotaal (ultimo 2024: 36% van het balanstotaal) en is verbeterd ten opzichte van 2024. Eigen vermogen (x 1 € miljoen)

2023

2024

2025

Eigen vermogen per 1 januari Tussentijdse resultaatbestemming Gerealiseerd resultaat Gerealiseerd totaalsaldo baten en lasten Eigen vermogen per 31 december

263 2 28 30 293

293 13 31 44 337

337 10 29 39 377

Algemene reserve De geprognosticeerde stand van de Algemene reserve ultimo 2026 bedraagt € 34,8 miljoen positief. In de paragraaf Weerstandsvermogen als onderdeel van de Jaarrekening 2025 is de benodigde weerstandscapaciteit berekend op € 29 miljoen (benodigd weerstandsvermogen o.b.v. risicoratio 1,4). Algemene reserve (bedragen x € 1.000) Stand per 1-1 Rekeningresultaat 2024 Verhogen weerstandsvermogen (Voorgenomen) dotaties

2025

2026

-36.102 v

0 v

Dekking kapitaallasten Investeringen 50.000 n Dekking afschrijvingslasten Kleverparkweg Voorstellen Coalitieakkoord 2022-2026 res. 2021 Bestemmingsvoorstellen Jaarrekeningresultaat 2023 50 n Internationale Taal- en Schakelklas en inzet Buurts 215 n

50.000 n 1.000 n 7.833 n

(Voorgenomen) onttrekkingen Stand per 31-12

2027

2028

2029

2030

107.821 v -93.658 v -34.825 v -34.825 v -34.825 v -34.825 v -31.102 v -5.000 v 0 v

0 v

0 v

0 v

50.265 n 58.833 n 0 n 0 n 0 n 0 n -93.658 v -34.825 v -34.825 v -34.825 v -34.825 v -34.825 v

De resterende forfaitaire middelen COA voor opvanglocaties asielzoekers 2023 (€ 3,9 miljoen) en 2024 (€ 2,5 miljoen) zijn eerder als onderdeel van het rekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve en daarin beklemd voor toekomstige uitgaven opvanglocaties asielzoekers. De afgelopen jaren is door de raad een deel van deze beklemde middelen ingezet. Het saldo van de beklemde middelen ‘opvanglocaties asielzoekers’ bedraagt per ultimo 2025 € 4,6 miljoen. Bij de Programmabegroting 2027-2031 zal een nadere afweging worden gemaakt over het doel en de besteding van deze beklemde middelen. Voor een actueel overzicht van- en inzicht in de bestemmingsreserves wordt verwezen naar bijlage 5.8 Reserves en voorzieningen in de Programmabegroting 2026-2030.

2.5 Bestemming Rekeningresultaat 2025 Het Rekeningresultaat 2025 bedraagt € 29,1 miljoen voordelig. Er zijn vier voorstellen tot bestemming van het rekeningresultaat opgenomen voor een totaal bedrag van € 3,7 miljoen. Bestemmingsvoorstel Jaarrekening 2025 (bedragen x € 1.000) Resultaat

Kaderbrief 2027

-29.093 v

30

Voorstellen: Impulsbudget arbeidsmarktregio Startbanen statushouders Regionale middelen arbeidsmarktregio Rijksbijdrage realisatiestimulans woningen

200 300 888 2.300 3.688 n

Resterend saldo

-25.405 v

Besluit: Het Jaarrekeningresultaat 2025 van € 25,4 miljoen na resultaatbestemming te doteren aan de Algemene reserve. Beschikbare ruimte binnen Algemene reserve De incidentele beschikbare ruimte in de Algemene reserve bedraagt hiermee € 34,8 miljoen (stand Algemene reserve ultimo 2026) - € 29 miljoen (benodigd weerstandsvermogen o.b.v. risicoratio 1,4) € 4,6 miljoen (beklemde deel Algemene reserve) + € 29,1 miljoen (voorlopig Rekeningresultaat 2025) - € 3,7 miljoen (voorgestelde Resultaatbestemmingen 2025) = circa € 27 miljoen. Incidentele beschikbare ruimte AR (bedragen x 1 € miljoen) Stand algemene reserve ultimo 2026 Voorlopig Rekeningresultaat 2025

-34,8 -29,1 63,9 v

Aftrekposten: Benodigd weerstandsvermogen Beklemd deel Algemene reserve Voorgestelde Resultaatbestemmingen 2025

29,0 4,6 3,7 37,3 n

Incidentele beschikbare ruimte AR

Kaderbrief 2027

-26,6 v

31

3. Voortgangsrapportage 2026 3.1 Inleiding en samenvatting In de Voortgangsrapportage 2026 wordt gerapporteerd over de afwijkingen (wijzigingen) ten opzichte van de lopende begroting 2026. Het gaat hierbij om afwijkingen met effect op het begrotingssaldo (voortvloeiende uit autonome ontwikkelingen en een aantal beleidsvoorstellen) alsook saldo neutrale wijzigingen tussen beleidsvelden en met gebruik van reserves. In de paragraaf Financieel kader zijn de wijzigingen met een effect op het begrotingssaldo (de algemene middelen) reeds toegelicht. In de voorliggende voortgangsrapportage zijn deze financiële effecten wel opgenomen, maar wordt voor de toelichting verwezen naar de paragraaf Financieel kader. Een toelichting op de voorgestelde saldo neutrale wijzigingen over beleidsvelden heen, alsook de saldo neutrale wijzigingen met gebruik van reserves zijn opgenomen in voorliggende voortgangsrapportage. Saldo neutrale wijzigingen binnen beleidsvelden worden conform de financiële verordening vastgesteld door het college en maken geen onderdeel uit van voorliggende voortgangsrapportage. Na vaststelling van de Programmabegroting 2026-2030 (inclusief amendementen) resteerde er een positief begrotingssaldo 2026 van € 13,8 miljoen.

De in het financieel kader voorgestelde wijzigingen met een effect op het begrotingssaldo tellen op tot € 13,4 miljoen nadelig, waarmee het begrotingssaldo 2026 op € 380.000 voordelig uitkomt. De wijzigingen vloeien voort uit autonome ontwikkelingen enerzijds en beleidsvoorstellen anderzijds. Het negatieve effect van € 13,4 miljoen in 2026 t.o.v. de Programmabegroting 2026-2030 wordt met name veroorzaakt door autonome ontwikkelingen. De grootste verslechteringen 2026 vloeien voort uit de Trendanalyse Jeugd (€ 4,6 miljoen) en het tekort op de WBI-zone Molenwijk NoordWaddenbuurt (€ 5,2 miljoen). De grootste verbeteringen vloeien voort uit de Trendanalyse Wmo (€ 1,6 miljoen) en de actualisatie van de lokale aantallen gemeentefonds (€ 1,5 miljoen). Binnen de beleidsvoorstellen vormen de incidentele beleidsvoorstellen (tezamen € 2 miljoen) en de kosten voor de voortgang van het Warmteprogramma 2026-2030 (2026/10392) (€ 1,2 miljoen) de grootste nadelen voor het begrotingssaldo. In onderstaande tabel zijn de gevolgen van autonome ontwikkelingen en aanvullende beleidsvoorstellen apart inzichtelijk gemaakt. 2.026 Beginsaldo Kadernota 2027 / Voortgangsrapportage 2026 Autonome ontwikkelingen Beleidsvoorstellen Saldo Voortgangsrapportage 2026

-13.819 v 10.329 n 3.110 n 13.439 n

Eindsaldo Kadernota 2027 / Voortgangsrapportage 2026

-380 v

In de paragraaf Wijzigingen per programma is in de tabel per programma opgenomen wat de saldo effecten van de mutaties inzake autonome ontwikkelingen en inzake aanvullende beleidsvoorstellen

Kaderbrief 2027

32

voor het betreffende programma zijn. Zoals eerder vermeld wordt voor een toelichting op deze mutaties verwezen naar de paragraaf Financieel kader.

3.2 Samenvatting budgettaire wijzigingen Wijzigingen in lasten, baten en reserves per programma

2026

Programma 1 Maatschappelijke participatie Lasten Baten Reserves Totaal

2.656 -440 -50 2.166

Programma 2 Ondersteuning en Zorg Lasten Baten Reserves Totaal

38.237 -35.625 -325 2.287

Programma 3 Werk, Inkomen en Schulden Lasten Baten Reserves Totaal

11.596 -7.347 -1.388 2.861

Programma 4 Aantrekkelijke woon-werkstad Lasten Baten Reserves Totaal

5.307 -490 2.366 7.184

Programma 5 Gezonde en duurzame stad Lasten Baten Reserves Totaal

10.636 -97 0 10.539

Programma 6 Burger, Bestuur en Veiligheid Lasten Baten Reserves Totaal

624 -816 0 -192

Programma 7 Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead Lasten Baten Reserves Totaal

954 -12.359 0 -11.406

Totaal programma's

13.439

Kaderbrief 2027

33

3.3 Wijzigingen per programma Programma 1 Maatschappelijke participatie Omschrijving

Begroting 2026

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader Saldo beleidsvoorstellen financieel kader Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Bijstellen budget gewoon in de wijk L Correctie budget Programma Sociaal Domein voor L interne communicatie Gewoon Samen Thuisbuurt L

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

1.098 n

4.049 n

3.993 n

3.986 n

3.982 n

90 n

0 n

0 n

0 n

0 n

612 n

607 n

725 n

728 n

747 n

47 n

47 n

47 n

47 n

47 n

-17 v

-17 v

-17 v

-17 v

11 n

11 n

11 n

11 n

440 n

Gewoon Samen Thuisbuurt

B

-440 v

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

-17 v

Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026

L

310 n

Wijzigingen met een effect op reserves Invulling Revolverend Fonds Energiebesparing 2026 Onttrekking voor Opvang (uit beklemde deel algemene reserve)

11 n

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

2.216 n

4.698 n

4.758 n

4.755 n

4.771 n

15 n

15 n

15 n

15 n

15 n

4.713 n

4.773 n

4.770 n

4.786 n

65 n

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Onderwerp en mutatie per reserve: Invulling Revolverend Fonds Energiebesparing 2026 Dotatie Energiebesparing Onttrekking voor Opvang (uit beklemde deel algemene reserve) Onttrekking Algemene reserve Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

-65 v 2.166 n

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Bijstellen budget gewoon in de wijk Als gevolg van de aanbesteding Gewoon in de Wijk per 1 januari 2023 wordt de begroting bijgesteld, zodat er - conform de jaren 2024 en 2025 - een eenvoudigere begrotingsstructuur ontstaat. Het betreft een budgetneutrale wijziging waarbij € 611.000 van programma 2 naar programma 1 verschuift, oplopend tot € 747.000 in 2030. Correctie budget Programma Sociaal Domein voor interne communicatie Als gevolg van een herijking en lagere de inzet van interne communicatie binnen het Programma Sociaal Domein wordt € 47.000 overgeheveld van de afdeling Bestuur en Communicatie naar het Programma Transformatie Sociaal Domein.

Kaderbrief 2027

34

Gewoon Samen Thuisbuurt In 2026 wordt gestart met Gewoon Samen Thuisbuurt op drie locaties in Haarlem (Nieuw Meerwijk, Delftwijk en Rozenprieel). Een Gewoon Samen Thuisbuurt heeft als doel om ouderen in staat te stellen langer zelfstandig, gezond en prettig te wonen in hun eigen buurt met voldoende ondersteuning, om waar nodig zorg te voorkomen en mantelzorgers te ontlasten. Dit gaat circa € 440.000 in 2026 kosten (exclusief de co-financiering van betrokken partijen die gedekt worden vanuit bestaande budgetten) en hier volgt een subsidie vanuit het Zorgkantoor voor. De lasten en baten worden daarom budgetneutraal begroot. Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026 Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 De opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt in 2026 voorgezet in Haarlem. De kosten hiervoor worden vooralsnog geschat op circa € 19,4 miljoen. De huidige raming van 2026 bestaat uit: • • •

Subsidies voor ondersteuning van particuliere initiatieven (circa € 310.000 ten laste van programma 1) Opvang-gerelateerde kosten (circa € 18,6 miljoen ten laste van programma 2) Kosten voor Leefgeld in de gemeentelijke locaties en particuliere opvang (circa € 411.000 ten laste van programma 3)

De totale lasten worden hiermee op circa € 19,4 miljoen begroot. Het is de verwachting dat tegenover deze lasten circa € 1,6 miljoen aan baten volgen door inning van de eigen bijdragen. Het voorstel is om, in afwachting van de Rijksbijdrage, het saldo € 17,7 miljoen als baten op te nemen. Reservemutaties Invulling Revolverend Fonds Energiebesparing 2026 De opgeleverde investeringen in de verduurzaming van gemeentelijk vastgoed uit 2025 betreffen objecten die verhuurd zijn aan Buurts en SRO. Het Revolverend Fonds Energiebesparing (RFE) wordt bij betreffende investeringen gevoed door de exploitatiebijdragen van Buurts en SRO te verlagen met 80% van de verwachte energiebesparing, wat neerkomt op een bedrag van € 15.000. De huurstijging van € 26.000 op programma 4 wordt afgedekt door exploitatiebijdragen met hetzelfde bedrag te verhogen (begrotingsneutraal). Het RFE krijgt door de opleveringen uit 2025 vanaf 2026 een extra structurele voeding van € 15.000 per jaar, als gevolg van een lagere energierekening van Buurts en SRO en de verlaging van de exploitatiebijdragen. Via programma 1 wordt € 15.000 gedoteerd aan de reserve Energiebesparing. Onttrekking voor Opvang (uit beklemde deel Algemene reserve) In 2024 is € 80.000 onttrokken vanuit het beklemde deel voor Opvang binnen de Algemene reserve voor extra inzet Buurts rondom de (start van) opvanglocaties in 2025.

De inzet is pas eind 2025 gestart, waardoor bij de Decemberrapportage 2025 de onttrekking met € 65.000 is verlaagd. Om de onlangs gestarte inzet in 2026 te continueren wordt er voor deze € 65.000 weer een beroep gedaan op het voor Opvang beklemde deel van de Algemene reserve.

Kaderbrief 2027

35

Programma 2 Ondersteuning en Zorg Omschrijving

Begroting 2026

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader Saldo beleidsvoorstellen financieel kader

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

3.617 n

9.097 n

8.658 n

8.658 n

8.660 n

325 n

0 n

0 n

0 n

0 n

Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Begroting Beijneshal 2026 L

4.795 n

Begroting Beijneshal 2026

B

-4.795 v

Begroting rivier cruiseschip Rex Rheni 2026

L

6.055 n

Begroting rivier cruiseschip Rex Rheni 2026

B

-6.055 v

Begroting Tussenvoorziening laan van Decima 2026 L

3.855 n

Begroting Tussenvoorziening laan van Decima 2026 B

-3.855 v

Bijstellen budget gewoon in de wijk

L

-612 v

-607 v

-725 v

-728 v

-747 v

Formatie overhevelen Jeugdadministratie (2.1)

L

-270 v

-270 v

-270 v

-270 v

-270 v

Formatie overhevelen Jeugdadministratie (2.2)

L

270 n

270 n

270 n

270 n

270 n

Grip op Onbegrip

L

950 n

Grip op Onbegrip

B

-950 v

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

2 n

2 n

2 n

2 n

2 n

Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026

L

18.639 n

Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026

B

-19.360 v

Vroegsignalering

L

583 n

Vroegsignalering

B

-583 v 8.492 n

7.936 n

7.932 n

7.915 n

8.492 n

7.936 n

7.932 n

7.915 n

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

2.612 n

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Onderwerp en mutatie per reserve: Financieel kader: Beveiligingskosten Asterstraat Onttrekking Algemene reserve

-325 v

Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

2.287 n

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Begroting Beijneshal 2026 Voor de crisisnoodopvang van asielzoekers in de Beijneshal financiert de gemeente Haarlem de kosten voor en declareert deze in 2026 op basis van daadwerkelijke kosten bij het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA). In 2026 worden de kosten op circa € 4,8 miljoen geschat en wordt de begroting hier budgetneutraal (dus aan de lasten- en batenkant) op aangepast. Er is nog geen zekerheid of de crisisnoodopvang heel 2026 in stand blijft en naar verwachting komt er in 2026 een nieuwe bekostigingsregeling voor alle doelgroepen (Oekraïners, asielzoekers en statushouders). Beide ontwikkelingen kunnen leiden tot aanpassingen van de begroting voor 2026.

Kaderbrief 2027

36

Begroting rivier cruiseschip Rex Rheni 2026 Het riviercruiseschip Rex Rheni vangt circa 150 asielzoekers op. De beveiligingskosten, catering en huur worden, op verzoek van het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA), door de gemeente Haarlem voorgefinancierd en vervolgens gedeclareerd bij het COA. Voor 2026 wordt ruim € 6 miljoen aan kosten verwacht, die zowel aan de lasten- als batenkant budgetneutraal worden begroot in 2026. Begroting tussenvoorziening laan van Decima 2026 Voor de tussenvoorziening aan de Laan van Decima 1 voor statushouders financiert de gemeente Haarlem de kosten voor en declareert deze in 2026, op basis van een forfaitaire vergoeding, bij het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA). Voor 2026 wordt circa € 3,8 miljoen aan baten verwacht. De lasten worden in deze mutatie vooralsnog gelijk gehouden en zullen bij de Bestuursrapportage 2026 nader worden beoordeeld. De hoogte van de forfaitaire vergoeding is voorlopig gebaseerd op het naar beneden bijgestelde forfaitaire bedrag uit 2025. Naar verwachting komt er in 2026 een nieuwe bekostigingsreling voor Oekraïners, asielzoekers en statushouders, wat kan leiden tot een wijziging in de begroting van 2026.

Bijstellen budget gewoon in de wijk Als gevolg van de aanbesteding Gewoon in de Wijk per 1 januari 2023 wordt de begroting bijgesteld, zodat er - conform de jaren 2024 en 2025 - een eenvoudigere begrotingsstructuur ontstaat. Het betreft een budgetneutrale wijziging waarbij € 611.000 van programma 2 naar programma 1 verschuift, oplopend tot € 747.000 in 2030. Formatie overhevelen Jeugdadministratie Met deze melding wordt uitvoering gegeven aan het directiebesluit uit november 2025 om de jeugdadministratie onder te brengen bij een andere afdeling binnen het sociaal domein. Hiermee wordt tegemoet gekomen aan de knelpunten in de communicatie met partners, interne afstemming en uitvoering van werkprocessen. Het gaat om een neutrale verschuiving van drie administratieve medewerkers (2,9 FTE, schaal 8) en een klein deel van de taken van de coördinator (0,3 FTE, schaal 10). In totaal verschuift er circa € 270.000 aan lasten van beleidsveld 2.1 Voorzieningen Volwassenen naar 2.2 Voorzieningen Jeugd. Grip op Onbegrip Eind 2024 is er een subsidie van € 2,6 miljoen ontvangen van ZonMw voor de periode 2024 - 2027 voor het programma Grip op Onbegrip Kennemerland. De eerste verwachting is dat er in 2026 circa € 950.000 van deze subsidie uitgegeven zal worden. De begroting wordt hier budgetneutraal op aangepast.

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026 Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 De opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt in 2026 voorgezet in Haarlem. De kosten hiervoor worden vooralsnog geschat op circa € 19,4 miljoen. De huidige raming van 2026 bestaat uit: • Subsidies voor ondersteuning van particuliere initiatieven (circa € 310.000 ten laste van programma 1) • Opvang-gerelateerde kosten (circa € 18,6 miljoen ten laste van programma 2) • Kosten voor Leefgeld in de gemeentelijke locaties en particuliere opvang (circa € 411.000 ten laste van programma 3) Kaderbrief 2027

37

De totale lasten worden hiermee op circa € 19,4 miljoen begroot. Het is de verwachting dat tegenover deze lasten circa € 1,6 miljoen aan baten volgen door inning van de eigen bijdragen. Het voorstel is om, in afwachting van de Rijksbijdrage, het saldo € 17,7 miljoen als baten op te nemen. Vroegsignalering Eind 2024 is er € 2,1 miljoen subsidie ontvangen van ZonMw voor de periode 2025 - 2027 voor het project Vroegsignalering en Opvolging in Kennemerland. De eerste verwachting is dat er in 2026 circa € 585.000 van deze subsidie uitgegeven zal worden aan o.a. versterking bemoeizorg. De begroting wordt hier budgetneutraal op aangepast.

Programma 3 Werk, Inkomen en Schulden Omschrijving

Begroting 2026

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader Saldo beleidsvoorstellen financieel kader Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Formatiewijziging Teammanager Beleid en Account L Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

2.563 n

2.958 n

1.025 n

1.254 n

1.258 n

0 n

0 n

0 n

0 n

0 n

-127 v

-128 v

-128 v

-128 v

-128 v

15 n

15 n

15 n

15 n

15 n

Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026

L

411 n

Opvoeren voorlopige beschikking BUIG 2026

B

-4.154 v

-4.154 v

-4.154 v

-4.154 v

-4.154 v

Opvoeren voorlopige beschikking BUIG 2026

L

4.154 n

4.154 n

4.154 n

4.154 n

4.154 n

Sturing op het budget banen als basis (3.1)

L

500 n

500 n

500 n

500 n

500 n

Sturing op het budget banen als basis (3.2)

L

-500 v

-500 v

-500 v

-500 v

-500 v

Verwerken subsidie "Realisatie Talentenfonds"

B

-100 v

Verwerken subsidie "Realisatie Talentenfonds"

L

100 n

Verwerken subsidie "Taalles zonder grenzen"

B

-149 v

-173 v

-145 v

Verwerken subsidie "Taalles zonder grenzen" Verwerken subsidie "Werken aan een nieuwe toekomst" Verwerken subsidie "Werken aan een nieuwe toekomst"

L

149 n

173 n

145 n

B

-281 v

-313 v

-92 v

L

281 n

313 n

92 n

2.845 n

911 n

1.141 n

1.145 n

2.845 n

911 n

1.141 n

1.145 n

Verwerken voorlopige beschikking Inburgering

L

2.663 n

Verwerken voorlopige beschikking Inburgering

B

-2.663 v

Wijzigingen met een effect op reserves Bestemmingsvoorstel resultaat jaarrekening 2025

1.388 n

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

4.249 n

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Onderwerp en mutatie per reserve: Bestemmingsvoorstel resultaat jaarrekening 2025 Onttrekking Algemene reserve

-1.388 v

Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

2.861 n

Kaderbrief 2027

38

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Formatiewijziging Teammanager Beleid en Account De directie heeft besloten om bestaande formatie om te zetten naar één teammanager voor twee afdelingen binnen het sociaal domein. Door deze neutrale wijziging verschuift circa € 128.000 aan lasten van programma 3 naar programma 7. Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026 Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Opvangkosten Oekraïense vluchtelingen 2026 De opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt in 2026 voorgezet in Haarlem. De kosten hiervoor worden vooralsnog geschat op circa € 19,4 miljoen. De huidige raming van 2026 bestaat uit: • Subsidies voor ondersteuning van particuliere initiatieven (circa € 310.000 ten laste van programma 1) • Opvang-gerelateerde kosten (circa € 18,6 miljoen ten laste van programma 2) • Kosten voor Leefgeld in de gemeentelijke locaties en particuliere opvang (circa € 411.000 ten laste van programma 3) De totale lasten worden hiermee op circa € 19,4 miljoen begroot. Het is de verwachting dat tegenover deze lasten circa € 1,6 miljoen aan baten volgen door inning van de eigen bijdragen. Het voorstel is om, in afwachting van de Rijksbijdrage, het saldo € 17,7 miljoen als baten op te nemen. Opvoeren voorlopige beschikking BUIG 2026 Via de voorlopige beschikking BUIG wordt door het Rijk de verdeling van het BUIG macrobudget toegekend.

De voorlopige beschikking 2026 kent de gemeente Haarlem een bijdrage van € 71,7 miljoen toe. Dat is hoger dan nu geraamd. In lijn met de werkwijze van de afgelopen jaren worden baten en lasten gelijk gehouden. Daarom worden zowel de baten als de lasten met € 4,1 miljoen neutraal bijgesteld. Sturing op het budget banen als basis Bij de Kadernota 2026 is budget beschikbaar gekomen voor banen als basis. Dit budget wordt nu ten behoeve van de sturing op beleidsveld 3.1 Werk geraamd in plaats van 3.2 Inkomen. Verwerken toekenning subsidie "Realisatie Talentenfonds" Door de provincie Noord-Holland is een subsidie van € 100.000 toegekend voor zowel de doorontwikkeling van het Talentenfonds als de operationele uitvoering ervan. De toegekende middelen worden direct ingezet om mensen te ondersteunen in hun (levenslange) ontwikkeling en duurzame inzetbaarheid op de arbeidsmarkt. De begroting wordt hier budgetneutraal (dus zowel de lasten als baten) op aangepast. Verwerken toekenning subsidie "Taalles zonder grenzen" Vanuit het Asiel, Migratie en Integratiefonds (AMIF) is een subsidie van circa € 450.000 ontvangen voor het ontwikkelen en geven van online taallessen aan inburgeringsplichtigen in de periode 20262028. De begroting wordt hier budgetneutraal (dus zowel de lasten als baten) op aangepast.

Kaderbrief 2027

39

Verwerken toekenning subsidie "Werken aan een nieuwe toekomst" Vanuit het Asiel, Migratie en Integratiefonds (AMIF) is een subsidie van circa € 750.000 ontvangen voor de ondersteuning van inburgeringsplichtigen richting de arbeidsmarkt in de periode 2026-2028. De begroting wordt hier budgetneutraal (dus zowel de lasten als baten) op aangepast. Verwerken voorlopige beschikking Inburgering Jaarlijks stelt het ministerie van Justitie en Veiligheid de voorlopige bijdrage vast voor de Specifieke Uitkering Inburgering 2021. In 2026 ontvangt Haarlem een voorschot van € 2,7 miljoen. Baten en lasten worden op basis van deze beschikking geraamd. Reservemutaties Bestemmingsvoorstel resultaat Jaarrekening 2025 De bestemming van het resultaat Jaarrekening 2025 wordt in de Kaderbrief 2027 verwerkt. Verwezen wordt naar paragraaf 2.5 Bestemming Rekeningresultaat 2025.

Programma 4 Aantrekkelijke woon-werkstad Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader

1.496 n

1.527 n

1.455 n

1.447 n

1.460 n

Saldo beleidsvoorstellen financieel kader

1.307 n

987 n

882 n

1.674 n

1.674 n

Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Bijstelling lasten en baten Havendienst B

-285 v

Bijstelling lasten en baten Havendienst

L

285 n

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

-2 v

-2 v

-2 v

-2 v

-2 v

Overdracht middelen nul-emissiezone

L

55 n

55 n

55 n

55 n

55 n

-26 v

-26 v

-26 v

-26 v

300 n

300 n

300 n

2.841 n

2.664 n

3.447 n

-300 v

-300 v

-300 v

Wijzigingen met een effect op reserves Incidentele mutaties Reserve Vastgoed

1.500 n

Invulling Revolverend Fonds Energiebesparing 2026

-26 v

Lift parkeergarage de Kamp Onttrekking reserve Wonen ten behoeve van Volkshuisvestingsprogramma Haarlem 2026-2030 Voorschotten subsidieregeling Aanjagen Realisatie Sociale Woningbouw

-150 v

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

4.817 n

300 n 338 n

3.160 n

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Onderwerp en mutatie per reserve: Incidentele mutaties Reserve Vastgoed Onttrekking Vastgoed Dotatie Kapitaallasten Lift parkeergarage de Kamp Dotatie Kapitaallasten

-2.644 v 1.144 n 150 n

Onttrekking reserve Wonen Onttrekking Wonen

Kaderbrief 2027

-300 v

40

Omschrijving Voorschotten subsidieregeling Aanjagen Realisatie Sociale Woningbouw Onttrekking Grondexploitatie

Mutaties financieel kader: Tekort WBI-zone Molenwijk Noord-Waddenbuurt Dotatie Gebiedsontwikkeling met woningbouwimpuls Exploitatiekosten fietsenstalling Kruisstraat 30-32 Dotatie Kapitaallasten Onttrekking Algemene reserve Opheffen Reserve Leefomgeving

Begroting 2026

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

-338 v

5.200 n 500 n -500 v

Onttrekking Leefomgeving

-4.440 v

Dotatie

2.060 n

Grondexploitatie

Begroting 2027

Dotatie Kapitaallasten Wonen: Wet versterking regie volkshuisvesting (Decembercirculaire) Dotatie Wonen

1.111 n

Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

7.184 n

1.000 n -1.000 v

423 n 2.541 n

2.364 n

3.147 n

3.160 n

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Bijstelling lasten en baten Havendienst De lasten en baten van de Havendienst worden budgetneutraal bijgesteld. Aan de lastenkant is er sprake van kosten voor niet activeerbare kosten van de centrale afstandsbediening bruggen, inhuur en incidentele uitgaven van € 285.000 (o.a. veiligheid op het water, onderhoud en informatieborden). Aan de batenkant is sprake van hogere opbrengsten uit tijdelijke voorzieningen (gekoppeld aan de ligplaats) voor de opvangboten van € 285.000. De mutatie op de lasten en de baten is per saldo neutraal. Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026 Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Overdracht middelen nul-emissiezone In 2025 waren er middelen vanuit de afdeling BBOR (programma 4) naar afdeling V&H (programma 6) overgeheveld voor handhaving van de nul-emissiezone. Nu is gebleken dat de licentiekosten voor het camera- en boete-afhandelingssysteem lager uit zijn gevallen, waardoor de wens is om het restant van € 55.000 structureel over te hevelen naar het oorspronkelijke budget op de afdeling BBOR. Reservemutaties Incidentele mutaties reserve Vastgoed De reserve Vastgoed wordt als volgt bijgesteld op basis van incidentele mutaties: • € 1,5 miljoen onttrekking voor het incidentele onderhoudsbudget.

Een deel van het onderhoud zit niet in de opdracht van SRO; het is niet dagelijks, preventief of planmatig onderhoud. Dit betreft veelal incidentele werkzaamheden om onveilige situaties te Kaderbrief 2027

41

voorkomen (wettelijke verplichtingen, brandveiligheid, asbest, bodemsanering) en zijn te klein om als investering te behandelen, of moeten naar de aard van de werkzaamheden opgevangen worden als exploitatielast. Voorgesteld wordt voor incidentele onderhoudswerkzaamheden in 2026 € 1,5 miljoen beschikbaar te stellen en dit ten laste te brengen van de reserve Vastgoed. •

€ 600.000 onttrekking voor de gedeeltelijke dekking van het project Leidseplein. In de Programmabegroting 2025-2029 (pagina 292) is besloten deze dekking op te nemen, maar in de Decemberrapportage 2025 is besloten de middelen nog niet te onttrekken omdat oplevering niet gepland was voor 2025. De onttrekking wordt nu alsnog in 2026 begroot om het daarna direct door te storten naar de reserve Kapitaallasten.

•

€ 544.000 onttrekking voor de Aula Akendam. Eerder was besloten om voor de grootschalige aanpak van de aula € 260.000 te onttrekken aan de reserve Vastgoed. Bij uitwerking van het ontwerp is vastgesteld dat de toegankelijkheid van de aula en voorzieningen (zoals sanitair) aanzienlijk verbeterd kunnen worden door een extra investering van € 284.000. Gezien het belang van de aula en een goede toegankelijkheid hiervan wordt aan de raad voorgesteld € 284.000 aanvullend krediet vrij te geven en de hieruit voortvloeiende kapitaallasten te dekken middels een onttrekking aan de reserve Vastgoed.

Invulling Revolverend Fonds Energiebesparing 2026 De opgeleverde investeringen in de verduurzaming van gemeentelijk vastgoed uit 2025 betreffen objecten die verhuurd zijn aan Buurts en SRO. Het Revolverend Fonds Energiebesparing (RFE) wordt bij betreffende investeringen gevoed door de exploitatiebijdragen van Buurts en SRO te verlagen met 80% van de verwachte energiebesparing, wat neerkomt op een bedrag van € 15.000. De huurstijging van € 26.000 in programma 4 wordt afgedekt door de exploitatiebijdragen met hetzelfde bedrag te verhogen (begrotingsneutraal). Het RFE krijgt door de opleveringen uit 2025 vanaf 2026 een extra structurele voeding van €15.000 per jaar, als gevolg van een lagere energierekening van Buurts en SRO en de verlaging van de exploitatiebijdragen. Via programma 1 wordt € 15.000 gedoteerd aan de reserve Energiebesparing. Lift parkeergarage de Kamp In parkeergarage De Kamp is de aanleg van een tweede lift noodzakelijk. De bestaande lift is verouderd en er zijn geen vervangende onderdelen meer beschikbaar. Gezien de toegankelijkheid van de garage en het restaurant, is het noodzakelijk dat de lift functioneert. De kosten voor de aanleg bedragen naar verwachting € 150.000.

Deze zullen worden bekostigd door middelen vanuit exploitatiegelden die resteren in verband met de nog niet geopende fietsenstallingen toe te voegen aan de reserve Kapitaallasten ter dekking van de investering in de lift van parkeergarage De Kamp. Onttrekking reserve Wonen In de reserve Wonen is € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld ten behoeve van het Volkshuisvestingsprogramma 2026-2030 (2025/689023). In 2025 is hiervan € 270.000 besteed. Voor 2026 tot en met 2029 is een jaarlijks bedrag van € 300.000 benodigd, in totaal € 1,2 miljoen. Het verwachte tekort van € 270.000 kan worden gedekt door de incidentele Rijksbijdrage voor de Wet Versterking regie volkshuisvesting van € 423.000. Er resteert dan nog € 153.000 voor het Volkshuisvestingsprogramma.

Kaderbrief 2027

42

Voorschotten subsidieregeling Aanjagen Realisatie Sociale Woningbouw In 2024 heeft de subsidieregeling Aanjagen Realisatie Sociale Woningbouw Haarlem in twee tranches opengestaan. In totaal is € 6,5 miljoen toegekend aan 765 sociale huurwoningen waarvan de haalbaarheid onder druk stond. Het college heeft besloten om bij de projecten waarbij de startbouw eind 2025 niet haalbaar was, de subsidiebijdrage niet in te trekken (2026/5456). Hiermee kunnen de reeds verleende subsidies worden voortgezet. In lijn met de gewijzigde methodiek voor de nieuwe tranche van de subsidieregeling worden na uitbetaling van voorschotten de lasten en de dekking uit de reserve Grondexploitatie verwerkt in de begroting. Dit betreft voorschotten uitbetaald begin 2026 voor drie projecten, in totaal € 338.000.

Programma 5 Gezonde en duurzame stad Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader

7.998 n

430 n

276 n

270 n

270 n

Saldo beleidsvoorstellen financieel kader

2.034 n

0 n

0 n

0 n

0 n

10.539 n

430 n

276 n

270 n

270 n

10.539 n

430 n

276 n

270 n

270 n

Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Inrichting Duurzaamheids Experience Center (DEC) L Totaal wijzigingen programma exclusief reserves

507 n

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Niet van toepassing Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Inrichting Duurzaamheids Experience Center (DEC) Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7.

Programma 6 Burger, Bestuur en Veiligheid Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader

19 n

748 n

705 n

721 n

716 n

Saldo beleidsvoorstellen financieel kader

125 n

0 n

0 n

0 n

0 n

Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Bijstellen Begroting NHVeilig L

816 n

378 n

378 n

378 n

378 n

Bijstellen Begroting NHVeilig

B

-816 v

-378 v

-378 v

-378 v

-378 v

Formatie verbeteropgaven I-domein

L

-400 v

-400 v

-400 v

-400 v

-400 v

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

119 n

11 n

11 n

11 n

11 n

Overdracht middelen nul-emissiezone

L

-55 v

-55 v

-55 v

-55 v

-55 v

-192 v

304 n

261 n

277 n

272 n

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves Toevoegingen / onttrekkingen reserves Niet van toepassing Kaderbrief 2027

43

Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

-192 v

304 n

261 n

277 n

272 n

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Bijstellen Begroting NHVeilig Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Formatie verbeteropgaven I-domein Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026 Verwezen wordt naar de toelichting in programma 7. Overdracht middelen nul-emissiezone In 2025 waren er middelen vanuit de afdeling BBOR (programma 4) naar de afdeling V&H (programma 6) overgeheveld voor handhaving van de nul-emissiezone. Nu is gebleken dat de licentiekosten voor het camera- en boete-afhandelingssysteem lager uit zijn gevallen, waardoor de wens is om het restant van € 55.000 structureel over te hevelen naar het oorspronkelijke budget op de afdeling BBOR.

Programma 7 Alg. Dekkingsmiddelen & Overhead Omschrijving

Begroting 2026

Saldo autonome ontwikkelingen financieel kader

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

-11.663 v

-11.198 v

-9.585 v

-9.343 v

-8.465 v

Saldo beleidsvoorstellen financieel kader

400 n

0 n

0 n

0 n

0 n

Neutrale wijzigingen (neutraal over alle programma's) Bijstellen Begroting NHVeilig B

-235 v

-235 v

-235 v

-235 v

-235 v

L

235 n

235 n

235 n

235 n

235 n

L

-47 v

-47 v

-47 v

-47 v

-47 v

L

400 n

400 n

400 n

400 n

400 n

Formatiewijziging Teammanager Beleid en Account L

127 n

128 n

128 n

128 n

128 n

Inrichting Duurzaamheids Experience Center (DEC)

L

-507 v

Inzet stelpost mee-adem vanaf 2026

L

-116 v

-9 v

-9 v

-9 v

-9 v

Verwerken formatie taakstelling Zandvoort

B

25 n

25 n

25 n

25 n

25 n

Verwerken formatie taakstelling Zandvoort

L

-25 v

-25 v

-25 v

-25 v

-25 v

-11.406 v

-10.726 v

-9.113 v

-8.872 v

-7.993 v

-11.406 v

-10.726 v

-9.113 v

-8.872 v

-7.993 v

Bijstellen Begroting NHVeilig Correctie budget Programma Sociaal Domein voor interne communicatie Formatie verbeteropgaven I-domein

Totaal wijzigingen programma exclusief reserves Toevoegingen / onttrekkingen reserves Niet van toepassing Totaal wijzigingen programma inclusief reserves

Kaderbrief 2027

44

Toelichtingen Neutrale wijzigingen Bijstellen Begroting NHVeilig De begroting van Noord-Holland Veilig (NHVeilig) wordt op meerdere onderdelen geactualiseerd. Allereerst heeft het Rijk voor het jaar 2026 aanvullende middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Wet gegevensverwerking door samenwerkingsverbanden (WGS). Deze middelen vormen een aanvulling op het reeds beschikbare frictiebudget. De extra Rijksbijdrage wordt volledig toegevoegd aan het programma Openbare Orde en Veiligheid en vertaalt zich in een evenredige stijging van zowel de baten als de lasten. Daarnaast is de bijdrage vanuit de dienstverleningsovereenkomst (DVO) die NHVeilig aan de gemeente Haarlem betaalt, verhoogd van € 375.000 naar € 585.000. Deze extra middelen worden ingezet ter dekking van de uitvoeringskosten die de gemeente maakt in het kader van NHVeilig binnen het programma Veiligheid. Verder worden de kosten voor de uitvoering van de thema’s uit het Integraal Meerjarenbeleidsplan Veiligheid (IMV) gedekt uit de gezamenlijke bijdrage van de 32 deelnemende gemeenten. Deze bijdrage bedraagt jaarlijks € 500.000 en wordt eveneens verwerkt als zowel een bate als een last binnen het programma Openbare Orde en Veiligheid.

Naast bovengenoemde aanpassingen wordt de begroting op enkele technische onderdelen bijgesteld, waaronder actualisaties in doorbelastingen en budgetten die direct samenhangen met de uitvoering van NH Veilig taken. Deze wijzigingen zijn per saldo budgetneutraat, omdat tegenover extra lasten steeds gelijkwaardige baten staan. De baten en lasten in programma 6 worden in 2026 met € 816.000 en vanaf 2027 met € 378.000 budgetneutraal aangepast. In programma 7 worden de baten en lasten vanaf 2027 met € 235.000 aangepast. Correctie budget Programma Sociaal Domein voor interne communicatie Als gevolg van een herijking en lagere de inzet van interne communicatie binnen het programma Sociaal Domein wordt € 47.000 overgeheveld van de afdeling Bestuur en Communicatie naar het programma Transformatie Sociaal Domein. Formatie verbeteropgaven I-domein In de Decemberrapportage 2024 heeft de raad budget beschikbaar gesteld voor diverse verbeteropgaven in het I-domein. De voor deze opgaven benodigde formatie wordt nu financieel verwerkt. Met deze wijziging wordt voor totaal € 2 miljoen formatiebudget aangemaakt binnen beleidsveld 7.3. Overhead. Dit wordt gedekt uit materieel budget binnen beleidsveld 6.1 (€ 0,4 miljoen) en beleidsveld 7.3 Overhead (€ 1,6 miljoen).