Bijlage 1 Jaarverslag Dunamare 2024

Zo kijken we naar het aantal voertuigbewegingen als we iets inkopen, kiezen we voor een groene footprint en hebben we afgelopen jaar gekozen voor een van de duurzaamste soorten van gas en elektra (en daarmee bijna 100% groen). We zijn gestart met een pilot afvalscheiding op scholen en zien de eerste positieve resultaten: minder restafval. Voor Dunamare-brede aanbestedingen sluiten we steeds vaker aan bij landelijke inkooporganisaties. En specialistische aanbestedingen doen we zelf in samenwerking met adviespartners. Het geld dat we

31

daarmee besparen, net als de tijd die we besparen door centrale inkoop, besteden we aan onderwijs. Daarbij blijven we de inkopen altijd doen binnen de duurzaam en maatschappelijk verantwoorde kaders van ons inkoopbeleid. Blik op de toekomst Goed onderwijs vraagt om een goede en veilige leer- en werkomgeving, zowel fysiek als virtueel. Met gezonde gebouwen waarin de IT-infrastructuur is geborgd, de informatiebeveiliging onze aandacht heeft en waarvoor we grote inkopen centraal kunnen verzorgen. Zo kunnen de scholen zich focussen op wat er écht toe doet: het onderwijs. Samen met al onze ketenpartners blijven we ons als afdeling inzetten en door ontwikkelen om ook komend jaar de kwaliteit en aansluiting van onze dienstverlening te kunnen garanderen.

32

Duurzaamheid Bijdragen aan Sustainable Development Goals Dunamare onderwijs werkt aan het inbedden van duurzaamheid in de organisatie en in onze strategie en ambitie. Dit past bij onze strategische ambities 4 en 5 om een effectieve organisatie te zijn die flexibel inspeelt op veranderingen. Ook wij willen en moeten immers bijdragen aan de klimaatdoelen die gesteld zijn door de Europese Unie. In de komende jaren inventariseren we verder welke initiatieven binnen Dunamare bijdragen aan de 17 Sustainable Development Goals (SDGs) van de Verenigde Naties. Dit zijn 17 ontwikkelingsdoelen die leiden tot een duurzamere wereld. Deze initiatieven delen we in het ESG-meetsysteem in om zo de prestaties op het gebied van duurzaamheid en sociale verantwoordelijkheid te meten. De E staat voor Environmental (Milieu), S voor Social (Mens en Maatschappij) en G voor Governance (Behoorlijk bestuur). Dunamare volgt de ontwikkelingen in de onderwijssector op dit gebied. Projectgroep duurzaamheid In 2024 zijn wij gestart met een projectgroep duurzaamheid die zich bezighoudt met de duurzaamheidsdoelen van Dunamare onderwijs. De projectgroep treft ook de voorbereidingen voor de (mogelijk) verplichte rapportering over deze doelen over een aantal jaar (de Corporate Sustainability Reporting Directive – CSRD). Op dit moment is de onderwijssector nog vrijgesteld van verplichte rapportering.

Duurzame verbouwingen en onderhoud Tijdens de inspecties voor de NEN 2767 van onze schoolgebouwen wordt ook het verduurzamingspotentieel geïnventariseerd. Onze bestaande gebouwen verduurzamen we op momenten die zich daar het beste voor lenen, zoals tijdens gepland groot onderhoud, een renovatie of uitbreiding. Om dit ook planmatig inzichtelijk te maken, zijn we in 2024 gestart met het integreren van verduurzamingsmaatregelen in het meerjarenonderhoudsplan (MJOP).

33

‘Betaalbare en Duurzame Energie’, en ‘Duurzame Steden en Gemeenschappen’ zijn doelen van de Verenigde Naties waarmee de afdeling Facilities haar huisvestingsbeleid in lijn brengt. Concrete voorbeelden: • Het vervangen van de conventionele verlichting door ledverlichting, zoals bij Praktijkschool Uithoorn en de Prof. Dr. Gunningschool (E). • In 2024 zijn we gestart met een pilot om afval te scheiden op Het Schoter en het Tender College. De eerste resultaten blijken succesvol; zo wordt er bij Het Schoter op dit moment al 20% minder restafval opgehaald (E). • In 2024 hebben we op het dak van het Vellesan College, een gemeentelijk monument, zonnepanelen geïnstalleerd (E). • Bij het Ichthus Lyceum is een groendak aangebracht in samenwerking met de gemeente Velsen. De zuidgevel van het Ichthus Lyceum is bovendien vervangen en verduurzaamd met een dikkere isolatielaag en de kozijnen zijn vervangen voor kozijnen met HR+++ glas (E). • Bij Praktijkschool Uithoorn en Technisch College Velsen/Maritiem College IJmuiden zijn in de schoolgebouwen op enkele plekken infraroodpanelen geplaatst als duurzame verwarmingsoplossing (E). • Bij de vervanging van accespoints hebben we gekozen voor energiezuinige apparaten in alle panden van Dunamare (E). Luchtkwaliteit Ook de luchtkwaliteit binnen de schoolgebouwen blijven we verbeteren. In 2024 hebben we met behulp van een vangnetsubsidie de Prof. Dr.

Gunningschool en het Ichthus Lyceum voorzien van mechanische balansventilatie. Inmiddels heeft 78% van onze schoolgebouwen balansventilatie, waardoor deze scholen voldoen aan de vereiste van Frisse scholen C. De overige 22% van de scholen kunnen we in de toekomst tijdens de aanstaande levensduur-verlengende renovaties met behulp van de gemeente en/of subsidies ook naar de Frisse scholen C klasse brengen. We monitoren de luchtkwaliteit op onze scholen voortdurend; dat wil zeggen de temperatuur, het CO2gehalte en de luchtvochtigheid. Afhankelijk van de meetresultaten sturen we bij op de kwaliteit. Dat betekent in sommige gevallen, op scholen waar nu nog geen balansventilatiesysteem aanwezig is, dat er op natuurlijke wijze geventileerd wordt (de bewustwording blijft bestaan dat hier een energetische verbetering wenselijk is). Scholen met balansventilatie worden indien nodig door het systeem zelf gealarmeerd als het balansventilatiesysteem beter ingeregeld moet worden. Ondersteuning Bij het verbeteren van onze duurzaamheid werken we samen met gemeenten en de sector. Daarbij zijn we afhankelijk van onze stakeholders: ook zij moeten onze duurzaamheidsambities ondersteunen, en dat is nog niet altijd het geval. Daarom uiten we onze zorg over de (financiële) haalbaarheid van duurzaamheidsverbeteringen.

34

Extra bomen De gemeente Velsen heeft een mooie stimulans om een extra bijdrage te leveren aan de natuur: voor elk duurzaam initiatief in haar gemeente plant zij een boom. Voor de verschillende verduurzamingsinitiatieven van Dunamare onderwijs (bij het Vellesan College, Ichthus Lyceum, Praktijkschool Uithoorn en Technisch College Velsen/Maritiem College IJmuiden) zijn er op 23 november 2024 verschillende bomen geplant in de gemeente Velsen. Een win-winsituatie dus. Rapportage werkgebonden personenmobiliteit Dunamare rapporteert vanwege haar omvang vanaf 2024 jaarlijks aan de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland over de CO₂-uitstoot door mobiliteit van onze medewerkers. In het najaar van 2024 hebben we met een enquête onder alle medewerkers data opgehaald over hun reisbewegingen en soort vervoer. Een rapport met de CO₂-uitstoot over 2024 is aan de RVO verzonden. Dunamare heeft in 2024 een totaal berekende CO₂-emissie van 1,1 mln. kg CO₂ voor woon-werk en zakelijk verkeer. Per medewerker is dit een gemiddelde uitstoot van circa 645 kg CO₂.

35

Financiën Ontwikkelingen in meerjarenperspectief Samenvatting In 2024 hebben wij financieel het volgende gerealiseerd: De vermogens- en liquiditeitspositie van Dunamare onderwijs is ultimo 2024 ruim voldoende en voldoet meerjarig aan de signaleringsgrenzen van de Inspectie van het Onderwijs. Deze goede positie biedt de stichting de kans om de komende jaren binnen de kaders van de strategische koers investeringen in het onderwijs te realiseren. De volgende speerpunten Financiën zijn gerealiseerd op het Bestuurs- en Servicebureau: o Continuïteit van de Planning & Control Cyclus, inclusief maandafsluitingen, en de bekostigingscontrole. o Expertise overdracht binnen het bestuurs- en servicebureau en het verminderen van de kwetsbaarheid o Ondersteuning van de scholen bij de doelmatige en rechtmatige inzet van de middelen o Versterking en uitvoering van de Business Partner Financiën zoals o.a. de doorontwikkeling analyses vmbo en avo-scholen. o Juiste, volledige en betrouwbare administratie, samen met de schooladministraties.

1. Ambities in meerjarenperspectief In onze strategische koers, is betekenis gegeven aan onze sturingsfilosofie. De strategische visie en doelen vormen de basis om tot een beleidsrijk jaarplan en begroting te komen. Dit alles is geborgd in onze planning & controlcyclus. Om de ambities uit de strategische koers waar te kunnen maken zijn bovenschoolse speerpunten ontwikkeld voor onderwijs, HR, huisvesting, ICT en communicatie waarbij de sturing integraal plaatsvindt. Ze zijn opgesteld door gebruik te maken van de strategisch koers, de kaderbrief, de meerjarenbegroting, het risicoprofiel en overige relevante interne en externe ontwikkelingen.

36

Allocatie van middelen Om uitvoering van de strategische koers mogelijk te maken, is er sprake van allocatie van middelen aan de onder Dunamare ressorterende scholen. In de meeste gevallen worden de middelen verdeeld op basis van leerlingaantallen per school. De scholen dragen op basis van realisatie een deel van de middelen af aan Dunamare ten behoeve van het groepsvermogen. Daarnaast is er sprake van een bijdrage van circa 6% van de ontvangen bekostiging aan het Bestuurs- en Servicebureau (BSB) voor het leveren van ondersteunende diensten aan de scholen om uiteindelijk het geven van goed onderwijs mogelijk te maken. In gezamenlijkheid stellen wij de kaders voor de ‘wat-vraag’. De uitwerking van het ‘hoe’ ligt bij de scholen, met ondersteuning van het College van Bestuur (CvB) en het Bestuurs- en Servicebureau (BSB). Ontwikkeling aantal leerlingen Na een lichte daling in 2024 verwacht Dunamare voor de korte termijn (t/m 2027) een lichte stijging van het aantal leerlingen, met afwijkingen per gemeente en per school. Voor de middellange termijn (tot 2030) is de ontwikkeling van het aantal leerlingen lastiger om betrouwbaar in te schatten. Er zijn verschillende trends die van invloed kunnen zijn, echter demografisch blijft het leerlingaantal de komende jaren nagenoeg stabiel.

Wij zien een kansrijk marktpotentieel met betrekking tot Agora, Dalton en Montessori waardoor wij voor de middellange termijn (2030) ook een stabiele ontwikkeling van het aantal leerlingen voorzien. De scholen hebben, in het najaar van 2024, middels de schooljaarbegroting 2024-2025 en meerjarenraming 2025-2028 een prognose van de leerlingaantallen gemaakt en dit resulteert in de volgende prognose voor Dunamare onderwijs:

De leerlingaantallen oktober 2025 t/m 2027 zijn gebaseerd op de door schoolleiders opgestelde meerjarenbegroting 24-28. Inzet van medewerkers De onderwijskwaliteit hangt nauw samen met de kwaliteit en inzetbaarheid van onze medewerkers. De inzet van medewerkers is in 2024 licht gestegen. In het kalenderjaar 2025 voorzien wij dat de personele inzet zal dalen als gevolg van de afbouw van de inzet van de tijdelijke middelen van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO).

37

De investeringen in 2024 zijn hoog in vergelijking met andere jaren door realisatie van de nieuwbouw van de huisvesting van Maritieme Academie Harlingen. Voor 2025 is het niveau ook hoger dan gemiddeld voornamelijk door de investeringen in het schoolgebouw van Avantis College/Rietland College. Vanaf 2026 verwachten wij weer een normale trend van de investeringen. Doelmatige bedrijfsvoering De bekostiging die de scholen ontvangen is bedoeld om kwalitatief hoogstaand onderwijs te verzorgen voor alle leerlingen. De bedrijfsvoering is gericht op een doelmatige, rechtmatige en efficiënte inzet van middelen. Binnen Dunamare onderwijs beslissen de scholen in afstemming met de (G)MR en het College van Bestuur in hoge mate zelf over een optimale inzet van de middelen. Benchlearning Voor de verschillende soorten onderwijs binnen Dunamare hebben wij de afgelopen tijd kengetallen met elkaar vergeleken. Dit hebben wij samen met de scholen gedaan met als doel om van elkaar te leren. Dit was onderverdeeld in de Pro-scholen, Avo-scholen, mavo scholen en vmbo-scholen zodat wij goed vergelijkbare kengetallen hadden en het gesprek inhoudelijk goed gevoerd kon worden. Dit proces loopt ook in 2025 verder.

38

Treasury Het treasury-beleid van Dunamare onderwijs is gebaseerd op het treasury-statuut van de stichting en levert een wezenlijke bijdrage aan het realiseren van de financiële doelstellingen en het waarborgen van de financiële continuïteit. Het treasury-statuut voldoet aan de Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016 d.d. 19 december 2018 (RBLD). In deze paragraaf leggen wij verantwoording af conform artikel 10 van de RBLD. Het treasury-beleid richt zich met name op de volgende activiteiten: • Het beheersen van financiële risico’s die aan de financiële posities en geldstromen zijn verbonden. • Het zorgdragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde middelen tegen acceptabele en marktconforme condities. • Het optimaliseren van de inrichting en het minimaliseren van de kosten van het betalingsverkeer, financiële transacties en het verkrijgen van financiële middelen. • Het nakomen van wettelijke verplichtingen inzake het bovenstaande. Het College van Bestuur stelt zich op het standpunt dat publieke middelen moeten worden ingezet in het primaire proces, te weten het verzorgen van onderwijs. In 2024 zijn er geen leningen aangegaan en geen derivaatovereenkomsten afgesloten. Dunamare neemt ook in 2024 deel aan schatkistbankieren. Deze situatie is ongewijzigd t.o.v. 2023. Daarnaast heeft Dunamare inzicht in de ontwikkeling van haar liquide middelen voor vijf jaar vooruit.

2. Staat van baten en lasten en balans De realisatie over 2024 is afgezet tegen de realisatie over 2023 en tevens vergeleken met de begroting 2024. Daaraan toegevoegd zijn de begrote meerjarenresultaten 2025 t/m 2029. De raming is opgesteld op basis van een aantal uitgangspunten: De in september 2024 vastgestelde schooljaarbegroting 2024-2025 inclusief meerjarenraming van de schooljaren 2025 – 2028. De toepassing van een schooljaarbegroting zorgt ervoor dat het financiële beleid beter aansluit op de processen in de scholen. De begrotingscyclus per schooljaar is aangepast om tot een raming van de kalenderjaren 2025 t/m 2029 te komen. Voor enkele posten zijn wijzigingen in de meerjarenraming aangebracht als gevolg van nieuwe informatie over de ontwikkeling CAO VO, indexatie Rijksbijdragen, verdeling van middelen NPO en de stelselwijziging van de voorziening groot onderhoud in 2024. De meerjarenraming is gebaseerd op prijspeil 2025. Dit houdt in dat zowel ten aanzien van de inkomsten als van de kosten geen inschatting is gemaakt van een verwachte indexatie vanaf kalenderjaar 2026.

39

Toelichting exploitatieresultaat 2024 ten opzichte van de begroting. Het resultaat over 2024 bedraagt € 1,9 miljoen positief. De baten en lasten zijn in 2024 aanzienlijk hoger t.o.v. de begroting 2024. De afwijkingen zijn te verklaren door met name hogere rijksbijdragen, hogere baten vanuit het samenwerkingsverband en personele en overige lasten als gevolg van de cao 2023-2024 en 2024-2025. De financiële baten (rentebaten) zijn hoger dan begroot door de gunstige stand van de rente, waar wij geen rekening mee hebben gehouden in de begroting. Toelichting exploitatieresultaat 2025-2029 In 2025 houden wij rekening met een negatief resultaat van € 1,2 miljoen. Dit is voornamelijk te verklaren door de hogere personeelslasten door de cao 2024-2025 en lagere overige baten. Verder zijn vanaf 2025 de huisvestingslasten gedaald, door het niet meer doteren aan de voorziening groot onderhoud. Daar staan wel afschrijvingen van geactiveerd groot onderhoud tegenover. Vanaf 2026 verwachten we een licht negatief resultaat van gemiddeld € 0,4 miljoen per jaar.

40

Toelichting balans 2024 De materiële activa laat in 2024 een toename zien en dit is voornamelijk te verklaren door nieuwbouw Harlingen. Deze investeringen zorgen tevens voor een afname in liquide middelen. Ontwikkeling algemene reserve De belangrijkste conclusie is dat de algemene reserve meerjarig voldoende ruimte biedt voor tijdelijke impulsen die passen binnen de strategische koers: De risicoanalyse 2024 resulteert in een benodigd vermogen van € 34 tot 36 miljoen. Ultimo 2024 is er een algemene reserve van € 75 miljoen beschikbaar voor onderwijs en het afdekken van risico’s en dit is toereikend. Aan de algemene reserve is in 2024 de vrijval van de dotatie voorziening groot onderhoud ter

41

hoogte van € 23 miljoen toegerekend. Door het uitvoeren van de jaarlijkse risicoanalyse is er ruimte voor specifiek reservebeleid en het inzetten van die reserves ten behoeve van het onderwijs. Nadere toelichting is te vinden onder het kopje ‘Signaleringswaarde intern – Strategische risicoanalyse 2024’. Toelichting balans 2025 - 2029 De materiële activa laat in 2025 een toename zien en dit is voornamlijke te verklaren door de nieuwbouw Avantis/Rietland. Activeringen voor het groot onderhoud zullen voornamelijk pas na 2029 plaatsvinden. Deze investeringen zorgen tevens voor een afname in liquide middelen.

3. Financiële positie In deze paragraaf worden de kengetallen weergegeven zoals deze deel uitmaken van het onderzoekskader 2021 van de Inspectie van het Onderwijs. De belangrijkste conclusie is dat de kengetallen van de financiële positie de komende jaren ruim voldoen aan de signaleringsgrenzen met uitzondering van de signaleringswaarde bovenmatig vermogen, als gevolg van de vrijval van de voorziening groot onderhoud. Liquiditeit (current ratio) • Dit kengetal geeft een indicatie in welke mate het bestuur in staat is om aan de korte termijn verplichtingen te kunnen voldoen, de verhouding tussen vlottende activa en kort vreemd vermogen. • De komende jaren daalt de liquiditeit door een toename van het investeringsniveau en blijft nog ruim boven de ondergrens (0,75).

42

Solvabiliteit 2 • Het kengetal solvabiliteit 2 wordt berekend als het eigen vermogen incl. de bestemmingsreserves plus voorzieningen gedeeld door het totale vermogen. • Het is de verwachting dat de ratio vanaf 2025 redelijk gelijk blijft door de stabiliteit in het begrote resultaat van circa € 0,5 miljoen negatief per jaar. Desalniettemin blijft de waarde meerjarig ruim boven de ondergrens van 30%.

Signaleringswaarde extern - bovenmatig publiek vermogen • Het beschikbare vermogen, bestaande uit de algemene en bestemmingsreserve, van Dunamare onderwijs is € 79,2 miljoen en is hoger dan de signaleringswaarde van de Inspectie van het Onderwijs van € 72 miljoen. Dit betekent dat er volgens de Inspectie van het Onderwijs sprake is van bovenmatig publiek vermogen. Het bovenmatig vermogen is volledig te verklaren door de stelselwijziging van de voorziening groot onderhoud die in 2024 heeft plaatsgevonden. De volledige voorziening groot onderhoud ter hoogte van € 23,2 miljoen is toegerekend aan de algemene reserve. • Indien in de berekening van het eigen vermogen de “algemene reserve groot onderhoud” achterwege wordt gelaten, is het beschikbare vermogen € 56 miljoen en het verschil met de signaleringswaarde van het bovenmatig vermogen nog eens € 13 miljoen.

43

Legenda met bedragen (x 1mln euro): • Eigen vermogen (incl. bestemmingsreserve NPO en LWOO): € 79,2 • Normatief publiek eigen vermogen: € 72 • Eigen vermogen (incl. BR NPO en LWOO, excl. ‘alg. res. GO’): € 56

Signaleringswaarde intern – strategische risicoanalyse 2024 Het benodigde of weerstandsvermogen voor de Dunamare onderwijs wordt bepaald op basis van de strategische risicoanalyse 2024 (impact en kans per risico) en bedraagt € 34 tot € 36 miljoen. De uitkomst van de interne strategische risicoanalyse 2024 laat zien dat het beschikbare vermogen (ad € 79,2 miljoen) hoger is dan het benodigde vermogen. Het meerdere is deels opgenomen in de bestemmingsreserves voor NPO (€ 3,2 miljoen) en LWOO (€ 1,2 miljoen), deels veroorzaakt door de “algemene reserve groot onderhoud” (€ 23,2 miljoen) en deels meerjarig beschikbaar voor onderwijs (€ 16,1 miljoen). De goede financiële positie biedt Dunamare de kans om de komende jaren investeringen te realiseren.

44

Inzetten van het vermogen in de toekomst Om goed onderwijs te kunnen geven hebben wij voldoende plannen om vanuit het beschikbaar vermogen investeringen te doen in en rondom het onderwijs. Zo hebben wij vanuit de strategische koers reeds circa 15 mln. euro aan de scholen toegezegd voor extra onderwijsinvesteringen. Verder bieden wij onze scholen, welke de juiste onderbouwde plannen hebben, de ruimte tot het indienen van negatieve begrotingen voor eigen extra onderwijsinvesteringen. Daarnaast blijven wij ervoor zorgen dat wij onze gebouwen goed onderhouden en leiden de afschrijvingen van deze onderhoudsinvesteringen tot inzet van het vermogen via de exploitatie. Hiermee voeren wij een actief beleid om de juiste keuzes te maken ten aanzien van ons beschikbaar eigen vermogen. Het bovenmatige vermogen is veroorzaakt door een stelselwijziging. Regeling jaarverslaglegging onderwijs In de bijlage bij de Regeling jaarverslaggeving onderwijs is de verplichte gegevensset voor de zogenaamde continuïteitsparagraaf gedefinieerd. Wij leggen verantwoording af over een aantal specifieke onderwerpen. Hieronder is de verwijzing opgenomen naar de plek in het jaarverslag waar wij het betreffende onderdeel behandelen.

45

Doelmatigheid binnen Dunamare onderwijs Wij staat voor een doelmatige inzet van onze middelen zodat we onze onderwijsdoelen effectief en efficiënt realiseren. Effectiviteit gaat over het behalen van de gewenste resultaten met de ingezette middelen, terwijl efficiëntie zich richt op het optimaliseren van processen om de beschikbare middelen optimaal te benutten (definitie van de Onderwijsraad, 2018). De effectiviteit toetsen we door te beoordelen of alle scholen de jaarplannen vertaald hebben naar een beleidsrijke begroting én of elke school een tussentijdse en eindevaluatie van de jaarplannen en de begroting doet. Elke school heeft dit gerealiseerd in 2024. De efficiënte manier van de inzet van de middelen toetsen we door ons te verantwoorden over de doelmatigheidskengetallen. Wij voldoen aan de meerderheid van de normen van deze kengetallen. Inrichting van doelmatigheid Binnen Dunamare is de doelmatigheid als volgt ingericht: • Vertaling van jaarplannen naar beleidsrijke begroting (effectiviteit) Jaarplannen van scholen benoemen concrete doelstellingen, direct gekoppeld aan strategische doelen, met een financiële vertaling naar de begroting. Denk aan inzetten op het verbeteren van basisvaardigheden van leerlingen, duurzame huisvesting en strategische inzet van personeel.

• Tussentijdse en eindevaluatie van jaarplannen en begroting (effectiviteit) Tijdens voortgangsgesprekken, die 3 keer per jaar plaatsvinden, evalueren we of de geplande doelen zijn behaald en of bijsturing nodig is. • Optimalisatie van doelmatig werken (efficiëntie) Door processen te optimaliseren en regelmatig te evalueren, kijken we of middelen op een efficiënte manier zijn ingezet en of het behaalde resultaat in lijn is met de gemaakte keuzes. De jaarlijkse cyclus van effectief werken geeft antwoord op de vraag of de ingezette middelen hebben geleid tot een optimaal resultaat. Deze cyclus is schematisch als volgt:

46

Continue evaluatie en verbetering Om de doelstellingen te waarborgen, monitoren we continu de voortgang op zowel school- als organisatieniveau. Dit gebeurt onder andere door: • Halfjaarlijkse kwaliteitsrapportages die de onderwijskwaliteit inzichtelijk maken. • Periodieke financiële controles om ondoelmatigheden vroegtijdig te signaleren. • Benchlearning: het vergelijken van scholen met soortgelijke onderwijsprofielen op het gebied van effectieve inzet van middelen om van elkaar te leren. • Monitoring van subsidie-uitgaven om te verzekeren dat deze doelgericht worden ingezet. • Evaluatie van trainingen binnen de Dunamare Academie om de effectiviteit en efficiëntie van professionalisering te waarborgen. Doelmatig werken in de praktijk Een belangrijke doelstelling binnen Dunamare is dat de basiskwaliteit op orde moet zijn. Periodieke audits en visitaties houden ons scherp om de basis op orde te krijgen en houden. Binnen Dunamare werken we continu aan het verbeteren van processen en het creëren van synergie: •

Centrale ondersteuning. Waar mogelijk organiseren we ondersteunende werkzaamheden centraal, zodat scholen zich kunnen richten op hun kerntaak: onderwijs geven.

•

Risicomanagement. Jaarlijks stellen we een risicoprofiel op om reserves af te stemmen op potentiële risico’s.

•

Raamcontracten. Door centraal in te kopen, realiseren we betere voorwaarden en kostenefficiëntie.

•

Onderhoudsplannen. Jaarlijkse onderhoudsplannen waarborgen duurzame en kwalitatieve huisvesting.

•

Samenwerking en kennisdeling. Netwerkbijeenkomsten stimuleren samenwerking en uitwisseling van best practices. Door te bouwen aan een ontwikkelingsgerichte en lerende organisatie, waarin ruimte is voor innovatie en experimenteren, worden medewerkers gestimuleerd om hun talenten in te zetten.

47

Kengetallen als sturingsinstrument Om onze doelmatigheid meetbaar te maken, hanteren we kengetallen die we vergelijken met begrotingen, externe benchmarks en landelijke normen. Voorbeelden zijn: •

Onderwijskwaliteit: onderwijsresultaten, slagingspercentage en gemiddelde cijfers.

•

Financiën en hr-kengetallen: opbouw reserves, efficiënte inzet van huisvestingsbudgetten, inhuurkosten, overheadpercentage primair proces versus secundair proces en ziekteverzuimcijfers.

48

* Totale kosten overhead/aantal fte’s. Deze ratio zegt iets over de overheadkosten die we uitgeven per fte. ** Voor de norm is OCW in cijfers gehanteerd. Dit betreft de uitgaven inhuur voor het VO 2020 *** Overheadformatie/totale formatie, ten opzichte van begroot voor 2024 **** Aantal leerlingen ten opzichte van de primaire formatie OP.

Overhead Ons overheadpercentage is hoger dan vooraf begroot. Dit komt door incidentele subsidies waar vaak projectbegeleiding op moet plaatsvinden. Dit heeft extra inzet van OOP tot gevolg. Verder zijn er wettelijke eisen, zoals het IBP, die extra overhead vragen of gaan vragen.

49

Governance De governancestructuur bij Dunamare onderwijs is helder beschreven. Het College van Bestuur (CvB) legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht (RvT). Ook heeft het CvB overleg met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De Code Goed Onderwijsbestuur wordt volledig in acht genomen. Zowel door de RvT als door het CvB. Code Goed onderwijsbestuur VO De Code Goed Onderwijsbestuur VO, waarmee de VO-raad een goede bestuurscultuur wil garanderen, vormt mede de basis voor ons handelen. De 4 voornaamste principes van de code kunnen we zo samenvatten: • Transparant zijn. • De dialoog met externe belanghebbenden verankeren en toelichten. • Het bestuurlijk functioneren jaarlijks evalueren en de conclusies en afspraken daaruit openbaar maken. • Nevenfuncties openbaar maken. Het College van Bestuur (CvB) evalueert het eigen functioneren op verschillende manieren: • Met 360 graden feedbacksessies, ter voorbereiding op het functioneringsgesprek met de renumeratiecommissie van de Raad van Toezicht (RvT). • Via een analyse van de uitkomsten van medewerkerstevredenheidsonderzoeken. • In gesprekken met de RvT. De RvT vormt zich een beeld door zelf informatie op te halen binnen de organisatie en schoolbezoeken af te leggen zonder het CvB. • Met interne rapportages op het gebied van onderwijs, financiën en personeel.

• Via regelmatige visitaties en audits op scholen, met als uitgangspunt dat het CvB eindverantwoordelijk is voor het functioneren van de scholen. Voor Dunamare onderwijs vormen openheid en overleg de basis voor wederzijds vertrouwen. Ons handelen voldoet daarom aan de Code Goed Onderwijsbestuur VO. Er zijn in 2024 geen afwijkingen van de Code Goed Onderwijsbestuur VO geconstateerd.

50

Horizontale verantwoording aan belanghebbenden Horizontale verantwoording vindt op tal van gebieden plaats. De scholen van Dunamare nemen deel aan het initiatief van de VO-raad om verantwoording af te leggen over de individuele scholen via www.scholenopdekaart.nl. Hierbij wordt in brede maatschappelijke zin inzicht verstrekt in de activiteiten die binnen (de scholen van) Dunamare worden uitgevoerd. Te denken valt hierbij aan financiën, onderwijsresultaten en veiligheid. Daarnaast wordt horizontale verantwoording vormgegeven doordat de scholen zelf in nauw contact willen zijn met de leerlingen en hun ouders. Leerlingen kunnen deelnemen in klankbordgroepen of leerling- en ouderraden om mee te kunnen praten over hun school. Hiermee krijgt Dunamare inzicht op het functioneren van de scholen en ontvangt hiermee de gerichte feedback op verder te ontwikkelen. Het College van Bestuur van Dunamare is van mening dat deze vormen van horizontale verantwoording met haar belanghebbenden de kwaliteit van haar scholen verbetert.

51

Verslag Raad van Toezicht Samenstelling Raad van Toezicht In 2024 heeft de RvT afscheid genomen van Faridah Azimullah, die naast lid van de RvT tevens voorzitter was van de Commissie Kwaliteit. De Raad van Toezicht spreekt waardering uit voor haar waardevolle bijdrage in de afgelopen jaren. Dorien Nelisse is toegetreden tot de RvT en heeft als lid van de Raad van Toezicht ook zitting genomen in de Commissie Kwaliteit. De rol van voorzitter van deze commissie is overgenomen door Jacinta Duttenhofer. Daarnaast is in 2024 de werving gestart voor de opvolging van Rob Dubbeldeman, die naar verwachting in het voorjaar van 2025 zijn functie als voorzitter van de RvT zal overdragen. Strategische koers: ‘Dunamare doet meer’ Om goed onderwijs te realiseren met gelijke kansen voor iedere leerling, heeft de RvT uitvoerig met het CvB gesproken over de strategische doelstellingen en focus van het CvB op de strategische koers van Dunamare: Dunamare zorgt ervoor dat de basis op orde is met hoge onderwijsstandaarden, passend onderwijs omdat iedere leerling anders is, duidelijke doelstellingen voor taal en rekenen en actief burgerschap voor meer sociale inclusie. Maar Dunamare doet meer: zo wordt een cultuur bevorderd waarin van en met elkaar geleerd wordt.

Dunamare geeft leerlingen veel verschillende leerervaringen, waardoor ze uit hun ‘sociale bubbel’ komen en een breder wereldbeeld ontwikkelen. Samenwerking is een belangrijk onderdeel van de aanpak: het delen van kennis en middelen in verschillende samenwerkingsverbanden en het betrekken van het bedrijfsleven bij het onderwijs om leerlingen praktische leerervaringen te bieden. Ook wordt voortdurend geïnvesteerd in de professionalisering van de medewerkers. Iedere leerling moet zich bovendien op een school in de regio thuis kunnen voelen. Daarom zorgt Dunamare voor een zo rijk mogelijk aanbod van verschillende scholen, met verschillende leerstijlen. Om iedere leerling een passende leeromgeving te bieden, hanteert Dunamare een breed scala aan scholen met verschillende onderwijsmethoden. De organisatie blijft wendbaar en zoekt creatieve en efficiënte oplossingen voor uitdagingen zoals het lerarentekort, zonder de menselijke maat uit het oog te verliezen.

52

In de reflectie op de activatie van de strategische koers van Dunamare heeft de RvT in 2024 nadruk gelegd op richting, ruimte, rekenschap en reflectie. Voor de studiedag op 8 februari 2024 zijn de voornaamste stakeholders van Dunamare uitgenodigd en is uitvoerig besproken of en hoe de richting van Dunamare ook door de relevante buitenwereld zo herkend wordt. Hiermee kon de RvT ook nagaan of relevante externe ontwikkelingen in de strategie van Dunamare zijn geadresseerd. Themabesprekingen De RvT heeft in 2024 twee themabijeenkomsten georganiseerd. Eén van de themabesprekingen richtte zich op kansengelijkheid. Onder begeleiding van Hasse van Nunen (impactproducent van de documentaireserie Klasse), met bijdragen van Tamara Geldhof (hoofd Onderwijs en Kwaliteit) en Jesseke van Buuren (bestuursadviseur Communicatie), is samen met schoolleiders gediscussieerd over kansengelijkheid binnen het onderwijs en specifiek binnen Dunamare-scholen. In de tweede themabijeenkomst is uitvoerig gesproken over één van de koersrichtingen van Dunamare, namelijk “kwalificatie” als doelstelling van het onderwijs samen met socialisatie en persoonsvorming. Bestuurlijke visitatie In opdracht van het CvB heeft BMC een bestuurlijke visitatie uitgevoerd.

De uitkomsten leveren waardevolle inzichten op en vormen een solide basis voor het bestuurlijk inspectiebezoek dat naar verwachting in 2025 zal plaatsvinden. Het onderzoek bevestigt dat Dunamare duidelijke doelen heeft gesteld en regelmatig in dialoog treedt met de schooldirecties. Tevens is verdere concretisering aangebracht in thema’s als burgerschap, socialisatie en persoonsvorming. Zelfevaluatie RvT In december 2024 heeft de jaarlijkse zelfevaluatie van de RvT plaatsgevonden, met als thema “Dunamare doet meer”. De zelfevaluatie van de RvT is door de Remuneratiecommissie voorbereid en werd intern uitgevoerd. Hierbij is gebruikgemaakt van een gevalideerd model voor zelfevaluatie. Ter voorbereiding is een vragenlijst opgesteld om vooraf input te verzamelen over het functioneren van de RvT. De uitkomsten van deze evaluatie zijn vervolgens besproken met het CvB, met als doel de governance en samenwerking verder te versterken. Concrete aandachtspunten die hierin naar voren kwamen betreffen de (verbreding van) rekenschap en de inbedding van het toezicht in de regio Haarlem. Financiën De accountant heeft, op basis van de Management Letter en het accountantsverslag, zijn bevindingen gedeeld. Dunamare krijgt een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid over het boekjaar 2024 en de verslaggeving voldoet aan de gestelde eisen.

De Raad van Toezicht heeft in 2024 de begroting 2024-2025 en het Jaarverslag 2023 (vorig jaar) goedgekeurd. Bezoldiging De RvT heeft aan de hand van vastgestelde richtlijnen de bezoldiging van de CvB vastgesteld. De beloning en de bezoldiging van het bestuur valt binnen de cao en de uitvoeringsregeling van de Wet Normering Topinkomens (WNT). Deze is tevens in lijn met de visie van de RvT op het besturingsmodel.

53

De leden en voorzitter van de RvT worden voor de uitoefening van hun functie vergoed volgens diezelfde richtlijnen en die zijn tevens in lijn met die van de VTOI en de WNT. Schoolbezoeken De RvT combineert twee vergaderingen per jaar met schoolbezoeken. In 2024 zijn het Vellesan College en VSO Daaf Geluk bezocht. Tijdens deze bezoeken heeft de RvT zich verdiept in de onderwijsconcepten en de visie van het bestuur en de schoolleiding. Vooruitblik 2025 De RvT blijft betrokken bij de verdere implementatie van de strategische koers “Dunamare doet meer”. In 2025 zal de nadruk liggen op de thema’s rekenschap en reflectie binnen de planperiode van de strategische koers. De RvT ziet uit naar een voortzetting van de samenwerking met het CvB en alle betrokkenen binnen Dunamare.

Commissie kwaliteit De Commissie Kwaliteit van de RvT richt zich specifiek op de onderwijskwaliteit binnen Dunamare. Dit wordt gekoppeld aan de strategische koers van Dunamare, met thema’s als ‘kennis, vaardigheden, talentontwikkeling en meer’, ‘leren doe je ook samen met anderen’ en ‘ruimte om te ontdekken wie je bent’. Om een goed beeld te krijgen van de onderwijskwaliteit, vergadert de commissie bij voorkeur op schoollocaties. Dit wordt voorafgegaan door een rondleiding en een gesprek om inzicht te krijgen in de school en de actuele ontwikkelingen. Tijdens de vergaderingen geeft de schoolleiding toelichting op de unieke kenmerken en uitdagingen van de school, waarna de commissie de vertaling van de strategische koers naar de praktijk constructief bevraagt. In de Commissie Kwaliteit komen ook HR-gerelateerde onderwerpen aan bod, zoals ziekteverzuim en vitaliteit. Daarnaast speelt de Commissie Kwaliteit een rol bij de voorbereiding van de themabijeenkomsten van de RvT. Schoolbezoeken De eerste vergadering van 2024 van de commissie vond plaats op het Spaarne College. In mei was de commissie te gast op Het Schoter. In juli was de commissie te gast op de Praktijkschool Uithoorn en werd er onder andere gesproken over de terugloop in instroom van het aantal leerlingen in het Praktijkonderwijs. De Commissie vergaderde in november op het Montessori College Aerdenhout.

Daar is specifiek aandacht geweest voor de wijze waarop de thema’s richting, ruimte, rekenschap en reflectie uit de koers van Dunamare zichtbaar zijn gemaakt in het onderwijs. Inspectierapporten en ontwikkelingen De inspectierapporten en de voortgang daarop hebben specifieke aandacht van de commissie. Dit jaar is er onder meer gesproken over de aanscherping van het inspectiekader en de afhandeling van lopende herstelopdrachten van enkele scholen.

54

Eindexamen Het percentage geslaagde leerlingen binnen Dunamare is een vast onderwerp in de commissievergadering. Bij de meeste scholen zijn de gestelde doelen gehaald. Er is aanvullende aandacht nodig voor de havoresultaten. De commissie steunt de verdere ontwikkeling en positionering van deze schoolvorm. Themabijeenkomsten RvT De themabijeenkomst van de RvT in juli ging over kansengelijkheid in het onderwijs en is voorbereid door de Commissie Kwaliteit. Ook het thema kwalificatie als doelstelling van het onderwijs samen met socialisatie en persoonsvorming is in de Commissie Kwaliteit voorbereid en besproken. De strategische koers en de sturing die hieruit voortvloeit, geeft de scholen ruimte om binnen de richting van Dunamare schoolspecifieke doelen te stellen. Overleg met de GMR Sinds dit jaar is het overleg en de ontmoeting met de GMR anders georganiseerd dan in het verleden. De Commissie Kwaliteit overlegt jaarlijks met het DB van de GMR, aansluitend op een vergadering van de Commissie Kwaliteit. De ontmoeting tussen de voltallige RvT en de GMR zal in 2025 op de studiemiddag van de RvT plaatsvinden.

Audit & Risk Commissie (ARC) Continuïteit en Risicomanagement De ARC richt zich specifiek op de bewaking van de (financiële) continuïteit en het risicomanagement van Dunamare. In 2024 kregen de volgende onderwerpen bijzondere aandacht: • De schooljaarbegroting 2024-2025 en de meerjarenraming 2025-2028, met specifieke focus op de ontwikkeling van het structurele resultaat, de solvabiliteit en de liquiditeit. • De tussentijdse cijfers en de kwaliteit van de daarin opgenomen eindejaarsprognoses. • De financiële positie en resultaten zoals weergegeven in de jaarrekening 2023, met nadruk op de NPOgelden, reserves en (onderhouds-)voorzieningen, de continuïteitsparagraaf en de relevante kengetallen ten opzichte van geldende normen en signaleringsgrenzen. • De actualisatie van de risico-inventarisatie en de implicaties hiervan voor het buffervermogen en de getroffen beheersmaatregelen. • De presentatie over de beheersing van ICT-risico’s, op verzoek van de ARC en de RvT, is door omstandigheden doorgeschoven naar begin 2025. De ARC acht de (financiële) continuïteit en het risicomanagement in 2024 solide en adequaat. Doelmatigheid, rechtmatigheid en rekenschap Dunamare streeft naar financieel gezonde scholen, waarbij de financiële continuïteit voldoende gewaarborgd is. Het CvB verbindt strategische doelen aan de beschikbare financiële middelen.

De doelmatige en rechtmatige besteding van (overheids)middelen en het afleggen van rekenschap zijn binnen de ARC belangrijke thema’s. Op verzoek van de ARC heeft het CvB een notitie opgesteld over de borging van een doelmatige besteding. Belangrijke aspecten hierin zijn:

55

• •

Een beleidsrijke begroting waarin financiële plannen expliciet worden verbonden aan de strategie. Verdere ontwikkeling en integratie van rapportages over financiële, personele en onderwijsinhoudelijke ontwikkelingen en resultaten.

Bij het toezicht op de rechtmatige besteding beoordeelt de ARC systematisch de interne rapportages en de rapportages van de externe accountant. Hierbij worden onder andere de volgende aspecten in beschouwing genomen: • Het niveau van de interne controle; • De aanbestedingsprocedures; • De naleving van de VOG-verplichting; • De Wet Normering Topinkomens (WNT); • Het treasurybeleid. Ook dit toezicht wordt als adequaat beoordeeld. Met betrekking tot rekenschap heeft de ARC aandacht besteed aan een transparante interne en externe verslaglegging. De ARC heeft bij het CvB de wens geuit voor een inhoudelijk gesprek over de voortgang en realisatie van de strategie in relatie tot rekenschap. Dit wordt in 2025 opgepakt tijdens een geplande conferentie. Samenwerking accountant (Flynth) De accountant was in 2024 tweemaal aanwezig in de ARC en eenmaal in de RvT om zijn bevindingen te bespreken. Dunamare krijgt een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid over het boekjaar 2024 en de verslaggeving voldoet aan de eisen. Er waren geen onderwerpen die de accountant buiten aanwezigheid van het CvB wilde inbrengen. Het contract met de accountant Flynth is (binnen de oorspronkelijke Europese aanbesteding) verlengd, waarmee de prettige samenwerking wordt voortgezet.

Maritieme Academie Harlingen Gezien de bijzondere aard en omvang van de bouw van de nieuwe huisvesting en de verkoop van de oude huisvestingslocatie van de Maritieme Academie Harlingen, was dit in 2024 een specifiek agendapunt voor de ARC. Het CvB heeft de ARC geïnformeerd en, waar nodig, betrokken bij: • Het waarborgen van een gedegen voorbereiding en control op de bouw en het budget; • De zorgvuldigheid van het proces en de objectieve prijsvorming van de verkoop. De nieuwe locatie werd op 6 juni in gebruik genomen, conform planning en binnen budget. Eind 2024 is de oude locatie verkocht voor een marktconforme prijs.

Remuneratiecommissie Jaarlijkse gesprekkencyclus met het CvB De Remuneratiecommissie voert jaarlijks minimaal twee formele gesprekken met het CvB. Het eerste gesprek, aan het begin van het jaar, richt zich op de ambities, verwachtingen en beoogde doelstellingen voor het komende jaar. Het tweede gesprek, aan het einde van het jaar, betreft een opbrengstengesprek waarin wordt gereflecteerd op de behaalde resultaten en de geleerde lessen.

56

Het CvB baseert deze reflectie mede op verzamelde feedback uit de organisatie en bespreekt de uitkomsten met de Remuneratiecommissie. Dit jaar stond het thema 'rekenschap' centraal, als onderdeel van de strategische koers en aansluitend op de besturingsfilosofie. Er is uitvoerig gesproken over de wijze waarop het CvB rekenschap aflegt en hoe dit binnen de organisatie zichtbaar en merkbaar is. Samenstelling en opvolging De Remuneratiecommissie heeft een langetermijnvisie op de zittingstermijnen en de benodigde expertise binnen de RvT. De commissie speelt een leidende rol in het opstellen van profielen en het coördineren van het wervingsproces voor nieuwe leden. In het afgelopen jaar is Dorien Nelisse toegetreden tot de RvT. Daarnaast is de wervingsprocedure gestart voor een nieuwe voorzitter van de RvT. De verwachting is dat deze benoeming in het voorjaar van 2025 zal worden afgerond. De commissie blijft zich inzetten voor een zorgvuldig en transparant selectieproces dat aansluit bij de strategische koers van Dunamare.

57

Verslag Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad Voor zaken die spelen op de individuele scholen van Dunamare onderwijs heeft iedere school een eigen medezeggenschapsraad (MR). De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) richt zich op de bovenschoolse zaken, zoals financiën, hr-zaken en regelingen en protocollen die voor heel Dunamare gelden. Zo is er blijvende aandacht voor het werven én behouden van personeel, regionale samenwerking, het koersplan en onderwijskwaliteit en -innovatie. De GMR heeft informatie-, advies- of instemmingsrecht op alle onderwerpen waarop het College van Bestuur (CvB) beslissingsbevoegdheid heeft. De MR’s hebben dezelfde rechten, maar dan op onderwerpen waarop de directie van een individuele school beslissingsbevoegdheid heeft. Verder fungeert de GMR als klankbord voor het College van Bestuur (CvB). Vanuit de GMR waarderen wij het dat het CvB ons vroeg in het ontwikkelproces van nieuw beleid meeneemt en regelmatig bijpraat op het koersplan. Het CvB neemt onze vragen, opmerkingen en verbetervoorstellen serieus, zoals bij het protocol schorsing en verwijdering. Dit jaar heeft het CvB ons twee keer uitgenodigd mee te denken over het behouden en versterken van leidinggevende kwaliteit binnen Dunamare. De communicatie en samenwerking met het CvB ervaren wij dan ook als goed, zelfs als het even spannend wordt.

Hetzelfde geldt voor de relatie met de Raad van Toezicht. Net als afgelopen jaren was ook in 2024 de relatie met de achterban – de MR’s – een speerpunt. We zijn begonnen met het uitvoeren van ons communicatieplan, dat onder andere leidt tot een actualisatie van de website. Het jaarlijkse medezeggenschapsevent was weer een succes en heeft een vaste plek veroverd op onze jaaragenda. Samenstelling GMR De GMR heeft 16 leden: 8 personeelsleden, 4 ouders en 4 leerlingen. De PGMR is de personeelsgeleding van de GMR. Het dagelijks bestuur (DB) van de GMR bestaat uit de voorzitter, de voorzitter van de PGMR, de secretaris van de GMR en de penningmeester van de GMR. Verder kent de GMR 2 commissies: de financiële commissie en de verkiezingscommissie.

58

Het Dagelijks Bestuur in schooljaar 2024-2025 • Gertjan Nederbragt (voorzitter GMR) • Midas Koops(voorzitter PGMR) • Floris de Vries (secretaris) • Richard Stet (penningmeester) Vergaderingen In 2024 heeft de GMR 4 keer met het CvB vergaderd en 2 keer met een afvaardiging van de Raad van Toezicht. Over specifieke personeelsaangelegenheden heeft de PGMR 4 keer vergaderd met het CvB, in aanwezigheid van de overige GMR-leden. Ook waren er diverse onderlinge overleggen en een themabijeenkomst. In de GMR-vergaderingen hebben we voorstellen besproken waar de GMR advies- of instemmingsrecht op heeft. Daarnaast hebben we verschillende thema’s besproken die samenhangen met de strategische koers, zoals loopbaanpaden, talentontwikkeling en de voortgang van de strategische koers zelf.

59

Klachtafhandeling Als een ouder, leerling of medewerker een klacht heeft over de gang van zaken op een school, proberen we daar eerst binnen de school een oplossing voor te vinden, eventueel met hulp van een interne vertrouwenspersoon. Lukt dit niet, dan kan iemand terecht bij de klachtencoördinator van Dunamare. Gedurende de gehele klachtenbehandeling kan een klacht gemeld worden bij de Landelijke Klachtencommissie Onderwijs (LKC). Dit is 2 maal gebeurd. Beide klachten zijn ongegrond verklaard. Tevens is er 1 zaak aanhangig gemaakt bij de geschillencommissie passend onderwijs (GPO). Deze klacht wacht nog op advies van de GPO.

Omdat we zorgvuldig en transparant met klachten willen omgaan, heeft Dunamare onderwijs een eigen klachtenregeling voor ouders en leerlingen en een voor medewerkers. In 2024 zijn er 24 klachten ingediend en heeft de klachtencoördinator een aantal gesprekken gevoerd. Verder waren er in 2024 17 bezwaarprocedures. Zowel bij de behandeling van de klachten als bij die van de bezwaren is het in de meeste gevallen gelukt een oplossing te vinden die voor beide partijen acceptabel was. Als iemand een vermoeden heeft van een misstand bij Dunamare onderwijs, dan kan hij of zij een beroep doen op de klokkenluidersregeling, die een heldere beschrijving geeft van de procedure die iemand dan moet volgen. In 2024 heeft niemand hier gebruik van gemaakt.

60

Overzicht van de scholen met de onderwijsresultaten

61

62

63

Risicoprofiel en -beheersing Dunamare hecht veel waarde aan risicomanagement om op een bestendige en maatschappelijk verantwoorde manier onze bedrijfsvoering uit te voeren. Wij overwegen en heroverwegen bewust beleidsmatige keuzes door deze te baseren op onze actuele strategische koers. Wij evalueren onze doelstellingen en beoordelen de risico’s die daarbij ontstaan, net als de kansen die wij daarmee creëren. Door het uitvoeren van dit risicomanagement kunnen wij op een doelmatige en beleidsrijke manier onze middelen inzetten om onze strategische doelstellingen te bereiken. In 2024 hebben wij het volgende gedaan in het kader van risicobeheersing: • Verhogen risicobewustzijn door een open dialoog met de scholen over risicobeheersing en risicobereidheid. • Uitvoering Planning en Controlcyclus 2024 vanuit een integraal perspectief. • Gezamenlijk met de scholen het opstellen van de strategische risico analyse 2024 en de bijbehorende beheersmaatregelen. • Uitvoering frauderisico-analyse Risicoprofiel Risicobeheersing is geborgd in een structuur van risicobeleid (integratie in de planning- en controlcyclus). Bij besluitvorming is aandacht voor business cases, scenario’s, kansen en bedreigingen. Ook beoordelen wij vaker kansen en risico’s vanuit een integraal perspectief (onderwijskwaliteit, HR, communicatie, Huisvesting, IT en financieel).

Het risicobewustzijn is verder gestegen door het bevorderen van een open dialoog over risicobereidheid. De positieve risicocultuur kan verder groeien door het blijvend stimuleren van bewustwording en het borgen van vertrouwen. Conform beleid is de strategische risicoanalyse in 2024 opnieuw uitgevoerd. Het resultaat is dat een tijdelijke extra inzet van middelen past binnen het risicoprofiel (er is meerjarig namelijk sprake van meer vermogen dan benodigd).

64

Risicobeheersing We beschouwen risicobeheersing als een continu proces doordat de beheersing en koppeling van risico’s met de strategie en doelstellingen voortdurend plaatsvindt. Beheersing is met name gericht op het omgaan met risico-gebeurtenissen. Het is voor ons waardevol om op verschillende organisatieniveaus tijd en aandacht te besteden aan risicomanagement:

Strategisch: risico’s die het behalen van de organisatiedoelstellingen kunnen belemmeren. Beheersing door actief het gesprek aan te gaan over risicobewustwording en risicobereidheid. Het cyclisch toepassen van de financiële en kwalitatieve strategische risicoanalyse (jaarlijks). Tactisch: risico’s op het niveau van scholen. Formele en informele beheersing in gesprekscyclus College van Bestuur/scholen, kwaliteitsgroepen. Operationeel: (te voorkomen) risico’s in de operationele processen. Beheersing door control framework incl. proceseigenaren (o.a. betalingen, aanbestedingen, VOG en toetsing & examinering etc.)

Strategische analyse 2024 Proces Het doel van de strategische risicoanalyse is het periodiek monitoren en updaten van de strategische risico’s. Daarnaast faciliteert het uitvoeren van de strategische risicoanalyse het op bestuurlijk niveau van gedachten wisselen over de bestuurdersfilosofie met betrekking tot de risicobereidheid en wendbaarheid. In 2024 hebben wij globaal de volgende stappen doorlopen voor de herijking van de strategische risico’s: • Ophalen en/of updaten van (nieuwe) strategische risico’s 2024 o.b.v. de koers. • Bespreken en valideren van de strategische risico’s 2024. • Eindresultaat vaststellen en communicatie van de strategische risico’s 2024. De strategische risicoanalyse bestaat uit een financiële en kwalitatieve analyse. De analyse geeft Dunamare inzicht in hoeveel vermogen beschikbaar moet zijn om eventuele calamiteiten op te kunnen vangen. Concreet heeft de herijking als doel het benodigde vermogen te updaten en vast te stellen of dit voldoende

65

is in relatie tot het beschikbare vermogen. Het meerdere boven het benodigde vermogen kan als tijdelijke impuls ten behoeve van het onderwijs ingezet worden. In 2024 hebben verschillende sessies plaatsgevonden waarbij de strategische risico‘s met inbreng van schoolleiders, hoofden BSB, de afdeling Control en het CvB zijn geüpdatet. Wij hebben daarbij van gedachten gewisseld over wendbaarheid, weerbaarheid, kans en beheersing. Enkele van deze sessies zijn uitgevoerd onder begeleiding van onze externe partner Naris. Bij het inventariseren en het valideren van de risico’s zijn onder andere de volgende vragen aan de orde gekomen: Wat zijn de belangrijkste veranderingen dit jaar? Welke grote (externe) ontwikkelingen kunnen ons weerhouden van het realiseren van de doelstellingen? Welke risico’s zijn nieuw, gewijzigd of niet meer van toepassing? Hoe ontwikkelen kansen zich? Welke risicobereidheid heeft Dunamare ten aanzien van deze risico’s? Resultaat Het resultaat is een set van 12 strategische risico‘s die gerelateerd zijn aan de strategische koers van Dunamare, waarvan een groot deel voortbouwt op de 11 strategische risico’s die in 2023 zijn geïdentificeerd. Toch zijn er ook nieuwe uitdagingen die voortkomen uit actuele ontwikkelingen in het onderwijs en de maatschappij.

Uit de kwalitatieve risicoanalyse betreffen de risico‘s met de hoogste prioritering onvoldoende wendbaarheid, kwaliteit en/of betaalbaarheid van het onderwijs als gevolg van het personeelstekort, onvoldoende vernieuwing en onduidelijkheid over de richting van het onderwijs. Uit de kwantitatieve analyse krijgt ook de staat van onze huisvesting een hoge prioritering. Andere actuele thema’s waar onze aandacht naar uit gaat zijn het welzijn van leerlingen en medewerkers en de continuïteit en beveiliging van onze IT systemen. Overzicht risico’s • R1: Onvoldoende kwaliteit en betaalbaarheid van het onderwijs als gevolg van het personeelstekort; • R2: Onvoldoende wendbaarheid op ontwikkelingen zoals AI of het personeelstekort kan leiden tot achterstand in implementatie, benutting en innovatief vermogen; • R3: Onvoorspelbare rijks- en lokale overheid; • R4: Beperkte voorspelbaarheid van leerlingstromen (ISK, NT2, kansrijk adviseren) belemmert een effectieve afstemming van het onderwijsaanbod op de specifieke behoeften; • R5: Verscherping van toezicht en regelgeving vanuit de inspectie en rijksoverheid kan negatieve gevolgen hebben op de reputatie (onderwijskwaliteit), flexibiliteit en loonkosten (wet DBA); • R6:Toenemende externe druk op aantoonbaarheid realisatie strategie gecombineerd met onvoldoende passend leiderschap kan impact hebben op effectieve implementatie van de koers;; •

R7: Onvoldoende actie op teruggang welzijn van leerlingen (wegvallen NPO baten, jeugdzorgproblematiek, toetscultuur); • R8: Onvoldoende inspelen op maatschappelijke ontwikkelingen zoals kansenongelijkheid of polarisatie • R9: Toenemende werkdruk en achteruitgang welzijn van de organisatie;

66

• • •

R10: Discrepantie tussen verwachting maatschappij/ouders ten opzichte van wat wij kunnen leveren als onderwijs; R11: Continuïteit van IT systemen en ongeautoriseerd toegang tot onze data R12: Onvoldoende investeringen vanuit de gemeente in adequate huisvesting kan leiden tot verouderde leeromgevingen die niet voldoen aan de (duurzaamheids)eisen.

Risicokaart 2024 Classificering van de 12 strategische risico’s (kwantitatief):

Naast de kwalitatieve beoordeling heeft Dunamare onderwijs in 2024 ook de kwantitatieve analyse herijkt. Deze kwantitatieve analyse is noodzakelijk om het risicoprofiel af te zetten tegen de noodzakelijke reserves die Dunamare onderwijs als buffer moet aanhouden om de continuïteit te waarborgen. Op basis van bovenstaande 12 risico’s gemeten met financiële impact en kans van voordoen, komt het benodigde weerstandsvermogen uit tussen de € 34 en € 36 mln. Alle strategische risico’s en maatregelen zijn gekoppeld aan een eigenaar en wij erkennen het belang van een gezamenlijke verantwoordelijkheid. In het volgende onderdeel komt de beheersing van de belangrijkste strategische risico’s aan de orde. Op welke wijze beheersen wij de belangrijkste strategische risico’s? Het risico van onvoldoende wendbaarheid op het personeelstekort mitigeren wij onder andere door in te zetten op het ingezette programma anders organiseren, een gezamenlijke regionale aanpak personeelstekorten, diverse HR programma’s zoals zichtbaarheid en leiderschap en het stimuleren van de

67

creativiteit en wendbaarheid t.a.v. een andere organisatie van het onderwijs. Daarnaast geven wij vorm aan strategische personeelsplanning en doen wij meer aan communicatie over Dunamare. Dezelfde beheersmaatregelen zorgen tevens voor een betere beheersing van het risico van onvoldoende kwaliteit en betaalbaarheid van het onderwijs. Fraude risicoanalyse Dunamare voert periodiek een frauderisicoanalyse uit ter identificatie van (nieuwe) frauderisico’s. In het verleden is deze analyse verricht middels interactieve sessies met medewerkers van de scholen en medewerkers van het Bestuurs- en Servicebureau om een voldoende spreiding van de gehele organisatie te krijgen. wij ervaren door de periodieke cyclus de volgende positieve effecten: • Een hoger bewustzijn van fraude en meer inzicht in actualiteiten en ontwikkelingen daaromtrent. • De vastlegging van interne beheersmaatregelen t.a.v. de onderkende frauderisico’s. • Een verdere professionalisering van Dunamare en groei van management control en interne audits. De uitkomsten van de frauderisicoanalyse worden gerapporteerd aan het College van Bestuur, de ARC en Raad van Toezicht. Het overall beeld is dat de frauderisico’s reeds in voldoende mate worden beheerst door genomen beheersmaatregelen binnen Dunamare.

Voorgestelde mogelijke aanvullende beheersmaatregelen worden meegenomen in de verdere professionalisering van de organisatie van Dunamare. Activiteiten 2025 In kalenderjaar 2025 voeren wij opnieuw een update uit van de strategische risicoanalyse. Hierbij is extra aandacht voor een verdere koppeling met de nieuwe strategische koers. In 2025 gaan wij verder met het cyclisch van gedachten wisselen over risico’s en risicobereidheid. Daarnaast wordt ter beheersing van onder andere de operationele risico’s opvolging gegeven aan de ontwikkeling van een control framework. Verder zal in 2025 er ook weer een uitgebreidere sessie van de frauderisicoanalyse plaatsvinden om bredere en nieuwe inzichten binnen Dunamare te krijgen ten aanzien van fraude en de beheersing daarvan.

68

Zaken met een politieke of maatschappelijke impact op de besturing van Dunamare De volgende ontwikkelingen hebben mogelijk impact op de besturing van Dunamare: 1. De grillige prijsvorming van energie; 2. Hoe de rijksoverheid met de structurele bekostiging van het onderwijs omgaat; 3. De onzekerheid over de wijze van sturing van het onderwijsveld; 4. Bezuinigingen op de gemeente: a. Vermindering in verbetering van verduurzaming van gebouwen b. Bezuinigingen op de jeugdzorg Deze onzekerheden zorgen ervoor dat Dunamare nog een aantal mogelijke uitdagingen te verwachten heeft.

69

Voorbeelden uit de praktijk Op onze scholen bruist het van de inspirerende activiteiten en initiatieven. Dunamare-scholen doen meer, dat blijkt wel uit onderstaande praktijkvoorbeelden.

Japanse studenten op bezoek Leren doe je samen, ook over internationale grenzen heen. Dat bleek wel uit het bezoek dat een groep Japanse studenten van de Toyo University Keihoku, middle and high school uit Tokyo bracht aan het Coornhert Lyceum. De groep studenten kwam op 30 september speciaal naar het Coornhert Lyceum om te ontdekken hoe het onderwijs in Nederland eraan toe gaat. Na een warm welkom, waarbij de Japanse gasten een prachtige traditionele dans uitvoerden, woonden zij verschillende lessen bij en keken ze vol interesse naar hoe wij in Nederland leren. Leerlingen uit 5 havo en 5/6 vwo speelden vervolgens samen met hen typisch Hollandse én Japanse bordspellen: een fantastische uitwisseling van culturen. Het was een geweldige dag voor de leerlingen van het Coornhert Lyceum, vol culturele nieuwsgierigheid en gezelligheid. Lees dit interview met voorzitter Henk Post over het bezoek.

Omgaan met groepsdruk Jongeren zijn gevoelig voor de druk van leeftijdsgenoten. Dat kan positief zijn, maar heeft vaak ook negatieve gevolgen. Op De Hartenlust geven ze voorlichting aan leerlingen over omgaan met groepsdruk. In de puberteit zijn jongeren bezig met het ontwikkelen van een eigen identiteit. Daarvoor kijken ze naar leeftijdsgenoten en zoeken ze onder invloed van vrienden grenzen op. Ze hebben vaak geen idee wat de gevolgen van hun gedrag zijn voor zichzelf of voor anderen in hun omgeving. Bij jongeren die zich schuldig maken aan strafbare feiten, is er bijna altijd sprake van negatieve invloed van vrienden. Maar groepsdruk

70

kan ook positief zijn: het kan ze soms juist helpen om iets te bereiken of iets goeds of belangrijks te doen wat ze spannend vinden. Test en spiekboekje Op De Hartenlust krijgen leerlingen in leerjaar 2 voorlichting over groepsdruk. Zo bespreken ze samen een praktijkvoorbeeld van een Halt-zaak waarin een jongere een strafbaar feit pleegde onder groepsdruk. Ze maken in de klas vervolgens een test waarmee ze ontdekken hoe groepsdruk werkt en hoe gevoelig zij er zelf voor zijn. Ze bedenken ook hoe zij er zelf mee kunnen omgaan. Aan het eind van de voorlichting krijgen de leerlingen een spiekboekje mee met tips om groepsdruk te weerstaan.