4 Bijlage 3 Jaarverslag 2024 HVC
Tekst van het document
belastingvoordelen voor fossiele brandsto
beschikbaarheid van stroom ervoor zorgen dat projecten niet kunnen worden
de economische levensvatbaarheid van verbrandingsinstallaties negatief. Om deze
uitgevoerd of dat de resulterende duurzame asset niet of gedeeltelijk kan opereren.
onzekerheid aan te pakken, is het streven van HVC om op de grote productielocaties
Dit wordt met name gedreven door de netcongestieproblematiek. Vanuit het aspect
CO
van vergunning verstrekking, geldt speci
vervangen door alternatieve warmte. Daarnaast spelen er langjarige dossiers op
ek voor projecten dat er veel onzekerheid
en versneld af te bouwen. Dit beïnvloedt
2 af te vangen. Daarnaast wordt waar mogelijk gasverbruik in de rookgasreiniging
bestaat rondom regelgeving en was ook voor de stikstofuitspraak in december 2024
gebieden als importhe
ngen, BREF-richtlijnen en andere belastingmaatregelen op
de verwerkingscapaciteit van de omgevingsdiensten ontoereikend. Dit kan uitlopen
afval(verwerking) ten opzichte van andere landen -zoals bodemas. Dit geeft een
op vertraging in de uitvoering of onzekerheid over de uitvoerbaarheid van projecten.
opwaartse druk in de verwerkingskosten. De overheid speelt een belangrijke rol in de ontwikkeling van duurzame energie. HVC gebruikt minder duurzame bronnen voor snelle warmtelevering, die later worden
89
vervangen door e
ciëntere opties. De Warmtewet verplicht HVC om ketels en WKK’s
sneller te verduurzamen, wat de kosten verhoogt. Ook stikstofregulering heeft invloed op duurzaamheidsprojecten en de aanleg van warmte-infrastructuur.
Klimaatrisico NV HVC is zich zeer bewust van de eigen rol in verduurzaming en klimaatverandering. In relatie tot de eigen doelen en ambities op die vlakken wordt vooral het element tijd als een bedreiging gezien. Het gaat bijvoorbeeld om de tijdige adoptie van en sturing op verdergaande klimaatambities door aandeelhouders en centrale overheid of om de snelheid van klimaatverandering die zich uit in extreem weer. Met betrekking tot de adoptie van klimaatambities is NV HVC in continue dialoog met haar directe stakeholders. Fysieke e
ecten worden in beeld gebracht en gemanaged
onder meer met behulp van kennis van verzekeraars.
Financiële risico’s De prijs-, rente-, krediet- en liquiditeitsrisico's worden benoemd in de jaarrekening.
90
Gedrag en integriteit Integriteits- en fraudebeleid In het kader van haar integriteitsbeleid beschikt HVC over voorzieningen waar werknemers gehoord kunnen worden. Er is een Klachtencommissie, waaraan werknemers klachten over rechtspositionele zaken kunnen voorleggen, alsmede een klokkenluidersregeling, voor het melden en onderzoeken van vermoedens van misstanden of onregelmatigheden. In dat kader is een Vertrouwenscommissie ingesteld. Daarnaast zijn er voor medewerkers in- en externe vertrouwenspersonen beschikbaar. In het verslagjaar is één klacht aan de Klachtencommissie voorgelegd en zijn geen zaken aan de Vertrouwenscommissie voorgelegd.
HVC heeft met ondersteuning van de afdeling risicomanagement & verzekeringen HVC-breed de fraude risico's in beeld gebracht en gewaardeerd op kans en impact; dit is in feite een voortdurend proces waarbij het bewustzijn omtrent frauderisico's steeds verder verbetert. Waar nodig worden frauderisico's ook in de operatie besproken en jaarlijks vindt een fraudedialoog plaats tussen de directie en de Auditcommissie, waarbij verbeterpunten worden doorgenomen.
Naleving wet- en regelgeving HVC heeft bij haar bedrijfsvoering te maken met vele soorten regelgeving, zoals aanbestedingsrecht, jaarrekeningenrecht, energierecht, consumentenrecht, recht,
scaal
nancieel recht (burgerparticipaties), de AVG en het omgevingsrecht. HVC ziet
naleving van deze regelgeving als haar ‘licence to operate’. Ontwikkelingen in nieuwe wetgeving en jurisprudentie, zoals bij de Warmtewet en in het omgevingsrecht worden zorgvuldig bijgehouden; de gevolgen ervan worden binnen de organisatie besproken en geïmplementeerd.
91
Corporate Governance Corporate governance
Aandeelhouders
NV HVC (‘HVC’) is een naamloze vennootschap naar Nederlands recht, gevestigd te
Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap is verdeeld in aandelen A, B en C.
Alkmaar. De governance is gebaseerd op de structuurregeling. De vennootschap
De aandelen A zijn geplaatst bij gemeenten en gemeenschappelijke regelingen van
wordt bestuurd door een eenhoofdige directie. Toezicht wordt uitgeoefend door de
gemeenten gelegen in de provincies Noord- en Zuid-Holland, Utrecht, Flevoland en
raad van commissarissen. Deze organen zijn onafhankelijk van elkaar en leggen over
Friesland.
de uitoefening van hun taken verantwoording af aan de algemene vergadering van
De aandelen B zijn geplaatst bij een gemeenschappelijke regeling van acht water-
aandeelhouders.
schappen gelegen in de provincies Noord- en Zuid-Holland, Flevoland, Utrecht en
De formele relatie tussen de organen van de vennootschap – directie, raad van
Gelderland. Er zijn geen aandelen C geplaatst.
commissarissen en algemene vergadering – is vastgelegd in de wettelijke regeling
De algemene vergadering van aandeelhouders bespreekt onder meer het
voor een structuurvennootschap en de statuten. Daarnaast hebben aandeelhouders
bestuursverslag, stelt de jaarrekening en winstbestemming vast, besluit over het
ten aanzien van hun positie jegens de vennootschap onderling afspraken gemaakt in
verlenen van decharge aan de leden van de directie voor het gevoerde beleid, besluit
de ballotageovereenkomst. Verder hebben aandeelhouders, raad van
over het verlenen van decharge aan de leden van de raad van commissarissen voor
commissarissen en directie nadere afspraken gemaakt over de strategie en
het gehouden toezicht en benoemt (de leden van) de raad van commissarissen
nanciering van HVC, alsmede over de uitoefening van bevoegdheden.
alsmede de accountant. Daarnaast besluit de algemene vergadering over voorstellen tot goedkeuring van belangrijke investeringen en strategische keuzes. Algemene vergaderingen kunnen zo vaak als gewenst door de directie, de raad van commissarissen en de aandeelhouders bijeen worden geroepen. Besluiten kunnen ook buiten vergadering worden genomen.
92
Bestuur
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de directie liggen vast in de statuten van NV HVC. Het ‘reglement goedkeuringsvereisten NV HVC’ geeft een
Het statutair bestuur van HVC wordt uitgeoefend door de heer Dion (D.A.) van Steensel. De directie wordt voor onbepaalde tijd benoemd door de raad van commissarissen, die tevens het aantal leden van de statutaire directie vaststelt. De
overzicht van de bestuursbesluiten die op grond van artikel 11 van de statuten en nadere bepalingen goedkeuring behoeven van de raad van commissarissen en de algemene vergadering.
bezoldiging en arbeidsvoorwaarden van de directie worden vastgesteld door de raad van commissarissen met inachtneming van het door de algemene vergadering
De directie richt zich op de continuïteit van de vennootschap en de met haar
vastgestelde beloningsbeleid.
verbonden onderneming en streeft, uitgaande van de missie en visie van HVC, naar duurzame lange termijn waarde creatie, onder afweging van de daartoe in
De directie is bevoegd de vennootschap te vertegenwoordigen.
aanmerking komende belangen van de stakeholders.
Dochterondernemingen worden in beginsel bestuurd door HVC. De directie borgt dat geen besluiten worden genomen die vanwege een (potentieel) De directie is belast met en verantwoordelijk voor het bestuur van de onderneming en legt verantwoording af aan de raad van commissarissen en de algemene
(in)direct persoonlijk belang van de directie of de raad van commissarissen tegenstrijdig zijn met het belang van HVC.
vergadering. De directie stelt de visie en de daaruit voortkomende missie, strategie en doelstellingen van de onderneming vast. De directie is verantwoordelijk voor de
De statutair bestuurder geeft leiding aan het directieteam. Dit team bestaat uit zes
uitvoering van de bedrijfsstrategie, die is opgedragen aan de operationele
personen, waarvan twee vrouwen. Deze samenstelling geeft invulling aan het streven
bedrijfsonderdelen Energie uit Afval, Inzameling, Duurzame Energie, Groen Gas &
dat dit team bestaat uit tenminste 30% vrouwen en 30% mannen. Bij werving en
Compost, Recycling en Regie-op-Stromen.
selectie van personen voor functies binnen dit team wordt aan dit streefcijfer, naast overige selectiecriteria, een belangrijke rol te geven, vanuit het perspectief dat een
Naast bovenstaande operationele bedrijfsonderdelen kent HVC het bedrijfsonderdeel Staf Financiën, alsmede diverse overkoepelende (staf)afdelingen.
evenwichtige samenstelling van dit team bijdraagt aan de kwaliteit van de organisatie. De secretaris van de onderneming ziet erop toe dat de juiste procedures worden gevolgd en dat in overeenstemming wordt gehandeld met de wettelijke en
Enkele functionarissen hebben beperkte vertegenwoordigingsbevoegdheden, zoals weergegeven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel. De directie is verantwoordelijk voor een transparant bestuur van de onderneming. De doelstelling
statutaire verplichtingen van de directie. Dit beleid is in 2024 nageleefd.
Raad van Commissarissen
daarvan is dat alle belanghebbenden een duidelijk inzicht hebben in de beslissingen en besluitvormingsprocedures van de onderneming.
De raad van commissarissen heeft onder meer tot taak toezicht te houden op het beleid van de directie en op de algemene gang van zaken in de onderneming; verder staat de raad de directie terzijde met raad. De raad van commissarissen richt zich bij de vervulling van zijn taak op de lange termijn waarde creatie van de onderneming
93
en weegt daartoe de in aanmerking komende belangen van bij de vennootschap
Leden van de raad van commissarissen kunnen voor twee termijnen van vier jaar
betrokkenen af. De directie verschaft tijdig alle informatie en middelen aan de raad
worden benoemd. Daarna is herbenoeming voor maximaal twee termijnen van twee
van commissarissen die nodig zijn voor een goede taakuitoefening.
jaar mogelijk. Herbenoeming voor een derde termijn wordt door de raad in zijn verslag gemotiveerd. Bij herbenoeming wordt rekening gehouden met de wijze
De verantwoordelijkheden, taken en werkwijze van de raad van commissarissen zijn
waarop het lid zijn/haar taak heeft vervuld in de voorbije periode.
vastgelegd in de statuten van HVC. De raad houdt daarnaast rekening met de relevante bepalingen in de corporate governance code. De verantwoordelijkheid voor de juiste uitvoering van zijn taken berust bij de raad als geheel. De leden van de raad van commissarissen kunnen ten opzichte van de directie in onafhankelijkheid standpunten innemen. Leden van de raad van commissarissen oefenen hun taak uit zonder mandaat en onafhankelijk van enig belang in het bedrijf. De raad van commissarissen bespreekt ten minste eenmaal per jaar het functioneren van de directie.
Voorzitter De voorzitter van de raad van commissarissen stelt de agenda vast en zit de vergaderingen van de raad van commissarissen voor. Hij is verantwoordelijk voor het naar behoren functioneren van de raad van commissarissen en van zijn commissies. De voorzitter initieert de beoordeling van het functioneren van de raad van commissarissen en de directie volgens de corporate governance code. In lijn daarmee kan de voorzitter van de raad van commissarissen geen voormalig lid van de directie zijn.
De leden van de raad van commissarissen worden (her)benoemd door de algemene vergadering, op voordracht van de raad van commissarissen, met inachtneming van de pro
aandeelhouderscommissie. De centrale ondernemingsraad heeft een versterkt recht van aanbeveling voor één lid van de raad. De raad van commissarissen heeft een pro
Commissies van de raad van commissarissen
elschets (zie uitleg hierna) en in samenspraak met een daartoe ingestelde
el van zijn omvang en samenstelling opgesteld, daarbij rekening houdend met
De raad van commissarissen heeft een Auditcommissie en een (gecombineerde) Selectie-en-benoemingscommissie en Remuneratiecommissie ingesteld.
Auditcommissie
de aard en de activiteiten van de onderneming en de gewenste deskundigheid en achtergrond van zijn leden. De raad van commissarissen streeft naar een diverse samenstelling, onder meer met betrekking tot geslacht, leeftijd en achter grond. De raad kent overeenkomstig zijn pro het pro
el en bespreekt het pro
elschets vijf leden. De raad evalueert periodiek
el met de algemene vergadering. Alle leden van de
raad van commissarissen zijn onafhankelijk in de zin van de corporate governance code.
De Auditcommissie voert haar taken uit volgens het reglement zoals dat door de raad van commissarissen volgens de voorschriften van de Governance Code is vastgesteld. Alle leden van de auditcommissie zijn onafhankelijk in de zin van deze Code. De auditcommissie adviseert de raad van commissarissen en bereidt de besluit vorming van de raad van commissarissen voor met het oog op het toezicht op de integriteit en kwaliteit van de van de) e
94
nanciële verslaggeving van HVC en op de (beoordeling
ectiviteit van de interne risicobeheersings- en controlesystemen van HVC.
De Auditcommissie overlegt ten minste twee keer per jaar of zo vaak als zij dit noodzakelijk acht, en in ieder geval eenmaal per jaar, buiten aanwezigheid van de directie, met de externe accountant.
Beloning Voor de leden van de raad van commissarissen geldt een vergoedingsregeling die door de algemene vergadering is vastgesteld en die past binnen het raamwerk van de WNT. De vennootschap verstrekt aan leden van de raad van commissarissen geen
Selectie-en-benoemingscommissie en Remuneratiecommissie
leningen of garanties.
De leden van de Selectie-en-benoemingscommissie en Remuneratiecommissie vormen een personele unie. De Remuneratiecommissie adviseert de raad over de
Externe accountant
bezoldiging van de directie, in lijn met het bezoldigingsbeleid zoals vastgesteld door de algemene vergadering van aandeelhouders. De Selectie-enbenoemingscommissie stelt de selectiecriteria en benoemingsprocedures op inzake de benoeming van commissarissen en de directie. Zij beoordeelt periodiek de omvang en samenstelling van de raad van commissarissen en stelt aan hen een pro
elschets voor het orgaan voor. Ook is zij verantwoordelijk voor het proces voor
de periodieke beoordeling van het functioneren van de individuele leden van de raad van commissarissen en doet zij voorstellen voor (her)benoeming van leden van de
De externe accountant wordt benoemd door de algemene vergadering van aandeelhouders. De externe accountant rapporteert met betrekking tot het door haar gedane onderzoek aan de raad van commissarissen en de directie en geeft de uitslag van haar onderzoek weer in een verklaring omtrent de getrouwheid van de jaarrekening. De Auditcommissie is direct verantwoordelijk voor het toezicht op het werk van de externe accountant. Minimaal eenmaal per jaar brengt de Auditcommissie samen met de directie verslag uit aan de raad van commissarissen over ontwikkelingen rond de externe accountant, in het bijzonder de
raad van commissarissen.
onafhankelijkheid.
Tegenstrijdige belangen Ten minste eenmaal per vier jaar maakt de Auditcommissie samen met de directie Elke vorm van belangenverstrengeling tussen de vennootschap en haar bestuurders
een grondige beoordeling van het functioneren van de externe accountant.
of commissarissen wordt vermeden. Om te vermijden dat belangenverstrengeling plaats vindt, worden adequate maatregelen getro
en. De raad van commissarissen
De conclusies hiervan worden aan de algemene vergadering van aandeelhouders en
is verantwoordelijk voor de besluitvorming over de omgang met
de raad van commissarissen meegedeeld. De externe accountant woont de
belangenverstrengeling bij bestuurders, commissarissen en aandeelhouders in
vergaderingen van de raad van commissarissen bij waarin het verslag van de externe
relatie tot de vennootschap, in lijn met de best practices overeenkomstig de
accountant over de controle van de jaarrekening wordt besproken en waarin de
corporate governance code ten aanzien van potentiële belangenverstrengeling.
vaststelling van de jaarrekening wordt behandeld.
Een lid van de raad van commissarissen meldt een potentieel tegenstrijdig belang in relatie tot HVC, onverwijld aan de voorzitter van de Raad. Als het de voorzitter betreft, dient de voorzitter dat onverwijld te melden aan de vicevoorzitter.
95
Verslag van de raad van commissarissen Het bestuur is verantwoordelijk voor de continuïteit van de vennootschap en de
marktachtergrond.
daarmee verbonden onderneming, en voor daarmee creëren van duurzame
De raad is zodanig samengesteld dat de leden ten opzichte van elkaar, het bestuur
langetermijnwaarde. Het bestuur investeert hiervoor in klimaat en circulariteit ten
en welk deelbelang dan ook onafhankelijk en kritisch kunnen opereren.
behoeve van de aandeelhoudende gemeenten en waterschappen, alsmede hun inwoners. Daarbij worden alle in aanmerking komende belangen afgewogen. De raad
Benoeming en andere wijzigingen
van commissarissen houdt toezicht en geeft het bestuur waar nodig advies. Ook De Algemene Vergadering heeft op voordracht van de raad van commissarissen op fungeert de raad als werkgever van de directie. De raad kent een reglement dat 30 mei 2024 mevrouw J. (Jantine) Kriens en de heer drs. R.E.J. (Ruud) Bos per onder meer zijn werkwijze, taken, besluitvorming en bevoegdheden regelt. voornoemde datum herbenoemd voor een tweede termijn, en de heer ir. F.J. (Frans)
Samenstelling
Föllings per 12 december 2024 voor een derde termijn van twee jaar. Laatstgenoemde herbenoeming biedt de raad voldoende tijd voor het selecteren van
De raad is samengesteld volgens zijn pro leden. De pro
elschets en heeft een omvang van vijf
een gekwali
ceerde kandidaat ter opvolging van de heer Föllings.
elschets is afgestemd met de aandeelhouders en geeft de
competenties waarover de leden gezamenlijk en individueel dienen te beschikken.
Permanente educatie
Deze hebben betrekking op de voor HVC relevante aspecten van het bedrijf. Als onderdeel van de permanente educatie van de raad, worden verschillende Daarnaast dient elke commissaris individueel te beschikken over voor hem of haar onderwerpen diepgaand bestudeerd en gewogen, met als doel beter inzicht te speci
ek vereiste kennis en ervaring om de bedrijfsvoering, de
nanciële en verkrijgen in de belangrijkste uitdagingen voor HVC. Ieder jaar worden de prestaties
ondernemingsresultaten van HVC en de maatschappelijk context waarin HVC en strategie ten aanzien van een of meer deelactiviteiten onder de loep genomen via opereert te kunnen overzien. Elke commissaris dient over een zodanige een zogenaamde 'deep dive'. Het afgelopen jaar lag de focus op de herijking van de persoonlijkheid te beschikken dat de rol van toezichthouder en teamlid adequaat strategie en de
nanciële e
ecten hiervan op lange termijn bij mee-en
wordt vervuld. tegenwindscenario’s, met name ten aanzien van de activiteiten Energie-uit-Afval en
Voor de samenstelling van de raad vormt ook diversiteit, met name ten aanzien van geslacht en achtergrond, een belangrijk criterium. Dit leidt tot een breder perspectief, wat bijdraagt aan de kwaliteit van de rolvervulling. De raad kent momenteel drie mannelijke en twee vrouwelijke leden en beschikt met hen over ruime bestuurlijke, politieke, maatschappelijke,
96
nanciële, technische en
Duurzame Energie, die in dit kader vanuit
nancieel perspectief het meest relevant
zijn. Voor de doorrekening van de verschillende scenario’s is gebruik gemaakt van nanciële modellen, die extern zijn getoetst. De verschillende scenario’s en hun uitgangspunten, de
nanciële modellen die hierop zijn toegepast en de uitkomsten
zijn intensief door de raad besproken.
Evaluatie
manier waarop deze worden opgelost. Verder bezoekt de raad tenminste een keer per jaar een bedrijfslocatie voor een inhoudelijke verdieping aan de hand van
De raad voert aan het begin van elk kalenderjaar een (zelf-)evaluatie uit. De raad blikt daarbij terug op zijn eigen functioneren en dat van de commissies en individuele leden, alsmede op de interactie onderling en met de directie. Ook de kwaliteit van de managementinformatie en het functioneren van het directieteam en de individuele leden worden daarbij geëvalueerd.
Voor de evaluatie van zijn functioneren in 2024 zal de raad gebruik maken van
informatieoverdracht door hierbij betrokken medewerkers. Tijdens de jaarlijkse vergadering van ruim twee dagdelen over een actueel kernthema zijn een aantal medewerkers betrokken die geen lid zijn van het directieteam. Ook is er periodiek contact met de centrale ondernemingsraad. Op deze wijze krijgt de raad een dieper inzicht in het functioneren van HVC.
Terugblik 2024
externe deskundigheid.
Vergaderingen De relatie tussen de raad en de directie is professioneel en goed. De In 2024 vonden zeven reguliere vergaderingen van de raad van commissarissen informatievoorziening is goed en de raad wordt tijdig en op adequate wijze bij plaats. Op één uitzondering na, zijn deze vergaderingen voltallig bijgewoond. Het complexe en ingrijpende ontwikkelingen betrokken. deelnamepercentage lag daarmee op 97%. Ook het directieteam woonde deze
Ook komen concrete dilemma’s aan de orde. De directie heeft adequaat
vergaderingen bij. Andere leden van het management werden op gepaste momenten
gefunctioneerd en voert zijn taken goed uit. De raad heeft vertrouwen in de directie
uitgenodigd om een goede informatievoorziening te borgen. Daarnaast heeft de raad
en de onderlinge professionele verstandhouding is goed. Zowel de raad als de directie zijn rolvast in het uitoefenen van hun taken.
enkele keren in beslotenheid vergaderd over rapportages vanuit de selectie-enbenoemings- en remuneratiecommissie. Ook vond de jaarlijkse themavergadering plaats. De voorzitter van de raad sprak daarnaast geregeld met de algemeen
Cultuur
directeur over de voortgang en over actuele ontwikkelingen. In het verslagjaar zijn geen onderwerpen naar voren gekomen waarbij sprake was van een tegenstrijdig
De cultuur binnen een organisatie heeft grote invloed op het succes van een bedrijf. HVC heeft een ondernemende cultuur. De raad stelt vast dat de medewerkers met wie wordt gesproken zich ervan bewust zijn dat zij werken voor een publiek bedrijf dat tot doel heeft de publieke zaak te dienen. De directie is duidelijk in het stellen van doelen en de
nieert en geeft sturing aan de normen en waarden binnen de
organisatie. Deze uiten zich ook in de wijze waarop de operationele activiteiten plaatsvinden. De selectie-en-benoemings- en remuneratiecommissie spreekt jaarlijks individueel met alle leden van het directieteam over het functioneren van het team, de lopende ontwikkelingen, de eventuele knelpunten die zijn opgetreden en de
97
belang. De externe accountant nam deel aan de vergadering van de raad op 28 maart 2024, waarvoor de vaststelling van de jaarstukken en de bespreking van de accountantsrapportage was geagendeerd. Tijdens de vergaderingen van de raad vond rapportage en advies plaats vanuit de auditcommissie en de selectie-en-benoemings- en remuneratiecommissie wanneer deze tussentijds bijeen waren gekomen.
₂
Thema’s
CO -emissies, gaven de directie en de raad aanleiding om met aandeelhouders
De raad hanteert een jaaragenda voor agendapunten die relevant zijn om periodiek
opnieuw het gesprek te voeren over de rol van het bedrijf voor het collectief,
te behandelen. Deze punten betre
over de gezamenlijke ambities en over de betekenis daarvan in
en onder meer het jaarplan en
nancieringsplan,
nancieel
de strategie van het bedrijf en de uitvoering daarvan, het jaarverslag, alsmede de
opzicht. De focus lag daarbij met name op de activiteiten ontwikkeling en
organisatieontwikkeling en risicobeheersing. Daarnaast worden ter vergadering aan
levering van warmte, gescheiden inzameling, recycling en restafvalverwerking.
de hand van maandrapportages en jaarprognoses de actuele ontwikkelingen en de voortgang ten aanzien van speci
eke doelstellingen, projecten en actiepunten
besproken, worden veiligheidsincidenten geanalyseerd en beoordeeld in relatie tot het veiligheidsbeleid in het algemeen, en wordt de ontwikkeling en de achtergronden van het ziekteverzuim besproken. Verder vindt overeenkomstig de geldende regels door de raad besluitvorming plaats over voorgenomen directiebesluiten.
In het boekjaar heeft de raad zich met name gericht op de volgende onderwerpen.
De ontwikkeling van de herijkte strategie is tot stand gekomen in nauwe samenspraak met de raad. De voorgenomen strategie, zowel inhoudelijk als nancieel, is voorgelegd aan een Klankbordgroep, samengesteld uit de aandeelhouders, voor re
ectie en advies. Dit proces heeft geleid tot een voorstel
inzake de herijkte strategie dat met een positief advies van de Klankbordgroep is voorgelegd aan de algemene vergadering van mei 2024. Alle aandeelhouders hebben hierop in het boekjaar positief gereageerd. De uitvoering van de
Veiligheid: Het eerste bespreekpunt van elke vergadering betreft het onderwerp Veiligheid. Hieraan wordt indringend aandacht besteed. Elk incident wordt geëvalueerd en, voor zover van toepassing, worden genomen maatregelen om herhaling te voorkomen besproken. In het boekjaar hebben zich geen veiligheidsincidenten voorgedaan met zware consequenties. Gegeven de aard
strategie zal naar verwachting leiden tot belangrijke investeringen, zoals op het
₂
gebied van CO -afvang bij afvalenergiecentrales en op het gebied van collectieve Warmte. Alle omvangrijke investeringen worden overeenkomstig gemaakte governance afspraken vooraf aan de aandeelhoudersvergadering ter goedkeuring voorgelegd.
van het werk bij HVC acht de raad versterking van het veiligheidsbewustzijn van De inhoudelijke focus op klimaat- en circulariteitdoelstellingen gaat samen met
groot belang.
Strategie: De raad gaat bij de uitoefening van zijn toezichthoudende rol uit van de strategie zoals die is geformuleerd door de directie voor de verschillende activiteiten(-clusters) binnen de onderneming: Energie uit Afval, Inzameling, Duurzame Energie, Regie op Stromen, Recycling, alsmede Groen Gas & Compost. Ontwikkelingen als Covid19, de oorlog in Oekraïne, en schaarste op de arbeidsmarkt hebben geleid tot verstoring van leveringsketens en sterk gestegen prijzen, met ook impact op HVC. Deze ontwikkelingen, tezamen met de onverminderde urgentie om maatregelen te tre
98
en die leiden tot verlaging van
nanciële doelstellingen gericht op rentabiliteit en
nanciële robuustheid, ter
borging van de continuïteit van de onderneming. In dat kader zijn in 2024 ten aanzien van de activiteiten Duurzame Energie en Energie-uit-afval verschillende scenario’s en hun uitgangspunten met de directie besproken en beoordeeld op de
nanciële langetermijne
ecten daarvan op HVC. De raad is op basis van deze
onderbouwing gesterkt in zijn opvatting dat de vastgestelde inhoudelijke en nanciële strategie een sterke samenhang heeft en in balans is. Dat vormt een uitstekende uitgangspositie om volop in te zetten op de uitvoering ervan. Vanuit
strategisch oogpunt is de raad er blij mee dat het Kabinet begin 2025 zijn
genomen, zoals de slibdrooginstallatie in Alkmaar, de geothermieprojecten
beleidsvisie op afvalverbranding heeft gepubliceerd en aan de Tweede Kamer
Maasdijk en Polanen, de warmtekoppelleiding onder de Merwede en de
heeft toegezonden. Het Kabinet wil zoveel mogelijk inzetten op preventie en
modernisering en uitbreiding van de vergistingsinstallatie in Middenmeer,
hergebruik zodat afvalverbrandingsinstallaties uitsluitend worden benut voor
worden elke vergadering besproken. Daarbij wordt ingezoomd op de actuele
niet-recyclebaar Nederlands afval dat niet op een hoogwaardiger wijze kan
status en ontwikkelingen ten aanzien van onder meer veiligheid, projectrisico’s,
worden verwerkt. Dit komt overeen met de visie van HVC. Belangrijk voor de
claims, realisatieplanning en cash-out planning. De raad kan op basis van dit
ontwikkeling en organisatie van collectieve warmte onder publieke regie is de
inzicht met de directie een gefundeerd gesprek voeren en afspraken maken over
besluitvorming door de Tweede Kamer over het wetsvoorstel Wet collectieve
de verdere projectuitvoering.
warmte. HVC ondersteunt de inhoud van het wetsontwerp, heeft nauw contact met betrokken partijen en volgt de verdere ontwikkelingen ten aanzien van het
De afgelopen jaren zijn door externe ontwikkelingen de kosten van projecten
wetsvoorstel op de voet.
belangrijk toegenomen. Tezamen met personeelstekorten bij aannemers vormen deze een risico op overschrijdingen van kosten en doorlooptijd. Ook de
De
nanciële strategie is erop gericht de activiteiten en voorgenomen
investeringen te kunnen
nancieren, met als primair uitgangspunt dat de
nanciële weerbaarheid in meerjarenperspectief tenminste op peil blijft. Op het
zeer lange doorlooptijden van vergunningen door schaarse ambtelijke capaciteit stemt tot zorg. De landelijke problematiek rond stikstof en netcongestie leidt tot verdere beperkingen en onzekerheden. Met het oog op de hiermee toegenomen
belang van continuïteit van de onderneming houdt de raad nadrukkelijk toezicht.
complexiteit heeft de directie in overleg met de raad een organisatiewijziging
Dit geldt ook ten aanzien van het voorkomen van kruissubsidiering tussen de
doorgevoerd, die inhoudt dat de ontwikkeling en realisatie van key projecten
verschillende clusters van activiteiten, waarbij uitgangspunt is dat deze in
voortaan wordt opgedragen aan een daartoe speci
meerjarig perspectief renderen. Wanneer tegen het einde van een boekjaar blijkt
directieteam.
dat aan de doelstellingen van de
ek aangesteld lid van het
nanciële strategie wordt voldaan, wordt
beoordeeld of er ruimte is voor teruggave via de in het boekjaar gehanteerde
Medezeggenschap
tarieven. De raad heeft een goede relatie met de centrale ondernemingsraad. Uitgangspunt is
Investeringsprojecten: Voorgenomen nieuwe investeringen worden door de raad getoetst aan de inhoudelijke en
nanciële strategie. Er wordt daarbij met
name ingezoomd op de verschillende risico’s, de gevoeligheid voor het project indien deze zich manifesteren en de wijze waarop risico’s worden gemitigeerd. Ook wordt getoetst of de gehanteerde risico-opslag voldoende is in relatie tot het resterende projectrisico. Alle belangrijke projecten die in uitvoering zijn
99
dat ten minste jaarlijks over onderwerpen die voor de medezeggenschap van belang zijn overleg plaatsvindt. De COR wordt betrokken bij de benoeming van nieuwe commissarissen. De COR heeft een versterkt aanbevelingsrecht voor de benoeming van één van de leden.
Commissies
(Gecombineerde) Selectie-en-benoemingscommissie en Remuneratiecommissie
Auditcommissie
De leden van de gecombineerde Selectie-en-benoemings- en Remuneratiecommissie De auditcommissie kende in het boekjaar als leden Anne Marie van der Wijst vormen een personele unie. De leden zijn Jantine Kriens (tevens voorzitter), Paul van (voorzitter), Ruud Bos en, per 1 juli 2024, Frans Föllings. De commissie heeft in het Riel en (tot 1 juli 2024) Frans Föllings. De commissies kwamen in 2024 meerdere boekjaar vier keer vergaderd, alle keren in bijzijn van de directeur Financiën en de keren bij elkaar. manager Group Control, alsmede tweemaal in bijzijn van de externe accountant. Beide leden waren tijdens alle vergaderingen aanwezig. De belangrijkste onderwerpen waren de jaarrekening, het jaarverslag, de maand- en kwartaalrapportages, het jaarplan en het meerjarenperspectief, de aanbesteding van de accountantswerkzaamheden en de
scale adviesdiensten, de rapportages van de
externe accountant/management letters, risicomanagement, waaronder de
Onder meer het functioneren en belonen van de bestuurder en de overige leden van het directieteam, alsmede het functioneren van het directieteam als geheel zijn besproken. Daarnaast heeft de commissie voorbereidingen getro
en voor de selectie
van een kandidaat die kan worden voorgedragen ter benoeming tot lid van de raad van commissarissen om te voorzien in de opvolging van Frans Föllings.
beheersing van het frauderisico, treasury, ICT-regelgeving, informatiebeveiliging en cybersecurity, de verzekerbaarheid van HVC, alsmede de beheersing van de
Financiële resultaten
nanciële processen. Ook heeft de commissie nadrukkelijk stilgestaan bij de door de directie voorgenomen wijze van implementatie van de Europese richtlijn voor duurzaamheidsverslaggeving, de Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD).
In 2024 heeft HVC € 127,8 miljoen geïnvesteerd in projecten in de gemeenten en waterschappen van haar aandeelhouders ten behoeve van de energietransitie en om de circulariteitsgraad te verhogen. HVC heeft over 2024 een geconsolideerd resultaat na belastingen behaald van € 25 miljoen (2023: € 35 miljoen). Het genormaliseerde nettoresultaat uit gewone bedrijfsvoering bedraagt € 25,3 miljoen (2023: € 46 miljoen). De raad stelt voor om overeenkomstig het
nancieel beleid het
nettoresultaat toe te voegen aan de overige reserves, waardoor het garantievermogen toeneemt tot € 261,3 miljoen.
Aan de aandeelhouders is overeenkomstig eerdere besluiten van de algemene vergadering in 2024 een bedrag aan garantstellingprovisie uitgekeerd ter grootte van € 6,1 miljoen.
100