Document · PDF

20230560154 2 Bijlage 1: Jaarrekening Spaarne Werkt 2022

commissie Samenleving 8 juni 2023, gemeente HaarlemBij agendapunt: Jaarrekening 2022 Participatiebedrijf Zuid-Kennemerland (Spaarne Werkt)25.311 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Kasstroom

-419.626 551.169 1.067.307

Mutatie voorraden Mutatie vorderingen Mutatie leverancierskrediet Mutatie kortlopende kasgeldleningen Mutatie bankkrediet Mutatie overige kortlopende schulden

-116.483 -2.317.678 -166.730 1.500.000 -929.311 1.669.967

Mutatie werkkapitaal Mutatie voorzieningen Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

131.543 -38.867 15.480 88.408 199.906 286.055

-360.234

550.982

-48.934

707.073

633.591

Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-465.033 21.599

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-524.840 53.232

-443.434

-471.608

Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Aflossingen langlopende schulden

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Toename (+) afname (-) geldmiddelen

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

-180.900

-177.100

-180.900

-177.100

82.739

-15.117

7.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het Besluit Begroting en Verantwoording niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Balans Vaste activa: materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven volgens de lineaire methode en vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De onderstaande afschrijvingstermijnen worden toegepast: • Grond, geen afschrijving. • Voorzieningen terreinen, 10 jaar. • Gebouwen, 40 jaar. • Vervoermiddelen, 5 tot 7 jaar. • Machines, apparaten en installaties, 5 tot 10 jaar. • Overige materiële vaste activa, 3 tot 7 jaar. Vaste activa: financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Bij de waardering van de financiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Vlottende activa: voorraden De grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen, gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen standaard verrekenprijzen en feitelijke inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. Het gereed product wordt gewaardeerd tegen de fabricagekostprijs. De fabricagekostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van de grond- en hulpstoffen, de loon- en machinekosten en overige kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegekend. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. Vlottende activa: uitzettingen en overlopende activa De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid van uitzettingen (met name vorderingen) is een voorziening getroffen. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Vlottende activa: liquide middelen De liquide middelen worden tegen de nominale waarde opgenomen en omvatten bank-, giro- en kassaldi, evenals gelden onderweg. Passiva: eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en het nog te bestemmen resultaat. Het kapitaal is opgenomen tegen de nominale waarde. De algemene reserve dient als buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen.

Een negatief resultaat in enig jaar wordt conform artikel 35 lid 4 verdeeld over en bijgedragen door de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. Passiva: voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Passiva: vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met de reeds gedane aflossingen. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Overzicht van baten en lasten Algemeen Het overzicht van baten en lasten van Spaarne Werkt is meer gedetailleerd dan het BBV voorschrijft. Spaarne Werkt heeft hier bewust voor gekozen. Het overzicht van baten en lasten komt tegemoet aan de sturingsinstrumenten van het bestuur en de verantwoordingsbehoeften van de gemeenten. Netto omzet De netto omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten, exclusief de over de omzet geheven omzetbelasting, verminderd met de kosten van de omzet en kortingen. Bijdrage gemeenten De bijdrage gemeenten betreft de in de begroting vastgestelde en door de gemeenten verstrekte subsidie ten behoeve van de uitvoering van de Wsw. Afschrijvingen Dit betreft de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de economische levensduur. Personeelskosten Wsw, Nieuw beschut werk en ambtelijke werknemers: lonen en salarissen Hieronder worden de loon- en salariskosten van de werknemers verantwoord. Onder loon- en salariskosten wordt verstaan het bruto bedrag van de aan het boekjaar toe te rekenen lonen en salarissen, vermeerderd met de uitbetaalde vakantierechten. Personeelskosten WSW, Nieuw beschut werk en ambtelijke werknemers: sociale lasten De sociale lasten betreffen de ter zake van de werknemersverzekeringen verschuldigde werkgeverslasten, alsmede het werkgeversaandeel in de pensioenvoorziening.

Dit betreft tevens de aan het boekjaar toe te rekenen ziekengelden. Overige kosten De overige kosten worden berekend op basis van historische kosten.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.5 Toelichting op balans

Activa: Gronden en terreinen

Gebouwen

Vervoermiddelen

Machines, apparaten & installaties

Overige materiële vaste activa

1.307.833 -

4.969.594 21.130

438.308 286.868

546.602 89.128

77.912 30.252

7.340.249 427.379

1.307.833

4.990.724

725.176

635.731

108.164

7.767.628

6.514

306.700

13.164 125.237

8.435 121.778

26.665

21.599 586.893

Boekwaarde per 31 december

1.301.319

4.684.024

586.776

505.518

81.499

7.159.136

Verkrijgingprijs Af: cumulatieve afschrijvingen

1.702.984 401.665

15.459.251 10.775.227

1.668.494 1.081.719

3.790.002 3.284.484

406.532 325.033

23.027.263 15.868.127

Boekwaarde per 31 december

1.301.319

4.684.024

586.776

505.518

81.499

7.159.136

Materiële vaste activa:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen

Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen

Totaal 2022

31-dec-2022

31-dec-2021

48.195

10.541

Nog niet geactiveerde materiële vaste activa: Nog niet geactiveerde materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uitsluitend uit activa met een economisch nut. Op de aanschafwaarde van de grond wordt niet afgeschreven, op de daarop aangebrachte voorzieningen wel.

31-dec-2022

31-dec-2021

Certificaten van aandelen Personeel WZK BV

Totaal financiële vaste activa

31-dec-2022

31-dec-2021

Grond- en hulpstoffen Gereed product en handelsgoederen

604.277 115.990

146.281 457.503

Totaal voorraden

720.268

603.784

Financiële vaste activa:

Voorraden:

De hoogte van de voorraad is per ultimo 2022 toegenomen in vergelijking tot de voorraad per 31 december 2021. Dit houdt verband met de uitbreiding van de activiteiten voor Vialis, waarvoor tevens het voorraadbeheer wordt gedaan. Er is ook tijdelijk extra voorraad aangelegd in verband met leveringsproblemen en prijsstijgingen van materialen en grondstoffen ten behoeve van Vialis. In dit boekjaar is voor € 63.581 (2021: € 43.200) op de voorraad afgewaardeerd wegens incourant.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op balans (vervolg)

31-dec-2022

31-dec-2021

Handelsdebiteuren Overige vorderingen

1.309.236 1.688.203

379.019 -

Totaal vorderingen op openbare lichamen

2.997.439

379.019

787

2.997.439

378.232

719.779 152.196 26.410 261.695

937.328 50.946 13.818 257.284

1.160.080

1.259.375

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar: Vorderingen op openbare lichamen:

Af: voorziening dubieuze vorderingen op openbare lichamen Totaal vorderingen op openbare lichamen

Overige vorderingen: Debiteuren tot één maand oud Debiteuren ouder dan één en minder dan twee maanden oud Debiteuren ouder dan twee en minder dan drie maanden oud Debiteuren ouder dan drie maanden Totaal debiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren

242.007

236.045

Totaal debiteuren -/- voorziening dubieuze debiteuren

918.073

1.023.330

Rekening-courant Werkpas Holding B.V.

711.699

Voorschotten en leningen aan personeel Diversen

75.181 7.834

75.753 7.657

1.001.089

1.818.439

Waarborgsommen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

34.615 591.820

34.615 -

Totaal overige uitzettingen

626.436

34.615

4.624.963

2.231.287

Rekening-courantverhouding met niet financiële instellingen:

Totaal overige vorderingen

Overige uitzettingen:

Totaal uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

Het totaalbedrag van de vorderingen op debiteuren bedroeg per ultimo 2022 14,1 % (2021: 11,5 %) van de bruto omzet. Hiermee staat een vorderingen gemiddeld dagen 51 (2021: 42) uit. Door een hoger dan verwacht risico van dubieuze debiteuren is de voorziening voor dubieuze debiteuren toegenomen van € 236.045 per eind 2021 naar € 242.007 per 31 december 2022. Van het bedrag aan vorderingen op debiteuren per ultimo 2022 stond per 13 februari 2023 nog een bedrag open van € 465.777. Over het saldo in rekening-courant werd in 2022 1,895 % (2021: 0 %) rente berekend. Het van toepassing zijnde drempelbedrag voor middelen die buiten 's Rijks schatkist aangehouden mogen worden bedraagt € 1.000.000. Aan de voorschriften voor Schatkistbankieren is in 2022 voldaan en er zijn geen overtollige gelden buiten de schatkist aangehouden of elders uitgezet.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op balans (vervolg)

31-dec-2022

31-dec-2021

Kasgeld en geldswaarden Rekening-courant ING Bank N.V. G-rekening ING Bank N.V.

18.458 87.552 2.025

7.755 2.197 15.343

Totaal liquide middelen

108.034

25.295

Liquide middelen:

Ten aanzien van de liquide middelen gelden, met uitzondering van de G-rekening, geen opnamebeperkingen en er worden geen valutarisico's gelopen.

31-dec-2022

31-dec-2021

Nog te ontvangen zorgverzekeringspremie (Zilveren Kruis) Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

4.800 171.894

252.693

Totaal overlopende activa

176.694

252.693

31-dec-2022

31-dec-2021

6.751.082

7.062.506

Overlopende activa: Nog te ontvangen bedragen

Passiva:

Eigen vermogen: Algemene reserve: Stand per 1 januari Toevoeging: resultaat vorig boekjaar

-419.626

-311.424

Stand per 31 december

6.331.456

6.751.082

430.284

-419.626

6.761.740

6.331.456

Gerealiseerd (nog te bestemmen) resultaat: Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen:

De algemene reserve is gevormd door de gerealiseerde resultaten van de boekjaren tot en met 2021 en staat ter vrije beschikking.

31-dec-2022

31-dec-2021

Saldo per 1 januari

48.934

Toevoeging:

Aanwendingen:

-39.805

Vrijval:

-9.130

Saldo per 31 december

-0

Totaal voorzieningen

-0

Voorzieningen: Voorziening personeel

De voorziening personeel is per ultimo 2021 geheel afgelopen en eindigt met een saldo van nihil.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op balans (vervolg)

Vaste schulden (met een rente typische looptijd van een jaar of langer):

Onderhandse leningen van binnenlandse banken: Stand per 1-jan-2022

Opgenomen leningen

Aflossingen

Stand per 31-dec-2022

875.000

175.000

700.000

N.V. BNG: 20 jaar

Rente 2022

32.746

Rente %

4,320

In 2021 is voor een totaalbedrag van € 175.000 afgelost.

31-dec-2022

31-dec-2021

Verhuur onroerend goed Totaal ontvangen waarborgsommen

23.215 23.215

29.115 29.115

Totaal vaste schulden

723.215

904.115

31-dec-2022

31-dec-2021

Kasgeldleningen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

1.500.000

Banksaldi N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

25.787

955.098

Ontvangen waarborgsommen:

Vlottende passiva: Netto vlottende schulden (met rente typische looptijd korter dan één jaar):

RC-verhouding met niet financiële instellingen: Rekening-courant groepsmaatschappij Personeel WZK B.V. Rekening-courant Werkpas Holding B.V.

858.748 614.948

561.386 1.473.697

Overige schulden: Crediteuren Overige schulden

647.265 359.845

Totaal netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar:

561.386 813.995 7.308

1.007.110

821.303

4.006.594

2.337.787

Overlopende passiva: Nog te betalen bedragen Salarissen Loonheffing Pensioenpremies Transitorische rente Omzetbelasting

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

188.739 20.788

76 231.138 21.097 209.527

252.310

23.198 404.164

27.837 382.189

Toelichting op balans (vervolg)

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Vooruit ontvangen bedragen Totaal overlopende passiva

Totaal vlottende passiva

253.603 890.492

75.778 738.115

4.897.086

3.075.902

De toename van de netto vlottende schulden is het gevolg van het aantrekken van een kasgeldlening bij de BNG van € 1,5 miljoen en de RC-schuld met Werkpas Holding BV. Over het saldo in rekening-courant met Werkpas Holding B.V. werd 1,895 % (2021: 0 %) rente berekend.

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen:

Huur gebouwen: - Het huurcontract van de Prins Bernhardlaan is per 1-1-2023 omgezet naar Werkdag BV. - Voor de bedrijfsruimte aan de Pestalozzistraat te Haarlem is een huurcontract voor onbepaalde tijd afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 27.435 (2021: € 26.165). - Voor de bedrijfsruimte aan de Kromme Spieringweg 287a te Vijfhuizen is een huurcontract voor onbepaalde tijd afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 36.000 (2021: nihil). - Voor de bedrijfsruimte aan de Surinameweg 7 te Haarlem is een huurcontract voor onbepaalde tijd met opzeggingsclausule afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 108.338 (2021: € 101.882). - Voor de bedrijfsruimte aan de Cruquiusweg 37a te Heemstede is een huurcontract tot 21 september 2023 afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 108.718 (2021: € 104.865). - Voor de kantoorruimte aan de Antoniestraat 9 te Haarlem is een huurcontract voor onbepaalde tijd afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 22.018 (2021: € 21.242). - Voor de bedrijfsruimte aan de Ripperdastraat 31a te Haarlem is een huurcontract tot 31 augustus 2024 afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 58.456 (2021: € 56.100). - Voor de bedrijfsruimte aan de Hagestraat 12 te Haarlem is een huurcontract tot 31 december 2025 afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 28.214 (2021: € 19.590).

- Voor de bedrijfsruimte aan de Hagestraat 12 te Haarlem is een huurcontract tot 31 december 2025 afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 28.214 (2021: € 19.590). Verplichtingen aan het personeel: De waarde van de niet opgenomen vakantiedagen ad € 657.986 (2021: € 582.204) en de vakantiegeldreservering ad € 768.063 (2021: € 716.721) zijn niet in de balans opgenomen. Leasecontracten: Voor diverse kopieermachines zijn leasecontracten afgesloten. Het totaalbedrag aan nog te betalen termijnen bedraagt per ultimo 2022 € 910.757 (2021: € 134.362). De leasecontracten lopen af in 2023 en 2028. Voor een aantal in de jaren 2015 tot en met 2022 aangeschafte bedrijfswagens (Peugeots en Citroëns) zijn leasecontracten afgesloten. De looptijd van deze contracten bedraagt 8 jaar na de aanschafdatum van de betreffende auto. De overeengekomen leaseprijs is uitgedrukt in een kilometerprijs per auto. Dienstverlening ICT: Op 23 maart 2021 heeft Paswerkt een dienstverleningovereenkomst gesloten met Afas Software BV voor het gebruik van de Afas softwareapplicatie. De overeenkomst heeft een looptijd van 4 jaar, van 1 januari 2022 tot 1 januari 2026. De jaarlijkse termijnen bedragen € 46.140 (2021: € 0).

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.6 Toelichting op overzicht van baten & lasten

Netto omzet bedrijfsonderdelen: Omzet 2022

Kostprijs verkopen 2022

Netto omzet 2022

Begroting netto-omzet 2022

Netto omzet 2021

Programma Werk Programma Re-integratie Programma Onderwijs jongeren Programma Overhead

12.041.652 3.984.290 793.930 590.007

2.415.739 84.576 427.563 -0

9.625.913 3.899.714 366.367 590.007

10.933.547 2.548.216 548.556 -

7.245.287 1.535.326

Totaal

17.409.879

2.927.878

14.482.002

14.030.318

8.780.614

De lager gerealiseerde omzet had nog deels te maken met de nasleep van de coronacrisis, zoals in het geval van Detacheren en Beschut werk. Zo konden bij Detacheren, waar detacheringscontracten door werkgevers waren beëindigd, niet alle medewerkers direct worden herplaatst. Deze medewerkers zijn tijdelijk ingezet op interne activiteiten. Bij Beschut werk, met Secrid als belangrijkste opdrachtgever, bleven de orders achter bij de prognose. De afzet van Secrid-wallets is sterk afhankelijk van het koopgedrag van consumenten en dat staat de laatste tijd onder druk door de economische ontwikkelingen. De netto omzet van Techniek bleef achter vanwege de schaarste aan materialen en onderdelen voor Vialis, de belangrijkste opdrachtgever, waar-door veel orders moesten worden gecanceld. De onderdelen Groen en Grafisch deden het daarentegen een stuk beter. Groen vooral vanwege de nieuwe afspraken voor groenonderhoud voor de gemeente Heemstede, waarbij het contract met een contractwaarde van € 654.000, voor 3 jaar is verlengd. Bij Grafisch lijkt de neerwaartse trend van de afgelopen jaren, als gevolg van de hevige concurrentie in de grafische sector, gekeerd. De opdrachtenportefeuille was goed gevuld en de trend naar boven is hervat, blijkende uit de hoger dan begrote netto omzet.

Ook de bedrijfsonderdelen Schoonmaak en Businesspost behaalde goede resultaten, als ook de duurzame activiteiten (kringloop en kleding) van het programma ‘Werk’.

Overige opbrengsten:

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Bijdragen Wsw gemeenten Overige bijdragen

17.979.127 -

17.208.551 -

18.412.248 12.000

Totaal bijdrage deelnemende gemeenten

17.979.127

17.208.551

18.424.248

Aanvullende bijdragen Nieuw beschut werk gemeenten Onderwijssubsidie scholen Gemeentelijke subsidie 'Onderwijs Jongeren' Subsidie Europees Sociaal Fonds (ESF) Ontvangen loonkostensubsidies Aandeel partners in gezamenlijke activiteiten WSP Overige baten

402.569 139.380 355.189 1.130.468 827.608 38.049 1.349

580.403 434.633 380.625 872.248 148.006

515.631 12.549

Totaal diverse bijdragen en baten

2.894.612

2.415.915

528.180

Bijdragen uitvoeringskosten gemeenten:

Diverse bijdragen en baten:

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg)

Personeelskosten Wsw en 'Nieuw beschut werk':

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Bruto lonen Lage inkomensvoordeel (LIV) Sociale lasten Pensioenpremies

16.047.067 -483.758 2.848.753 1.402.226

15.892.730 -346.984 2.929.968 1.359.625

15.113.532 -340.696 2.475.220 1.352.607

Totaal loonkosten

19.814.290

19.835.338

18.600.662

Loonkosten:

De werkelijk loonkosten van de Wsw en 'Nieuw beschut werk' komen vrijwel exact overeen met de begroting, evenals het aantal gerealiseerde fte's ten opzichte van de begroting. Wel moet worden opgemerkt dat er € 137.000 meer 'Lage Inkomensvoordeel' (LIV) is ontvangen in verband met de recente verruiming van deze regeling. Daarnaast is € 139.000 uitbetaald voor transitievergoedingen voor Wsw'ers en opgenomen in de loonkosten. Eenzelfde bedrag is ook terugontvangen van het UWV en verantwoord in de post uitkeringen, zie hierna. Per saldo vallen de uitbetaalde en ontvangen transitievergoedingen dus nagenoeg tegen elkaar weg.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Personele bezetting Wsw en Nieuw beschut werk: Aantal Wsw-werknemers (dienstverbanden) Aantal Wsw-werknemers (fte) Aantal Nieuw beschut werk werknemers (dienstverbanden) Aantal Nieuw beschut werk werknemers (fte)

651 567,5 90 61,7

2022 Werkelijk

650 571,1 88 56,2

2022 Begroting

693 603,8 -

2021 Werkelijk

Uitkeringen: Ontvangen ziekengelden en transitievergoedingen Ontvangen en betaalde arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

-258.888 -34.949

-106.411 -

Totaal uitkeringen

-293.837

-106.411

Kosten georganiseerd vervoer werknemers Reiskostenvergoeding woon-werkverkeer Overige reiskostenvergoedingen

7.866 433.327 6.279

436.437 8.393

6.960 441.678 10.034

Totaal vervoerskosten

447.472

444.830

458.672

-1.659

-1.990

445.813

444.830

456.682

Vervoerskosten:

Eigen bijdragen Totaal vervoerskosten -/- eigen bijdragen

In de reiskostenvergoeding woon-werkverkeer zijn tevens opgenomen de fiscaal gefaciliteerde en voor het Wsw-personeel aantrekkelijke kosten van de uitruil eindejaaruitkering. Dit resulteert in hogere kosten voor reiskostenvergoedingen woonwerk-verkeer maar tegelijkertijd lagere kosten voor de, in de cao-Wsw vastgelegde, eindejaaruitkeringen.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg)

Personeelskosten Wsw en Nieuw beschut werk: (vervolg)

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Overige kosten: Bedrijfsgeneeskundige zorg Voorlichting, vorming en vakonderwijs Werk- en veiligheidskleding Bijeenkomsten en recepties Diverse personeelskosten

182.618 41.380 72.885 39.578 111.833

198.635 41.715 69.692 20.703 47.310

178.888 13.155 35.348 12.494 33.671

Totaal overige kosten

448.294

378.055

273.555

De overige kosten van Wsw en 'Nieuw beschut werk' liggen goed in lijn met de begroting met uitzondering van de kosten voor bijeenkomsten en recepties +/+ € 18.875 en de diverse personeelskosten +/+ € 92.373. De overschrijding van de kosten voor bijeenkomsten en recepties wordt verklaard door de kosten van het personeelsfeest dat in september jl. is georganiseerd. De oorzaak van de overschrijding op diverse personeelskosten betreft de kosten van de bedrijfsspecifieke regeling van Spaarne Werkt voor de financiële tegoemoetkomingsregeling ad. € 93.000 voor Wsw en Beschut werk.

Werkgeverssubsidie: Werkgeverssubsidie begeleid werken (Wsw)

107.342

96.537

110.311

Totaal werkgeverssubsidie:

107.342

96.537

110.311

Werkgevers die Wsw-medewerkers van Spaarne Werkt in dienst hebben genomen in het kader van 'Begeleid werken' ontvangen van Spaarne Werkt een 'werkgeverssubsidie', ten bedrage van het productiviteitsverlies wat deze medewerkers hebben als gevolg van hun arbeidshandicap. Met een gerealiseerd aantal van 12,5 fte 'Begeleid werken' komt dit overeen met gemiddeld € 8.587 per fte, per jaar, wat goed overeenkomt met het bedrag wat daarvoor is begroot.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Personele bezetting begeleid werken: Aantal werknemers begeleid werken (fte)

Ambtelijke werknemers:

12,5

11,6

11,7

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremies

1.167.626 239.562 179.337

1.025.342 154.623 164.599

1.121.715 180.562 184.845

Totaal loonkosten

1.586.525

1.344.564

1.487.122

Loonkosten:

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg)

Ambtelijke werknemers: (vervolg)

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Vervoerskosten: Reiskostenvergoedingen woon-werkverkeer Overige reiskostenvergoedingen

19.683 19.909

13.356 23.400

15.389 15.376

Totaal vervoerskosten

39.592

36.756

30.765

Stichting Epilepsie Instellingen Nederland Groepsmaatschappij Personeel WZK BV Groepsmaatschappij Werkbedrijf Haarlem BV 'Buurtbedrijf'

145.981 7.689.919 -113.659

152.241 6.607.451 -

133.942 3.499.454 -

Totaal doorbelaste loonkosten derden

7.722.241

6.759.693

3.633.397

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Doorbelaste loonkosten derden:

Personele bezetting: Aantal ambtelijke werknemers: (fte)

103,9

93,9

53,6

In de bezetting ambtelijke medewerkers zijn tevens opgenomen de ingehuurde arbeidskrachten van de Stichting Epilepsie Instellingen Nederland en de ingehuurde arbeidskrachten van Personeel WZK B.V.

Aanwending voorziening: Aanwending voorziening personeel

-39.805

De aanwending voorziening personeel in 2021 betreft het deel van de reorganisatievoorziening personeel dat is aangewend ter dekking van de personeelskosten van de medewerkers die in de reorganisatievoorziening waren opgenomen. Deze voorziening is per ultimo 2022 vervallen.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Overige kosten: Kosten ingehuurde arbeidskrachten Bedrijfsgeneeskundige zorg Opleidingskosten Wervingskosten Bedrijfsbijeenkomsten Diverse personeelskosten

437.734 24.320 90.791 41.168 54.625 15.151

384.605 19.518 60.863 6.000 18.000 44.216

159.272 18.559 18.388 42.650 18.781 2.685

Totaal overige kosten

663.789

533.202

260.334

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg) Overige bedrijfskosten:

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Afschrijvingen materiële vaste activa: Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

6.514 306.700 125.237 121.778 26.665

4.007 317.113 135.395 250.107 24.025

5.840 300.442 95.002 131.213 18.673

Totaal afschrijvingen materiële vaste activa

586.893

730.647

551.169

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Rentebaten en -lasten: Rentelasten: Rente langlopende leningen BNG Rente over saldi bij BNG en ING Bank

32.746 75

33.264 36.736

40.720 7

Totaal rentelasten

32.821

70.000

40.727

Rentebaten: Overige rentebaten Rente over saldi bij BNG Bank Rente rekening-courant Werkpas Holding B.V.

5.161 101 908

-3.800

1.887 -

Totaal rentebaten

6.170

-3.800

1.900

Totaal rentebaten en -lasten

26.651

73.800

38.827

Het totaal van de rentebaten en -lasten komt € 47.149 lager uit dan begroot. Door een overwegend positief saldo op de rekeningcourant, adequaat cashmanagement en de lage rentestanden voor rekening-courantkrediet is nagenoeg geen rente betaald over de uitstaande banksaldi.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Huur: Gebouwen en installaties Overige bedrijfs- en transportmiddelen

409.273 276.317

392.840 256.823

46.206 212.134

Totaal huur

685.590

649.663

258.340

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Onderhoudskosten: Gebouwen, terreinen en installaties Machines, hard- en software, inventaris en vervoermiddelen Kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten en vuilafvoer Totaal onderhoudskosten

193.322 626.862 122.642 97.329

252.000 613.266 75.000 70.600

229.749 820.278 67.572 77.335

1.040.156

1.010.866

1.194.935

De onderhoudskosten overschrijden de begroting met circa € 29.000. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten van kleine aanschaffingen +/+ € 47.642 en schoonmaakkosten +/+ € 26.729. De kleine aanschaffingen betreffen zoal; gereedschappen, materialen en diverse apparatuur. Er is minder uitgegeven voor onderhoud gebouwen, terreinen en installaties, totaal -/- € 58.678.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg)

Overige bedrijfskosten: (vervolg)

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Energieverbruik: Elektriciteit Gas Water Brandstof machines en vervoermiddelen

219.884 207.325 13.566 160.457

224.500 226.500 12.000 135.000

137.816 147.327 9.845 113.140

Totaal energieverbruik

601.232

597.999

408.129

De kosten van het energieverbruik liggen in totaliteit min of meer op het niveau van de begroting. Tegenover lagere kosten voor elektriciteit en gas, vanwege gunstige seizoensinvloeden en contractuele prijsafspraken ad. -/- € 25.860, staan hogere kosten voor brandstoffen vervoermiddelen +/+ € 25.457. Dit laatste houdt vooral verband met de gestegen brandstofprijzen in de tweede helft van het jaar.

Belastingen en verzekeringen: Belastingen en verzekeringen

404.172

339.122

314.503

Totaal belastingen en verzekeringen

404.172

339.122

314.503

Onder de kosten van belastingen en verzekeringen zijn opgenomen onroerend zaakbelasting, waterschapsbelasting, milieubelasting, heffing waterkwaliteit, motorrijtuigenbelasting, bedrijfsschadeverzekering en niet verrekenbare BTW. De kosten zijn hoger dan begroot +/+ € 65.050 vanwege hogere kosten van niet verrekenbare BTW +/+ € 63.969.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Algemene kosten: Indirecte productiekosten: Verpakkingsmateriaal en orderkosten Opslag-, distributie- en vrachtkosten

59.035 85.938

20.000 80.000

25.428 38.583

Totaal indirecte productiekosten

144.973

100.000

64.011

Commerciële kosten: Reclame- en acquisitiekosten

90.908

80.135

59.553

Kosten dienstverlening derden: Advieskosten derden Kosten salarisverwerking derden

188.795 63.853

120.000 77.950

230.012 44.645

Totaal kosten dienstverlening derden

252.648

197.950

274.657

Overige algemene kosten: Kantoorkosten Beveiligingskosten Accountantskosten Vergader- en representatiekosten Kosten kantine (kosten minus opbrengsten) Bankkosten Diverse algemene kosten

203.070 39.218 128.301 19.193 96.557 12.923 9.182

159.000 35.200 119.400 10.500 82.000 11.500 18.027

162.903 35.306 52.290 2.046 81.248 4.038 16.796

Totaal overige algemene kosten

508.444

435.627

354.627

Totaal algemene kosten

996.972

813.712

752.849

In totaal zijn er meer algemene kosten gemaakt dan begroot ad. € 183.260. Op hoofdlijnen wordt dit verklaard door indirecte productiekosten (verpakkings-, vracht- en orderkosten) +/+ € 44.973, advieskosten derden € 68.795 en kantoorkosten € 44.070. De hogere indirecte productiekosten houden verband met productieorders van Techniek (o.a. Vialis). Deze kosten worden doorberekend aan de afnemers. De advieskosten derden betreft meerdere uitgaven waaronder; organisatieadvies voor de uitrol van fase 2 van de herinrichting, ondersteuning ERAC (ESF-subsidie), medewerkerstevredenheidsonderzoek en advisering m.b.t. de kandidaten verkenner programma re-integratie. Kantoormeubilair, diverse materialen voor de nieuwe huisstijl en abonnementen zijn met name de verklaring voor de hogere kantoorkosten ad. € 44.070.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Toelichting op overzicht van baten & lasten (vervolg) Overige bedrijfskosten: (vervolg)

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Diverse lasten: Mutatie voorziening dubieuze debiteuren en vorderingen

3.377

10.000

2.294

Totaal diverse lasten

3.377

10.000

2.294

De lasten met betrekking tot de mutatie 'voorziening dubieuze debiteuren en vorderingen' betreffen de afboeking van openstaande vorderingen van debiteuren die blijvend niet aan hun betalingsverplichtingen kunnen voldoen.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Incidentele baten en lasten: Incidentele baten: Vrijval voorziening personeel Opbrengst verkochte materiële vaste activa Overname personeel BV's Uitkering verzekering inbraakschade

26.761 3.614

9.130 12.122 81.948 -

Totaal incidentele baten

30.375

103.200

Incidentele lasten: Lasten inbraak Surinameweg Boekverlies desinvesteringen materiële vaste activa Boete arbeidsinspectie

4.609 21.999 -

14.325 13.869

Totaal incidentele lasten

26.608

28.194

Totaal incidentele baten (+) en lasten (-):

3.767

75.005

De incidentele baten en lasten betreffen vooral gerealiseerde winsten- en verliezen op afgestoten materiële vaste activa en hebben volledig betrekking op het programma 'Werk'.

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Gerealiseerd resultaat: Gerealiseerde resultaat (nog te bestemmen)

480.414

-419.626

Totaal gerealiseerd (nog te bestemmen) resultaat:

480.414

-419.626

480.414

-419.626

Toevoegingen aan reserves Ottrekkingen aan reserves Totaal gerealiseerd resultaat

Begrotingsrechtmatigheid: Er is in 2022 sprake van een overschrijding van de overige bedrijfskosten van het programma 'Werk'. Het bestuur is hierover geïnformeerd en heeft hiermee ingestemd. Dit heeft niet geleid tot wijziging van de begroting 2022. Om deze reden wordt deze wijziging niet als onrechtmatig beschouwd. Voor de nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op het overzicht van baten en lasten in hoofdstuk 2.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.7

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen bijzondere gebeurtenissen na de balansdatum plaatsgehad die een impact op de jaarrekening 2022 zouden kunnen hebben. Op het moment van het opmaken van deze jaarrekening is er, naar onze beste inschatting en alle feiten en omstandigheden in ogenschouw nemend, geen sprake van een ernstige onzekerheid van de continuïteit van onze organisatie en derhalve ook niet van onontkoombare discontinuïteit. Op basis van de huidige omstandigheden zien wij op dit moment geen reden om aan de positieve continuïteitsveronderstelling te twijfelen. Wij zijn daarom van mening dat de in de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd dienen te worden op de veronderstelling van continuïteit van de onderneming.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.8

Overige gegevens

2022 Werkelijk

2022 Begroting

2021 Werkelijk

Bestemming van het resultaat: Bedrijfsresultaat

476.647

-0

-494.631

Af: incidentele baten (+) en lasten (-) Af: uit te betalen resultaat aan deelnemende gemeenten

3.767 -

75.005 -

Restant resultaat toe te voegen aan algemene reserve

480.414

-0

-419.626

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT): In het onderstaande overzicht is de bezoldiging opgenomen van de functionarissen die over 2022 op grond van de WNT verantwoord dienen te worden:

Reguliere bezoldiging: J.R. Coops Directeur 01/01 t/m 31/12 1,000 Ja

Functiegegevens: Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging: Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

126.560 22.091 148.651

Totale bezoldiging

216.000 N.v.t. 216.000

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2021: J.R. Coops Directeur 01/10 t/m 31/12 1,000 Ja

Functiegegevens: Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging: Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

30.539 5.329 35.868

Overige gegevens (vervolg)

C. Boon Directeur 01/01 t/m 31/05 1,000 Ja

Functiegegevens: Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging: Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

61.141 15.653 76.794

Totale bezoldiging

86.463 N.v.t. 76.794

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

De leden van het bestuur ontvangen voor het uitoefenen van hun functie geen bezoldiging.

Mw. D. van Loenen, voorzitter Dhr. S. Meerhoff, secretaris Mw. A. Gamri Dhr. G.J. Bluijs

Fiscale positie: Werkvoorzieningsschap Zuid Kennemerland is vrijgesteld van belastingplicht voor de vennootschapsbelasting.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.9

Investeringen

Categorie

Programma / bedrijfsonderdeel

Afschrijvingstermijn

Investeringsbedrag

Werk Huis ves ti ng

21.130 21.130

Werk Kledings orteren Werk Deta cheren Werk Groen Werk Techni ek Werk Groen Werk Deta cheren Werk Deta cheren Werk Groen Werk Groen Werk Bus iness pos t Werk Bus iness pos t

4 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5

2.970 32.837 37.160 9.604 20.354 46.629 46.629 32.583 22.660 18.346 17.096 286.868

Werk Huis ves ti ng Jongeren 'Adri a an' Werk Ma gazi jn

5 5 20

35.430 5.419 21.358 62.208

Werk Groen Jongeren 'Kl oos terkeuken' Werk Ma gazi jn Werk Schoonma ak

5 5 5 5

Totaal machines

4.500 3.902 9.035 5.300 22.737

Totaal machines, apparaten & installaties

84.945

Gebouwen: Rokers a bri (4 s tuks ) Totaal gebouwen

Vervoermiddelen: Pal l etheffer EST122-3000 Citroën Jumpy ZJ-049-B, gebrui kt Addax MT15 VPP-8J-J Peugeot Boxer VPS-06-P Citroën Jumpy XS Cl ub, VRT-49-X Citroën Jumpy Combi XL, P-437-XR Citroën Jumpy Combi XL, P-438-XR Citroën Jumper Pi ck-up, VRP-90-P Addax MT 15, R-430-DN Citroën Berl ingo VAN VSJ-16-R Citroën Berl ingo VAN VSN-42-V Totaal vervoermiddelen

Machines, apparaten & installaties: Installaties: Spri nkl erpomp Aanpa s si ng el ecti rsche i nsta l la ti e ti mmerwerkpl a ats Aanpa s sen CV i ns tal l a ti e ma ga zi jn Totaal installaties Machines: Onkrui dma chi ne Hea tweed Wave Koffi emachi ne Si monell i Wi kkel ma chi ne Schrobzui gma chi ne TGB 4055 Numa ti c

Overige materiële vaste activa: Software Mi cros oft Windows Server 2022

Werk ICT

30.252 30.252

Werk ICT

Totaal Inventaris

4.183 4.183

Totaal overige materiële vaste activa

34.435

Totaal software Hardware Prol i ant Server

Totaal investeringen

427.379

Er is in 2022 voor € 427.379 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Dit betreft in alle gevallen noodzakelijke vervangingsinvesteringen van bedrijfsmiddelen en installaties. Het niveau van de investeringen ligt in lijn met voorgaande jaren. Ten opzichte van de begroting ad. € 387.000, is € 40.379 meer geïnvesteerd, dit wordt verklaard door hogere uitgaven voor de vervanging van bedrijfswagens (vervoermiddelen).

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

7.10 Overzicht van baten & lasten: overhead en taakvelden

Gerealiseerd:

Totaal

6.4 Begeleide participatie Werk

6.5 Arbeidsparticipatie Re-integratie

6.5 Arbeidsparticipatie Jongeren

0.4 Overhead *

Netto omzet

14.482.002

9.625.913

3.899.714

366.367

590.007

Overige opbrengsten Bijdragen uitvoeringskosten gemeenten Diverse bijdragen en baten Totaal overige opbrengsten

17.979.127 2.894.612 20.873.739

17.979.127 1.217.239 19.196.366

444.162 444.162

1.232.285 1.232.285

926 926

Totaal opbrengsten

35.355.740

28.822.280

4.343.876

1.598.652

590.933

Personeelskosten Nieuw beschut werk Bruto lonen Lage inkomens voordeel (LIV) Sociale lasten en pensioenpremies Uitkeringen Vervoerskosten Overige kos ten Werkgevers subsidies begeleid werken Totaal pers.kosten Wsw en Nieuw beschut werk

16.047.067 -483.758 4.250.980 -293.837 445.813 448.294 107.342 20.521.903

Personeelskosten ambtelijke medewerkers Bruto lonen Sociale lasten en pensioenpremies Vervoerskosten Overige kos ten Doorbelaste loonkosten derden Totaal pers.kosten ambtelijke medewerkers

1.167.626 418.899 39.592 663.789 7.722.241 10.012.147

117.592 37.119 8.526 -1.310 2.581.573 2.743.499

198.695 58.896 7.848 122.765 2.130.798 2.519.002

495 11.756 1.037.301 1.049.553

851.338 322.884 22.723 530.578 1.972.569 3.700.093

Overige kosten Afschrijvingskosten materiële vaste activa Rente Huur Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Algemene kosten Diverse lasten Totaal overige kosten

586.893 26.651 685.590 1.040.156 601.232 404.172 996.972 3.377 4.345.043

186.190 -511 517.204 404.789 220.584 129.574 277.407 1.089 1.736.325

2.254 -14 773 26.090 108.788 137.890

14.700 120.810 39.906 49.131 49.003 25.445 2.000 300.995

383.749 27.176 46.803 569.370 331.518 225.595 585.333 288 2.169.832

Totaal kosten

34.879.093

25.001.727

2.656.892

1.350.548

5.869.925

476.647

3.820.552

1.686.984

248.104

-5.278.993

3.767

8.412

-4.645

480.414

3.828.964

1.686.984

248.104

-5.283.638

Bedrijfsresultaat Incidentele baten (+) en lasten (-) Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen (-) onttrekkingen (+) aan reserves Totaal gerealiseerd resultaat

480.414

3.828.964

1.686.984

248.104

-5.283.638

* Inclusief taakveld '05 Treasury' met rente last € 32.821 en rente bate € 6.170.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Overzicht van baten & lasten: overhead en taakvelden (vervolg):

Begroot:

Totaal

6.4 Begeleide participatie Werk

6.5 Arbeidsparticipatie Re-integratie

6.5 Arbeidsparticipatie Jongeren

0.4 Overhead *

Netto omzet Gemeenteli jke bijdragen uitvoerings kos ten Wsw Overige opbrengsten

13.780.839 17.208.551 2.665.395

10.684.067 17.208.551 1.702.131

2.548.216 148.006

548.556 815.258

Totaal opbrengsten

33.654.785

29.594.750

2.696.222

1.363.814

Bruto l onen Socia le l as ten en pens ioenpremies Overige kos ten

15.545.745 4.289.593 919.422

Totaal personeelskosten Wsw en Nieuw beschut werk

20.754.760

Bruto l onen Socia le l as ten en pens ioenpremies Ontvangen doorbel as te loonkos ten derden Overige kos ten

3.101.358 1.077.063 3.868.920 626.874

885.633 292.062 2.904.182 229.735

1.267.082 499.864 214.823 71.374

527.802 140.923 234.360

420.840 144.214 749.915 91.404

Totaal personeelskosten ambtelijke medewerkers

8.674.215

4.311.612

2.053.144

903.086

1.406.373

Afschri jvi ngs kosten va ste activa Rente Huur gebouwen en overi ge bedri jfs middel en Onderhouds kos ten Kosten energie Bel as ti ngen en verzekeringen Al gemene kosten

730.647 73.800 649.663 1.010.866 597.999 339.122 823.712

631.746 73.400 467.793 893.838 510.041 299.524 511.552

7.964 -3.600 1.641 22.178 71.443

17.872 4.000 115.263 44.307 28.159 5.687 34.789

73.065 64.966 50.543 59.800 33.912 205.928

Totaal overige (bedrijfs-) kosten

4.225.810

3.387.893

99.626

250.076

488.215

Totaal kosten

33.654.785

28.454.265

2.152.770

1.153.162

1.894.588

1.140.484

543.452

210.651

-1.894.588

Opbrengsten

Personeelskosten Wsw en Nieuw beschut werk

Personeelskosten ambtelijke medewerkers

Overige (bedrijfs-) kosten

Exploitatieresultaat

* Inclusief taakveld '05 Treasury' met rente last € 73.800 en rente bate nihil.

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

Controleverklaring

Spaarne Werkt – jaarverslag en jaarrekening 2022

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12799065/1