20221442683 2. Bijlage 1 Jaarverslag

I Financiële vaste activa: jaarlijks valt er momenteel € 300.000 vr'rj uit langlopende deposito's. o Vorderingen: een afname van € 0.75 miÍjoen. Dit betreft grotendeels het vervallen van de vordering op de Gemeente Amsterdam inzake het restant van de subsidies voor de verbouwing en inrichting.

o Liquide middelen: de toename van € 1.4 miljoen wordt veroorzaakt door de NPO-middelen die nog niet zijn besteed.

o Eigen Vermogen en Voorzieningen wordt in het volgende hoofdstuk nader uitgewerkt. r Kortlopende schulden: een verlaging van € 0.8 miljoen vooral wegens de afbetaling van facturen verband houdende met de verbouwíng.

4.5 Reserues en voorzieningen Algemene reserve De algemene reserve van de OSZG bedraagt € 11.459 .777. Dat is € 160.000 lager dan vorig jaar, Het negatieve resultaat van de exploitatie exclusief het resultaat dat is aangemerkt als bestemmingsreserve NPO ís voor wat betreft het publieke deel in mindering gebracht op de algemene reserve.

BV 27

Bestemmingsreserves De OSZG beschikt over de volgende publieke bestemmingsreserves:

Sociaalplan Volgens afspraak met de vakbonden bij de oprichting van de OSZG wordt € 455.000 bestemd voor de gevolgen van reorganisaties. Tot nu toe is het niet nodig geweest deze reserve aan te spreken. ZiZo-fonds De scholen van de OSZG vereffenen onderling hun ziektekostenvervanging. Het verschil tussen pre-

mies en uitkeringen komt in het ZiZo-fonds terecht. Het fonds heeft in 2021 een positief resultaat laten zÍen van € 71.435, doordat de ziektevervangingen in totaal lager zijn uitgevallen dan de premieinleg. Het saldo per einde 2020 is € 598.985.

Onderwijsokkoord 2079 Deze bestemmingsreserve bevatte de in december 2019 toegekende extra middelen ad. €712.O4L

t.b.v. het personeelvoor het schooljaar 2A2O-2O2L. Hiervan is in 2020 €226.409 besteed en in 2021 het restant ad € 485.633. NPO- Notionoal Programma Onderwijs 2027-2025 Deze bestemmingsreserve betreft de aanvullende lumpsumbekostiging in het kader van het Natio-

naal Programma Onderwijs. Deze lumpsum is ingesteld om de leerachterstanden die zijn ontstaan

door de coronapandemie in te halen gedurende de periode 2A2L{m 2025. Het bedrag dat na 2021 nog resteert is € 2.L3O.422. Het totale bedrag van de publieke bestemmingsreserves komt daarmee op € 3.184.407. De private middelen van de OSZG zijn terug te vinden in de bestemmingsreserve Eigen Middelen. Deze is in 2008 ontstaan door het private deel van de algemene reserve over te hevelen en er het ex-

ploitatieoverschot van de eigen middelen aan toe te voegen. Het gaat hierbij om bijdragen van ouders, opbrengsten uit leerlingactiviteiten of lustrumfestiviteiten en rente over het private deel van

liquide middelen minus de kosten die hier tegenover staan. De omvang van de private middelen is per einde verslagjaar €2.927.288. Het exploitatieoverschot op de private middelen bedroeg in 2020 € 207.351. Functies van de algemene reserve De algemene reserve heeft drie functies: de financieringsfunctie, de bufferfunctie en de inkomens-

functie:

7. Finoncieringsfunctie De in het verleden behaalde exploitatíeoverschotten staan op de balans als algemene reserve bij

de passiva en als liquide middelen bijde actÍva. De investeringen in gebouwen en inventaris moe-

ten betaald worden met deze liquide míddelen. De OSZG heeft per 31 decembe r 202L € 5.515.269 geïnvesteerd in gebouwen en terreinen (minus subsidies) en € 4.524.893 in inventaris en apparatuur. Verhoudingsgewijs zijn dit zeer hoge bedragen. De oorzaak hiervan is dat de vergoedingen van gemeenten tekortschieten om de noden van de lokale gymnasia op huisvestingsen onderhoudsgebied ie dekken. De materiële vaste activa vormen hierdoor een groot deelvan de aÍgemene reserye. De conclusie is, dat de algemene reserve van de OSZG vastzit in (vooral) stenen, inventaris en apparatuur.

BV 28

2. Bufferfunctie De reserves dienen ook om risico's op te vangen. De OSZG loopt financiële, strategische, schade-

en operationele risico's. Voorbeelden zijn: wijzigingen en onzekerheden in de rijksbijdragen,

nieuwe wet- en regelgeving, aansprakel'rjkheid, daling of (extreme) stijging van het aantal leerlingen, personeel dat ouder is dan gemiddeld, risico van uitval personeel en onderhoud-renova-

tie van gebouwen. De grootte van deze risico's valt moeilijk in te schatten. De OSZG heeft besloten de risico's te

schatten op gemiddeld2,sYo van de jaaromzet van een school gedurende 10 jaar. Dat komt neer op een weerstandsvermogen van 2,5*10=25Yovan de jaaromzet van de OSZG, wat per eind 2021 neer komt op zo'n € 10 miljoen. De OSZG zit hier ruim € 5 miljoen boven. Pe rsone e lsvoorzi e n i ng

De personeelsvoorziening bestaat uit 4 componenten

a. jubileumgratificaties; b. ADV/LFB-spaarverlof;

c. WW-uitkeringen ex-personeel; d. langdurig zieken. De omvang van component a. wordt berekend aan de hand van een onderzoek van de VOS/ABB uit

2007. Het destijds vastgestelde bedrag van € 550 is na een aantal van € 650 per 2O27 aangepast naar € 750 per fte in verband met conjuncturele verhogingen. Het totale bedrag van deze voorziening is

per 31 december 2021 flink verhoogd met € 42.600 tot € ZïL.47S. Voor component b. is per deelnemer bepaald, welk bedrag er nodig is voor de vervanging tijdens het verlof aan de hand van de vastgestelde CAO-bedragen of van het salaris ten tijde van het sparen. De voorziening is per 31 december 2021gestegen met € G3.400 tot € 577.910 Voor component c. is op basis van de huidige uitkeringen onderzocht wat de aanspraaktermijn is en is een schatting gemaakt van mogelijkheden tot herintreding. De voorzÍening bedraagt per 31 decem-

ber 2021: € 155.213. De medewerkers die zíjn ontslagen zijn grotendeels 60 jaar of ouder en voornamelijk (gedeeltelíjk)

arbeidsongeschikt en zijn niet goed in staat om hun oorspronkelijke functie uit te voeren. Wijstimuleren de medewerker middels een opleidingsvergoeding in de transitievergoedÍng om toch nog soepel naar een passende baan te bewegen.

Voor component d. is op basis van de verwachte ziekteperiode tot aan het verkrijgen van een uitkering of ontslag een inschattingskans gemaakt op basis van het individuele salaris van de zieke mede-

werker. De voorziening bedraagt per 31 december 2A2L € 459.72L. Deze voorziening is aan grote fluctuaties onderhevig, vooral omdat het om enkele individuele personen gaat.

BV 29

4.6 Kasstromen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode en geeft inzicht in de herkomst van de liquide middelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en de wijze waarop

de liquide middelen gedurende het verslagjaar z'rjn aangewend. De mutaties in afschrijvingen, schulden minus de toename in de vorderingen bepalen de operatio-

nele kasstroom. De investeringen minus de verlaging van de fÍnanciële vaste activa bepalen de kas-

stroom uit investeringsactiviteiten. Het grotere aandeel investeringen verklaart de negatieve mutatie in de liquide middelen.

4.7 Treasurymanagement Het treasurybeleid van de OSZG is primair gericht op het beheersen van financiële risico's om de fi-

nanciêle continuiteit van de organisatie te waarborgen en secundair op het reduceren van financieringskosten. Ook wordt beoogd overtollige liquide middelen tegen een zo hoog en veilÍg mogelijk

rendement uit te zetten. Dat lukt bij de huidige rentestand helaas niet. De OSZG voert een actief kasgeldbeheer. Daarbij maakt de OSZG gebruik van integraal Schatkistban-

kieren bij het Ministerie van Financiën. De liquide middelen van de scholen staan Brotendeels op een rekening-courant bij de Staat der Nederlanden. De Staat vergoedt over het gehele saldo een rente die gelijk is aan het EONIA-tarief. Daarnaast is het mogelijk deposito's tegen het geldende EURIBOR-

tarief te plaatsen. Besluiten tot beleggen en belenen van middelen worden genomen conform het financieel statuut. Gezien de huidige rentestand valleh de deposito's vrij per afloopdatum en worden er momenteel geen nieuwe deposito's uitgezet.

4.8 Begroting2022 ln de begroting2O22 zijn, voor zover mogelijk, de laatste ontwikkelingen met betrekking tot de bekostiging van het ministerie van OCW meegenomen. Eventuele salarisverhogingen vanuit een nog overeen te

komen CAO2022 zijn voor 3% meegenomen. Dit geldt ook voor de te vennrachten compensatie hiervoor vanuit het ministerie. Daarnaast is de 2e tranche van de NPO-gelden ad € 500 per leerling meegenomen bij de OCw-lumpsum. lnmiddels is deze bijdrage naar boven bijgesteld tot t € 820 per leerlíng. De begroting voor 2022 ziet er als volgt uit:

BÍjdragen OCW lumpsum

€

39.084.400

Overige rijksbijd ragen

582.200

Samenwerkingsverbanden

691.000

Overige overheidsbijdragen

278.900

Contractactiviteiten

0

Uitkering UWV

120.000

Vergoeding ZiZo-fonds Overige baten Som der baten

480.000

. €

2.384.000

43.620.500

BV 30

€

Personele lasten

34.570.800

Afschrijvingen

1.438.950

Huisvestingslasten

1.843.800

Som der lasten

, €

43.494.100

Saldo baten en lasten

€

126.400

Overlge materiële lasten

s.640.550

Resultaat ZiZo

0

Renteresultaat

.

Begroot resultaat

g_____$e€00

12.500

Dit begrote resultaat is exclusief mogelijke vrijvalvan bestemmÍngsreserves.

Met de aanvullende NPO-mÍddelen ad € 320 per leerling, zou het resultaat € 1.4 miljoen hoger kunnen uitkomen.

4.9 Continuiteitsparagraaf Voor het eind 2021 opgestelde meerjarenperspectief 2023-2025 zijn voor de inkomsten de aannames overgenomen zoals gehanteerd door de VO-Raad. Daarnaast is het voor de begroting 2022 beleid om beleidsrijk te begroten, rekening houdend met toenemende personeelslasten, die gedekt worden door de te venvachten hogere personele lumpsum. Daarnaast heeft het Nationaal Programma Ondenarijs het mogelijk gemaakt om uitbreiding van (extra) personeel te organiseren ten behoeve van inhaal- en ondersteuningsprogramma's voor de ontstane achterstanden in het ondenv'rjs. Dit heeft gevolgen voor de komende 4iaar, Wé venryachten wel dat de behoefte aan extra personeel in de loop van de tijd afneemt en na 4 jaar weer terugvalt naar rond de 340 fte. Personeelsleden OSZG fte per eÍnde kalenderjaar +prognose

2A2t 2022

2423

2024

2025

Directie

L4

74

74

14

14

Docenten (OP)

253

25s

248

245

Ondersteunend personeel

87

83

81

Totaal

354

88 357

2s3 85 3s2

345

340

N'8. bovenste aantallen zijn afgerond en zijn excl. t'rjdelijke uitbreidingen en vervangingen Leerlingaantallen DUO + prognose *

202t

2022

448A

4/.,64

2023 4465

2024 4466

2025 4498

e xcl. VAVO-I eerl i n ge n

Balansontwikkelingen

ln het onderstaande schema zijn de bedragen voor de verwachting en 2O22-2O25 vastgesteld aan de hand van de Realiteit 2O2L,de Begroting 2O22en de MeerjarenverwachtingenZO2S-2O25. De bedragen zijn x €1.000. Er is rekenÍng gehouden met de extra aanvulling NPO-gelden 2e tranche (€ 320 per

leerling) en de doorlopende besteding voor de komende 4 jaar.

BV 31

De veronderstelde resultaten van de afzonderlijke jaren zijn meegenomen als verandering in het ei-

gen vermogen. Er zijn investeringen te verwachten i.v.m. onderhoud en aanpassingen aan schoolge-

bouwen bij resp. Gymnasium Bernrode en Stedelijk Gymnasium Haarlem. Hiervoor is in totaal vooralsnog 2,6 miljoen aan eigen middelen nodig en goedgekeurd. De voorzieningen zijn tegenwoordig sterk afhankelijk van incidentele gebeurtenissen. We veronder-

stellen dat ze stabiel bli1'ven, want de incidenten hebben we niet in de hand. Hetzelfde geldt voor de

kortlopende schulden. Doordat we te maken hebben gekregen met toezicht van OCW op bovenmatig eigen vermogen, zullen we met de te verwachten resultaten op termijn, afhankelijk van de afloop van de NPO-gelden, binnen de signaleringswaarde uitkomen. Overige ontwikkelingen m.b.t. de balans

Wij verwachten de komende jaren geen veranderingen in de financieringsstructuur. Voor wat betreft het huisvestingsbeleid bl'rjven we groot onderhoud activeren en afschrijven (componentenmethode). Activa waarop een subsidie rust, worden alleen voor het meerdere in de activastaat opgenomen.

Verdere veranderingen in reserve en voorzieningen worden niet venrracht. Realiteit

Realiteit

Veftvachtins

Verwachting

Verwachting

Verwachting

2020

202r

2022

2023

2024

2025

Materiele vaste activa

9.389

10.040

12.000

72.44O

12.300

L2.200

Fina nciële vaste activa

900

600

300

0

0

0

10.289

10.640

12.300

72.400

12.300

72.200

Totaal vaste activa Vorderingen

2.263

1.518

1.500

1.500

1_.500

1.500

Liquide middelen

12.351

13.707

L3.900

12.000

9.900

8.900

Totale vlottende activa

74.674

15.226

15.400

13.s00

11.400

10.400

TotaalActiva

24.903

2s.865

27.700

2s.900

23.700

22.600

Algemene reserve

1,1.619

11.459

11.600

10.400

9.500

9.200

Bestemmingsreserves

4.188

6.7L2

8.000

6.700

5.400

4.100

Eigen Vermogen

15.807

17.473

19.500

L7.tOO

14.900

13.300

Voorzieningen

t.439

L.474

1.s00

1.500

1.500

2.100

Kortlopende schulden

7.656

6.820

6.600

7.200

7.200

7.ZOO

Totaal passiva

24.903

25.86s

27.700

25.900

23.70A

22.600

Bedrogen x €100A

De kengetallen voor liquiditeit en solvabiliteit zullen de komende jaren enigszins dalen, maar blijven ruim

boven de normwaarden. Ook het weerstandsvermogen zal voor de jaren 2022-2025 minder worden, confo rm bove nstaa nde verwachte ba la nswaa rde n. Ontwikkelingen baten en losten Het opgestelde meerjarenperspectief 2023-2025laat zien dat de OSZG voor wat betreft de financiële situatie de komende jaren te maken zou kunnen krijgen met negatieve resultaten. Dat heeft enerzijds te maken met dalende leerlingenaantallen. AnderzÍjds heeft het bestuur ín 2019 besloten om

beleidsrijker te begroten en de looncompensatie -die vaak aan het einde van het jaar wordt toegekend- reeds te verwerken in de begroting. De RvT steunt deze lijn. Wel is het kader meegegeven dat

BV 32

tijdelijke activiteiten (die voortvloeÍen uit een beleidsrijkere begroting) worden gefinancierd uit tijdelijke middelen. Te allen tijde dienen structurele activiteiten gefinancierd te worden uit structurele middelen. Hiermee wordt geborgd dat begrotingen duurzaam in balans blijven en de continuiteit niet in gevaar komt. De meerjarenverwachtingen zijn v.w.b. de inkomsten van het Rijk gebaseerd op de

verwachte ontvangsten op basis van huidige bekende gegevens (financiêle mutaties VO-raad) met inachtneming van te verwachten dekking van te verwachten loonsverhogingen voortvloeiend uit de cao's. Wíj zijn uitgegaan van 3% hogere inkomsten voor de personele bekostiging en2%ovoor de materiële bekostiging. Ook is er rekening gehouden met de nieuwe bekostigingsmethode, die inmiddels in werking is getreden per 2O22. Voor wat betreft de personeelskosten is, zoals hierboven vermeld, rekening gehouden met de te ver-

wachten CAO-loonsverhogingen, door ons ook aangenomen met 3% verhoging per jaar. Met de uitstroom en instroom van personeel is rekening gehouden, alsmede met de normale periodieke verhogingen. De overige lasten blijven naarverwachting redelijk stabiel.

Realisatie

202t

2022

2023

2024

2025

lncl. extra NPO

Baten Rijksbijdragen Ov. overheidsbiidraeen

€

€

€

€

€

4L.329.873

41.797.600

39.207.500

40.375.800

41.839.500

306.803

278.900

247.500

24t.500

241.500

Overige baten

2.179.254:

2.384.000

2.406.500

2.425.500

2.351.s0Q

Totaal baten

43.815.930

44.460.500

41.855.500

43,042.800

44.432.500

Personeelslasten

33.517.515

33.970.800

33.950.100

34.898.400

3s.783.300

Afschrijvingen

1.268.115

1.438.950

1.546.000

1.486.000

1.426.000

Huisvestingslasten

1.953.722

1.843.800

1.866.600

1.898.200

1.918.300

Overige lasten

5.334,319

s-640.s50

5.619.000

s.538.500

5.678.000

Totaal lasten

42.073.072

42.894.LOA

42.98t.700

43.927.!O0

44.805.600

Saldo resultaat

L.742.8s9

1.556.400

-1.126.100

-878.300

-373.100

Financiële baten

20.938

12.500

7.500

0

0

Resultaat ZiZo

P.M.

0

0

0

0

!.763.797

1.578.900

-1.11&600

,878.300

:373.100

485.633

1.Eop.0oo

1.300-000

1.300.000

uI[0,000

2,2?Q.022.

3.300.000

Lasten

Resultaat Vrijval bestemmingsreserve NPO-inh.etc Toevoeging bestemmingsreserves *

P.M. ln dÍt overzicht is het resultaatZiZo opgenomen in de personele lasten

BV 33

4.10 Risicoanalyse De interne risicobeheersing- en controlesystemen zijn erop gericht te waarborgen dat de belangrijk-

ste risico's worden geidentificeerd en dat passende beheersmaatregelen worden getroffen. Wij hanteren dÍverse tussentijdse rapportages. ledere maand wordt gerapporteerd over het verloop van de personeelskosten (=$Q/o van de exploitatíe), de ziektegevallen en de personele bezetting. Na 4 maanden worden de personeelskosten in zijn geheel in het bestuur en de auditcommissie gerapporteerd. Daarnaast wordt in september een 7-maands rapportage van de exploitatie, met een extrapolatie

voor het gehele kalenderjaar, gepresenteerd aan bestuur en Raad van Toezicht. Jaarlijks wordt de meerjarenverwachting bijgesteld. Daarnaast is Ín het voorjaar van 2018 door elk van onze scholen een risico-inventarisatie gedaan aan de hand van een voorbeeld van de V0-raad. De gevolgen zijn in de opvolgende begrotingen en meerjarenverwachtingen verwerkt.

Hieruit voortvloeiende maatregelen worden bezien in het licht van het vigerende personeelsbeleid. De afgelopen jaren heeft dit inmiddels geleid tot aanpassingen in het functioneringsbeteid, het mobiliteitsbeleid en de formatíe. De belangrijkste risico's voor onze onderwijsstichting zijn

A. Leerlingenaantal (daling, concurrentiepositie, pR-strategief Dit risico wordt voor gymnasia van gemiddeld tot hoog ingeschat. Dit is een trendbreuk na een jarenlange lage inschatting. Onze scholen behouden o.i. een grote aantrekkingskracht; het gymnasium is een sterk merk evenals het categorale karakter van onze scholen. Echter van loting kan een negatief effect uitgaan. Daarnaast zijn er 2 scholen (Felisenum en Bernrode) die gevestigd zijn in de zogenaamde krimpgebieden. Het is zaak om daar als OSZG alert op te zijn, een sterke PR-functie te ontwikkelen en om instroom en doorstroom zo goed mogelijk te bewaken. Ook ís het vanwege het momenteel grote issue "kansengelijkheid" voor gymnasia zaak om alert te blijven. Het leerlingenaantal van de OSZG zal naar verwachting in de komende jaren iets onder 4.500 bl'rjven. Gelet op de 2 scholen die gevestigd zijn in een krimpregio is het zaak om jaarlijks zorgvuldig te bekijken wat de prognoses zijn.

B. Kwaliteit onderwijs (inspectie-oordeel, vernieuwing, diverciteit| ln oktober 2019 heeft een onderzoek van de Onderwijsinspectíe plaatsgevonden. De lnspectie heeft geconcludeerd dat het bestuursbeleid rond onderwijsresultaten en tevredenheidsmetingen zichtbaar is op de scholen, maar dat het bestuur meer zicht moet hebben op het gerealíseerde onderwijsproces op de scholen. Het bestuur heeft inmiddels formatieve ruimte op het bestuursbureau beschikbaar gemaakt en een stafmedewerker aangesteld ten behoeve van kwaliteítszorg en het verbeteren van de Ínzichtelijkheid van de onderwijsresultaten. Op basís van de bevindingen van de ínspectie en onze doorontwikkeling op dit gebied wordt dit rÍsico op dit moment toch nog gemiddeld ingeschat.

C. Personeel(CAO,leeftijdsopbouw, ziekteverzuim, wachtgeld, WtA, kwaliteit, vertoop| Dit risico wordt gemiddeld ingeschat. Een dure cao treft alle scholen in Nederland en OCW dekt in principe de loonsverhogingen en werkgeverslasten. Verder is de leeftÍjdsopbouw van de OSZG-scholen op stichtingsniveau evenwichtig en hebben we een relatief laag ziekteverzuim en een laag wachtgeldrisico in vergelijking met andere scholen in het voortgezet onderwijs. Het personeelsverloop is klein en de aantrekkelijkheíd van de gymnasía voor goede leraren groot. Ondanks dat de afspraken

BV 34

over de functiemix blijvend leiden tot relatief hoge personele kosten, zoeken we naar betere mogelijkheden in het functiegebouw om goed personeel optimaal te binden. Door de lichte daling van de leerlingaantallen zal baanvastheid voor nieuwe leraren geen vanzelfsprekendheid zijn en zal er mogelijk op termijn mobiliteit tussen de scholen plaats gaan vinden.

D. Organisatie (bestuur en management, planning & control, beleidsplannen, governance, administratieve organisatie en interne controle| Dit risico wordt gemiddeld ingeschat. De OSZG is een kleinschalige organisatie met relatief weínig overhead, een strakke administratieve organisatie en een planning & controlcyclus die goed werkt. Mede gezien de groeiende vraag naar bestuurlijke verantwoordelijkheden is de trend om hiervoor meer centrale ondersteuning te organiseren een ambitie. Tevens dwingt weinig overhead (op zich al een risico)om de administratieve functie binnen de scholen goed op orde te hebben. De governanceafspraken tussen Bestuur en Toezicht en de adviezen van de accountant hebben een grote meerwaarde voor de organisatie. Het toezichtskader is op sterkte. Cyberrisico-analisten hebben dit onderzocht in onze organisatie met een positief resultaat. Er is besloten om hÍervoor geen verzekering te nemen en dit in de beoordeling van de reserves op te nemen. Voor AVG-privacyregels werken wij met onze externe Functionaris Gegevensbescherming, waarbij de eerder ingezette projectplannen regelmatig worden getoetst.

E. Huisvesting (onderhoud, vandalisme, renterisico, lage bezettingsgraad) Dit risico wordt gemiddeld ingeschat. SommÍge scholen zitten in nieuwe of gerenoveerde gebouwen of hebben vergevorderde plannen deze met behulp van gemeentes en andere overheden naar de gewenste leeromgeving (gezond en groen) aan te passen. Bij de scholen die verbouwingsplannen hebben, leeft sterk het besefvan een goede beheersing van de kosten- ook in het licht van een opwaartse druk op de marktprijzen. Ondanks de (geplande) renovaties blijven de gebouwen oud en onderhoudsintensief. Vandalisme wordt bestreden met een adequate beveiliging. De meerjarenonderhoudsplanning is verder bij de meeste scholen in detail in kaart gebracht. De scholen hebben de begrote kosten meegenomen in hun begrotingen/meerjarenperspectieven. Voor de afdekking van het renterisico is een adequate deposÍtostructuur uitgewerkt binnen het Schatkistbankieren; echter in het licht van de huidige rentestand wordt daar nu geen gebruik van gemaakt. Daardoor zijn de dÍrect opvraagbare liquiditeiten in Íeder geval meer dan ruimschoots beschikbaar.

F. lnventaris en apparatuur (ouderdom, prijsstijgingen, achterblijvende bekostiging| CYBER Dit risico wordt laag ingeschat. Een mogelijk achterblijvende bekostiging is een risico van alle VOscholen. Verder is er een adequaat systeem van activering en zijn er voldoende middelen om prijsstijgíngen op te vangen. Er is een groei in de uitgaven voor digitale apparatuur, mede door de corona-

pandemie.

G. Politiek bestuurlijke risico's (niet complementaire regelgeving| Dit risico wordt gemiddeld ingeschat. De gymnasia onderscheiden zich hierin niet van andere VOscholen. De roep om meer geld naar onderw'rjs, zorg en andere overheidsorganen wordt steeds sterker. De wens van een betere bekostiging van het onderwijs blijft actueel. Echter, gezien de huidige context zal de prioriteit liggen bij het opvangen van de economische teruggang die als gevolg van de coronacrisis en de inval van Rusland in Oekraihe zal optreden. De vereenvoudiging van de lumpsumsystematiek valt voordelig uit voor ons.

BV 35

H. Beoordelingsinstrumentarium Bij de beoordeling van de financiële kengetallen voor de jaarrekening 2020 en 2021 en de venrrach-

tingen per heden, voldoen deze alle aan de daarvoor gestelde VO-normen.

L Hêt afdekken van de risico's De OSZG dekt op 2 manieren risico's af: er wordt snelgereageerd op mogelijke calamiteiten en er zijn voldoende reserves om eventuele risico's tijdig op te vangen. Daarnaast wordt waar nodig tijdig nieuw beleid ontwikkeld om de laatste ontwikkelingen op onderwijs- en personeelsgebied te implementeren. De Raad van Toezicht onderschrijft de bovengenoemde risico's en vermeldt in haar verslag in para-

graaf 1.2 haar betrokkenheid bij de instrumenten die het bestuur ten dienste staan. Door middel van de verslaglegging vanuit de auditcommissie denkt zij de toezichthoudende taken op een optimale

manier te kunnen waarborgen.

4.ll Gebeurtenis na balansdatum De coronapandemie en de extra NPO-middelen hebben uiteraard financiële gevolgen gehad voor de

jaarrekening 2021,, de begroting 2A22 en het meerjarenperspectief en die hebben wij in dit verslag opgenomen. Onze stichtÍng loopt geen risico voor de continui'teit. De liquiditeit is uitstekend en we nemen waar nodÍg maatregelen om onze taken tijdens deze periode zo goed mogelijk uit te voeren.

BV 36

5.í Stedelijk Gymnasium Haarlem

1. Algemene Financiële Ontwikkelingen 1.1 Exploitatie 2021 Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2021

2021

2020

€

€

€

7.823.188 38.715

6.99í.500 37.000

7.052.269 65.592

0 589.637

0 711.700

0

3. BATEN

3.í Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.4 Opbrengst werk voor derden 3.5 Overige baten Totaal baten

280.207

8.451.540 7.740.200 7.398.069

4. LASTEN

4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige materiële lasten

6_626.948 306.502 313.983

891.044

Totaal lasten

6,069.082 332.975 293.482 713.729

8.138.477 7.829.800 7.409.267

313.063 -89.600 -11.198

Saldo baten en lasten

3.483 2.500

5. FINANCIELE BATEN EN LASTEN

4.271

316.546 -87.100 -6.928

Resultaat

L.2

6.183.100 339.200 281.100 1.026.400

Analyseexploitatieresultaat

ln2O2L heeft het Stedelijk Gymnasium Haarlem een overschot gerealiseerd van € 310.54G. Daarmee wÍjkt het gerealiseerde resultaat aanzienlijk af van het begrote resultaat van € 87.100 negatief. De toekenning van NPO-gelden, niet voorzien bij het tot stand komen van de begroting, ten bedrage van € 755.000 en de gedeeltelijke besteding ervan, hebben grote invloed op het uiteindelijke resultaat.

BV 37

1.3

Baten

De ontvangen lumpsumvergoeding vanuit de Rijksoverheid was aanmerkelijk hoger dan begroot. Vooral door de toename van Overige R'rjksbijdragen lagen de totale bijdragen € 831.597, voornamelijk door de reeds genoemde NPO-gelden, hoger dan verwacht. Verder zijn extra subsidies ontvangen van het samenwerkingsverband als gevolg van een project voor de versterking en uitbreÍding van de samenwerking met basisscholen in Schalkwijk en Haarlem-Oost in het kader van kansengelijkheid. Daarmee vormt het aandeel van de Rijksvergoeding ruÍm 92%van de totale baten. De inkomsten vanuit Ouderbijdragen bedroegen ruim € 90.000. Hoewel iets lager dan verwacht zijn wij tevreden

met dit resultaat.

1.4

Personele lasten

Ten opzichte van de begroting zijn de extra kosten aan personele lasten € 113.185 De kosten voor het OP wijken marginaal af van het begrote bedrag. Als de extra personele lasten

vanwege uitvoering van het NPO buiten beschouwing blijven, dan zijn de kosten van het OP zelfs lager dan gebudgetteerd. Een belangrijk deelvan deze extra kosten waren dan ook het gevolg van hoger dan venruachte uitgaven aan Ondersteunend Personeel. De uitbreiding van de openÍngstijden van de Huiskamer in het kader van het NPO heeft geleid tot een verdubbeling van het aantal uren van de coórdinator van de Huiskamer. Om de beide schoolpanden van 's ochtends vroeg tot aan de vooravond open te stellen en te bemannen, bleef de verwachte reductie van het aantal FTE voor concíërgewerkzaamheden ach-

terwege. Het eerder ingezette beleid om meer jonge, talentvolle docenten aan te trekken omdat in de en de functiemixwaarde naar beneden te brengen bleef onverkort van kracht. Vanwege een aantal langdurig zieken (binnen zowel OP als OOP) is besloten een dotatie ZW langdurig zieken ten bedrage van € 247 .600 op te nemen. Hiermee kon b'rj het opstellen van het budget geen rekening worden gehouden. ln principe ís deze dotatie eenmalig.

1.5

Materiele lasten

De materiële lasten zijnin2O2I lager uÍtgevallen dan begroot. Daarb'rj springen een aantalzaken in

het oog: aan leerlingbegeleiding werd fors meer uitgegeven, terwijl de afschr'rjvingslasten lager uitvielen. De kosten voor boeken lagen bijna €30.000 hoger dan begroo! wat vooral is veroorzaakt door de licentiekosten. Aan nascholing en cursussen werd minder uitgegeven dan begroot. Dit is te verklaren doordat vanwege de coronapandemie een aantal scholingen en cursussen niet plaats konden vÍnden zoals gepland.

1.6

Nationaal Programma Onderwijs

Op basis van een schoolscan heeft het 5GH een plan gemaakt om leerachterstanden weg te werken en leerlingen te helpen met sociaal-emotíonele problemen. Het Plan van Aanpak kwam tot stand na kwantitatÍef (enquêtes) en kwalitatief (groepsgesprekken) onderzoek onder leerlingen en een 'stoplichtrapportage' door mentoren. Doel daarbij was een beeld te krijgen van het cognitief en sociaalemotioneel welbevinden van leerlingen. Aan secties werd gevraagd om zo goed mogelijk aan te geven welke achterstanden binnen hun vakgebied z'ljn ontstaan. ln het Plan van Aanpak is gekozen voor drie interventies: steunlessen, uitbreiding van de huiskamer, extra (psychologische) zorg. Om het PvA te coórdineren en goed uit te rollen is gebruik gemaakt van een externe professional. ln 2O2L zijn meer NPo-gelden besteed dan de initieel voorziene €70.000. Er werd een bedrag besteed van ongeveer € 120.000, waarvan 75Yo aan professionals die niet in loondienst waren.

BV 38

De resultaten van de steunlessen z'rjn tussentíjds geêvalueerd door bevraging van docenten en leerlÍngen. Daaruit bleek een hoge mate van tevredenheid, op basis waarvan de gekozen aanpak wordt doorgezet. Het plan van aanpak besproken binnen de MR, die daarmee heeft ingestemd.

1.7 Convenantsmiddelen Het Stedelijk Gymnasium heeft op grond van de regeling convenantsgelden in december 2019 een bedrag van ruim € 130.000 ontvangen. Dit bedrag is op de balans opgenomen met als doel besteed te worden in 2020 en2A2l.ln overleg mêt de MR is besloten deze middelen als volgt aan te wenden De besteding van de middelen is in 2021 ongewijzigd:

1. Een uitbreiding van de aanstelling van een docent Natuurkunde als Project Manager lCï met als doel collega's praktisch te ondersteunen met raad en daad b'rj het vormgeven van hun

online onderwijs en om tot een samenhangend ICT-beleid te komen voor de school. Door het ondersteunen van collega's werd een verdere oplopende werkdruk t'rjdens corona deels vermeden en een samenhangend beleid moet een eind maken aan versnipperde initiatieven die weliswaar goed zijn bedoeld, maar geen voor de lange termijn houdbare oplossingen opleveren. Het SGH maakte in 2021 0,2 fte vrij voor deze specifieke ICT-ondersteuning en het komen tot een samenhangend beleid. Het afgelopen jaar kreeg dat beleid vorm door standaarden voor de |CT-uitrusting in de lokalen na de verbouwing en een uniform beleid ten aanzien van laptops. 2. Tijdens de schoolsluiting heeft de Huiskamer overuren gedraaid. Door de verruimde openingst'tjden zijn extra middelen aangewend om de begeleídster voor de extra Ínspanningen te honoreren. 3. Voor begeleiding van leerlingen in de Huiskamer en zijn ook een aantal oud-leerlingen ingezet, waarvoor een deel van het budget is vrijgemaakt.

2. Onderwijsprestaties

2.L

lnstroom

Qua belangstelling van nieuwe leerlingen heeft het 5GH , ondanks de op handen zijnde verbouwing, weinÍg reden tot klagen. Het aantal nieuwe instromers was mede door verhuizers uit het buitenland wat hoger dan verwacht. Na overleg met de MR konden 145 leerlingen starten:

Tabel: lnstroom (teldatum 7 okober jaart-l)

# leerlíngen

2020

202L

2022

2023

2024

L4t

145

L64

744

744

BV 39

2.2

Ondenruijsresultaten

De Centraal Schriftelijke Eindexamens zijn in 2021 door 115 leerlingen afgelegd. Daarvan zijn leerlingen geslaagd. 18 leerlingen behaalden hun diploma met de kwalificatie Cum Laude.

Examenresultaat

Slagingspercentages

CE-ciifers eemiddeld

jaar

SGH

ZG

SGH

ZG

2019

94

6.78

100

91.3 96.8 94.4

6,9

2024 2421

5,8 6.8

6.7

97,4

tl2

Tabel Slagingspercentages en CE-cijferc De onderbouwsnelheid en het bovenbouwsucces zijn bij het SGH op orde. Daarbij wel de kantteke-

ning dat de onderbouwsnelheid de afgelopen twee jaar wel iets is teruggelopen. Vooralsnog blijft het percentage ruim boven de norm. De inspectie beoordeelde deze uitkomsten dan ook als voldoende.

2,1

Schooljaar

2018-19

20L9-20

2020-2L

Onderbouwsnelheid

98,52Yo

97,59%

96,75Yo

Bovenbouwsucces

93,47Yo

94,OOYo

95,86%

Extra Activitelten leerlingen

Omdat de leerlíngen van leerjaar 5 in 2020 niet naar Rome en Griekenland konden in+e30, werd besloten tot reizen naar genoemde bestemmingen in het zesde leerjaar in de herfst van 2021. Het traditíonele zeilkamp voor de eersteklassers kon probleemloos worden georganiseerd. Reizen voor andere leerjaren z'rjn verschoven naar het voorjaar van 2022. De HMUN kon vanwege corona niet plaatsvinden met een internationale Broep leerlingen. Om de traditie in stand te houden is gekozen voor een 'nationale 'versie en digitale bijeenkomsten. Activiteiten zoals schooltoneel en muziekavonden konden geen doorgang vínden of vonden plaats op kleinere schaal met geen of kleine aantallen toeschouwers. ln het schooljaar 202L-2022 is begonnen met een omvangrijk aanbod van steunlessen. Op bescheiden schaal zijn buitenschoolse activiteiten (museumbezoek; theater en filmbezoek; aqualelleerweek) weer opgepakt.

2.4

Onderwijskundige ontwikkelingen

ln2O27 heeft corona een grote Ínvloed gehad op het onderwijs. Naast afstandsonderwijs ís een deel van het jaar gewekt met vormen van hybride onderwijs met alle uitdagingen van dien. ln het schooliaar 2OZl-2022 is het reguliere, klassikale onderwijs hersteld. Maar de coronajaren hebben hun sporen nagelaten. Veel leerlingen hebben moeite het leerritme te vinden, goed te plannen, focus te houden en kampen met sociaal-emotionele problemen. Extra aandacht voor meta-vaardigheden en psychologische ondersteuning bleek noodzakelijk. De ambities van het Schoolplan 2A21-2026 nopen tot aanpassing van de onderwíjsvisie. De gewenste 'diverslteit en uitdaging', 'vakoverstijgende verdieping en verbreding' en 'digitalisering' moeten een plaats vinden Ín een breed gedragen onderwijsvisie. Om daar structureel aan te werken is een groep

docenten actief binnen de groep Onderwijs'26. Eerste concrete stappen met betrekking tot vakoverstijgende initiatieven zÍjn reeds genomen in het kader van Burgerschap; voor leerlingen zijn lessen in programmeren georganiseerd in het kader van hun digitale ontwikkeling. Met ingang van het Schooljaar 2A27-2022 schrijven secties een sectÍeplan. ln die plannen moet uiteraard worden aangehaakt bij de ambities van het schoolplan, waarmee borging plaatsvindt.

BV 40

2.5

Kwaliteitszorg

Het schrijven, bespreken en evalueren van sectieplannen is zoals gezegd toegevoegd aan het sys-

teem van kwaliteitszorg. Leeropbrengsten van leerlingen worden nauwkeurig gevolgd . De leerjaar-coórdinatoren en mentoren houden de cijfers nauwlettend in de gaten en sturen bij wanneer zij zien dat dit nodig is. Als gevolg daarvan zijn de doorstroom in de onderbouw, het bovenbouwsucces en de examenresultaten op orde. Resultaten worden school breed en met secties besproken. De school zet tevens in op een meer datagerichte kwaliteitscultuur en data geihformeerd werken. Daarvoor zijn met ingang van het schoolja a r 2O2L-2O22 taa ku re n beschikbaa r geste ld. Eind 202L zijn de tevredenheidsonderzoeken uitgezet. De tevredenheid van ouders met het SGH was met 8,3 marginaal hoger in vergelijking met het vorige onderzoek, tenrijl de tevredenheid van leerlingen met 6,8 marginaal lager was. De resultaten zijn in eerste aanzet op een studiedag besproken en worden verder geanalyseerd.

Schoolklimaat en Veiligheid werden als volgt beoordeeld: Schoolklimaat en Veiligheid Welbevinden

8,6

Eryaren veiligheid

7,2

Aantasting veiligheid

9,6

Een beperkt aantal docenten scoorden teleurstellend in het onderzoek'Docent door leerlingen'. Met

deze collega's is of wordt een gesprek gevoerd.

2.6

Projecten

Het SGH heeft ingezet op een drietal tweejarige projecten die in 2020 zijn begonnen en dít jaar door-

lopen.

1. Het Project Burgerschap heeft als doelte komen tot een doorlopende leerlijn Burgerschap. Het thema is nu bij verschillende vakken ondergebracht en daardoor ontbreekt samenhang en afstemming. Eind 2O27is een subsidie beschikt van €10.000, waarmee gebruik gemaakt kan worden van de expertíse van een externe partij.

2. Het Project Talentmanagement wil de school aantrekkelijker te maken voor jonge docenten

3.

door goede opvang binnen de school en veelbelovend onderwijstalent aan de schoolte binden door o.a. doorgroei mogelijk te maken. Als gevolg hiervan hebben we grote groep stagiaires binnen de school. Het Project ICT heeft als doel digitaal onderwÍjs verder te ondersteunen en tot een samenhangend ICT-beleid te komen.

Het PO-VO project loopt al een aantaljaren en heeft als doel de*eàe€t leerllngen uit met name Schalkwijk en Haarlem-oost een plek te bieden op het SGH. Daartoe wordt samengewerkt met zo'n 15 basisscholen in dÍe delen van de stad. De aanpak van de afgelopen jaren is geëvalueerd. Via een subsidÍe van het Samenwerkingsverband is externe expertise beschikbaar. ln het kader van Kansengelijkheid wordt ook meegedaan aan een groot onderzoek van de VU. Daarbij wordt vooral aandacht gegeven aan het versterken van de 'sense of belonging' van nieuwe groepen leerlingen en het voorkomen van uitval.

BV 41

3.

Personele zaken

3.1 Formatie in fte De samenstelling van de personele formatie stabiliseert en dat past bij de verwachte stabilisatie van

het leerlingenaantal. Formatieoverzicht

2019-2020

2020-202L

202L-2022

Directie

2,O

2,O

2,O

OP

50,0

49,2

50,2

ooP Tijdelijk

16,0

16,0

15,1

7,6

4,8

5,4

Vast

60,4

62,4

61,9

Aantal mannen

52

52

51

Aantalvrouwen

4L

43

44

?.2 Functiemix Het functiemixgetal is in het schooljaar 2O2L-2O22 iets opgelopen ten opzichte van het voorgaande jaar. Voor een aantal tekortvakken (Klassieke talen, Wis, Ne, Sch) lukte het niet geschikte docenten

te vinden in LB. Wel lukte het om het aantal LD-docenten in absolute aantallen en als percentage van het totaal te verminderen. Het beleid blijft gericht op het geleidelijk terugbrengen van het functiemixgetal binnen de bandbreedte (129-141) zoals die in de OSZG is afgesproken.

Functiemix

2020-202r

20L9-202A

fte

Fte

%

2021-2022

fte

Yo

Yo

LB

L4%

9,50

20%

5,65

tL,2Yo

LC

ZOYo

6,65

1,4%

13,91

27,8Yo

LD

66To

33.06

66%

30,65

6IYo

t00,oYo

49,22

roo,o%

50,22

LOO,O%

Totaal Functiemixge-

tal

153

L47

L49

3.3. Scholing en professionalisering In het jaar 2021 heeft de scholing van docenten op een laag pítje gestaan. De vermoeidheid vanwege

achtereenvolgens digitaal lesgeven, hybride onderwijs en het wegwerken van leerachterstanden heeft veel geëist van docenten. Het SGH heeft zich aangesloten bij het initiatief School voor School, waarbij we een breed cursusaanbod bieden namens een aantal Haarlemse scholen. De cursussen zijn van goede kwaliteit, betaalbaar en worden na schooltijd aangeboden op een van de deelnemende scholen.

BV 42

4. Verbonden partijen

4.1

Gemeente

Met de gemeente Haarlem is goed en productief samengewerkt bij de aanvraag van aanvullende subsidie voor de verbouwing van het gebouw Prinsenhof. Ook treft het SGH de gemeente binnen het Bopoh/Bovoh overleg waar het gaat om op overeenstemming gerÍcht overleg over huisvesting en financiën. Er is regelmatig overleg met de leerplichtambtenaar via de zorgcoórdinator. Daarnaast is er een regelmatig overleg binnen het Regionaal Besturenoverleg Onderwijs (RBO}Zuid-Kennemerland waar het 5GH, samen met het Felisenum, het osZG-bestuur vertegenwoordigt.

4.2

Samenwerkingsverbanden

Het beroep dat gedaan wordt op het zorgteam is in 2021 sterk toegenomen. Het betreft zowel leerlingen met een beschreven zorgprofiel als leerlÍngen die tijdelijk extra ondersteuning nodig hebben maar niet vallen binnen de formele zorgstructuur. De laatste categorie leerlingen is vooral opgevangen in de Huiskamer- De Huiskamer is financieel extra ondersteund door het toebedelen van een

deelvan de Convenantsgelden (zie 1.7). Van het Samenwerkingsverband zijn extra middelen (€ 36.000) ontvangen om de Kansengelijkheid via het PO-VO project verder te bevorderen. Die middelen worden ingezet voor onderzoek, verdere professionalisering en verbinding met meer pO-scholen.

5. Zaken met een behoorlijke politieke en maatschappelijke impact Tijdens de Coronapandemie bleek de Huiskamer een uitstekende plek om een groter dan gebruikelijke groep leerlingen op te vangen. De Huiskamer bood een beperkt aantal leerlingen een plaats

waar de lessen op afstand in alle rust konden worden gevolgd en het huiswerk gemaakt kon worden, als daar in de thuisomgeving geen ruimte voor was. Leerlingen werden ook geholpen met hun planning en werden overhoord. Daarmee speelde de Huiskamer ook een rol in het voorkomen dat leerlingen uitvallen of uit beeld verdwijnen. Vanuit de gemeente Haarlem is veel belangstelling voor het functioneren van de Huiskamer uit het oogpunt van het bevorderen van kansengelijkheid. voor het verder bevorderen van Kansengelijkheid is aanvullende subsidie ontvangen, waarmee een extern betrokken professional kon worden gefinancierd. Via drie ambassadeurs binnen de school wordt het thema KansengelÍjkheid op diverse studiedagen verder besproken en worden vaardigheden (bijvoorbeeld 'hoe om te gaan met micro-agressie') aangescherpt.

BV 43

5. lnvesteringen - Materiële zaken 6.1

Huisvesting

ln afwachting van de verdere ontwikkeling van de renovatie van het gebouw aan de Prinsenhof zijn er in 2021geen grote uitgaven gedaan aan de schoolgebouwen. De kosten voor renovatie, begroot op 8,4 miljoen, bleken aan het einde van het jaar opgelopen tot 11 miljoen.

6.2

Meerjarenonderhoudsplannen

Ook in 2021 is getracht het onderhoud aan het gebouw Prinsenhof te beperken tot het minimum. Dit in afwachting van een totale renovatie. Wel waren weer enkele reparaties aan het dak noodzakelijk vanwege herhaaldelijke lekkages. Het gebouw aan de Jacobijnestraat vroeg niet om verder groot on-

derhoud.

6.3 rCT Door het afstandsonderwijs is de applicatie MS Teams in versneÍd tempo een regulier onderdeelvan het gereedschap van docent en leerling geworden. Het gebruik van Teams en het verzorgen van af-

standsondenrijs stelde wel andere eisen aan de ICT-voorzieningen: een aantal docenten heeft een nieuwe laptop ontvangen en diverse lokalen zijn voorzien van camera's en microfoons. ln navolging van een aantal collegascholen binnen de Stichting is een contract afgesloten met de Rent Company voor het aanleveren en de service van laptops

6.4

Apparatuur en lnventarls

ln 2O2L zijn een aantal extra lokalen uitgerust met touchscreens. De aanschaf daarvan is gefinancierd met middelen van de Stichting Architraaf.

6.5

Leermiddelen

Met name het toenemend gebruik van digitale leermiddelen veroorzaakte een forse st'rjging van de kosten van leermíddelen. ln het budget was een stijging voorzien, maar de werkelijke kosten overtroffen het gereserveerde budget.

7

Klachten

ln202L zijn tegen het SGH geen formele klachten ingediend bij het bestuur of bij de landelijke klachtencommissie.

BV 44

s.2 Gymnasium Felisenum

í.

Algemene FinanciëleOntwikkelingen

1.1 Exploitatie 2021 Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2021

2021

2420

€

€

€

5.772.441 24.875 0 207.258

5.í64.500

5.129.080 24.165

3. BATEN

3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbUdragen 3.4 Opbrengst werk voor derden 3.5 Overige baten Totaal baten

17.500 0 470.000

6.004.573 5.652.000

0

280.767

5.434.012

4. LASTEN

4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige materiële lasten

4.922.A98 4.658.200 4.723.262 181.537 184.000 152.125 195.947 215.500 189.928 618.743 787.500 635.156

Totaal lasÍen

5.918.325

5.845.200

5.700.471

86.249 -193.200 -266.459

Saldo baten en lasten

5. FINANCIELE BATEN EN LASTEN

2.504 3.000

Resultaat

88.753 -190.200 -261.973

t.2

4.486

Analyse exploltatieresultaat

ln het jaar 2021 heeft het Gymnasium Felisenum een overschot gerealiseerd van bijna € 89.000,-. Na correctie voor de subsidieontvangsten als gevolg van de coronapandemie resulteert een tekort van ruim € L72.OOO,-. De begrotÍng van het Felisenum voorzag in een tekort van € 190.000,-

BV 45

1.3

Baten

De lumpsum voor personeel is € 126.000 hoger dan verwacht. Deze verhoging is o.a. het gevolg van het besluit om de prestatiebox vaor 2/3 deel in de personele lumpsum op te nemen. Daarnaast is aan overige rijksbijdragen € 458.000,- meer ontvangen dan begroot. Deze extra ontvangsten waren voor het grootste deel het gevolg van de subsidies als gevolg van de coronapandemie. De inkomsten uit de ouderbijdragen waren conform de begroting. ln deze ouderbÍjdragen was een bedrag opgenomen voor excursies. Omdat deze excursies in het coronajaar niet hebben plaatsgevonden, is dit bedrag terugbetaald aan ouders.

1.4 Personele lasten De personele lasten waren in 2A2L € 195.000,- hoger dan begroot. Deze stijging valt grotendeels te

verklaren uit de extra inzet van personeel in het kader van het NPO ( € 165.000) en de extra betalingen die zijn gedaan als gevolg van de extra inzet tijdens de eindexamens (€ 40.000). Daarnaast zijn de personele lasten hoger als gevolg van de extra kosten van ziektevervanging die niet vergoed zijn uit het vervangingsfonds (€ 75.000).

1.5 Materiële lasten De uitgaven aan materiële lasten zijn lager dan begroot. Dit is o.a. het gevolg van lagere kosten aan

energie door de plaatsing van de zonnepanelen, lagere kosten aan nascholingsactiviteiten en verbeterplannen die in het coronajaar in mindere mate hebben plaatsgevonden.

t.6 Nationaal Programma Onderwijs en Gonvenantsmiddelen Het Gymnasium Felisenum heeft extra bekostiging ontvangen in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). De ambitie van het programma is om vertragingen in het onderw'rjs in brede zin aan te pakken om te voorzien in de behoeften van individuele leerlingen. Het resultaat van het programma is het herstel van de coronagerelateerde vertragingen binnen 2,5 jaar. Daarbij dient aandacht te zijn voor het welbevínden van leerlingen, de aard en omvang van de onderwijsvertragingen en voor de effectiviteit van de interventies. Het programma voorziet in ontwikkeling, vertrouwen, rust en perspectief voor leerlingen en leraren. Bij het opstellen van het plan is een analyse gemaakt waarbij is vastgesteld dat bij het concretiseren van de domeinen de focus díent te liggen op de cognitieve ontwikkeling en sociaal-emotionele ontwíkkelíng en het welbevinden. Bij de analyse van de gegevens maakte de school gebruik van de terugkoppeling van de vaksecties, de inventarisatie thuisonderw'rjs bij klas 1 tot en met 5, een analyse van de cijferresultaten, de rapportage Coronapeiling Jeugd Felisenum 2O2L, de rapportage Staat van het Onderwijs 2020. Op basis hiervan heeft de schoolgeconcludeerd dat:

o leerlíngen de meeste behoefte hebben aan ondersteuníng bij de bètavakken, de klassieke talen en economÍe. Dat blijkt uit gesprekken met leerlingen, uit de enquête die gehouden is en uit de

o o o o

cijferresultaten; leerlingen die het normaal gesproken goed doen op school hebben in de meeste gevallen minder leerachterstanden opgelopen t'rjdens de schoolsluiting; er een grote groep leerlingen is die door het thuisonderwijs en het gebrek aan reguliere controle en structuur zich veel minder voor school heeft ingezet dan nodig was; er extra aandacht nodig is voor individuele begeleiding van leerlingen met een zorgprofiel; leerlingen die instromen uit het basisonderw'rjs minder kennis en vaardigheden ontwikkeld hebben op het gebied van taal en rekenen.

BV 46

Op basis van deze conclusies heeft de school de NPO-middelen in 2021 als volgt besteed: Verkleining van de groepen in de onderbouw en bij de vakken Duits, Biologie, Natuurkunde, Scheikunde en Wiskunde in de bovenbouw

o

o Extra studiebegeleiding bij Klassieke Talen, Wiskunde en Natuurkunde o Extra inzet bij huiswerkbegeleiding o lnzet van oud-leerlingen voor extra ondersteuning o Ter ondersteuning van sociaal-emotionele ontwikkeling extra inzet van trajectbegeleiding en mentoraat Voor 2021 geldt dat van de middelen die betrekking hebben op het verslagjaar ruim 89% ís ingezet met eigen personeel in de vorm van tijdelijke uitbreidingen. De MR heeft ingestemd met het programma; de voortgang van de besteding van de middelen is onderwerp van overleg met de MR. De uítvoering van het programma verloopt volgens plan. Daarbij is inmiddels duidelijk geworden dat een grote groep leerlingen veel moeite heeft om het reguliere schoolritme weer op te pakken.

2 Onderwijsprestaties 2.1 lnstroom De ontwikkeling van de leerlingenaantallen op het Felisenum bÍijft een punt van aandacht. Dankzij

extra inspanningen op het gebied van pr & werving en het verbeterde imago van de school neemt de instroom in de afgelopen jaren weer wat toe. Voor 2O22verwachten we een instroom van 115 leerlingen. Met deze instroom wordt verwacht dat het totaal aantal leerlingen op de school in de komende jaren enigszins groeit.

I oktober

Tabel: lnstroom # leerlingen

2020

202L

2022

2023

2024

110

115

775

775

175

2.2 Onderwijsresultaten ln ZOZL had de school 95 examenkandidaten van wie er na het tweede en derde tijdvak 90 geslaagd zijn. 11 leerlingen z'rjn Cum Laude geslaagd. Jaar

Slagingspercentages

CE-cijfers gemiddeld

school

School

ZG

20L9

89,4

91.3

2020

94,4

95.8

2021

94,7

94-4

ZG

6,61

6,78

6,59

6.7

De onderbouwsnelheid is op het Felisenum net beneden de norm. Het gaat daarbij om het gewogen gemiddelde (op basis van leerlingenaantallen) van de afgelopen 3 jaar, ln het curriculum van de onderbouw is sinds enkele jaren extra Íngezet op studievaardigheden en individuele begeleiding. Daarnaast is ruimte voor ondersteuning bij het maken van huiswerk.

Schooljaar

2At8-2019 20L9-2420 2020-202L Gem 3 iaar Norm

Onderbouwsnelheid

93,$LTo

94,63Yo

94,300/o

94,26%

95,LgYo

Bovenbouwsucces

9!,A2Yo

9L,t3%

9tFt%

91,2L%

8L,57%

BV 47

2.3 Extra activiteiten leerlingen Ook in 2O27 ziin veel extra activiteiten wegens Corona niet doorgegaan. Niet alleen de buitentandse reizen maar ook de excursies dichter bij huis, zoals het Rijksmuseum, het van Goghmuseum, het Teylersmuseum en de duinexcursie, hebben geen doorgang kunnen vinden. Ook vele sportdagen en andere culturele activiteiten zoals het Felisenum Open Podium en de toneelvoorstelling hebben niet kunnen plaatsvinden.

2.4 Onderwijskundige ontwikkelinten ln de afgelopen twee jaar heeft de school alle aandacht gericht op de continuiïeit van het leerproces van de leerlingen. De aaneenschakeling van klassikale lessen, online lessen en hybride lessen heeft de realisatie van de onderwijskundige ambities zoals het formatief handelen verdrongen. Wel heeft de school een leerproces doorgemaakt waar het gaat om leren omgaan met wisselende omstandigheden en het leren omgaan met nieuwe technologie. Zowel het aanbieden van lessen op afstand als het geven van lessen door docenten vanaf een andere locatie is in de afgelopen periode volkomen normaal geworden. Daarbíj wisselen docenten onderling veel ervarÍngen uit in het werken met digi-

tale hulpmiddelen.

2.5 Kwaliteitszorg Het verbeteren van het systeem van kwaliteitszorg staat hoog op de agenda van het bestuur en van de scholen. Op bestuursniveau wordt gewerkt aan een systeem van kwaliteitszorg waarbij de school

aansluit. Het nieuwe onderzoekskader van de lnspectie van het Onderwijs is uitgangspunt bij de ontwikkeling van het systeem van kwaliteitszorg. De gegevens rondom tevredenheid Ouders en Leerlingen en Schoolklimaat en Veiligheid zijn hieronder opgenomen. We zien daarb'rj dat de cijfers rondom tevredenheid leerlingen en de ervaren veiligheid niet aansluiten bij de ambitie van de school. ln de klankbordgroepgesprekken worden deze gegevens inhoudelijk besproken en wordt getracht verbeterpunten te benoemen. Daarbij bestaat de indruk dat de periode van Corona van invloed geweest is op deze gegevens. Tevredenheid Ouders en leerlingen Ouders

8,t

Leerlingen

6,2

Schoolklimaat en Veilíeheid Welbevinden

8,1

Ervaren veilieheid

5,9

Aantasting veiligheid

9,7

2.6 Proiecten Het Felisenum is in het schooljaar 202L-2O22 gestart met een tussenjaar voor leerlingen die op grond van hun cognitieve vaardigheden op een gymnasium thuis horen, maar die op de ontwikkeling van hun executieve functies een achterstand hebben. Daarbij zijn dit de leerlingen die op het gebied van sociale en emotionele vaardigheden baat hebben bij een kleine setting waar minder prÍkkels zÍjn, doordat er mínder leerlingen in een klas zitten en er voldoende aandacht en rust is. Daarnaast is er welvoldoende uitdaging in de lesstof nodig voor deze groep leerlíngen. Met dit initiatief wordt er een mogelijkheid geboden voor leerlingen die wel de capaciteiten hebben om een gymnasiumdiploma te behalen, maar die nog niet klaar zijn voor de eerste klas. Daarbij

BV 48

wordt onderzocht wat gepaste ondersteuning is voor deze leerlingen. Op deze manier wordt recht gedaan aan hun capaciteiten en wordt uitval of afstroom op een later moment voorkomen. Voor dit project worden extra middelen van het samenwerkingsverband ontvangen en daarmee is uitvoering van het project voor de school budgettair neutraal. De eerste tussenevaluatie heeft opgeleverd dat het project een waardevolle bijdrage levert voor de groep leerlingen die deelnemen. Van 8 van de 15 leerlingen wordt verwacht dat zij kunnen doorstromen naar het Felisenum. De MR heeft ingestemd met een verlenging van het project naar het schooljaar2A22-2023.

3. Personele zaken 3.1 Formatie in fte De samenstelling van de personele formatie omvat een tijdelijke schilvan 13%. Daarmee is enige

flexibiliteit geborgd indien de ontwikkeling van de leerlingenaantallen tegen zou vallen, Een rÍsico daarbij is dat daarbij wel een kwalitatieve frictie zou kunnen ontstaan. Formatieoverzicht

20L9-2020

2020-2021,

2021-2022

2,O

2,O

2,0

OP

34,99

39,30

39,L7

ooP rijdelijk

1!,17

12,57

11",19

6,79

7,54

6,80

Vast

4r,4

47,3

45,56

30

30

31

37

37

40

Directie

Aantalmannen Aantalvrouwen 3.2 Functiemix

Het functiemixgetal is in het schooljaar zOàO-ZAzLafgenomen ten opzichte van het schooljaar 20192020. Dit is mede het gevolg van de inzet van extra tijdelijke aanstellingen uit de NP0-mÍddelen. lndíen volledig gecorrigeerd zou worden voor de tijdelijke aanstellingen, zou het functiemixgetal 139,2 bedragen. Het functiemixgetal past binnen de bandbreedte (129-141) zoals die in de OSZG is afgesproken.

Functiemix

2019

fte

2A2L

2.020

fte

%

fte

Yo

%

LB

8,3

23,7Yo

7,O3

t7,9To

7,19

L8,4%

LC

9,4

26,9%

Lt,92

30,3Yo

7L,97

30,6%

LD

L7,3

49,4%

20,36

5L,8YO

20,o2

57,LYO

Totaal

35,0

L00,0%

39,31

LOo,O%

39,18

LOO,OYo

Funtiemix

725,7

133,9

BV 49

r32,7

3.3. Scholing en professionalisering

ln het jaar 2021 heeft de scholing van docenten onder andere in het teken gestaan van het werken met afstandsleren en ondersteuning bij het gebruik van dÍgitale middelen. Docenten hebben een grote stap Sezet in |CT-ondersteund onderwijs en hebben tevens een enorm verandervermogen getoond. Daarnaast zijn diverse individuele professionalÍseringstrajecten gestart op onderwijskundig en didactisch gebied.

4.

Verbonden partiien

4.1

Gemeente

Het Gymnasium Felisenum onderhoudt actief contact met de gemeente, met name via het OOGO (Op Overeenstemming Gericht Overleg betreffende huisvesting)en het LEA (de Lokale Educatieve Agenda). Er is regelmatig overleg met de leerplichtambtenaar. Daarnaast is er een regelmatig overleg van de directies van alle Velsense scholen voor VO en PO en een overleg binnen het kader van het VIOS-beleid (Veiligheid ln en Om de School), waaraan behalve de scholen ook Gemeente, bureau Halt en de politíe meedoen.

4.2

Samenwerkingsverbanden

Het beroep dat gedaan wordt op het zorgteam is ook in 2021verder toegenomen. Het betreft zowel leerlingen met een beschreven zorgprofiel en bijbehorend OPP als leerlingen die tijdelijk extra ondersteuning nodig hebben, maar niet vallen binnen de formele zorgstructuur. Het is om deze reden dat de formatie die beschikbaar is gesteld voor de trajectbegeleiding en ondersteuning hoger is dan door het SWV wordt bekostigd. Door het SWV wordt de trajectbegeleiding bekostigd voor 1,2 fte, De ingezette trajectbegeleiding omvat 1,5 fte waarvan O1fte is toegewezen aan het project zoals beschreven onder 2.6.

5.

Zaken met een behoorlijke politieke en maatschappeliike impact

De maatschappelijke impact van de sÍuiting en het online en hybride onderwijs tijdens de Coronapan-

demie is omvangr'rjk gebleken.

6.

lnvesteringen - MaterÍële zaken

6.1

Huisvesting

ln het oudere gedeelte van het gebouw zijn diverse kantoren voorzien van mechanische ventilatie. Daarnaast is de stormschade aan de dakrand hersteld in samenspraak met de gemeente en de verzekeraar. De kosten bedrogen € 13.000; daarvan is € 11.000 door de verzekeraar vergoed.

6.2

Meerjarenonderhoudsplannen

Het meerjarenonderhoud ís uitgevoerd conform het meerjarenonderhoudsplan. De renovatie van de toiletgroepen en keuken is doorgeschoven naar 2022.

6.3

rCT

De vaste pc's in de leslokalen zijn vervangen door laptops voor docenten. Alle docenten hebben in 2027 de beschikking gekregen over een eigen laptop. De kosten hiervan bedroegen € 58.000,-

BV 50

6.4

Apparatuur en lnventaris

ln 2 leslokalen zijn de leerlingsets vervangen. Daarnaast z'rjn 9 touchscreens geplaatst in de leslokalen. Daarmee zijn alle leslokalen uitgerust met een touchsreen. Voor het vak muziek zijn er tablets aangeschaft waarmee leerlingen in de les kunnen werken. Ter beveilig van het schoolplein is een extra buitencamera geplaatst.

6.5

Leermiddelen

Op het Gymnasium Felisenum zijn leerboeken het belangrijkste leermiddel. Dit wordt aangevuld met extra materialen die ook wel via de ELo van Magister worden aangeboden.

7

Klachten

De meeste klachten/opmerkingen komen binnen bij de docent, mentor of leerjaarcoórdinator en

worden daarmee in de meeste gevallen naar tevredenheid afgehandeld .ln 2O2l zijn tegen het Felisenum geen formele klachten ingediend bij het bestuur of bij de landelijke klachtencommissie.

BV 51

5.3 Barlaeus Gymnasium

1. Algemene Financiële Ontwikkelingen 1.1 Exploitatie 2021 Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2021

2021

2020

€

€

€

3. BATEN

3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.4 Opbrengst werk voor derden 3.5 Overige baten

7.384.474 6.595.100 69.603 66.600 0 249.286

Totaal baten

0 502.000

6.632.905 100.563 0 322.928

7.703.363 7.163.700 7.056.395

4. LASTEN

4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige materiële lasten

5.823.484 5.703.300 180.505 347.711

733.424

Totaal lasten

226.AOO

349.000 910.700

5.638.123 183.778 301.422 857.635

7.085j23 7.189.000 6.980.959

618.240 -25.300 75.436

Saldo baten en lasten

4.247 2.500

5. FINANCIËLE BATEN EN LASTEN

4.338

622.447 -22.800 79.775

Resultaat

1.2 Analyse Exploitatie Resultaat

Het resultaat van het Barlaeus Gymnasium komt uit op € 622.447. Begroot was een negatief resultaat van - € 22.8OO. Het verschil van € 645.247 euro is voornamelijk te verklaren uit de extra inkomsten die de school ontving vanwege de coronacrisis. Naast de extra middelen voor het Nationaal Programma Onderwijs l€56A.227l.ontving de school aanvullende bekostiging voor de organisatie van het eindexamen (€ 50.592), een inhaal- en ondersteuningssubsidie {€ 43.050) en tweemaal een subsidie voor extra hulp in de klas (€ LO2.972l.ln totaal ontving de school € 756.841 extra inkomsten

BV 52

vanwege corona. Natuurlijk leidde dat ook tot extra uitgaven. Deels door extra personele inzet (€ 180.000), deels door extra materiële lasten (€ 74.000). Het resterende deelvan de middelen zal de komende jaren worden ingezet om achterstanden van leerlingen weg te werken en de onderwijskwaliteit op schoolte versterken. Als het resultaat wordt gecorigeerd voor corona, blijft er een positief resultaat over van € 119.506

euro. Omdat het resultaat sterk bepaald wordt door de coronacrisis is het lastiger dan gewoonlijk om algemene uitspraken te doen over de baten en lasten. Corona heeft geleid tot uit- of afstel van reizen en ook sommige andere activiteiten konden geen doorgang vinden. Tegelijkertijd werden er veel extra ruimtes gehuurd om het onderwijs zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden en werd extra personeel ingehuurd. De totale baten zijn TYohoger dan de begroot, de lasten vallen 2%lager uit. Het gaat om verschillen die voor een belangrijk deel te verklaren zijn door de impact van de coronacrisis. Enerzijds leidde dat tot extra inkomsten (subsidies) en extra inzet van personeel, anderzijds tot lagere uitgaven aan bijvoorbeeld scholing en activiteiten. Het heeft geleid tot een positief resultaat, dat ons toch al steeds

betere weerstandvermogen verder versterkt naar 35% in 2O2L. Daarmee voldoet het Barlaeus inmiddels ruim aan de norm van 25Yo die we binnen de OSZG hanteren. Het resultaat laat zien dat de gewenste begrotingsdisciplíne er is. De begroting is meerjarig in evenwicht. Dat geeft vertrouwen en rust. 1.3 Baten Van de totale inkomsten komt het overgrote deelvan het Rijk. ln deze rijksbijdrage is ook een ver-

goeding leermiddelen opgenomen. Hiermee bekostígt de schoolvoor de leerlingen gratis studie- en werkboeken. Daarnaast ontvangt de school zorggelden via het Samenwerkingsverband. Het Samenwerkingsverband heeft ook in 2021 weer meer middelen beschikbaar gesteld dan begroot. We hadden het oude normbedrag al opgehoogd, maar ontvingen in totaal nog € 38.664 meer. lndividuele personeelsleden hebben verschillende beurzen en subsidíes ontvangen via het ministerie. Eén collega startte in2O2L met een nieuw promotieonderzoek, waarvoor door NWO een beurs beschikbaar is gesteld. De gemeente Amsterdam heeft ook (incidenteel) middelen beschikbaar gesteld voor onderwijsontwikkeling (teambeurzen). De vrijwillige ouderbijdragen van de school bestaan uit een algemene ouderbijdrage van € 80, een bedrag van € 75 voor activiteiten en de contributíe van de OuderverenÍging van € 40. Daarnaast is er een varíabel (spaar)bedrag voor reizen en excursies dat per leerjaar varieert tussen de € 110 en de € 290. De bestedíng van de algemene ouderbijdrage staat vermeld in de Schoolgids en is overeengekomen met de MR. Er gaat veel geld om in het ruime aanbod aan reizen en excursies; deze lopen in de jaarrekening op een saldo 0. Er wordt niet aan verdiend en er wordt ook geen geld bijgelegd uit de Rijksmíddelen.