Document · PDF

20210029574 2. Bijlage 1 Werkpas Holding B.V. begroting 2021

commissie Bestuur 11 februari 2021, gemeente HaarlemBij agendapunt: Werkpas Holding B.V.: begroting 2021 en voorlopig resultaat 202012.069 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting 2021 Werkpas Holding BV

OPGESTELD DOOR:

Werkpas Holding BV DATUM

24 december 2020

VOOR INFORMATIE:

Werkpas Holding BV Adres:

Spieringweg 835 2142 ED Cruquius

Telefoon:

023 – 54 34 767

Fax:

023 – 54 34 800

E-mail:

info@paswerk.nl

Website:

www.paswerk.nl

Inhoud Voorwoord

Werkpas Holding BV: re-integratie, dagbesteding & jeugd 1.1

Activiteiten in het brandpunt van het sociale domein ............................................................ 3

1.2

Organisatiestructuur Werkpas Holding BV .............................................................................. 4

1.3

Geconsolideerde winst- en verliesrekening Werkpas Holding BV .......................................... 5

1.4

Toelichting ................................................................................................................................. 6

Pasmatch Personeelsdiensten BV

2.1

Verlies- en winstrekening ......................................................................................................... 9

2.2

Toelichting ............................................................................................................................... 10

2.3

Maatschappelijke impact ....................................................................................................... 12

Werkdag BV

3.1

Verlies- en winstrekening ....................................................................................................... 14

3.2

Toelichting ............................................................................................................................... 15

3.3

Maatschappelijke impact ....................................................................................................... 18

Leerwerkbedrijven Kennemerland BV: ‘Perspectief’

4.1

Verlies- en winstrekening ....................................................................................................... 20

4.2

Toelichting ............................................................................................................................... 21

4.3

Maatschappelijke impact ....................................................................................................... 24

Werkbedrijf Haarlem BV

5.1

Verlies- en winstrekening ....................................................................................................... 26

5.2

Toelichting ............................................................................................................................... 27

5.3

Maatschappelijke impact ....................................................................................................... 30

Werkpas BV

6.1

Verlies- en winstrekening ....................................................................................................... 32

6.2

Toelichting ............................................................................................................................... 33

Risicoparagraaf

Meerjarenbegroting

Voorwoord Hierbij presenteert Werkpas Holding BV de begroting voor 2021. Deze begroting moet worden gezien tegen de achtergrond van de plannen rondom de vorming van een participatiebedrijf. Binnen de deelnemende gemeenten; Bloemendaal, Haarlem, Heemstede en Zandvoort vindt de besluitvorming hierover momenteel plaats. Na de eerste positieve signalen uit de recente collegevergaderingen zal medio januari 2021 het besluitvormingstraject over het participatiebedrijf in de raadsvergaderingen worden afgerond. Indien daadwerkelijk besloten wordt tot het oprichten van een participatiebedrijf dan zal hoogstwaarschijnlijk de transitie in 2021 worden voltrokken. Dit jaar, met de nu voorliggende begroting 2021, moeten derhalve worden gezien als een transitiejaar. De kern van het plan voor de vorming van een participatiebedrijf behelst de samenvoeging van de activiteiten van de gemeenschappelijke regeling, Werkvoorzieningsschap Zuid Kennemerland (Paswerk), die zich richt op de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de bedrijfsactiviteiten van Werkpas Holding BV, met re-integratiedienstverlening en de leer-werkbedrijven voor jongeren. De dagbestedingsactiviteiten van Werkdag BV en het buurtbedrijf gaan (vooralsnog) niet over naar het nieuwe participatiebedrijf.

De financiele sturing in het transitiejaar vindt plaats aan de hand van de afzonderlijke begrotingen die voor Werkpas Holding BV en Paswerk zijn opgesteld. In een latere fase, eerst nadat de integratie is voltooid, zal er een nieuwe (geïntegreerde) begroting voor het participatiebedrijf worden opgesteld. Het uitgangspunt is dat de integratie per 1-1-2022 is voltooid. In de begroting voor 2021 zijn de activiteiten van het buurtbedrijf en de dagbestedingsactiviteiten van Werkdag BV nog volledig opgenomen. Eerst nadat de besluitvorming rond het nieuwe participatiebedrijf volledig is uitgekristalliseerd en daaropvolgend de overdracht van bedoelde activiteiten heeft plaatsgehad, kan een en ander ook financieel worden afgesloten. We gaan er in deze begroting vanuit dat de activiteiten van het buurtbedrijf en de dagbestedingsactiviteiten van Werkdag BV tot het moment van overdracht budgetneutraal kunnen worden uitgevoerd. In de loop van 2021 zal de ontvlechting, zo mogelijk de vervreemding, van beide activiteiten in gang worden gezet. Aangezien de overdracht van deze onderdelen binnen de scope van het project van het participatiebedrijf vallen zijn hiervoor in deze begroting geen frictie- of overdrachtskosten opgenomen. Werkpas Holding BV werkt in 2021 met een geheel sluitende exploitatiebegroting.

Hoewel de economische omstandigheden nog in sterke mate worden beïnvloedt door de gevolgen van de coronacrisis, gaan we er vanuit dat, in het licht van alle maatregelen die thans worden genomen, de economische omstandigheden in 2021 geleidelijk verbeteren en dat de mogelijk nadelige financiële effecten beperkt zullen zijn. Het is echter zeer goed mogelijk dat de coronacrisis nog langer aanhoudt en dat de economie minder snel herstelt dan verwacht. Dit houdt een duidelijk risico in voor deze begroting. In welke mate zich dit risico zal voordoen en wat hiervan de financiële effecten zijn is op dit moment echter zeer moei-

Werkpas Holding BV – begroting 2021

lijk te voorspellen. Het feit is wel dat de ruimte om nadelige financiële effecten binnen deze begroting op te vangen uiterst beperkt is. Het eigen vermogen, dat dient als financiële buffer om financiële tegenvallers op te vangen, is inmiddels volledig verdampt. Indien zich onverhoopt toch exploitatietekorten zullen voordoen zal Werkpas Holding BV een beroep moeten doen op landelijke steunprogramma’s of additionele gemeentelijke financiering. Kernpunten uit De belangrijkste punten uit de begroting van Werkpas Holding BV laten zich in het de begroting

navolgende samenvatten: •

Dagbestedingsactiviteiten van Werkdag BV en activiteiten van buurtbedrijf Haarlem zijn met sluitende exploitatierekening opgenomen in de begroting 2021, in afwachting van de vorming van het participatiebedrijf;

•

Continuering contractvolume re-integratiedienstverlening Pasmatch met tijdelijk extra bemensing voor project ‘Perspectief Op Werk’ en budget voor re-integratiediensten vanuit ‘Aanvullend sociaal pakket’ Ministerie SZW.

•

Uitwerking ontwikkelopdracht voor Pasmatch om te komen tot een kostendekkende uitvoering van ‘Nieuw beschut werk’, in samenwerking met opdrachtgevers.

•

Continuering contract huisraadinzameling en textiel voor Werkbedrijf Haarlem BV met herijking van tariefstructuur 2021.

•

Sluitende exploitatierekening voor ‘Perspectief’, zonder inzet van ESF-subsidie en met aanvullende onderwijsbijdrage van gemeente.

•

Forse toename van de doelgroep ‘Nieuw beschut werk’ bij Werkpas BV, naar gemiddeld 73 personen in 2021, met overeenkomstige toename van de benodigde financiering.

Werkpas Holding BV namens deze Cees Boon, Algemeen directeur

Werkpas Holding BV – begroting 2021

1 Werkpas Holding BV: re-integratie, dagbesteding & jeugd 1.1 Activiteiten in het brandpunt van het sociale domein Profiel

Werkpas Holding BV is na de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 ingericht als een zelfstandige organisatie waarin alle niet aan de uitvoering van de Wsw gerelateerde activiteiten zijn gebundeld. Werkpas Holding BV bestaat uit de volgende activiteiten en daarvoor ingerichte werkmaatschappijen: • re-integratie (Pasmatch Personeelsdiensten BV); • arbeidsmatige dagbesteding (Werkdag BV en ‘De Verbeelding’); • leren en werken voor risicojongeren (Leerwerkbedrijven Kennemerland BV, ‘Perspectief’); • overige activiteiten gericht op participatie en een duurzamere samenleving (Werkbedrijf Haarlem BV, de kringloop, keldingsorteren, het fietsdepot en het buurtbedrijf). De activiteiten van Werkpas Holding BV raken aan, voor gemeenten belangrijke taken op het terrein van de Participatiewet, de Wmo en jeugdzorg. De werkbedrijven binnen Werkpas Holding BV leveren een belangrijke bijdrage aan de bij gemeenten als gevolg van decentralisatie neergelegde verantwoordelijkheden:

Participatiewet Wmo

Pasmatch Personeelsdiensten BV

Onderwijs (passend)

Re-integratie en plaatsing

Werkbedrijf Haarlem BV Kringloop Buurtbedrijf Fietsendepot

Leerwerkbedrijven Kennemerland BV Werkdag BV

Leer-w erkplekken risicojongeren

Werkpas BV

Arbeidsmatige dagbesteding

Plaatsing cliënten

Wsw Sociale werkvoorziening

Jeugdzorg

De activiteiten van de werkmaatschappijen van Werkpas Holding BV raken deels aan de activiteiten van Paswerk op het gebied van de sociale werkvoorziening. Waar mogelijk wordt synergie gezocht, met name wat betreft de infrastructuur, knowhow en menskracht.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

1.2 Organisatiestructuur Werkpas Holding BV De organisatiestructuur van Werkpas Holding BV kan als volgt worden weergegeven:

Werkpas Holding BV

Pasmatch Peroneelsdiensten BV

Werkpas BV

Werkdag BV

Leerw erkbedrijven Kennemerland BV (Perspectief)

Werkbedrijven Haarlem BV

Werkpas Holding BV vormt de koepel voor vijf werkmaatschappijen, waarvan Pasmatch Personeelsdiensten BV, Werkdag BV, Werkbedrijf Haarlem BV en Leerwerkbedrijven Kennemerland BV maatschappelijk belangrijke taken uitvoeren in het hart van het sociale domein, op terreinen waarop gemeenten belangrijke nieuwe verantwoordelijkheden hebben gekregen. Oog houden voor synergie

Hoewel de structuur van Paswerk en Werkpas Holding BV is gesplitst in twee juridisch afzonderlijke entiteiten, één voor de uitvoering van de Wsw en een andere voor de overige re-integratietaken, wordt op allerlei mogelijke manieren binnen de groep samengewerkt. De basis is uiteraard wel dat de detachering van Wsw-ers (zowel groepsdetacheringen als individuele detacheringen) onderdeel is van de gemeenschappelijke regeling en dat de reintegratieactiviteiten van de overige doelgroepen van de Participatiewet wordt uitgevoerd door Pasmatch Personeelsdiensten BV. De synergie van de samenwerking wordt behaald op verschillende niveaus. Het belangrijkste onderdeel van deze synergie is de knowhow die nodig is voor de begeleiding en ondersteuning van cliënten met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Daarbij kunnen de beide onderdelen gebruik maken van het netwerk aan samenwerkingsverbanden, relaties en contacten die in de loop der jaren, door de sterke regionale verankering, zijn opgebouwd. Daarnaast liggen significante synergievoordelen op het vlak van het gezamenlijke gebruik van de infrastructuur en het management en de ondersteunende afdelingen. Dit heeft geleid tot een kosten efficiënte organisatie met een beperkte overhead component.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

1.3 Geconsolideerde winst- en verliesrekening Werkpas Holding BV Werkpas Holding BV begroot voor 2021, evenals de met haar verbonden werkmaatschappijen, een sluitende exploitatierekening. Het meest in het oog springende aspect van de begroting is de toename van de personeelskosten met € 901.381. Dit is voor meer dan de helft het gevolg van de toename van het aantal medewerkers uit de doelgroep ‘Nieuw beschut werk’. Daarnaast begroot Pasmatch € 250.000 voor de inzet van tijdelijke arbeidskrachten voor het project ‘Perspectief op Werk’. In de omzet is hiervoor een gelijk bedrag aan opbrengst opgenomen. Het resterende deel van de stijging is het gevolg van autonome loonstijging en de doorgroei in schalen. De overige bedrijfskosten zijn kritisch beoordeeld en blijven nagenoeg gelijk in vergelijking tot de begroting 2020.

Winst- en verliesrekening: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Netto omzet Omzet

7.066.516

7.733.693

8.295.562

Kostprijs omzet

1.212.834

1.658.150

1.850.384

Totaal netto omzet

5.853.682

6.075.543

6.445.178

Overige opbrengsten

2.743.313

1.459.535

1.829.844

Totaal opbrengsten

8.596.996

7.535.078

8.275.022

Personeelskosten Bruto lonen

4.258.525

3.850.929

3.966.120

Sociale lasten en pensioenpremies

1.439.538

1.193.646

1.196.778

Overige personeelskosten

431.959

313.725

507.174

Doorbelaste personeelskosten

610.478

480.820

879.309

Totaal personeelskosten

6.740.500

5.839.120

6.549.382

Overige bedrijfskosten

1.125.082

1.094.176

1.399.299

724.813

707.657

760.234

8.590.396

7.640.952

8.708.915

Bedrijfsresultaat

6.600

-105.874

-433.893

Financiële baten (+) en lasten (-)

-2.485

Doorbelaste kosten Totaal lasten

-6.600

-2.400

Incidentele baten (+)

276.973

Incidentele en lasten (-)

-276.973

Exploitatieresultaat

-0

-108.274

-436.378

Belastingen

Resultaat na belasting

-0

-108.274

-436.378

Om het financiële risico bij Leerwerkbedrijven Kennemerland BV te beperken is in de begroting afgezien van het opnemen ESF-subsidie. Dit is gecompenseerd met een hogere inzet van gemeentelijke subsidie en het reduceren van de organisatiekosten. Het is goed

Werkpas Holding BV – begroting 2021

mogelijk dat in 2021, net als in de jaren voor 2020, alsnog gebruik kan worden gemaakt van ESF-gelden. Dit heeft als dan een gunstig effect op de trajectprijzen:

1.4 Toelichting In de geconsolideerde winst- en verliesrekening van Werkpas Holding BV zijn de resultaten van de onderstaande werkbedrijven opgenomen. Alle afzonderlijke werkbedrijven werken in 2021 met een sluitende begroting. De Werkpas Holding BV zelf genereert geen bedrijfsopbrengsten maar maakt als vennootschap wel kosten uit hoofde van haar functie als holdingmaatschappij. Dit is de reden waarom hiervoor een negatief resultaat is begroot van € 5.200. Deze kosten zijn echter beperkt en worden gecompenseerd met het positieve resultaat van Werkpas BV. Hoewel alle werkmaatschappijen werken met een sluitende begroting was het in evenwicht brengen van de begrotingen geen gemakkelijke opgave. Dit heeft te maken met het feit dat de gemeentelijke budgetten in toenemende mate onder druk staan en het feit dat de organisatiekosten een overwegend vast karakter hebben. Deze kosten zijn aan jaarlijkse indexatie onderhevig waardoor structurele bezuinigingen nodig zijn om verdere stijging van de kosten te voorkomen:

Resultaat per werkmaatschappij:

2021 Begroot

( Bedragen in € )

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Werkpas Holding BV (vennootschappelijk)

-5.200

-11.700

Werkpas BV

5.200

-96.574

125.431

Pasmatch Personeelsdiensten BV

-2.325

Werkdag BV

-0

-35.492

Leerwerkbedrijven Kennemerland BV

-0

-315.419

Werkbedrijf Haarlem BV

-0

-208.577

-0

-108.274

-436.378

Totaal

Voor Werkpas BV geldt dat deze werkmaatschappij uitsluitend mensen ‘verloont’ uit de doelgroep van de Participatiewet, zodat het resultaat per definitie nagenoeg sluit. Ruim 1.300

De in Werkpas Holding BV gebundelde werkmaatschappijen werken voor en met grote

cliënten

aantallen deelnemers, cliënten, leerlingen en werknemers. Ter illustratie de verwachte aantallen personen voor het komende jaar: • Bij Pasmatch zijn door het jaar meer dan 700 werkzoekenden actief. Dit betreft vooral bemiddeling naar betaald werk maar daarnaast ook circa 80 personen met een dienstverband ‘Nieuw beschut werk’. In aanvulling daarop voorziet Pasmatch in werkstages en participatieplaatsen als onderdeel van re-integratietrajecten. • Werkdag BV biedt allerlei vormen van arbeidsmatige dagbesteding aan, voor in totaal meer dan 350 unieke cliënten.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

• Bij de Leerwerkbedrijven Kennemerland BV is de ambitie om gemiddeld 50 jongeren een plek te bieden voor intensieve combinaties van werken en leren. • Bij het Werkbedrijf Haarlem BV zijn circa 40 mensen actief met een Wsw-indicatie, worden de onderdelen benut voor wisselende aantallen leerwerktrajecten voor Wwbers, worden 50 dagbestedingsplekken aangeboden en werken er daarnaast zo’n 30 mensen als vrijwilliger. In totaal betekent dit dat de verschillende onderdelen van Werkpas Holding BV werk bieden aan en werken met ruim 1.300 mensen uit allerlei doelgroepen. Personele

De begroting 2021 gaat uit van een personele bezetting van 64,5 fte niet-regeling

bezetting

gebonden personeel (NRG), het leidinggevend en ondersteunend personeel. Er is sprake, voor alle werkbedrijven van Werkpas Holding BV tezamen, van een lichte daling van 1,1 fte ten opzichte van de begroting 2020. Bij de regeling gebonden (RG) medewerkers stijgt het aantal fte van de doelgroep ‘Nieuw beschut werk’ fors, met 31,4 fte. Voor deze nieuwe doelgroep van de Participatiewet wordt de komende jaren een toename van de instroom verwacht. Daar staat tegenover dat, als gevolg van gemeentelijk beleid, het aantal ‘Garantiebanen’ daalt met 11,7, naar gemiddeld 6,0 fte: Personele bezetting: (In Fte)

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Aantal medewerkers NRG

59,1

59,9

Aantal medewerkers NRG doorbelast

5,4

1,6

3,5

Aantal medewerkers Nieuw beschut werken

50,7

19,3

13,8

Aantal medewerkers Garantiebaan

6,0

17,7

18,4

121,2

98,5

99,9

Totaal personele bezetting

Vermogens-

2021 Begroot

64,2

Het (begrote) verloop van het eigen vermogen is in onderstaande tabel weergegeven:

positie Groepsvermogen Werkpas Holding BV: ( Bedragen in € )

Eigen vermogen groep per 1 januari Bij: resultaat Eigen vermogen groep per 31 december

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

-25.603

82.671

519.048

-0

-108.274

-436.378

-25.604

-25.603

82.671

Per ultimo 2019 had Werkpas Holding BV een eigen vermogen van € 82.671. Met het negatieve resultaat dat voor 2020 is begroot, en vermoedelijk ook fors negatiever zal uitpakken, zal het eigen vermogen omslaan in een opgebouwd verlies. Dit betekent dat Werkpas Holding BV geen financiële buffer over heeft om tegenvallers te kunnen opvangen. De aandeelhoudende hebben staan echter garant voor aanvulling van het (negatieve) eigen vermogen indien dit noodzakelijk mocht zijn.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

Vennootschaps- Met ingang van 1 januari 2016 zijn indirecte overheidsbedrijven, voor zover zij een Belasting (Vpb) onderneming drijven, belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. In de afgelopen periode is, in samenwerking met de belastingdienst, onderzocht in hoeverre Werkpas Holding BV en de met haar verbonden werkmaatschappijen belastingplichtig zijn voor de Vpb. De belastingdienst heeft hierover inmiddels een uitspraak gedaan en acht Werkpas Holding BV, in haar hoedanigheid als zuivere holding, en werkpas BV, Vpb-plichtig. Op Pasmatch Personeelsdiensten BV, Werkdag BV, Leerwerkbedrijven Kennemerland BV en Werkbedrijf Haarlem BV zijn vrijstellingen van toepassing, waardoor heffing van Vpb achterwege blijft. Indien de bedrijfsvoering van Werkpas Holding BV in de bestaande juridische structuur zal worden voortgezet, hetgeen gezien de ontwikkelingen rond de vorming van het participatiebedrijf niet waarschijnlijk is, zal nog wel aan de voorwaarden van de winstbestemmingseis moeten worden voldaan, om deze vrijstellingen te kunnen handhaven. Hoewel Werkpas Holding en werkpas BV belastingplichtig zijn zal dit niet tot afdracht van Vpb leiden omdat deze vennootschappen geen winst maken. Per saldo zal er dus naar verwachting geen Vpb behoeven te worden afgedragen. In deze begroting is daarom geen rekening gehouden met vennootschapsbelasting.

In geval de vorming van het participatiebedrijf in 2021 tot stand komt zal de belastingplicht voor vennootschapsbelasting voor het participatiebedrijf hoogstwaarschijnlijk komen te vervallen. Wet arbeids-

Met ingang van 1 januari 2020 is de Wet arbeidsmarkt in balans van kracht (Wab). Deze

markt in balans wet beoogt de nadelige verschillen tussen de arbeidsvoorwaarden van mensen met een vast arbeidscontract en medewerkers met een flexibel contract, te verkleinen. De invoering van deze wet heeft ook invloed op de werknemers van Werkpas Holding BV. Dit betreft vooral de medewerkers uit de categorie ‘Nieuw beschut werken’ en andere medewerkers die vallen onder de Participatiewet. De noodzakelijk maatregelen die Werkpas Holding BV in het kader van deze wet werd geacht te nemen zijn inmiddels geëffectueerd. Op landelijk niveau wordt momenteel nog door de sociale partners onderhandeld over een basis-cao voor de Participatiewet. Deze cao, die tevens zal voorzien in een pensioenregeling voor de P-wetters, zal per 1 januari 2021 worden ingevoerd. Met de financiële effecten hiervan is in deze begroting zoveel als mogelijk rekening gehouden.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

2 Pasmatch Personeelsdiensten BV Profiel

Pasmatch Personeelsdiensten (afgekort: Pasmatch) is het re-integratiebedrijf van de gemeente Haarlem en Zandvoort en richt zich op het naar werk toeleiden van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Het betreft uiteenlopende doelgroepen van de Participatiewet, maar met name diegenen met een moeilijk overbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt, waarbij Pasmatch zich verder niet richt op re-integratie of detachering van Wsw-ers. Pasmatch verwacht voor 2021, als gevolg van de huidige ontwikkelingen rond corona, op termijn een verslechtering van de omstandigheden op de (regionale) arbeidsmarkt met oplopende werkeloosheid en toenemende flexibilisering. Vooral diegenen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt zal het in de komende periode lastiger worden een baan te vinden. Op landelijk niveau wordt, met de aangekondigde maatregelen uit het ‘aanvullend sociaal pakket’, reeds voorgesorteerd op deze ontwikkelingen.

2.1 Verlies- en winstrekening Pasmatch werkt in 2020 met een sluitende exploitatiebegroting. De totale opbrengsten, evenals het totaal van de lasten nemen, in vergelijking tot de begroting 2020, in dezelfde mate toe. De belangrijkste verklaring hiervoor is het project ‘Perspectief op werk’, Winst- en verliesrekening:

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

2.949.691

3.046.904

3.093.522

221.500

541.600

681.583

Totaal netto omzet

2.728.191

2.505.304

2.411.940

Overige opbrengsten

250.000

215.249

Totaal opbrengsten

2.978.191

2.505.304

2.627.189

1.266.990

( Bedragen in € )

Netto omzet Omzet Kostprijs omzet

Personeelskosten Bruto lonen

1.506.106

1.362.772

Sociale lasten en pensioenpremies

593.436

521.763

487.508

Overige personeelskosten

76.847

84.183

150.880

Doorbelaste personeelskosten

394.095

216.809

108.840

Totaal personeelskosten

2.570.484

2.185.527

2.014.217

Overige bedrijfskosten

120.831

116.349

199.632

Doorbelaste kosten

289.276

303.601

288.499

2.980.590

2.605.478

2.502.349

Bedrijfsresultaat

-2.400

-100.174

124.840

Financiële baten (+) en lasten (-)

2.400

3.600

592

-96.574

125.431

Totaal lasten

Exploitatieresultaat

Werkpas Holding BV – begroting 2021

met een projectbudget van € 250.000, waarvoor zowel de opbrengsten als de kosten van het (tijdelijk) personeel, in de begroting zijn opgenomen. In aanvulling hierop is een budget opgenomen van € 250.000 in het kader van het ‘Aanvullend sociaal pakket’:

2.2 Toelichting Aan de zijde van de opbrengsten stijgt de netto omzet in 2021 met € 472.887, de Netto omzet

verklaring hiervoor is tweeledig. Zo is voor het project ‘Perspectief Op Werk’ een projectbudget opgenomen van € 250.000. De kosten van het (tijdelijk) personeel, wat met de uitvoering van dit project is belast, zijn voor een zelfde bedrag, verantwoord en opgenomen onder de personeelskosten. De netto omzet laat hierdoor ogenschijnlijk een verbetering zien, maar die wordt dus deels teniet gedaan door de hogere kosten van de inzet van tijdelijk personeel. De tweede verklaring is het budget van € 250.000 wat is opgenomen voor dienstverlening met betrekking tot het ‘Aanvullend sociaal pakket’. Recentelijk heeft het Ministerie van SZW maatregelen aangekondigd om de negatieve gevolgen van de coronacrisis voor de arbeidsmarkt het hoofd te bieden. Het doel van dit pakket, wat bestaat uit maatregelen van uiteenlopende aard, is om mensen die nu in onzekerheid zijn geraakt of mogelijk hun baan verliezen de zekerheid te bieden dat zij aanspraak kunnen maken op passende begeleiding naar werk. De middelen die hiervoor zijn vrijgemaakt bedragen op landelijk niveau € 1,4 miljard en worden verdeeld over een periode vier jaar, van 2020 tot en met 2023. In samenwerking met de opdracht gevende gemeenten zal de dienstverlening hiervoor nader worden ingevuld.

Opbrengsten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

2.949.691

3.046.904

3.093.522

221.500

541.600

681.583

2.728.191

2.505.304

2.411.940

Netto omzet: Omzet Kostprijs omzet Totaal netto omzet Overige opbrengsten: -

172.787

Overige opbrengsten

ESF-subsidies

250.000

42.462

Totaal overige opbrengsten

250.000

215.249

2.978.191

2.505.304

2.627.189

Totaal opbrengsten

Personeels-

De bedrijfsactiviteiten van Pasmatch zijn volledig gericht op dienstverlening op het

kosten

vlak van re-integratie. Dit is de reden dat het aandeel van de personeelskosten in de totale kosten van Pasmatch daarom relatief groot is. De personeelskosten nemen in 2021 toe

Werkpas Holding BV – begroting 2021

met circa € 385.000, ten opzichte van de begroting 2020. Zoals eerder toegelicht, wordt dit voor € 250.000 verklaard door de loonkosten van het (tijdelijk) personeel voor het project ‘Perspectief Op Werk’. Het resterende deel van de personeelskostenstijging is het gevolg van de stijging van de cao-lonen, hogere loonkosten vanwege doorgroei in schalen en een enigszins hogere personele bezetting. Personeelskosten:

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Bruto lonen

1.506.106

1.362.772

1.266.990

Sociale lasten

334.701

306.284

285.455

Pensioenpremies

258.735

215.479

202.053

2.099.542

1.884.535

1.754.498

Vergoeding reiskosten woon-werk

21.327

26.723

40.292

Overige reiskostenvergoedingen

25.520

33.060

37.377

Loonkostensubsidies

Inhuur personeel

Overige personeelskosten

30.000

24.400

73.210

Totaal overige personeelskosten

76.847

84.183

150.880

Doorbelaste personeelskosten (ontvangen):

394.095

216.809

108.840

2.570.484

2.185.527

2.014.217

( Bedragen in € )

Loonkosten personeel:

Totaal loonkosten personeel

Overige personeelskosten:

Totaal personeelskosten

De doorbelaste personeelskosten betreffen de personeelskosten van medewerkers die werkzaamheden uitvoeren voor Pasmatch Personeelsdiensten BV maar in dienst zijn bij andere entiteiten binnen de groep. De hogere doorbelasting is het gevolg van een interne omzetting van het dienstverband binnen de groep. Deze personeelskosten waren voorheen opgenomen onder de reguliere personeelskosten van Pasmatch.

Personele bezetting: (In Fte)

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Aantal medewerkers NRG

26,3

23,1

22,8

Aantal medewerkers NRG doorbelast

3,9

2,9

1,9

Aantal medewerkers Nieuw beschut werken

Aantal medewerkers Garantiebaan

30,2

26,0

24,7

Totaal personele bezetting

Pasmatch Personeelsdiensten BV is gemeten naar formatie het grootste bedrijfsonderdeel binnen de Werkpas Holding BV. In totaal wordt voor 2021 een formatie begroot van 30,2

Werkpas Holding BV – begroting 2021

fte, waarvan 3,9 fte binnen de groep wordt doorbelast. Wanneer de 4 fte voor het project ‘Perspectief Op Werk’, tijdelijke aangetrokken arbeidskrachten, buitenbeschouwing worden gelaten dan blijft de personele bezetting gelijk aan het niveau van de begroting 2020.

Overige bedrijfs- Het totaal van de overige bedrijfskosten en de doorbelaste kosten laten in 2021 een kosten

daling zien van circa € 10.000 en behoeven geen nadere toelichting:

Overige (bedrijfs-) kosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Afschrijvingskosten vaste activa

2.185

8.849

4.108

Huur gebouwen en overige bedrijfsmiddelen

1.796

1.200

38.862

Onderhoudskosten

42.011

23.000

14.000

Kosten energie

2.625

Belastingen en verzekeringen

1.300

1.147

Algemene kosten

93.850

91.000

110.880

Totaal overige (bedrijfs-) kosten

120.831

116.349

199.632

Doorbelaste kosten (ontvangen)

289.276

303.601

288.499

Totaal doorbelaste kosten

289.276

303.601

288.499

Doorbelaste kosten:

De doorbelaste kosten betreffen de kosten die Werkvoorzieningsschap Zuid-Kennemerland doorbelast aan Werkpas Holding BV ten behoeve van het management, de ondersteunende afdelingen (HRM, financiën en ICT) en het gebruik van bedrijfsruimten.

2.3 Maatschappelijke impact Pasmatch Personeelsdiensten BV is een dienstverlenende organisatie geheel in eigendom van de gemeenten Haarlem en Zandvoort. Pasmatch vervult voor deze gemeenten zowel een rol als opdrachtnemer als strategisch partner op het terrein van re-integratie. Daarnaast is Pasmatch samenwerkingspartner in relatie tot diverse lokale en regionale organisaties in het sociaal domein. De toegevoegde waarde van Pasmatch is gebaseerd op drie elementen: • Pasmatch kent de werkzoekenden en heeft ruime ervaring met en expertise opgebouwd gericht op de ontwikkeling van werkzoekenden en het bevorderen van uitstroom naar werk. • Pasmatch beschikt over een groot netwerk van werkgevers als bron van werk en maatschappelijke partners voor het aanbieden van alternatieven voor werk als vrijwilligerswerk en andere vormen van participatie.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

• Tot slot kent Pasmatch de opdrachtgevers en is Pasmatch effectief in het beperken van de schadelast voor gemeenten omdat door uitstroom naar werk het aantal uitkeringen kan worden beperkt.

Speerpunten

Pasmatch legt de focus de komende periode met name op de zogenaamde ‘kansberoe

2021

pen’ in de regio. De verwachting is dat, als gevolg van de ontwikkelingen rond het coronavirus de arbeidsmarkt, zeker voor diegene die recentelijk met veel moeite een tijdelijke baan hebben gevonden, aanzienlijk verslechterd. Tegelijkertijd is zichtbaar dat in bepaalde sectoren, voor specifieke beroepsgroepen, werkgelegenheid ontstaat. Het gaat dan om beroepen zoals: verkeersregelaar, zorgmedewerker, medewerker thuiszorg, medewerker techniek, koerier pakketdienst of rijwielmonteur. Aan medewerkers die in dergelijke beroepen kunnen worden geplaatst is momenteel veel behoefte. Om de juiste match te kunnen stelt Pasmatch de profielen op en richt Pasmatch, in samenwerking met werkgevers, leer- werktrajecten in. Zo worden dit jaar extra middelen ingezet in het kader van de regionale ‘doelagenda’ om werkgevers actief te benaderen en vormen van samenwerking en leer- werktrajecten op te zetten. Pasmatch speelt hierbij vanuit het regionale werkgeverservicepunt een belangrijke rol.

Partners in de

Pasmatch neemt, in opdracht van de gemeente Haarlem en Zandvoort en als strategisch

stad

partner, de regie bij de uitvoering van re-integratietaken. Dit betekent een intensievere samenwerking met partners in de stad, waaronder diverse maatschappelijk organisaties en re-integratiebedrijven. Hiertoe kunnen zoal gerekend worden, ‘Bedrijf En Samenleving’, Vluchtelingenwerk Haarlem, ‘Haarlem Effect’ ‘Ecosol Effect’ en MEE & de Wering. Afhankelijk van hun expertise en de beschikbare voorzieningen worden zij op re-integratietrajecten ingezet.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

3 Werkdag BV Profiel

Voor een deel van de populatie aan de onderzijde van de arbeidsmarkt geldt, dat zij ook met intensieve en structurele ondersteuning niet goed inpasbaar zijn in reguliere werkprocessen. Voor deze mensen kan arbeidsmatige dagbesteding een uitstekende oplossing zijn bij het vinden van werk en het participeren in de samenleving. Werkdag BV richt zich op het organiseren en aanbieden van dagbesteding en dagactivering aan deze doelgroep, waarbij het vinden van betaald werk ook tot de mogelijkheden behoort. Als gevolg van de decentralisaties in het sociale domein is deze taak een verantwoordelijkheid geworden van de gemeenten. Werkdag BV ondersteunt gemeenten om hun nieuwe verantwoordelijkheden en de door gemeenten gewenste regierol op dit vlak goed te kunnen invullen.

3.1 Verlies- en winstrekening Werkdag BV presenteert voor het komend begrotingsjaar een sluitende exploitatierekening. De personeelskosten nemen, in vergelijking tot de begroting 2020, toe vanwege een verhoging van de personele formatie en forse cao-loonstijgingen die in 2020 hebben plaatsgehad en voor 2021 zijn overeengekomen. Dit wordt in de begroting gecompenseerd met lagere (overige) bedrijfskosten en een toename van de opbrengsten uit bedrijfsvoering. Winst- en verliesrekening:

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

1.381.895

1.330.974

1.416.158

130.000

149.500

155.800

Totaal netto omzet

1.251.895

1.181.474

1.260.358

Overige opbrengsten

Totaal opbrengsten

1.251.895

1.181.474

1.260.358

( Bedragen in € )

Netto omzet Omzet Kostprijs omzet

Personeelskosten Bruto lonen

708.316

617.893

670.789

Sociale lasten en pensioenpremies

181.919

155.555

169.836

Overige personeelskosten

37.888

57.509

87.889

5.777

Totaal personeelskosten

928.124

830.956

934.291

Overige bedrijfskosten

162.663

165.430

180.158

Doorbelaste kosten

160.909

185.488

181.665

1.251.695

1.181.874

1.296.113

Bedrijfsresultaat

200

-400

-35.756

Financiële baten (+) en lasten (-)

-200

400

264

-0

-35.492

Doorbelaste personeelskosten

Totaal lasten

Exploitatieresultaat

Werkpas Holding BV – begroting 2021

3.2 Toelichting Opbrengsten

Werkdag BV beschikt over een goed uitgebalanceerde klant- en opdrachtenportfolio die in 2021 verder wordt uitgebouwd. Hierdoor neemt de netto omzet in 2021 toe met ruim € 70.000, naar in totaal € 1,25 miljoen. Het overgrote deel van de netto omzet wordt gerealiseerd met activiteiten die bekostigd worden uit de Wet maatschappelijk ontwikkeling (Wmo), de Wet langdurige zorg (Wlz) en uit het project ‘Werken Aan Werk’. Deze opdrachten vormen een stabiele bron van inkomsten die, voor Werkdag BV essentieel zijn om de organisatiekosten en hoofdzakelijk uit vaste kosten bestaan, te dekken. In aanvulling hierop vindt ook dienstverlening plaats aan de gemeenten Haarlemmermeer, Heemstede, Bloemendaal en cliënten met een persoonsgebonden budget (PGB). De gemeente Haarlem en Zandvoort en het ‘regionale’ Zorgkantoor zijn voor Werkdag BV de grootste opdrachtgevers:

Toelichting op de winst- en verliesrekening: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Opbrengsten: Omzet: Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO)

674.677

712.974

697.144

Wet Langdurige Zorg (Wlz)

257.650

220.000

253.756 300.000

Werken Aan Werk' (WAW)

314.568

306.000

Onderaanneming en PGB's

60.000

32.000

57.339

Overige omzet

75.000

60.000

107.919

Totaal omzet

1.381.895

1.330.974

1.416.158

Directe kosten

17.500

18.574

Cliënt- reis- en taxivergoedingen

110.000

118.000

121.966

Uitbesteed werk

2.500

14.000

15.260

Kostprijs omzet

130.000

149.500

155.800

Totaal netto omzet

1.251.895

1.181.474

1.260.358

Totaal opbrengsten

1.251.895

1.181.474

1.260.358

Arbeidsmatige

De kernactiviteit van Werkdag BV is het aanbieden van arbeidsmatige dagbesteding en

dagbesteding

individuele begeleiding naar werk aan uiteenlopende doelgroepen. De mensen deze doelgroepen zijn (Licht) Verstandelijk Beperkten (LVB), GGZ-cliënten, cliënten met multiproblematiek of cliënten met een Maatschappelijke Beperking (MB). Daarnaast biedt Werkdag BV ook het traject ‘Werken Aan Werk’ aan voor mensen met een Participatiewetuitkering en met een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt. Daarin wordt onderzocht wat voor hen het beste traject zou kunnen zijn op weg naar werk of maatschappelijke participatie.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

Personeels-

Werkdag BV voorziet in 2021 een wederom een forse autonome loonkostenstijging. Deze

kosten

stijging van de loonkosten vloeit voor uit de afspraken die recentelijk zijn gemaakt in de cao-gehandicaptenzorg welke op Werkdag BV van toepassing is. Zo is voor 2021 een structurele loonsverhoging afgesproken van 3,15% en, in aanvulling hierop, een eenmalige uitkering van 1,5%. In 2020 zijn eerder vergelijkbare loonsverhogingen doorgevoerd. Dit zijn aanzienlijke loonstijgingen die een fors beslag leggen op de begroting van Werkdag BV. Dit verklaart voor circa € 44.000 de toename van de loonkosten in 2021. Daarnaast resulteert de versterking van de personele bezetting, met 1,7 fte ten opzichte van 2020, in een verhoging van de loonkosten met € 73.000, waarmee de totale stijging van de loonkosten van € 117.000 is verklaard. Deze versterking van de personele bezetting is overigens nodig om de intensieve begeleiding van de doelgroep op verantwoorde wijze te kunnen blijven uitvoeren: Personeelskosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Loonkosten personeel: Bruto lonen

708.316

617.893

670.789

Sociale lasten

120.102

101.650

113.017

Pensioenpremies

61.817

53.905

56.818

Totaal loonkosten personeel

890.236

773.448

840.625

Overige personeelskosten: Vergoeding reiskosten woon-werk

11.761

11.029

20.971

Overige reiskostenvergoedingen

11.520

14.280

11.808

Overige personeelskosten

14.607

32.200

55.110

Totaal overige personeelskosten

37.888

57.509

87.889

5.777

928.124

830.956

934.291

Doorbelaste personeelskosten (ontvangen): Totaal personeelskosten

Voor 2021 begroot Werkdag BV een personele bezetting van 15,2 fte: Personele bezetting: (In Fte)

Aantal medewerkers NRG

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

15,2

13,6

Aantal medewerkers NRG doorbelast

Aantal medewerkers Nieuw beschut werken

Aantal medewerkers Garantiebaan

15,2

13,6

16,0

Totaal personele bezetting

Werkpas Holding BV – begroting 2021

16,0

Overige kosten De overige bedrijfskosten van Werkdag BV worden begroot op € 162.663 en nemen ten opzichte van de begroting 2020 en de realisatie 2019 verder af:

Overige (bedrijfs-) kosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Overige (bedrijfs-) kosten: Afschrijvingskosten vaste activa

15.213

13.823

5.755

Huur gebouwen en overige bedrijfsmiddelen

31.000

26.500

47.944 26.822

Onderhoudskosten

27.600

27.000

Kosten energie

4.000

1.000

1.117

Belastingen en verzekeringen

4.600

1.625

1.851

Algemene kosten

80.250

95.482

96.669

Totaal overige (bedrijfs-) kosten

162.663

165.430

180.158

Doorbelaste kosten (ontvangen)

160.909

185.488

181.665

Totaal doorbelaste kosten

160.909

185.488

181.665

Doorbelaste kosten:

Werkpas Holding BV – begroting 2021

3.3 Maatschappelijke impact Dagbesteding

Voor de mensen waarop Werkdag BV zich richt geldt dat zij een grote afstand tot werk

& activering

hebben. Een deel van de cliënten heeft nooit gewerkt of heeft wel gewerkt maar heeft vanwege diverse problemen geen betaalde baan meer. Als mensen zich aanmelden of aangemeld worden kijkt Werkdag BV eerst naar wat hij of zij nog wél kan. Na de intake zijn er twee opties: • Als iemand geen kans heeft op een reguliere baan, dan komt hij of zij mogelijk in aanmerking voor dagbesteding. • Is er wel een kans op werk, dan wordt gekozen voor dagactivering. Het doel is dan om mensen te activeren om te werken. Dit kan in een betaalde baan, maar ook om een onbetaalde baan of vrijwilligerswerk.

Focus op werk

Voor een deel van de dagbestedingscliënten geldt, dat er geen expliciet doel is om een

indien mogelijk cliënt uiteindelijk weer te laten instromen in het reguliere arbeidsproces. Dit is niet voor iedereen een haalbaar perspectief. Werkdag BV ziet het als een belangrijke maatschappelijke opgave om voor mensen waarvoor dit perspectief er wel is, alles op alles te zetten om toe te werken naar re-integratie in het arbeidsproces. Werkdag BV kan voor de verschillende soorten cliënten maatwerkoplossingen bieden op het spectrum tussen enerzijds recreatieve dagbesteding, waarbij ‘productie’ niet voorop staat, en anderzijds regulier werk. Een belangrijk uitgangspunt hierbij is het scheppen van mogelijkheden voor cliënten om eenvoudig te kunnen switchen binnen de participatieketen. Het doel is om het makkelijker en veiliger te maken dat mensen de stappen die ze in hun loopbaan kunnen maken ook daadwerkelijk maken. Switchen gaat niet alleen over ergens naar toe gaan, maar juist ook de mogelijkheid hebben ook weer terug te kunnen gaan. Het gaat om het wegnemen van drempels. ‘Nieuw beschut Het ‘simpel switchen binnen de participatieketen’ is ook van essentieel belang bij de werk’

toeleiding van dagbestedingscliënten naar ‘Nieuw beschut werk’. Werkdag BV vervult hier een waardevolle rol op het snijvlak van de Wmo en de Participatiewet. Uit ervaringen blijkt ook dat er voldoende mensen zijn met arbeidspotentieel die de mogelijkheden kunnen benutten om hun zelfredzaamheid en loonwaarde te ontwikkelen. Dit levert ook een bijdrage aan gemeenten bij het vervullen van de taakstelling ‘Nieuw beschut werk’ die door het ministerie aan gemeenten is opgelegd. Voor Haarlem en Zandvoort komt deze taakstelling voor 2021 naar verwachting uit op respectievelijk 79 en 4.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

Wisselwerking

Een in belang toenemende maatschappelijke waarde van Werkdag BV vloeit voort uit de

met Paswerk

zogenoemde ‘ondergrensproblematiek’ van de sociale werkvoorziening. Door de steeds ouder wordende Wsw-populatie neemt voor een deel van de werknemers de loonwaarde dermate af dat participatie in één van de werkbedrijven van Paswerk bemoeilijkt wordt, bijvoorbeeld door een toenemende arbeidsbeperking. Het aantal Wsw’ers wat hiermee geconfronteerd wordt neemt, als gevolg van de vergrijzing van de Wsw-populatie, de komende jaren toe. Werkdag BV kan in dit geval de werknemer een passende overbrugging bieden, waarna terugkeer op de oude werkplek met loonwaarde of op een beter passende werkplek elders bij Paswerk weer mogelijk is. Zo draagt de inzet van werkdag BV bij aan een verantwoorde uitvoering van de Wsw.

Partners in de

Werkdag BV werkt samen met vele partners in stad en regio waaronder, sociale wijkteams,

stad

‘Maatschappelijke Opvang’, de regionale gemeenten, dienstencentrum ‘De Blauwe Tram’, ‘De Hartekamp Groep’, RIBW, SIG, stichting MEE etc. Deze samenwerking leidt uiteindelijk tot de juiste zorg voor de cliënt en een zo optimaal mogelijke maatschappelijk participatie.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

4 Leerwerkbedrijven Kennemerland BV: ‘Perspectief’ Profiel

Leerwerkbedrijven Kennemerland BV (ook ‘Perspectief’) biedt intensieve leerwerktrajecten voor jongeren tussen 16 en 27 jaar die het reguliere onderwijs niet aankunnen of uitvallen door andere omstandigheden en daardoor geen uitzicht hebben op regulier werk. Onder leiding van ervaren leermeesters en docenten gaan zij toch en vanaf de start aan het werk. Perspectief betekent voor deze jongeren een laatste kans om hun leven weer op de rails te krijgen. Hiervoor heeft ‘Perspectief’ een drietal eigen kleinschalige leerwerkbedrijven ingericht, variërend van restaurants tot een bouwbedrijf, waarmee een brede doelgroep van jongeren kan worden bediend.

4.1 Verlies- en winstrekening ‘Perspectief’ heeft in 2020 de bedrijfsactiviteiten van scheepswerf ‘De Chinook’ beëindigd en haar personeel elders ondergebracht. Dit heeft geleid tot een afbouw van de personele bezetting en een reductie van personeels- en overige bedrijfskosten.

Winst- en verliesrekening: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Netto omzet Omzet

808.430

802.000

661.150

Kostprijs omzet

265.423

261.500

264.013

Totaal netto omzet

543.008

540.500

397.137

Overige opbrengsten

810.025

788.198

1.008.740

Totaal opbrengsten

1.353.032

1.328.698

1.405.877

Personeelskosten Bruto lonen

579.607

724.492

806.479

Sociale lasten en pensioenpremies

151.111

195.229

211.734

Overige personeelskosten

254.903

93.830

200.652

Totaal personeelskosten

985.621

1.013.550

1.218.865

Overige bedrijfskosten

285.585

272.348

413.025

Doorbelaste kosten

77.827

40.000

86.705

1.349.032

1.325.898

1.718.595

Bedrijfsresultaat

4.000

2.800

-312.719

Financiële baten (+) en lasten (-)

2.701-

Totaal lasten

4.000-

2.800-

Incidentele baten (+)

276.973

Incidentele lasten (-)

276.973-

Exploitatieresultaat

-0

-315.419

Werkpas Holding BV – begroting 2021

De met de leerwerkbedrijven te realiseren ‘eigen’ netto omzet is niet toereikend om de bedrijfskosten geheel te dekken. Dit is ook logisch omdat de activiteiten waarmee de omzet worden gerealiseerd in essentie opleidingstrajecten betreft. Daarbij speelt vooral mee dat de categorie jongeren waar de Leerwerkbedrijven Kennemerland BV zich op richt behoefte hebben aan intensieve begeleiding. Intensief persoonlijk contact met docenten en coaches is de sleutel tot succes bij deze jongeren. Om deze reden zijn er naast eigen omzet overige opbrengsten, zoals onderwijssubsidie en gemeentelijke subsidie nodig om deze werkbedrijven te kunnen exploiteren.

4.2 Toelichting Stijging ‘eigen’ De ‘eigen’ netto omzet van ‘Perspectief’ ligt op gelijk niveau als dat van de begroting netto omzet

2020. De restaurants ‘De Ripper’ en de ‘De Kloosterkeuken’ hebben, naar verhouding, het grootste aandeel in de netto omzet. In aanvulling hierop zijn de activiteiten uitgebreid met de catering voor de restaurants van de gemeenten Heemstede en Bloemendaal. Dit betreft een nieuwe dienstverlening die goed aansluit bij de activiteiten van de restaurants, en zodoende ook synergievoordelen oplevert:

Opbrengsten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Omzet: Omzet restaurants 'De Ripper' en 'De Kloosterkeuken' Omzet scheepswef 'De Chinook' Omzet catering

649.600

640.000

534.654 45.108

98.455

97.000

37.286

Omzet bouwbedrijf 'Adriaan'

25.375

25.000

16.088

Omzet overig

35.000

40.000

28.014

Totaal omzet

808.430

802.000

661.150

Kostprijs omzet

265.423

261.500

264.013

Totaal netto omzet

543.008

540.500

397.137

Overige opbrengsten Onderwijssubsidies en diplomavergoedingen

414.000

313.000

399.935

Gemeentelijke subsidies

375.875

339.000

381.789

ESF subsidies

113.483

Aanvullende bijdragen partners

86.198

110.000

Diverse opbrengsten

20.150

50.000

3.533

Totaal overige opbrengsten

810.025

788.198

1.008.740

1.353.032

1.328.698

1.405.877

Totaal opbrengsten

In 2019 en 2020 is een belangrijke inkomstenbron voor ‘Perspectief’, namelijk de ESFsubsidie die structureel werd ingezet en waarmee circa 30 – 35% van de exploitatiekosten werden gedekt, weggevallen. Met het recentelijk bereikte akkoord over de Europese begro-

Werkpas Holding BV – begroting 2021

ting en het aanvullende steunpakket ziet het er naar uit dat ‘Perspectief’ binnenkort weer gebruik kan maken van ESF-gelden. Desondanks is hiermee in de begroting voor 2021 geen rekening gehouden. Om de begroting evengoed sluitend te krijgen en om het risico dat ‘Perspectief’ niet in aanmerking zou komen voor ESF-subsidie te elimineren, is de inzet van gemeentelijke subsidie verhoogd. In het geval dat er ESF-subsidie wordt toegekend dan kan daarmee alsnog de gemeentelijke subsidie worden verlaagd.

Overige

De overige opbrengsten bestaan voor het grootste deel uit onderwijssubsidies en diplomavergoedingen ad. € 414.000 en gemeentelijke subsidies € 375.875. Zoals eerder aangehaald zijn deze subsidies verhoogd om de weggevallen ESF-gelden te compenseren. In 2020 was hiervoor nog een aanvullende bijdrage van de gemeente Haarlem opgenomen van € 86.198, maar die komt hiermee in 2021 te vervallen.

Personeels-

Vanwege het arbeidsintensieve karakter (doceren en begeleiden) van de leerwerk-

kosten

bedrijven, maken de loonkosten een relatief groot deel uit van de totale kosten, meer dan 70%. De totale personeelskosten nemen in 2021, ten opzichte van de begroting 2020, met € 27.930 af dankzij de inkrimping van de personele bezetting en ondanks de forse toename van € 167.000 van de kosten van de inhuur van docenten (NOVA). De doelstelling was om deze kosten, die naar verhouding zwaar drukken op de exploitatierekening van “Perspectief’, te verlagen. Uiteindelijk bleek dit niet haalbaar:

Personeelskosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Loonkosten personeel: Bruto lonen

579.607

724.492

806.479

Sociale lasten

93.383

122.922

131.082

Pensioenpremies

57.728

72.307

80.651

Totaal loonkosten personeel

730.718

919.721

1.018.213

Overige personeelskosten: Inhuur docenten (NOVA-college)

227.000

60.000

154.271

Vergoeding reiskosten woon-werk

9.143

12.560

22.505

Overige reiskostenvergoedingen

7.260

5.520

8.101

Overige personeelskosten

11.500

15.750

15.775

Totaal overige personeelskosten

254.903

93.830

200.652

Totaal personeelskosten

985.621

1.013.550

1.218.865

Doorbelaste personeelskosten

Werkpas Holding BV – begroting 2021

Formatie

De formatie van Leerwerkbedrijven Kennemerland BV is voor 2021 begroot op 10,0 fte, een afname met 2,0 fte ten opzichte van de begrote formatie van 2020. Deze afname is het gevolg van verdere inkrimping van de personele bezetting:

Personele bezetting: (In Fte)

Aantal medewerkers NRG

kosten

2020 Begroot

2019 Werkelijk

10,0

12,0

Aantal medewerkers NRG doorbelast

Aantal medewerkers Nieuw beschut werken

Aantal medewerkers Garantiebaan

10,0

12,0

13,5

Totaal personele bezetting

Overige

2021 Begroot

13,5

De lichte toename van de overige bedrijfskosten in 2021 van € 13.227, ten opzichte van de begroting 2020, is geheel het gevolg van de indexering van de huurprijzen. De laatste jaren heeft ‘Perspectief’ meerdere malen in de kosten gesneden waardoor verdere besparingen niet realistisch worden geacht. Het huidige kostenniveau moet als een minimum worden gezien om de bedrijfsactiviteiten te kunnen continueren.

Overige bedrijfskosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Overige (bedrijfs-) kosten: Afschrijvingskosten vaste activa

19.858

20.081

25.339

Huur gebouwen en overige bedrijfsmiddelen

137.027

118.245

181.327

Onderhoudskosten

45.950

45.439

92.912

Kosten energie

30.825

36.666

44.679

Belastingen en verzekeringen

6.225

7.310

9.369

Algemene kosten

45.700

44.607

59.398

Totaal overige (bedrijfs-) kosten

285.585

272.348

413.025

Doorbelaste kosten (ontvangen)

77.827

40.000

86.705

Totaal doorbelaste kosten

77.827

40.000

86.705

Doorbelaste kosten:

Werkpas Holding BV – begroting 2021

4.3 Maatschappelijke impact 50 Leerlingen

Leerwerkbedrijven Kennemerland BV werkt continu aan het verder verbeteren van de inhoud en kwaliteit van de aangeboden leerwerktrajecten. In samenwerking met het ROCNova College wordt op continue basis gekeken naar de opleidingsprogramma’s en aanpassingen die kunnen bijdragen aan de ontwikkelingsperspectieven van de jongeren die in traject zijn. ‘Perspectief’ biedt in 2021 minimaal 50 leerlingen een leer- werktraject. Zo’n 42 leerlingen zullen naar verwachting uiteindelijk hun leer- werktraject met succes kunnen afronden en een geschikte plek op de arbeidsmarkt kunnen verwerven.

Succesvol met De ‘Perspectief’ zet zich al ruim 20 jaar in voor jongeren van 16 tot 27 jaar met een lastige groep

stapeling van persoonlijke, sociale en overige problemen. In samenwerking met onder meer het ROC Nova College, Dunamare Onderwijsgroep, SVOK, het Leerplein en Kenter Jeugdzorg biedt ‘Perspectief’ aan jongeren maatwerktrajecten gericht op het vergroten van de zelfredzaamheid en het leren van een vak. Veel jongeren hebben hierdoor in de afgelopen jaren uiteindelijk werk gevonden en een behoorlijk bestaan opgebouwd. De maatschappelijke opbrengst van de investeringen in deze doelgroep jongeren is dus hoog. De inspanningen van ‘Perspectief’ zijn succesvol omdat ruim driekwart van de deelnemers uitstroomt naar werk, en de maatschappelijke baten daarvan zijn groot. Door te voorkomen dat jongeren ontsporen, kunnen anderzijds de maatschappelijke kosten aanzienlijk worden beperkt.

Problemen

Elke jongere die door de intensieve maatwerktrajecten van ‘Perspectief’ zijn of haar

voorkomen…

toekomst weer positief weet vorm te geven telt. Het voorkomt dat deze jongeren overlast veroorzaken of hun heil zoeken in het criminele circuit. Een groot deel van de jongeren is in aanraking gekomen met justitie. Spijbelen en gebruik van alcohol en drugs komen ook veel voor. Elke jeugdige gedetineerde kost de samenleving jaarlijks zo’n € 100.000.

… en kansen

De investeringen van ‘Perspectief’ werken niet alleen preventief. Driekwart van de

creëren

jongeren die deelnemen aan trajecten vinden werk en vaak lukt het deze jongeren ook hun opleiding af te ronden. Perspectief biedt jongeren de keus tussen een ontwikkelingstraject gericht op het behalen van een startkwalificatie, in nauwe samenwerking met het ROC Nova College, of het verkrijgen van certificaten door leren ‘on the job’ van functionele vaardigheden waarmee jongeren toch kansen hebben op de arbeidsmarkt. De maatschappelijke waarde van een startkwalificatie is berekend op € 70.000 per jongere.

Certificerings-

Specifieke aandacht heeft ‘Perspectief’ voor de doelgroep van jongeren die instromen

programma’s

vanuit VSO/Pro-scholen. Voor een deel van deze jongeren geldt dat een volledige mboopleiding uiteindelijk niet haalbaar is. ‘Perspectief’ biedt voor deze jongeren door middel van een certificeringsprogramma mogelijkheden om op alternatieve wijze startkwaliteiten

Werkpas Holding BV – begroting 2021

te verzamelen voor participatie in reguliere werkprocessen. Leerwerkbedrijven Kennemerland BV biedt jongeren niet alleen mogelijkheden om vakinhoudelijk kennis op te doen. In de aangeboden trajecten is vaak ook ruimte voor vakken als Nederlands en rekenen en wordt bovendien voorzien in studie- en loopbaanbegeleiding. Partners in de

‘Perspectief’ werkt samen met vele partners in stad en regio op het terrein van de

stad

jeugdzorg, schuldhulpverlening, maatschappelijke opvang, onderwijs, arbeidsmarkttoeleidende instanties en leerplichtambtenaren van de gemeenten. Deze samenwerking is van grote betekenis voor de coördinatie van activiteiten en het bieden van een perspectief aan jeugdigen en draagt bij aan het succes van de jongeren die bij ‘Perspectief’ een traject doorlopen.

Garantie voor

Tot slot is van groot belang dat voor een sluitend financieel resultaat ROC Nova,

aanmeldingen

Dunamare, SVOK, Kenter jeugdzorg, en de gemeenten in de regio zich committeren aan het ‘aanleveren’ van jongeren voor leerwerkplekken bij ‘Perspectief’. ‘Perspectief’ kan de opgezette infrastructuur alleen continueren als het in de begroting opgenomen aantal jongeren ook daadwerkelijk wordt aangemeld. Immers het leeuwendeel van de kosten bestaat uit vaste kosten en kan op korte termijn niet worden beïnvloed bij een lager aantal leerlingen. Bij het vereiste commitment hoort daarom de toezegging van genoemde partijen dat zij gezamenlijk de gemiste inkomsten compenseren indien er alsnog te weinig aanmeldingen volgen.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

5 Werkbedrijf Haarlem BV 5.1 Verlies- en winstrekening De activiteiten van Werkbedrijf Haarlem BV zijn ondersteunend aan de realisatie van de doelstellingen van de Participatiewet en bestaan uit de volgende onderdelen: • Kledingsortering • Kringloopactiviteiten van de ‘Snuffelmug’ • Buurtbedrijf • Fietsdepot Alle bedrijfsonderdelen werken in 2021 met een geheel sluitende exploitatiebegroting. De omvang van de bedrijfsactiviteiten, die tot uitdrukking komen in het totaal van de opbrengsten en lasten, liggen op een vergelijkbaar niveau als de begroting 2020. Overschotten op de begroting worden niet verwacht, hetgeen resulteert in de onderstaande exploitatierekening. Winst- en verliesrekening:

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

1.891.500

1.997.650

1.915.487

595.911

705.550

748.988

Totaal netto omzet

1.295.589

1.292.100

1.166.499

Overige opbrengsten

160.400

115.000

186.510

Totaal opbrengsten

1.455.989

1.407.100

1.353.009

Bruto lonen

358.032

346.568

Sociale lasten en pensioenpremies

140.087

106.981

Overige personeelskosten

17.537

19.404

13.898

Doorbelaste personeelskosten

216.383

264.011

764.693

Totaal personeelskosten

732.039

736.964

778.590

Overige bedrijfskosten

539.904

518.750

591.361

Doorbelaste kosten

180.046

147.987

189.481

1.451.989

1.403.700

1.559.432

Bedrijfsresultaat

4.000

3.400

-206.423

Financiële baten (+) en lasten (-)

-4.000

-3.400

-2.154

-0

-208.577

( Bedragen in € )

Netto omzet Omzet Kostprijs omzet

Personeelskosten

Totaal lasten

Exploitatieresultaat

Werkpas Holding BV – begroting 2021

5.2 Toelichting Hoewel de begroting voor 2021 een sluitende exploitatierekening laat zien was de totstandkoming hiervan geen gemakkelijke opgave. Het onderdeel kleding-sorteren, wat niet los te zien is van de kringloopactiviteiten, heeft veel last van de lagere textielprijzen als gevolg van de verslechterde situatie op de markt voor tweedehands textiel. Omdat de bedrijfskosten met name uit personeelskosten en vaste kosten bestaan zijn deze kosten op de korte termijn nauwelijks beïnvloedbaar. Dit houdt ook, in geval van tegenvallende opbrengsten een zeker risico in voor de begroting. Opbrengsten

De kringloopactiviteiten van de ‘Snuffelmug’, in combinatie met kledingsortering, dragen voor het belangrijkste deel bij aan de opbrengst van Werkbedrijf Haarlem BV. Deze opbrengst wordt verkregen met de kringloopwinkels van de ‘Snuffelmug’ in Schalkwijk en Heemstede die, in de regionale economie inmiddels een goede marktpositie hebben opgebouwd met een vaste toestroom van klanten en daaruit voortvloeiende inkomsten. Op drukke dagen komen er in de ‘Snuffelmug’ in Schalkwijk meer dan 500 betalende klanten per dag, waarbij navenante omzetten worden gerealiseerd. Hierbij dient wel aangetekend te worden dat de herontwikkeling van het “Belcanto-terrein’, waar de ‘Snuffelmug’ in Schalkwijk is gevestigd, mogelijk nadelige invloed kan hebben op de te realiseren winkelomzet. In de begroting is hier slechts ten dele rekening mee gehouden. De ontwikkeling van de opbrengsten is in navolgende overzicht weergegeven: Toelichting op de winst- en verliesrekening:

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Omzet kringloopactiviteiten

1.296.000

1.275.000

1.224.573

Omzet kledingverwerking

180.000

300.000

318.130

Omzet buurtbedrijf

212.500

224.650

201.480

Omzet fietsendepot

203.000

198.000

171.305

Totaal omzet

1.891.500

1.997.650

1.915.487

Kostprijs omzet

595.911

705.550

748.988

Totaal netto omzet

1.295.589

1.292.100

1.166.499

Overige opbrengsten

160.400

115.000

186.510

Totaal opbrengsten

1.455.989

1.407.100

1.353.009

( Bedragen in € )

Netto omzet: Omzet:

In de overige opbrengsten is opgenomen de bijdrage van de gemeente Haarlem voor het Buurtbedrijf.

Werkpas Holding BV – begroting 2021

Werkbedrijf Haarlem BV is met ingang van 2018 officieel aangewezen als inzameldienst voor huisraad voor de gemeente Haarlem ten behoeve van re-integratie. De afspraken hiertoe zijn contractueel vastgelegd, waarbij de vergoeding voor de kosten van de inzameling van huisraad is vastgesteld op € 273.000. Daar staat tegenover dat Werkbedrijf Haarlem BV jaarlijks € 150.000 betaald als vergoeding voor het opgehaalde textiel. De forse afname van de omzet uit kledingverwerking is het gevolg van een neerwaartse bijstelling van de verwachting omtrent de te realiseren omzet. De scherpe daling van de prijzen op de markt voor tweedehands textiel, die zich in het voorjaar 2020 reeds manifesteerde, is hier de oorzaak van. De kosten van de verwerking van het textiel en de opbrengst die daar momenteel tegenover staan zijn niet langer in evenwicht. Deze activiteit zal de komende tijd kritisch worden gevolgd. Personeels-

Met ingang van 1 januari 2020 zijn, in lijn met de Wet Arbeidsmarkt in Balans (WAB),

Kosten

de vaste medewerkers ondergebracht binnen Werkbedrijf Haarlem BV en worden zij niet langer doorbelast vanuit andere entiteiten binnen de groep. Dit verklaart de afname van de doorbelaste personeelskosten in de begroting 2021 in vergelijking tot 2019. Hoewel de loonkosten van de individuele medewerkers in 2021 zijn gestegen als gevolg van de autonome loonkostenontwikkeling nemen de personeelskosten in totaliteit niet verder toe en is zelfs sprake van een afname. Deze afname is het gevolg van de personeelsreductie van het ondersteunend personeel.

Personeelskosten: ( Bedragen in € )

2021 Begroot

2020 Begroot

2019 Werkelijk

Loonkosten personeel: Bruto lonen

358.032

346.568

Sociale lasten

79.010

75.922

Pensioenpremies

61.077

31.059

Totaal loonkosten personeel

498.119

453.549

Vergoeding reiskosten woon-werk

6.337

5.684

Overige reiskostenvergoedingen

2.400

1.920

Overige personeelskosten

8.800

11.800

13.898

Totaal overige personeelskosten

17.537

19.404

13.898

Doorbelaste personeelskosten (ontvangen)

216.383

264.011

764.693

Totaal personeelskosten

732.039

736.964

778.590

Overige personeelskosten:

In 2021 neemt de personele bezetting af met 0,9 fte, ten opzichte van de begroting 2020, naar een personele bezetting van 9,1 fte. Hiervan wordt 1,5 fte doorbelast door de gemeenschappelijke regeling (GR) aan Werkbedrijf Haarlem BV. De afname van 0,9 fte is het gevolg van het terugbrengen van de personele bezetting bij het kringloopbedrijf.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12272872/1