VRT Begroting 2027
Tekst van het document
Onttrekking 2027
Stand 31-12-2027
200.000
14.865
Verloopoverzicht reserves OOV taken Reserves (x € 1.000,-)
Stand 1-1-2027
Zorg- en veiligheidshuis Twente
214.865
IVZ
28.981
Totaal reserves OOV
243.846
28.981 -
200.000
43.846
Onttrekking 2027
Stand 31-12-2027
40.000
98.984
Verloopoverzicht voorzieningen Reserves (x € 1.000,-)
Stand 1-1-2027
Toevoeging 2027
Verlof
138.984
Verlofspaarregeling
292.426
75.000
Totaal voorzieningen
431.410
75.000
367.426 40.000
466.410
44
45
Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen In onderstaand overzicht zijn de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen opgenomen, die jaarlijks een vergelijkbaar volume hebben. Hierbij is de nieuw voorgestelde CAO als uitgangspunt genomen met daarin de verhoging van het IKB-percentage. Bedrag x € 1.000,-
Jaarlijks
Individueel Keuzebudget (IKB)
4.350
Totaal arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
4.350
46
Bijlagen Bijlage 1 Toelichting gemeentelijke bijdrage In de kadernotitie 2027 zijn de uitgangspunten voor loon- en prijsindexering vastgesteld. De kadernota ging daarbij voor de raming van de lonen volledig uit van de cijfers van het CPB, omdat er nog werd onderhandeld over een nieuwe cao. Medio maart jl. is een nieuwe cao voor de veiligheidsregio’s gesloten. Daarom wordt - in lijn met gemaakte afspraken over indexering - de effecten van de cao meegenomen in de begroting. De cao loopt door tot 1 augustus 2027. Voor het resterende deel van het jaar is daarom alsnog uitgegaan van het CPB-cijfer. De indexering is daarbij als volgt opgebouwd. Indexering Categorie Loonontwikkeling o.b.v
Index 3,47%
nieuwe cao Loonontwikkeling o.b.v.
Toelichting De effecten van de nieuwe cao zijn groter dan de CPB-raming die hiervoor in de begroting 2026 was opgenomen. Het verschil is effectief bijna 3,5%. Op pagina 45 is dit nader gespecificeerd.
2,13%
CPB.
De huidige CAO heeft een looptijd tot 1 augustus 2027 en daarom wordt voor de indexering voor het resterende deel van 2027 uitgegaan van de loonvoet sector overheid uit de MEV. Het CPB gaat uit van een loonstijging van 5,1%. Ofwel 2,13% over de periode dat niet met de huidige cao is afgedekt.
Prijsmutaties
2,2%
Voor de prijsmutaties wordt uitgegaan van de IMOC (netto materiële overheidsconsumptie) voor het betreffende begrotingsjaar. Deze bedraagt 2,2%.
Vervangingsinvesteringen
2,2%
Voor de prijsmutaties wordt uitgegaan van de IMOC (netto materiële overheidsconsumptie) voor het betreffende begrotingsjaar. Deze bedraagt 2,2%.
Opbouw gemeentelijke bijdrage o.b.v. uitgangspunten: Loon: (56%): 44 mln. x 5,6% = 2,4 mln. Prijs: (18%): 14 mln. x 2,2% = 0,3 mln.
Niet index-gebonden (26%): 21 mln. * 0% = 0 Aanpassing rentebudget: -0,1 mln.
47
Vergelijking gemeentelijke bijdrage met vorig jaar Verhoging gemeentelijke bijdrage Verhoging bijdrage Bijdrage begroting 2026
€ 57.775.704
Bijdrage begroting 2027
€ 60.434.911
Per saldo een stijging van de bijdrage 2027 t.o.v. de begroting 2026
€ 2.659.207
Uitgangspunten begroting 2027 - Looncompensatie*
€ 2.460.906
- Prijscompensatie
€ 306.298
- Rente
€ -107.993
Totaal stijging gemeentelijke bijdrage
€ 2.659.207
*De salarissen worden geraamd volgens het principe: werkelijk niveau 31-12 (t-2) + loonindex (t-1) + loonindex (t). Voor het vergelijk tussen begroting 2026 en begroting 2027, zie onder.
Jaar
Begroting 2026
Begroting 2027
Verschil
2024
Werkelijk
2025
2,0%*
4,4% (werkelijke stijging)
+2,4%
2026
2,1%
3,1%
+1,0%
2,2%
+2,2%
2027 Totaal
+5,6%
* De genoemde percentages voor de jaarschijf 2025 hebben betrekking op de looneffecten volgens de MEV in de periode augustus 2025 t/m december 2025 (= 5/12 x 4,7%).
48
Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2027 Gemeente
Bijdrage 2026
Verhoging
Effecten Cebeon
Wijziging FLO met
uitgangspunten 2027
(cluster OOV GF)
index 14.535
Bijdrage 2027
Almelo
6.799.836
299.085
-27.872
Borne
1.912.954
87.820
4.708
2.005.483
Dinkelland
2.356.985
108.205
-11.205
2.453.985
Enschede
16.656.401
726.562
-47.747
Haaksbergen
1.966.736
90.289
-20.346
2.036.679
Hellendoorn
2.779.269
127.591
-37.402
2.869.458
Hengelo
8.002.218
357.038
22.033
Hof van Twente
3.124.117
143.423
2.579
3.270.118
Losser
1.947.865
89.423
-2.421
2.034.867
Oldenzaal
2.789.908
128.080
-6.149
2.911.839
Rijssen / Holten
2.995.075
137.499
100.583
3.233.157
Tubbergen
1.814.033
83.279
-38
1.897.274
Twenterand
2.657.921
122.020
-12.900
2.767.042
Wierden
1.972.388
90.549
36.177
2.099.114
57.775.706
2.590.864
0
Totaal
42.330
11.475
68.340
7.085.584
17.377.546
8.392.765
60.434.911
De maatstaven uit het relevante cluster van het Gemeentefonds vormen de basis voor de verdeling van de gemeentelijke bijdrage. Het gaat hierbij om het cluster “Openbare Orde en Veiligheid, subcluster Crisisbeheersing en Brandweerzorg”. Cebeon is het bureau dat in opdracht van het Rijk zorgdraagt voor het periodieke onderhoud van het Gemeentefonds.
49
Bijlage 3 Lijst met afkortingen AB
Algemeen Bestuur
TSC
Twente Safety Campus
AI
Artificial Intelligence
VIC
Verbijzonderde interne controlefunctie
AVG
Algemene Verordening Gegevensbescherming
VNOG
Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland
Bado
Besluit accountantscontrole decentrale overheden
VPB
Vennootschapsbelasting
BBP
Bruto Binnenlands Product
VRT
Veiligheidsregio Twente
BBV
Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
Woo
Wet open overheid
BVO
Bruto vloeroppervlak
ZVHT
Zorg en Veiligheidshuis Twente
CPB
Centraal Planbureau
DIV
Documentaire Informatievoorziening
DPG
Directeur Publieke Gezondheid
FLO
Functioneel leeftijdsontslag
GHOR
Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
IKB
Individueel Keuzebudget
IMOC
Netto materiële overheidsconsumptie
IOC
Informatie- en Operationeel Centrum
IVZ
Integrale Veiligheidszorg
KMT
Kenniscentrum Mensenhandel Twente
M&O
Misbruik en oneigenlijk gebruik
MEV
Macro Economische Verkenning
NIPV
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
OOV
Openbare orde en veiligheid
PTSS
Posttraumatische stressstoornis
RTR
Regionale Toezichtsruimte 50