VRT Begroting 2027
Tekst van het document
twente logo e\z
Versiegegevens VERSIE:
DATUM:
OMSCHRIJVING:
Concept
2-4-2026
Programmabegroting VRT 2027
Enschede, 2-4-2026 Versie Concept © 2026, Veiligheidsregio Twente, Enschede, auteursrechten voorbehouden. Overname van dit rapport (of gedeelten daarvan) is toegestaan, mits de bron wordt vermeld.
Voorwoord Voor u ligt de programmabegroting 2027 van Veiligheidsregio Twente (VRT). In deze robuuste begroting maken we inzichtelijk waar onze focus in 2027 ligt en welke financiële keuzes daarbij horen.
We leven in een tijd van voortdurende en soms onvoorspelbare veranderingen. Technologische ontwikkelingen volgen elkaar in hoog tempo op en nieuwe risico’s en dreigingen dienen zich aan. Denk aan oorlogsdreiging, geopolitieke spanningen, de gevolgen van klimaatverandering en de risico’s van nieuwe energiebronnen en
De samenleving speelt een steeds grotere rol bij het omgaan van crises. Inwoners en organisaties worden vaker zelf onderdeel van de oplossing. Daarom zetten we in op het vergroten van bewustzijn en zelfredzaamheid, zodat mensen weten wat zij kunnen doen wanneer dat nodig is. We werken nauw samen met de 14 Twentse gemeenten en vele andere partners.
bouwmethoden. Crises worden bovendien vaker complexer, langduriger en
Onze medewerkers zijn daarbij onmisbaar. Zij staan dag en nacht klaar om
regio- en landgrensoverschrijdend.
hulp te verlenen bij branden, incidenten en crises. Blijvende aandacht voor
Dit vraagt om wendbaarheid van ons als veiligheidsregio. We moeten ons blijven aanpassen om goed voorbereid te zijn op wat er op ons afkomt. Tegelijkertijd maken we scherpe keuzes: waar zetten we op in en hoe zorgen we dat we als organisatie robuust en toekomstbestendig blijven. We bereiden ons voor op veranderende tijden. Dat betekent dat we investeren in een parate en toekomstbestendige brandweer en
hun inzetbaarheid en vitaliteit is van groot belang. We investeren in een gezonde en veilige werkomgeving en zetten in op goed werkgeverschap, zodat we ook in de toekomst voldoende gekwalificeerde en betrokken medewerkers aan ons weten te binden. Met deze begroting geven we richting aan onze inzet voor 2027. Samen met onze partners blijven we werken aan een veilig en veerkrachtig Twente.
crisisorganisatie. Ook versterken we onze bedrijfscontinuïteit, zodat we onder alle omstandigheden kunnen blijven functioneren. Ook wanneer essentiële voorzieningen, zoals elektriciteit, uitvallen.
Enschede, augustus 2026 Het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Twente
Inhoudsopgave Voorwoord ............................................................................................................................. 3 Inhoudsopgave ...................................................................................................................... 6 1
Voorbereid op veranderende tijden ................................................................................ 7
2
Basistaken – voorkomen.............................................................................................. 10
3
Basistaken – voorbereiden en bestrijden ..................................................................... 12
4
Twente Safety Campus................................................................................................ 14
5
Aanvullende opdrachten (OOV-taken) ......................................................................... 15
6
Verplichte paragrafen .................................................................................................. 16
7
Financiële begroting 2027............................................................................................ 32
Bijlagen ................................................................................................................................ 47 Bijlage 1 Toelichting gemeentelijke bijdrage .......................................................................................................... 47 Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2027 ................................................................................................................... 49 Bijlage 3 Lijst met afkortingen ................................................................................................................................ 50
1 Voorbereid op veranderende tijden Als VRT zijn we dé organisatie voor brandweer en crisisbeheersing. We staan 24 uur per dag, 7 dagen per week paraat om hulp te bieden wanneer dit nodig is. Dit doen we met zo’n 1200 collega’s, waarvan zo’n 700 brandweervrijwilligers, vanuit onze 29 kazernes. We zetten ons in om branden, incidenten en crises te voorkomen en te bestrijden. Dit doen we niet alleen, maar met een groot netwerk om ons heen en met de samenleving: veiligheid is een verantwoordelijkheid van ons allemaal. Samen werken we aan een veilig en weerbaar Twente. We leven in een wereld die voortdurend en soms onverwacht verandert. De
vitale processen kunnen verstoren. Zodat we in tijden van crises altijd paraat
samenleving wordt anders en ontwikkelingen in de maatschappij gaan snel.
kunnen staan.
Ook op ons als veiligheidsregio komt veel af. Het vraagt flexibiliteit en
aanpassingsvermogen om een parate en toekomstbestendige organisatie te behouden. Het is daarom belangrijk dat we als organisatie voorbereid zijn op veranderende tijden. In ons beleidsplan 2026-2029 ‘Voorbereid op veranderende tijden’ worden verschillende ontwikkelingen benoemd waar uitdagingen en kansen liggen voor onze organisatie. In dit hoofdstuk worden een aantal van deze ontwikkelingen verder toegelicht.
Algemene trends en ontwikkelingen Weerbaarheid en continuïteit De wereld verandert, er is een reële kans dat Nederland betrokken raakt bij
Landelijke en regionale sturing en samenwerking Om voorbereid te zijn op complexe en langdurige crises van de toekomst, neemt de landelijke sturing en invloed op veiligheidsregio’s toe. Van
veiligheidsregio’s wordt verwacht dat er intensiever wordt samengewerkt op verschillende thema’s. In het Veiligheidsberaad is hier een landelijke samenwerkingsagenda voor vastgesteld. Ook op regionaal niveau en
internationaal is samenwerking belangrijk. Dit betekent dat we blijven investeren in ons netwerk.
Klimaatverandering Als gevolg van klimaatverandering krijgen we vaker te maken met extreem
weer. Bijvoorbeeld hevige regenval of periodes van langdurige droogte. Door dit laatste neemt de kans op natuurbranden toe waarbij, ook de verwachting
een gewapend conflict. We ervaren ook nieuwe dreigingen zoals sabotage en
is dat de impact van deze branden groter zal worden. Grote natuurbranden
aanbieder voor een aantal vitale processen. Deze aanwijzing betekent dat er
brandweer. Doordat droge en warme periodes vaak landelijk zijn bestaat de
cyberaanvallen. Daarnaast zijn veiligheidsregio’s aangemerkt als vitale
strengere eisen worden gesteld aan ons als organisatie, onder andere op het gebied van informatieveiligheid, beveiliging en bedrijfscontinuïteit. Het is van belang dat we als veiligheidsregio zijn voorbereid op situaties die onze eigen
zijn lastig te bestrijden, vaak langdurig van aard en vragen veel van de kans op gelijktijdigheid van natuurbranden. In zulke gevallen komt de (reguliere) brandweerzorg onder druk te staan. Het voorkomen en bestrijden van natuurbranden is echter niet alleen een brandweeraangelegenheid, de
inzet van andere organisaties is hierbij essentieel. Ook extreme regenval en
een toename van het aantal stormen hebben invloed op het werk van de
op onze organisatie en vraagt om een professionaliseringsslag. Binnen ons
de brandweer nodig is. We zien dan een grote hoeveelheid meldingen in korte
tussen de benodigde kennis en vaardigheden en de beschikbare oefentijd- en
tijd, dit maakt dat het een behoorlijke impact heeft op het werk van de
oefenstaf. Meer oefenen op maat: doelgericht en afgestemd op functie en
brandweer.
ervaring.
Brandweerzorg
Crisisbeheersing en GHOR
Paraatheid en Twentse brandweerorganisatie
Versterken weerbaarheid
Vrijwilligers zijn onmisbaar voor de brandweerzorg. Hun beschikbaarheid is
We krijgen te maken met andersoortige crises: langdurig, omvangrijk en
echter steeds minder vanzelfsprekend. Mensen hebben het drukker, zijn
complex. Voorbeelden zijn klimaat gerelateerde rampen en langdurige
minder lang verbonden aan één organisatie en maken andere keuzes in hun
stroomuitval. Daarnaast ervaren we nieuwe dreigingen. Dit vraagt een andere
vrije tijd. Het is en blijft een uitdaging om voldoende, gemotiveerde
aanpak van ons als veiligheidsregio, met een flexibele crisisorganisatie die
dat een specifiek onderdeel van de huidige inrichting van de
specifiek aandacht voor zorgcontinuïteit, ook in tijden van crisis moet zorg
brandweerorganisatie in strijd is met de Europese wet- en regelgeving.
altijd doorgaan. De nieuwe uitdagingen vragen ook om een weerbare en
Kazernering van vrijwilligers, zoals in Almelo en Hengelo, mag niet meer. Dit
veerkrachtige samenleving. Hier ligt een verantwoordelijkheid voor inwoners,
Landelijk ligt het dossier stil. We nemen daarom zelf regie en werken de
veiligheidsregio een rol. Een weerbare samenleving is een taak voor ons allen.
brandweer. Het levert op veel plekken overlast en schade op waar inzet van
vrijwilligers te vinden en te (blijven) binden aan de organisatie. Daarbij komt
speelt al langere tijd en begint tot knelpunten in de paraatheid te leiden.
eigen vakbekwaamheidsprogramma werken we aan een betere balans
veerkrachtig is en zich snel kan aanpassen aan elke situatie. Hierbij is ook
maatschappelijke organisaties, bedrijven en de overheid. Daarin heeft ook de
komende jaren aan het aanpassen van deze situatie.
Herziening brandweeronderwijs en vakbekwaamheid Vakbekwaam worden, zijn en blijven is noodzakelijk om goede en
Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie Crises worden steeds veelzijdiger, complexer en moeilijker te voorspellen. Daarom hebben we voldoende, goed opgeleide en regelmatig geoefende
professionele brandweerzorg te kunnen leveren. Het vraagt veel van
functionarissen nodig in de crisisorganisatie. Voor de processen
brandweermedewerkers- en vrijwilligers, en tijd is schaars. Het is daarom van
Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie is dit een aanzienlijke uitdaging. Het
belang dat het vakbekwaamheidsprogramma relevant en waardevol is en er
kost voortdurend inzet om het personeelsbestand op niveau te houden en de
aanpassen en verbeteren van het onderwijsstelsel. Dit zal ook van invloed zijn
vaardigheden en expertise veel tijd en aandacht vraagt.
een effectief onderwijsprogramma is. Landelijk wordt gewerkt aan het
beschikbaarheid te waarborgen, terwijl ook het actueel houden van
Meerjarenperspectief kadernota 2027 vergeleken met deze begroting In de kadernotitie 2027 is een financieel meerjarenperspectief geschetst dat de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage laat zien t.o.v. de bijdrage van 2026. De ontwikkeling van de bijdrage wordt vooral beïnvloed door loon- en prijsontwikkelingen. In de voorliggende begroting wijkt de uitkomst voor het jaar 2027 af. De kadernota ging voor de raming van de lonen volledig uit van de cijfers van het CPB, omdat er nog werd onderhandeld over een nieuwe cao. Medio maart jl. is een
nieuwe cao voor de veiligheidsregio’s gesloten. Daarom wordt in lijn met gemaakte afspraken over indexering de effecten van de cao meegenomen in de begroting. De meerjarenraming houdt voor het overige gelijke tred met het perspectief uit de kadernota. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage (t.o.v. begroting 2026) Bijdrage 2026: € 57,7 mln.
2027
2028
2029
2030
0,00
0,00
0,55
0,55
Loon- en prijsindexering o.b.v. CPB
2,20
3,60
5,00
6,40
Overige effecten
0,00
0,60
0,60
0,60
2,20
4,20
5,60
7,00
Totaal volgens kadernota 2026
2,20
4,20
6,15
7,55
Aanpassing geraamde loonsom i.v.m. cao*
0,45
Totaal volgens ontwerpbegroting 2026**
2,65
4,65
6,60
8,00
Beleidsintensivering Paraatheid en Twentse Brandweerorganisatie Mutaties lopende begroting
* zie bijlage 1 voor nadere toelichting op de loonontwikkelingen ** zie paragraaf “uiteenzetting financiële positie”, pagina 35.
9
2 Basistaken – voorkomen Een veilig Twente, dat is het streven van de VRT. Veiligheid begint bij de basis, bij brandveiligheid en risicobeheersing, oftewel bij het beperken van risico’s en het waar mogelijk voorkomen van branden, onveilige situaties en incidenten. Veel van onze activiteiten zijn dan ook gericht op het
versterken van de voorkant van de veiligheidsketen. Dit doen we vanuit de sector Brandveiligheid en het onderdeel Crisisbeheersing en maken daarbij gebruik van ons sterke netwerk.
Brandveiligheid en Risicobeheersing Wat willen we bereiken? Als VRT streven we naar minder incidenten en branden, minder slachtoffers en minder schade, én een veilige en gezonde leefomgeving. We versterken de voorkant van de veiligheidsketen om de veiligheid in Twente te vergroten en de gevolgen van een incident, brand of crises te beperken. We signaleren, monitoren en beperken risico’s, en vergroten de veerkracht van inwoners en ondernemers in Twente.
Wat gaan we doen? We hebben een duidelijk en actueel beeld van de veiligheidsrisico's en de gevolgen daarvan in Twente, zowel regionaal en op het gebied van brand en zorg. We inventariseren, analyseren en duiden deze risico's en maken ze inzichtelijk via ons regionaal risicoprofiel, risicoprofiel brandweerzorg en zorgrisicoprofiel. We bereiden ons voor op deze risico's en houden rekening met nieuwe risico's die zich voordoen. Onze aanpak omvat onder andere: • •
Advies en toezicht: We geven advies en houden toezicht om (brand)risico's te verkleinen.
Objectinformatie: Van onze risicovolle objecten hebben we actuele digitale bereikbaarheidskaarten, aanvalsplannen en rampbestrijdingsplannen beschikbaar ten behoeve van de incidentbestrijding en crisisbeheersing.
•
Monitoring: We houden ontwikkelingen bij die invloed kunnen hebben op (brand)veiligheid of kunnen leiden tot crises, zoals natuurbrandbeheersing, energietransitie en geopolitieke dreiging.
•
Onderzoek en data-analyse: We doen onderzoek naar bijzondere branden en incidenten en verzamelen en analyseren steeds meer data om onderbouwde keuzes te kunnen maken ten behoeve van operationele, tactische en strategische doeleinden.
10
•
Voorlichting en risicocommunicatie: We zetten in op het vergroten van het veiligheidsbewustzijn, zelfredzaamheid en weerbaarheid voor diverse doelgroepen. Dit doen we door middel van gerichte campagnes en activiteiten, waarbij gedragsverandering de basis vormt. We onderzoeken met regelmaat de effectiviteit daarvan. Voor de doelgroepen jeugd en ouderen zetten we daarvoor de Risk Factory in.
•
Bewustwording, weerbaarheid en veerkracht: We maken inwoners en ondernemers bewust van risico's en onveilige situaties, zoals het vervoer van gevaarlijke stoffen of uitval van elektriciteit. We geven inzicht in hoe ze zich daarop kunnen voorbereiden en bieden handelingsperspectieven zodat inwoners en ondernemers weten hoe ze risico’s en onveilige situaties kunnen voorkomen of beperken en hoe ze moeten handelen tijdens een incident. Daarbij hebben we speciale aandacht voor kwetsbare doelgroepen zoals ouderen en de jeugd.
•
Samenwerking en kennisdeling: We werken samen met bedrijven, onderwijsinstellingen en diverse partners binnen en buiten de regio en over de grens, en stimuleren en faciliteren de samenwerking tussen verschillende partijen om de veiligheid te vergroten.
•
Adviseren bij (grootschalige) evenementen: het organiseren van een evenement brengt in meer of mindere mate bepaalde risico’s met zich mee. In Twente gebeurt advisering omtrent veiligheid bij evenementen middels een regionale werkwijze. We hebben hier de coördinerende rol in het multidisciplinair adviesproces van politie, brandweer en GHOR richting de gemeenten.
Prestatie-indicatoren •
We beschikken over een online actueel regionaal risicoprofiel
•
Onze objectinformatie is actueel
•
Het platform www.twenteveilig.nl is bekend onder 50% van de inwoners van Twente
•
We leren als organisatie door alle branden met slachtoffers 1 en alle bijzondere branden en incidenten te onderzoeken en/of te evalueren
Wat gaat het kosten? VOORKOMEN
1
LASTEN
BATEN
6.147.300
140.000
De definitie van een slachtoffer is dat deze met de ambulance naar het ziekenhuis is gebracht
11
3 Basistaken – voorbereiden en bestrijden Ondanks alle inspanningen aan de voorkant om risico’s te verkleinen is een brand, incident of crisis niet altijd te voorkomen. Wanneer een brand, incident of crisis zich toch voordoet staan wij 24/7 paraat om deze bestrijden. Om slagvaardig en veilig te kunnen optreden is een goede voorbereiding cruciaal. De basistaak voorbereiden en bestrijden is opgesplitst in 3 thema’s: brandweerzorg, crisisbeheersing en GHOR.
Brandweerzorg gaat specifiek over de inzet van de brandweer ten tijde van een incident, ramp of crisis. Crisisbeheersing heeft betrekking op de multidisciplinaire samenwerking bij bestrijding van een ramp of crisis en de GHOR richt zich op de geneeskundige hulpverlening.
Brandweerzorg
Crisisbeheersing
GHOR
Wat willen we bereiken?
Wat willen we bereiken?
Wat willen we bereiken?
Als brandweer staan we 24/7 paraat om uit te
We beschikken over een parate crisisorganisatie die
Als GHOR zorgen we voor een sterke regionale
rukken vanuit onze 29 kazernes in Twente.
flexibel en slagvaardig is, en kan worden ingezet bij
zorgketen met een toekomstbestendig, weerbaar en
daarom naar professionele en slagvaardige
complexe, grensoverschrijdende, langdurige en
crisisorganisatie, met een stevige informatiepositie
brandweerzorg, met een brandweerorganisatie
gelijktijdige crises. Alle functionarissen in de
en een duidelijk gepositioneerde DPG-rol. Onze
die toekomstbestendig is. Een
crisisorganisatie zijn professioneel, goed opgeleid
zorgpartners zijn goed voorbereid op nieuwe risico’s.
de wensen en verwachtingen van de inwoners
en sluit aan bij het type incident.
en adviseur.
Wat gaan we doen?
Wat gaan we doen?
Wat gaan we doen?
We staan 24/7 paraat om in heel Twente
We gaan verder met het versterken een flexibele en
We vertalen onze strategische koers naar concrete
doen we met goed opgeleide en geoefende
zowel de klassieke crises als nieuwe type crises, van
zorgketen te versterken. De aanbevelingen uit het
mensen (vrijwilligers en beroeps) vanuit onze 29
een andere aard, omvang en tijdsduur. Hierbij
Zorgrisicoprofiel voeren we uit. We trainen en
Brandweerzorg is een vitaal proces. We streven
brandweerorganisatie die daarnaast voldoet aan
verschillende soorten rampen en crises, waaronder
en getraind. Crisiscommunicatie is tijdig en helder,
goed verbonden netwerk. We hebben een krachtige
Als GHOR zijn we zichtbaar als onafhankelijk expert
van Twente. Passend binnen de wet en wat het bestuur van ons verwacht.
brandweerzorg en crisisbeheersing te leveren. Dit
robuuste crisisorganisatie. We bereiden ons voor op
acties om de regionale weerbaarheid van de
12
kazernes. Onze kazernes, materieel en materiaal
hebben we ook aandacht voor bovenregionale
oefenen gericht met zorgpartners, leiden nieuwe
zijn goed onderhouden en kwalitatief in goede
crises en internationale samenwerking. We zorgen
functionarissen op en professionaliseren onze
staat. We beschikken over een actuele
voor goed gekwalificeerde functionarissen, die
crisisvoorbereiding. We versterken onze
informatievoorziening die essentieel is voor het
geoefend en getraind zijn en blijven op deze manier
informatiepositie met datagedreven dashboards en
vakbekwame organisatie en zorgen ervoor dat
risicogericht. Het regionaal crisisplan en de
onder meer evenementen, omgevingsveiligheid en
onze brandweermensen geoefend blijven en
rampbestrijdingsplannen zijn actueel. We richten
weerbaarheidsthema’s. Daarnaast actualiseren we
beschikken over de benodigde en actuele kennis.
ons op het versterken van de weerbaarheid van de
samenwerkingsafspraken, versterken we de positie
incidenten door bijzondere inzetten te evalueren.
continuïteit van de crisisorganisatie en het hebben,
netwerkvorming en hoogwaardige advisering.
leveren van goede brandweerzorg. We zijn een
Hierbij oefenen we risicogericht. We leren van
als crisisorganisatie vakbekwaam. We oefenen
samenleving. Dit doen we door het borgen van de
zorgen voor tijdige, risicogerichte advisering over
van de DPG en investeren we in zichtbaarheid,
en onderhouden van de coördinatiepunten. In samenwerking met de gemeenten coördineren we de processen rondom Bevolkingszorg en
Crisiscommunicatie. We bereiden gemeenten goed voor om tijdens (en ook na) een crisis voor hun bevolking te zorgen.
Prestatie-indicatoren •
We voldoen aan de opkomsttijden zoals opgenomen in het dekkingsplan Brandweer
•
We hebben de brandweercapaciteit en slagkracht 24/7in beeld
•
Er worden 14 systeemoefeningen (1 per gemeente) per jaar gehouden
•
Alle sleutelfuncties in de crisisorganisatie zijn ingevuld
•
We beschikken over een bedrijfscontinuïteitsplan VRT, en daarnaast over aangewezen coördinatiepunten voor de Twentse crisisorganisatie.
Wat gaat het kosten? VOORBEREIDEN EN BESTRIJDEN
LASTEN
BATEN
67.615.574
1.278.420 13
4 Twente Safety Campus De Twente Safety Campus (TSC) is een plek waar partners op het gebied van veiligheid elkaar ontmoeten, oefenen en samenwerken. De TSC is opgezet vanuit het denken-doen-beleven concept. De TSC bestaat uit drie onderdelen: •
Safety Field lab – de plek waar kennis centraal staat. Samen met kennisinstituten en bedrijven worden producten en ideeën ontwikkeld met als doel deze in de veiligheidspraktijk te brengen.
•
Troned – het oefencentrum waar verschillende hulpdiensten werken aan hun vakbekwaamheid. Er is ruimte om te oefenen, te experimenteren en bezig te zijn met de praktijk. Het centrum wordt gebruikt door Brandweer Twente maar ook door andere veiligheidsregio’s en partners in het veiligheidsdomein.
•
De Risk Factory – de plek om (on)veiligheid te beleven met als doel het veiligheidsbewustzijn en de zelfredzaamheid van deelnemers te vergroten. De Risk Factory richt zich op leerlingen van groep 8, tweedejaars van het voortgezet onderwijs en kwetsbare senioren.
Wat willen we bereiken? Met de TSC willen we de vakbekwaamheid en professionaliteit van hulpverleners en de hulpverlenersorganisatie stimuleren en vergroten. We vergroten het veiligheidsbewustzijn van de burgers in Twente. Daarnaast dragen we bij aan een veilig Twente door in samenwerking met kennisinstellingen en bedrijven op zoek te gaan naar innovatieve veiligheidsoplossingen. Dit doen we op een bedrijfseconomische manier.
Wat gaan we doen? De TSC biedt diverse activiteiten aan die gericht zijn op de verschillende doelgroepen: •
Oefenprogramma’s en trainingen voor hulpverleners (Troned)
•
Mogelijkheden voor testen, simulaties en experimenteermogelijkheden voor bedrijven (Safety Field Lab)
•
Interactieve educatieprogramma’s gericht op veiligheidsbewustzijn en zelfredzaamheid van inwoners (Risk Factory)
Wat gaat het kosten? TSC
LASTEN
BATEN
3.581.650
3.581.650
14
5 Aanvullende opdrachten (OOV-taken) In het verlengde van de basistaken die wij als VRT uitvoeren zijn er ook een aantal taken die wij als aanvulling daarop oppakken. Dit zijn taken die in opdracht van de gemeenten bij de VRT zijn belegd. Deze taken kennen ook een andere financieringssystematiek en zijn geen onderdeel van de begroting. De taken worden hieronder verder toegelicht. Zorg en Veiligheidshuis Twente (ZVHT)
Regionale Toezichtsruimte (RTR)
Het ZVHT brengt bij complexe (gezins)situaties informatie van partners uit
De RTR is de voorziening t.b.v. cameratoezicht in het publieke domein in
het strafrecht, de zorg en gemeenten samen. Het ZVHT functioneert als hulp
Twente. De gemeenten Enschede, Hengelo, Almelo en Borne zijn hierbij
in de uitvoering in de integrale aanpak van overlast gevende criminaliteit. Het
aangesloten.
gaat om ernstige problemen die vragen om een integrale aanpak omdat de situatie onveilig is. Kenniscentrum Mensenhandel Twente (KMT)
Het KMT is onderdeel van Zorg en Veiligheidshuis Twente en zet zich in voor
Wat gaat het kosten?
de strijd tegen mensenhandel. Dit doet het KMT samen met gemeenten en andere partners zoals politie, het Openbaar Ministerie en zorgorganisaties. Platform Integrale Veiligheidszorg (IVZ) Het Platform IVZ werkt aan het verhogen van de veiligheid en de bestrijding van (georganiseerde) criminaliteit en overlast binnen Twente. Het is een samenwerking van verschillende partners uit het veiligheidsdomein. Onderdeel van het IVZ is ook de aanpak zorgfraude Twente.
LASTEN
BATEN
ZORG EN VEILIGHEIDSHUIS TWENTE
1.078.091
1.078.091
KENNISCENTRUM MENSENHANDEL TWENTE
615.391
615.391
PLATFORM INTEGRALE VEILIGHEIDSZORG
237.886
237.886
REGIONALE TOEZICHTSRUIMTE
73.584
73.584
2.004.952
2.004.952
TOTAAL
15
6 Verplichte paragrafen 7.1 Bedrijfsvoering
Voor de gehele VRT is de bedrijfsvoering centraal geregeld. Hieronder staan een aantal ontwikkelingen toegelicht op het gebied van bedrijfsvoering die spelen in 2027. Deze ontwikkelingen hebben we onderverdeeld in een aantal thema’s: mens, organisatie en informatie.
Mens
aantrekkelijke werkgever te zijn én te blijven. We kijken meer strategisch naar
Duurzame inzetbaarheid
voor toekomstige sleutelrollen. We willen een organisatie zijn waar iedereen
Het brandweervak is een zwaar beroep, en in zowel fysiek als mentaal
opzicht belastend. Zeker voor de mentale belasting is de laatste jaren steeds meer aandacht gekomen. Zowel landelijk als binnen onze eigen regio lopen er verschillende initiatieven op dit gebied. Er is een toolbox ontwikkeld voor psychosociale ondersteuning en een landelijke regeling voor PTSS. Ook loopt een langdurig en grootschalig onderzoek naar wat belemmerende en
bevorderende factoren zijn voor brandweermedewerkers om duurzaam inzetbaar te zijn en blijven. Het thema heeft structureel onze aandacht waarbij we oog hebben voor al onze medewerkers.
Modern werkgeverschap Onze mensen zijn het fundament van de organisatie. Dankzij hun inzet staan we als VRT 24/7 paraat om hulp te verlenen bij branden, incidenten en crises. Het is van belang om de juiste mensen te vinden en te blijven binden aan de organisatie. In een veranderende arbeidsmarkt is het belangrijk om een
ons personeelbestand, denken vooruit en willen medewerkers tijdig opleiden zich welkom en prettig voelt. Een diverse en inclusieve organisatie. Ons wervings- en selectiebeleid is hier al op ingesteld, maar we willen ook nadrukkelijker kijken wat diversiteit en inclusie voor ons betekenen.
Organisatie Bedrijfscontinuïteit Veiligheidsregio’s zijn formeel aangemerkt als vitale aanbieder voor een aantal vitale processen. Deze aanwijzing betekent dat er strengere eisen worden gesteld op onder andere het gebied van informatieveiligheid, beveiliging en bedrijfscontinuïteit. Als organisatie moeten we voorbereid zijn op situaties die onze vitale processen kunnen verstoren. Dit vraagt een aantal aanpassingen om te zorgen dat dit binnen de organisatie goed geborgd is. Er wordt een organisatiebreed continuïteitsplan opgesteld om te zorgen dat de VRT minimaal 72 kan blijven functioneren ten tijde van crisis. 16
Gebouwen en materieel Als VRT beschikken we over 29 brandweerkazernes en veel materieel. Er
Informatie
spelen diverse ontwikkelingen die impact hebben op onze gebouwen en
Informatiehuishouding op orde
materieel, duurzaamheidseisen, regelgeving en veranderende operationele behoeften. Voor onze gebouwen is een vastgoedagenda opgesteld. Gezien de financiële knelpunten is dit een sobere agenda, gericht op noodzakelijke aanpassingen. We zien ook dat de prijzen van voertuigen de laatste jaren flink zijn gestegen. Onze huidige budgetten zijn hiervoor niet toereikend. We gaan
Als VRT willen we de informatiehuishouding professioneel en duurzaam
organiseren, zodat de juiste informatie, op het juiste moment bij de juiste personen beschikbaar is. Om dit te realiseren is het meerjarige programma ‘Informatiehuishouding op orde’ gestart. Dit is een veelomvattend programma waarin veel onderwerpen samenkomen. Onder meer, regelgeving
onderzoeken wat dit betekent en welke keuzes nodig zijn.
rondom archivering en informatiebeheer, gegevensbeheer, bewustwording
Duurzaamheid
genomen, maar het vraagt de komende jaren nog aandacht.
Als VRT werken we aan een duurzame organisatie. De afgelopen jaren zijn
en organisatie en borging DIV-functie. Er zijn al verschillende stappen
hier verschillende stappen ingezet. Hierbij is breed gekeken naar de aspecten
Informatieveiligheid en cybersecurity
vitaliteit en gezondheid van medewerkers. Ook zijn er stappen gezet in het
werk goed uit te kunnen voeren. Zeker bij incidenten en crises is goede
van duurzaamheid. Van het verlagen van de CO2 uitstoot tot aandacht voor monitoren en registreren van acties op het gebied van duurzaamheid. We
merken echter dat de wereld is veranderd en we tegen beperkingen aanlopen
Als organisatie zijn we afhankelijk van onze informatievoorziening om ons informatievoorziening cruciaal. De ontwikkelingen op het gebied van cyberen informatieveiligheid gaan snel, en ook wet- en regelgeving verandert.
met onze duurzaamheidsambities door verschillende ontwikkelingen.
Informatieveiligheid blijft een continu proces waarbij het niet alleen van
Merkstrategie
bewust daarin de juiste dingen doen. Bewustwording creëren bij
De VRT omvat verschillende onderdelen. In de loop der jaren zijn er dan ook
belang is dat onze systemen technisch veilig zijn, maar ook dat medewerkers medewerkers heeft dan ook nadrukkelijk onze aandacht.
verschillende merken, logo’s en huisstijlen ontwikkeld. Als VRT willen we ons duidelijk positioneren, en zichtbaar en herkenbaar zijn als organisatie voor onze inwoners, partners en medewerkers. Er wordt gewerkt volgens een eenduidige merkstrategie voor de merken Veiligheidsregio Twente en Brandweer Twente. 17
Inzet nieuwe technologieën We verzamelen en beschikken als organisatie over veel data. Deze data is
waardevol en bevat veel informatie die ons helpt in ons werk. We gebruiken technologie, informatie en data op verschillende manieren. Het Informatie en Operationeel Centrum (IOC) verzamelt, verbindt en analyseert de data. De informatie die dit oplevert, gebruiken we om onderbouwde keuzes te maken en te kunnen sturen. We gebruiken ook technologie in het veld, het Team
Digitale Verkenning, maakt gebruik van verschillende digitale hulpmiddelen (zoals drones) om de operationele beeldvorming te ondersteunen. Ook op het gebied van digitaal werken, professionelen we en kijken hoe we
processen beter kunnen vormgeven. We kijken ook naar mogelijkheden van de inzet AI.
18
Rechtmatigheidsverantwoording Tot en met 2022 gaf de accountant naast de getrouwheid een oordeel over de over de (financiële) rechtmatigheid van activiteiten van de organisatie. Met ingang van 2023 wordt dat oordeel door het dagelijks bestuur zelf gegeven. Het algemeen bestuur heeft hiervoor regels vastgelegd in de financiële verordening. De rechtmatigheidsverantwoording wordt in de jaarrekening afgelegd. In de begroting beperkt de passage zich de voorgenomen maatregelen om fouten en onduidelijkheden in dit verband naar de toekomst te voorkomen. In de onderstaande tabel een stand van zaken m.b.t. de maatregelen of aandachtspunten die in de toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording zijn gemeld. Onderwerp
Opmerkingen over de maatregelen / overige aandachtspunten
Rechtmatigheidsverantwoording Begrotingscriterium
De verantwoordingsgrens is met ingang van 2025 aangescherpt naar 2% van de begroting. De aanscherping volgt uit de aanpassing van het Besluit Begroting Verantwoording (BBV) en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado)
Voorwaardencriterium (met name aanbestedingen)
De rechtmatigheidstoets op dit criterium is ongewijzigd gecontinueerd.
M&O criterium Overige onderwerpen cf art 22 fin. Verordening Aangetroffen niet financiële onrechtmatigheiden Fraude Overig
Geen bijzonderheden Geen bijzonderheden In “preventieve” zin is er doorlopende aandacht voor onderwerpen van integriteit. De gewijzigde verhoudingen v.w.b. het rechtmatigheidsoordeel vraagt om een Gedragscodes en beleidskaders omtrent integriteit (zoals nevenwerkzaamheden)
herziening van de opzet en positie van verbijzonderde interne controlefunctie zijn geactualiseerd. Met introductie hetde integriteitsspel wordt de gedragscode van (VIC) van de organisatie. Het nieuwe interne controleplan, die functie is de organisatie op een interactieve wijze onder de aandachtwaarin gebracht. Daarnaast beschreven, wordt in de loop van dit jaar in uitvoering gebracht. wordt jaarlijks de frauderisicoanalyse (hard control) geactualiseerd.
19
7.2 Verbonden partijen
Deze paragraaf betreft derde rechtspersonen waarmee Veiligheidsregio Twente een bestuurlijke én financiële band heeft, door een participatie in een vennootschap of deelnemingen in stichtingen. Met een bestuurlijk belang wordt bedoelen we een zetel in het bestuur van een deelneming of
stemrecht. Een financieel belang houdt in dat de organisatie middelen ter beschikking heeft gesteld en die verliest bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op haar verhaald kunnen worden. Van een financieel belang is ook sprake als Veiligheidsregio Twente bij liquidatie van een derde rechtspersoon middelen uitgekeerd kan krijgen.
Visie en beleid op verbonden partijen
Risicoanalyse verbonden partijen
Veiligheidsregio Twente blijkt – bij nader inzien – te beschikken over één
Er is geen noodzaak tot het maken van een nadere risicoanalyse. De
verbonden partij (zie hieronder). Gezien het beperkte aantal verbonden
exploitatierisico’s van deze stichting zijn beperkt en ruimschoots afgedekt
partijen is voor dit onderwerp ook geen specifieke visie ontwikkeld.
met het weerstandsvermogen waarover de stichting beschikt.
Lijst met verbonden en andere gelieerde partijen De Veiligheidsregio Twente heeft één verbonden partij, te weten de stichting BOGO. Daarnaast zijn in deze passage enkele aan Veiligheidsregio Twente gelieerde partijen genoemd die strikt genomen niet voldoen aan de definitie van verbonden partij (bestuurlijk en financieel belang). BOGO De BOGO is een stichting die de brandweeropleidingen voor een aantal veiligheidsregio’s in Oost Nederland verzorgt. De commandant van Brandweer Twente neemt deel aan het bestuur van de BOGO namens VRT, zo blijkt uit een recent juridisch advies na bestudering van de statuten. VRT
31-8-2024 31-8-2025 Rekeningsaldo -/- 192.043 374.418 Eigen vermogen 2.781.365 3.155.784 Vreemd vermogen 5.348.113 5.911.188
heeft geen direct financieel belang in deze partij, maar op basis van de ruimere uitleg van de commissie BBV is er wel sprake van een financieel belang. 20
Expertisebureau Risicobeheer / Waarborgfonds Betreft een tweetal stichtingen dat in collectief verband van veiligheidsregio’s is opgericht om schades en dienstongevallen van veiligheidsregio’s af te handelen en te financieren. Bestuurlijke vertegenwoordiging ontbreekt in beide stichtingen.
Meldkamer Oost-Nederland De meldkamertaken worden vervuld door Meldkamer Oost-Nederland. Meldkamer Oost-Nederland is echter geen entiteit. Het werkgeverschap voor de deelnemende veiligheidsregio’s is belegd bij de VNOG. NIPV Het NIPV is het gezamenlijke kennisinstituut voor Crisisbeheersing en Brandweerzorg. Voor het NIPV ontbreekt het financieel belang. Er wordt een jaarlijkse bijdrage betaald waar een directe tegenprestatie tegenover staat.
Daarbij is het NIPV een zelfstandig bestuursorgaan en kunnen zij geen beroep op de Veiligheidsregio doen ingeval van financiële problemen.
21
7.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Actueel risicobeeld Jaarlijks wordt het financiële risicobeeld in termen van kans en impact geactualiseerd. Door
Risico-omschrijving
Impact
middel van scores op kans en impact worden risico’s in oplopende zwaarte ingedeeld in groene, oranje en rode risico’s. Oranje en rode risico’s wegen mee in de benodigde
Kans x
Prijsstijgingen hoger dan indexering inkomsten
€ 1.250.000
Langdurig verzuim en arbeidsongeschiktheid
€ 130.000
Informatieveiligheid
€ 500.000
prijsstijgingen die boven de indexering van de inkomsten uitgaan. Het risico is breed
Informatieveiligheid (AVG)
€ 25.000
geformuleerd. Gedacht kan worden aan o.a. energiekosten, bouwkosten, salariskosten en de
Langdurige crises
€ 684.000
komende aanbesteding voor verzekering van het wagenpark.
Deeltijdrichtlijn vrijwilligers
€ 420.000
Exploitatieverlies TSC
€ 225.000
Totaal
€ 3.234.000
weerstandscapaciteit. Groene risico’s in beginsel niet, tenzij het geheel ervan uitstijgt boven 1% van het balanstotaal. Begin 2024 is het risicobeeld geactualiseerd. In de volgende tabel zijn de belangrijkste risico’s (met een oranje score) opgenomen. Het zwaarstwegende risico betreft
Toekomstige risico’s, dat wil zeggen risico’s die pas na 2025 kunnen optreden, tellen nog niet mee in de benodigde weerstandscapaciteit. De volgende toekomstige risico’s zijn nu in beeld: Risico-omschrijving Onvoldoende dekking vervanging kazernes Toenemende krapte op de arbeidsmarkt
22
Beoordeling weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschikbare weerstandscapaciteit zich verhoudt tot de benodigde capaciteit. Dit wordt uitgedrukt in de weerstandsratio. Aantal geïdentificeerde risico’s
15
Aantal groene scores
8
Aantal oranje scores
5
Aantal rode scores
2
Benodigde weerstandscapaciteit
€ 3.234.000
Beschikbare weerstandscapaciteit (31-12-2025)
€ 2.190.000
Weerstandsratio
68%
Weerstandsratio norm (cf. beleidskader)
70%
Tot de beschikbare weerstandscapaciteit worden gerekend de algemene reserve en de bestemmingsreserves waarop nog geen verplichtingen rusten. In het
beleidskader risicomanagement en weerstandsvermogen is vastgelegd dat VRT een weerstandsratio van 70% hanteert als richtsnoer. De feitelijke weerstandsratio per 31-12-2025 ligt wat hoger dan de richtlijn. Opmerking: de berekening gaat ervan uit dat het positieve rekeningsaldo in 2025 cf. voorstel grotendeels wordt teruggegeven en daarom voor het begrotingsjaar 2027 niet beschikbaar is.
Financiële kengetallen De door BBV voorgeschreven kengetallen maken inzichtelijk over hoeveel (financiële) ruimte Veiligheidsregio Twente beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of op te vangen. Het gaat om de kengetallen: De netto schuldquote laat het niveau van de schuldenlast zien, ten opzichte van de baten. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten op de exploitatie drukken.
23
De solvabiliteitsratio is de verhouding eigen vermogen/ totaal vermogen en geeft inzicht in de mate waarin een organisatie in staat is op de langere termijn aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte laat zien welke structurele ruimte nodig is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is.
Jaarrekening
Begroting
2025
2026
2027
2028
2029
2030
93,3%
105,2%
115,3%
120,0%
118,3%
112,2%
93,3%
105,2%
115,3%
120,0%
118,3%
112,2%
Solvabiliteitsratio
7,2%
3,5%
3,5%
3,6%
3,9%
4,3%
Structurele exploitatieruimte
0%
0%
0%
0%
0%
0%
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Door noodzakelijke vervangingsinvesteringen in onroerende activa stijgt de schuldquote in de komende jaren. Na 2028 nemen de investeringsvolumes af en zien
we een geleidelijke daling van de schuldquote. Vanwege het beperkte eigen vermogen van de VRT is er ook sprake van een lage solvabiliteit. De ratio fluctueert de komende jaren tussen de 3% en 4%, dit wordt voornamelijk bepaald door de geprojecteerde mutaties in de FLO-reserves.
24
7.4 Onderhoud kapitaalgoederen
Veiligheidsregio Twente beschikt over relatief veel kapitaalgoederen. Deze kapitaalgoederen bestaan vooral uit gebouwen (kazernes) en materieel. Voor het onderhoud van deze goederen is geen afzonderlijk beleidskader van kracht. Gebouwen Voor de brandweer en ambtelijke organisatie VRT zijn 29 gebouwen (ca. 35.000 m2 BVO) in gebruik (de brandweerkazernes), waarvan 27 in eigendom zijn. Daarnaast bezit de Veiligheidsregio Twente nog diverse panden op de Twente Safety Campus. De boekwaarde van alle panden in bezit tezamen bedraagt per eindbalans 2025 € 28,6 mln.
Voor het dagelijkse beheer van het vastgoed is een Servicedesk ingericht die
24/7 bereikbaar is voor storingen, klachten en schades. Het onderhoud wordt uitgevoerd op basis van onderliggende onderhoud- en beheersplannen. Uitgangspunt daarbij is dat het onderhoud wordt afgestemd op
Materieel VRT beschikt over een groot arsenaal aan voertuigen. Ruwweg zijn deze op te delen in voertuigen die voor operationele taken worden ingezet (zoals tankautospuiten) en dienstvoertuigen. In totaal gaat het om ca. 95 voertuigen voor incidentbestrijdende activiteiten. En ca. 85 dienstvoertuigen bedoeld voor brandveiligheidstaken, aan de operatie ondersteunende activiteiten (zoals logistiek) en personele vervoersbewegingen binnen en buiten Twente. Voor al dit materieel is een bumper-tot-bumper-concept geïntroduceerd, waarmee zowel de voertuigen als materialen zoals ademluchtapparatuur op één locatie worden onderhouden en gekeurd. Het bijbehorende
conditieniveau 3.
onderhoudsbudget (out-of-pocket) bedraagt € 0,6 mln.
dit budget toereikend.
Voor 2027 is de aandacht o.a. gevestigd op de volgende thema’s:
Het bijbehorende onderhoudsbudget is ca. € 1,25 mln. Gemiddeld genomen is
• Voor 2027 staan o.a. de volgende thema’s op de rol: •
Vervangingsreeks installaties kazernes
•
Verbouwing Enschede Spaansland
•
Mogelijke overige verbouwingen mits renderend vanuit
•
Reguliere vervanging van dienstauto’s In gebruik name logistieke voertuigen
verduurzaming
25
7.5 Financiering Wettelijke kengetallen
Schatkistbankieren
berekend. De kasgeldlimiet en het schatkistbankierenpercentage worden
om hun middelen aan te houden bij het ministerie van financiën. Voor de
achteraf gemiddeld per kwartaal berekend. Voor de renterisiconorm wordt
middelen beneden het drempelbedrag (0,75% van het begrotingstotaal) geldt
vooruit gekeken met een berekening voor het komende jaar en een doorkijk
deze verplichting niet. Met de bank is afgesproken om automatisch saldo af
Kasgeldlimiet
Renterisiconorm
De kasgeldlimiet is opgenomen om de directe gevolgen van een snelle
De renterisiconorm bepaalt dat van de vaste schuld jaarlijks een bedrag van
financieringsbehoefte dat met kortlopend vreemd vermogen mag worden
renteherziening en herfinanciering. Hiermee is een grens gesteld aan het
gefinancierd. Bij wet is het maximum gesteld op 8,2% van het
renterisico op de leningenportefeuille. De renterisicopercentages voor de
begrotingstotaal. Dat komt voor de organisatie neer op een bedrag van ca. €
komende jaren staan in onderstaande tabel.
Vanuit de regelgeving zijn er drie kengetallen die periodiek moeten worden
naar de volgende jaren.
rentestijging te beperken. Deze limiet beperkt het aandeel van de
6 mln.
Renterisiconorm
Schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden de verplichting hebben
te dragen.
maximaal 20% (€ 14,5 mln.) van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan
Maximum
2027
2028
2029
2030
20%
3,4%
6,9%
0%
4,1%
In 2027 en 2028 lopen onderdelen van de langlopende leningenportefeuille af. Het gaat om resp. € 2,5 mln. en € 5,0 mln. Hiermee wordt de renterisiconorm niet overschreden.
26
Leningenportefeuille De langlopende leningenportefeuille bedraagt in totaal € 55,5 miljoen (stand ultimo 2025). De totale financieringsbehoefte neemt in de komende jaren toe vanwege investeringen en het naderen van ons kasgeldlimiet. Op dit moment wordt een relatief groot aandeel met kortlopende kasgeldleningen gefinancierd, om binnen de limieten van het kasgeldpercentage te blijven is het nodig om op korte termijn een deel daarvan langlopend te gaan financieren.
Afloop leningen 12.000.000 10.000.000 8.000.000
6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033
2038
2043
2073
Omslagrentepercentage Het omslagrentepercentage wordt berekend door de verwachte rentelasten te delen door de verwachte boekwaarde van de vaste activa per 1 januari van het begrotingsjaar. De rente wordt doorberekend aan de taakvelden waar de vaste activa bij behoren. Het
gecalculeerde omslagpercentage mag op een veelvoud van 0,5% worden afgerond. Een actuele prognose van het omslagpercentage voor 2027 komt uit op 2,28%. Bij de keuze voor de kleinste afronding komt de te hanteren omslagrente uit op 2,5%. De externe
rentelasten, renteomslag en renteresultaat zijn opgenomen in volgend renteschema.
Renteschema 2027 (x € 1.000) Externe rentelasten over korte en lange financiering
1.887
Externe rentebaten over de korte en lange financiering
72
Saldo rentelasten en rentebaten
1.815
Aan taakvelden toe te rekenen rente (renteomslag)
1.994
Renteresultaat op het taakveld treasury
179
27
7.6 Investeringen Veiligheidsregio Twente is een relatief kapitaalintensieve organisatie. De organisatie beschikt over veel vastgoed (kazernes) en een wagenpark van dienstvoertuigen en hulpverleningsvoertuigen. In deze paragraaf een uiteenzetting van de investeringsplanning en een weergave van het te autoriseren investeringskader voor het jaar 2026.
A: Investeringsplanning 2026-2030 De vervangingsinvesteringen worden planmatig uitgevoerd om budgettaire en aanbestedingstechnische redenen. Het geplande investeringsbeeld wordt regelmatig bijgewerkt. Daarbij wordt een horizon van vijf jaar aangehouden. Het laatste investeringsbeeld dateert van februari 2026 en ziet er als volgt uit:
Tabel A: investeringsplanning 2026-2030 (mln.) Categorie
2026
2027
2028
2029
2030
Gebouwen
7,2
6,1
9,5
4,2
2,4
Materieel
3,0
1,2
1,0
1,9
0,8
Materialen
1,6
2,8
0,6
0,6
0,6
ICT
0,7
1,0
0,7
0,6
0,6
Totaal
12,5
11,1
11,8
7,3
4,4
In de komende periode wordt vooral geïnvesteerd in de verbouwing van kazerne Enschede Spaansland, in het vervangen van installaties van diverse kazernes en in bluskleding en helmen. De investeringen zijn gericht op vervanging van bestaande verouderde activa. Voor de komende periode worden geen uitbreidingsinvesteringen voorzien. Voor 2029 en 2030 zijn alleen strikt noodzakelijke investeringen meegenomen in dit overzicht, in het kader van reguliere bedrijfsvoering kan de omvang hiervan in de toekomst toenemen. Per saldo is de investeringsbehoefte voor genoemde periode berekend op € 47,1 mln.
28
29
B: Investeringen 2027 Zoals in tabel A weergegeven, bedraagt de investeringsbehoefte voor de jaarschijf 2027 € 11,1 mln. In de onderstaande tabellen zijn de geplande investeringen
verder gespecificeerd. Bij vaststelling van de voorliggende begroting wordt gevraagd om de investeringen voor jaarschijf 2027 ad € 11,1 mln. te autoriseren. Waarbij de autorisatie wordt toegepast op het niveau van investeringscategorieën (cf art. 5.2 fin. verordening).
Investeringen per categorie (mln.) Categorie
Bedrag 2027
Categorie
Investering
Gebouwen
6,1
Gebouwen
Vervanging installaties
2,8
Materialen
2,8
Overige bouwkundige aanpassingen
2,4
Inrichting
0,6
Weerbaarheid
0,3
Totaal
6,1
Verbindingsmiddelen
1,3
Bluskleding
0,7
Overige materialen
0,4
Overige kleding
0,4
Totaal
2,8
Dienstauto's
0,6
Overige voertuigen
0,3
Inventaris voertuigen
0,2
Materieel
1,2
ICT
1,0
Totaal
Materialen
11,1
Materieel
ICT
Bedrag 2027
Overig materieel
0,1
Totaal
1,2
Werkplekken
0,4
Security
0,1
Weerbaarheid
0,1
Overig IT
0,4
Totaal
1,0
30
7.7 Openbaarheidsparagraaf Het uitgangspunt van de Wet open overheid (Woo) is dat overheidsinformatie voor iedereen (eventueel op verzoek) openbaar is, tenzij de Woo een wettelijke
grondslag biedt om specifieke informatie niet openbaar te maken. Het doel is dan ook om overheidsinformatie zo toegankelijk, transparant en vindbaar mogelijk te maken. De Woo bij VRT
Ieder jaar krijgt VRT meerdere verzoeken om documenten openbaar te maken. Hierbij wordt gevraagd om documenten zoals brandrapporten, beeldopnamen, adviezen, e-mails, brieven en besluiten. Iedereen kan een verzoek om openbaarmaking van documenten indienen. In dat kader is een Woo coördinator aangewezen. VRT past de Woo toe bij de behandeling van verzoeken om verstrekking van documenten. Naast de verplichting om informatie op verzoek openbaar te maken, schrijft de Woo ook voor dat bepaalde informatie actief openbaar gemaakt moet worden. VRT publiceert belangrijke documenten op de eigen website zoals
vergaderstukken van het Algemeen Bestuur, beleidsdocumenten, rampbestrijdings- en crisisplannen, financiële documenten en daarnaast op www.overheid.nl de regelingen en verordeningen. Inzage mogelijkheid ontwerpbegroting Gelet op het gestelde in artikel 35 lid 2 Wet Gemeenschappelijke regelingen, dient de ontwerpbegroting door de zorg van de besturen van de deelnemende gemeenten voor eenieder ter inzage gelegd en, tegen betaling van de kosten, algemeen verkrijgbaar gesteld.
31
7 Financiële begroting 2027 Overzicht van baten en lasten en de toelichting Allereerst een overzicht van de lasten en baten per programma, aangevuld met de algemene Rijksbijdrage en gemeentelijke bijdrage. Programma
Lasten
Baten
Basistaken – Voorkomen
6.147.300
140.000
Basistaken – Voorbereiden en bestrijden
67.615.574
1.278.420
TSC
3.581.650
3.581.650
Rijksbijdrage algemeen
11.909.542
Gemeentelijke bijdrage
60.434.911
Totaal
OOV Taken
77.344.524
Lasten
77.344.524
Baten
Zorg- en veiligheidshuis Twente
1.078.091
1.078.091
Kenniscentrum Mensenhandel Twente
615.391
615.391
Platform Integrale Veiligheidszorg
237.886
237.886
Regionale Toezichtsruimte
73.584
73.584
2.004.952
2.004.952
Totaal
32
Overzicht van herkomst en bestedingen Inkomsten Rijksbijdrage
12.575.104
Gemeentelijke bijdrage
60.434.911
Omzet TSC
2.837.596
Bijdragen van derden
0
Overige opbrengsten
1.257.200
Separate gemeentelijke bijdrage
1.407.716
Onttrekking reserves
296.218
Tijdelijke middelen (normatief bedrag)
700.000
Totaal inkomsten
79.508.745
Uitgaven Personeel
50.212.535
Kapitaallasten
9.901.044
Gebouwen en terreinen
4.939.762
Materieel en materialen
1.569.624
Overige uitgaven out-of-pocket
11.494.768
Dotaties reserves Tijdelijke middelen (normatief bedrag) Totaal uitgaven
691.013 700.000 79.508.745
33
Lasten
Baten
80.000.000
Tijdelijke middelen
Tijdelijke middelen 80.000.000
70.000.000 Overige opbrengsten/ bijdrage 60.000.000
derden
50.000.000
Omzet TSC
40.000.000
30.000.000
Gemeentelijke bijdrage
50.000.000
30.000.000 20.000.000
Rijksbijdrage
0
60.000.000
40.000.000
20.000.000 10.000.000
70.000.000
10.000.000
Overige uitgaven out-ofpocket Overige uitgaven materieel en materialen
Overige uitgaven gebouwen en terreinen Kapitaallasten
Personeel
0
34
Overzicht van baten en lasten (art. 17 BBV) In onderstaand overzicht worden naast de kolommen van de organisatie de algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing vennootschapsbelasting (Vpb) en het
bedrag voor onvoorzien gepresenteerd. Het begrotingskader wordt geautoriseerd op basis van de onderstaande indeling van lasten en baten (en dus exclusief de middelen i.v.m. uitvoering van OOV-taken op de volgende pagina). Bedragen x € 1.000
Realisatie 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Kolom
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Brandweer
48.171
8.762
-39.408
49.557
7.767
-41.790
51.906
7.806
-44.100
Crisisbeheersing
3.927
4.514
587
4.457
4.087
-370
6.270
6.247
-23
SIO (Bestuur & Ondersteuning)
55
336
281
-8
8
-112
52.152
13.612
-38.540
54.006
11.854
42.152-
58.064
57.974
57.974
57.776
57.776
17.008
1.501
-15.506
18.302
2.516
-15.786
Subtotaal
17.008
59.476
42.468
18.302
60.292
Totaal gerealiseerde saldo baten en
69.160
73.088
3.928
72.308
970
402
-568
70.130
73.490
3.361
Subtotaal
112 14.053
-44.011
60.435
60.435
18.749
2.720
-16.029
41.990
18.749
63.155
44.406
72.146
162-
76.813
77.208
395
428
590
162
691
296
-395
72.736
72.736
0
77.504
77.504
0
Algemene dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage Overhead** Heffing VPB Bedrag onvoorzien
lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Onttrekking weerstandsvermogen Gerealiseerd resultaat
35
** Het begrip overhead heeft in deze opstelling een ruimere betekenis dan gebruikelijk. De ondersteunende diensten van de organisatie bevatten a-typische elementen. Zo is het personeel gehuisvest in kazernes, de IT-organisatie ook verantwoordelijk voor de operationele informatievoorziening en verricht de HR-afdeling brandweerspecifieke taken. (brandweerkeuringen (PPMO), sportinstructie, uitvoering rechtspositieregeling vrijwilligers en uitvoering overgangsrecht FLO).
Bedragen x € 1.000 Openbare orde en veiligheid
Realisatie 2025
Begroting 2027
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
3.354
3.164
-191
1.403
1.403
0
2.005
2.005
0
191
191
3.354
0
1.403
1.403
0
2.005
2.005
0
Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal
Begroting 2026
3.354
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves M.i.v. het begrotingsjaar 2024 is een structurele dotatie opgenomen van € 75.000 voor de bestemmingsreserve Crisisbeheersing. Dit besluit is op 12 oktober 2023 genomen door het AB bij vaststelling van het bestedingsplan van de versterkingsgelden voor Crisisbeheersing en Informatievoorziening.
36
Taakvelden Het volgende overzicht geeft inzicht in het verdelingsprincipe van de taakvelden naar de kolommen voor het begrotingsjaar 2027. De lasten en baten zijn exclusief reservemutaties.
Taakveld Bedragen x €1.000,-
Crisisbeheersing Baten
Lasten
Brandweer Baten
Lasten
SIO Baten
Lasten
Saldo
67
67
2.715
16.789
16.029
1.898
1.719
-179
0.1 Bestuur 0.4 Overhead
5
1.960
0.5 Treasury
Totaal
OOV Baten
Lasten
2.005
2.005
2.005
2.005
0.8 Overige baten en lasten 0.9 Heffing VPB 0.10 Mutatie reserves
25
75
271
616
395
1.1 Crisisbeheersing & Brandweer
6.247
6.270
7.806
51.906
44.123
1.2 Openbare orde & Veiligheid 8.3 Wonen & Bouwen Totaal
6.272
6.345
8.082
54.482
4.613
18.575
60.435
37
Uiteenzetting financiële positie
Deze paragraaf geeft een uiteenzetting weer van de financiële positie. De paragraaf bevat onder meer een meerjarenperspectief met daarin de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage, prognose van de balans en het EMU-saldo. Meerjarenraming 2027-2030
BEGROTING Alle bedragen X 1.000,-
Lasten Begroting 2027
Baten
Mutatie t.o.v. vorig jaar 2028
2029
Begroting 2027
2030
Mutatie t.o.v. vorig jaar 2028
2029
2030
VRT
Brandweer
51.906
1.511
1.416
778
7.806
156
160
164
Crisisbeheersing
6.270
270
274
278
6.247
195
200
205
SIO
-112
-2
-2
-2
Subtotaal
58.064
2.010
1.968
1.427
351
360
369
Overhead
18.749
410
411
413
2.720
68
70
71
691
230
280
373
296
Totaal VRT
77.504
2.419
2.380
1.841
17.069
419
430
441
Openbare orde & veiligheid
2.005
50
51
53
2.005
50
51
53
Totaal OOV
2.005
50
51
53
2.005
50
51
53
Toevoeging/onttrekking aan reserves
38
Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage 2027
60.434.911
2028
62.434.911
2029
64.384.911
2030
65.784.911
Uitgangspunten bij meerjarenraming: 1.
Het meerjarige beeld zoals gepresenteerd in de kadernotitie horende bij deze ontwerpbegroting (en behandeld in het AB van 12 december 2025) is
2.
Waarbij de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage in komende jaren vooral wordt bepaald door:
overgenomen in deze meerjarenraming.
* loon- en prijsontwikkelingen (cf. afspraken met de gemeenten hieromtrent). 3.
* het vervallen van de tijdelijke korting op de gemeentelijke bijdrage per 2028 i.v.m. niet aangewende prijscompensatie.
Daarnaast presenteert de kadernota uit voorzichtigheid een nadeel i.v.m. de wettelijke verplichte uitfasering van het kazerneringsmodel. Het betreft een kostenuitzetting die conform de kadernota tenminste gedeeltelijk wordt opgevangen.
4.
Risico’s, zoals beschreven in par. 6.3 treden niet op of worden eigenstandig opgevangen.
39
Incidentele baten en lasten Lasten (x € 1.000)
2027
2028
2029
2030
Brandweer Crisisbeheersing SIO Toevoegingen reserves
616
155
205
298
Totaal
616
155
205
298
2027
2028
2029
2030
0
0
0
Baten (x € 1.000) Brandweer Crisisbeheersing SIO Onttrekkingen reserves
296
Totaal
296
Toelichting: •
Toevoeging reserves 2027: Betreft veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO-overgangsrecht (456k) en exploitatie van de Twente Safety Campus (160k). De ramingen zijn gebaseerd op onderliggende langjarige projecties voor het FLO-overgangsrecht en de financiële prestaties van TSC in de afgelopen periode.
•
Onttrekking reserves 2027: Betreft veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO-overgangsrecht (96k) en veronderstelde aanwending van beschikbare bestemmingsreserves (25k) voor Innovatie en Duurzaamheid (200k). Deze ramingen zijn gebaseerd op onderliggende langjarige projecties voor het FLO-overgangsrecht en recente informatie uit de trajecten waarvoor de bestemmingsreserves zijn ingesteld.
•
Toevoegingen reserves 2028-2030: Betreft eveneens veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO-overgangsrecht 40
Structureel evenwicht Lasten (x € 1.000)
2027
2028
2029
2030
Totaal lasten
76.813
79.693
82.023
83.771
Totaal baten
77.208
79.923
82.303
84144
Saldo (voor bestemming)
-395
-230
-280
-373
Beoogde toevoegingen
691
230
280
373
Beoogde onttrekkingen
296
Saldo mutaties
395
230
280
373
0
0
0
0
Waarvan incidentele lasten en toevoegingen
616
155
205
298
Waarvan incidentele baten en onttrekkingen
296
Saldo incidentele baten en lasten
-320
-155
-205
-298
Structureel saldo
320
155
205
298
Geraamd resultaat
Noot: activiteiten van VRT zijn in basis structureel gefinancierd. Wel worden bij tijd en wijle subsidies aangetrokken en houdt het begrotingskader rekening met tijdelijke middelen (en de inzet daarvan) wegens detachering, zwangerschap etc. Hoewel deze middelen op individuele basis een incidenteel karakter hebben, is sprake van een bestendig patroon van ontvangsten en inzet van deze tijdelijke gelden en wordt deze realiteit beschouwd als een structurele aangelegenheid. Hiervoor is in de begroting een normatief bedrag opgenomen. Afwijkingen ten opzichte van dit niveau worden in de jaarrekening als incidenteel aangemerkt
41
Geprognosticeerde balans In het onderstaand overzicht is de geprognotiseerde balans (per 31-12) opgenomen voor de desbetreffende jaren. Activa (x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
2029
2030
Materiële vaste activa
74.055
79.771
87.382
91.052
90.110
86.114
74.055
79.771
87.382
91.052
90.110
86.114
Uitzettingen <1 jaar
6.429
5.582
5.876
5.921
7.229
8.683
Liquide middelen
0
0
0
0
0
0
Overlopende activa
1.736
1.736
1.736
1.736
1.736
1.736
Totaal Vlottende Activa
8.165
7.319
7.612
7.658
8.966
10.420
Totaal Activa
82.221
87.089
94.994
98.710
99.075
96.534
Passiva (x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
2029
2030
Eigen vermogen
5.904
3.038
3.308
3.539
3.819
4.193
Voorzieningen
396
431
466
501
536
571
Vaste schuld
55.500
67.000
74.500
78.000
78.000
75.000
Totaal Vaste Passiva
61.801
70.470
78.274
82.040
82.355
79.764
Vlottende schuld
19.073
15.073
15.073
15.073
15.073
15.073
Overlopende passiva
1.347
1.547
1.647
1.597
1.647
1.697
Totaal Vlottende Passiva
20.420
16.620
16.720
16.670
16.720
16.770
Totaal Passiva
82.221
87.089
94.994
98.710
99.075
96.534
Kapitaalverstrekkingen Leningen Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa Voorraden
42
Toelichting op de belangrijkste mutaties in de balansprognose Materiële vaste activa De geplande investeringen en afschrijvingen in 2026 en 2027 zorgen er voor dat per saldo de waarde van de vaste activa eind 2027 aanzienlijk hoger is
ten opzichte van 2025. Na 2028 neemt de investeringsbehoefte af, en zal het totaal aan materiële vaste activa afnemen.
In de posten Uitzettingen < 1 jaar en Vlottende schuld zijn de schommelingen in de liquiditeitspositie zichtbaar. Berekening EMU-saldo
Eigen vermogen De geraamde afname van het eigen vermogen in 2026 is te verklaren door het terugbetalen van het resultaat over 2025. De toename van het eigen vermogen in de jaren daarop komt door het toenemen van FLO reserves. Vaste schuld Door een aantal grote investeringen in de komende 3 jaar, het aflopen van
In het Verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een bij de euro aangesloten land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product
(BBP) mag bedragen. Het EMU-tekort wordt bepaald door een gezamenlijk tekort van het Rijk, lokale overheden en sociale fondsen. In de volgende tabel is het EMU-saldo van Veiligheidsregio Twente berekend voor de jaren 2026-2030.
een drietal leningen en het bijna bereiken van het kasgeldlimiet verwachten we in de komende jaren meer langlopende geldleningen aan te moeten gaan. 2026
2027
2028
2029
2030
-8.547
-7.306
-3.405
1.258
3.146
-847
294
45
1.308
146
Vaste schuld
11.500
7.500
3.500
0
-3.000
Vlottende schuld
-4.000
Overlopende passiva
200
100
-50
50
EMU-SALDO (x € 1.000) Mutaties (1 januari tot 31 december)
Activa
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen en leningen Uitzettingen Uitzettingen
Vlottende activa
Liquide middelen Overlopende activa
Passiva
Vaste Passiva Vlottende passiva
Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa
Het negatieve EMU-saldo in 2026 en 2027 wordt veroorzaakt door het hoge investeringsniveau. 43
Verloopoverzicht reserves Reserves
Stand 1-1-2027
Toevoeging 2027
Onttrekking 2027
Stand 31-12-2027
Algemene reserve
426.909
426.909
FLO Almelo
-109.866
FLO Hengelo
-411.553
Totaal algemene reserve
-94.510
102.357
FLO Enschede
199.729
354.383
554.112
Bedrijfsvoering Troned/ TSC
1.124.170
159.273
1.283.443
Innovatie
162.251
Crisisbeheersing
675.000
Duurzaamheidsfonds
175.000
Totaal bestemmingsreserves
2.336.150
Totaal reserves
2.241.640
102.357
-7.509 96.218
-507.771
96.218
-88.371
25.000 75.000
137.251 750.000
175.000
0
588.656
200.000
2.724.806
691.013
296.218
2.636.435
Toevoeging 2027