GBTwente jaarstukken 2024
Tekst van het document
50
GBTwente 2024
3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Organisatie-eenheid Strategie en Beleid Strategie en Beleid
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Lasten
-542
-524
-479
Baten
-
-
-
-542
-524
-479
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Toevoegingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
-542
-524
-479
Saldo van baten en lasten
Resultaat
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
Het resultaat van de organisatie-eenheid Strategie en Beleid wordt hieronder met de belangrijkste verschillen tussen begroting en realisatie toegelicht. Afwijkingen groter dan +/- € 25.000 worden van een nadere motivatie voorzien.
Verschillen begroting & realisatie Strategie en Beleid
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Verschil begroting versus realisatie
Accountantskosten
87
94
89
5
Advieskosten
24
15
-
15
Benzine ed.
2
1
-
1
Contributies/lidmaatschappen
40
13
1
12
Dotatie voorziening
-
17
17
-
Huisvestingskosten
207
302
299
3
Kosten ondernemingsraad
4
2
0
2
Leasekosten
21
10
8
2
Loonbetalingen en sociale premies
28
28
28
-
Onderhoud gebouw/installaties
-
39
23
16
Overige kosten diensten derden
32
-
-
-
Overige personeelskosten
36
-
12
-12
Reis- en verblijfskosten
19
5
1
4
Representatiekosten
41
-
1
-1
Verzekeringen Eindtotaal
-
-
-
-
542
524
479
46
Organisatie-eenheid Vastgoed en belastingen De organisatie-eenheid Vastgoed en belastingen kan in twee onderdelen worden gesplitst, te weten de gemeenschappelijke regeling en de FUO-opdrachten. Hieronder wordt per onderdeel een nadere toelichting gegeven. Gemeenschappelijke regeling Vastgoed en belasting GR
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
Baten
-
69
76
20
Lasten
-10.219
-9.351
-9.281
-
Saldo van baten en lasten
-10.219
-9.281
-9.206
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Toevoegingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
-10.219
-9.281
-9.206
Resultaat
De baten bestaan deels uit ontvangsten van het UWV voor zwangerschapsvergoedingen en een deel is een bijdrage in de opleidingskosten door een nieuwe werkgever van een ex-medewerker. Dit is een incidentele bate.
51
GBTwente 2024
De belangrijkste verschillen tussen begroting en realisatie van de organisatie-eenheid Vastgoed en belastingen van de gemeenschappelijke regeling worden hieronder toegelicht. Afwijkingen groter dan +/- € 25.000, met uitzondering van de kosten voor afschrijving, worden van een nadere motivatie voorzien. Verschillen begroting & realisatie Vastgoed en belasting GR
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Verschil begroting versus realisatie
(Overige) uitbestede werken FAC
282
68
63
6
(Overige) uitbestede werken ICT
676
-
-
-
Advieskosten
0
0
3
-3
Afschrijving
178
210
195
14
Bankkosten
97
65
42
23
Benzine ed.
13
14
9
5
Contributies/lidmaatschappen
73
50
37
14
Dotatie voorziening Drukwerk, kopieerpapier
-
22
27
-5
125
122
93
29
Huisvestingskosten
-
18
18
-0
Kosten dwangsommen
-
167
169
-2
Kostenvergoeding proceskosten
4
-
-
-
Leasekosten
53
51
48
3
6.071
5.395
5.511
-116
Loonbetalingen en sociale premies Onderhoud hard- en software
1.001
867
868
-2
Onderhoud gebouw/installaties
-
-
1
-1
Onderhoud meubilair
-
2
0
1
Opleidingskosten
150
111
101
10
Overige kosten diensten derden
172
46
69
-23
Overige personeelskosten
10
109
85
23
Overige uitbestede werkzaamheden
74
121
123
-3
Personeel van derden
959
1.758
1.655
103
Portikosten
237
134
129
4
Reis- en verblijfskosten
8
4
2
2
Rente kapitaallasten
17
-
-
-
Representatiekosten
8
17
31
-14
Schrijf- en bureaubehoeften
8
3
1
2
Verschillenrekening
-
-
1
-1
10.219
9.351
9.281
69
Eindtotaal
▪ ▪
▪ ▪
De kosten voor drukwerk zijn lager dan begroot. De kosten liggen op hetzelfde niveau als in 2023. Loonbetalingen en sociale premies vallen op dit organisatieonderdeel hoger uit dan bij de bestuursrapportage ingeschat. De totale loonkosten zijn op basis van de daadwerkelijk geschreven uren op de GR en op de FUO opdrachten verdeeld over beide organisatie-onderdelen. Op basis van de daadwerkelijk geschreven uren zijn er meer kosten toegerekend aan de GR. De kosten voor personeel van derden zijn lager dan begroot. We zijn in staat geweest om de inzet van externe medewerkers eerder af te schalen dan eerder ingeschat. De kosten voor afschrijvingen zijn lager dan begroot. Dit komt omdat een aantal vervangingsinvesteringen die eerder in 2024 waren gepland nog niet zijn uitgevoerd. De aanpassing van de entree van ons kantoorpand vindt in 2025 plaats. De benodigde materialen konden niet eerder geleverd worden. Ook de vervangingsinvestering van veiligheidsvoorzieningen is niet in 2024 uitgevoerd.
52
GBTwente 2024
FUO-opdrachten Vastgoed en belastingen FUO
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Lasten
-1.729
-1.789
-1.611
Baten
33
132
155
-1.696
-1.656
-1.457
Toevoegingen reserves
-
-
-
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
-1.696
-1.656
-1.457
Saldo van baten en lasten
Resultaat
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
De baten zijn hoger dan begroot. De baten bestaan uit de gerealiseerde opbrengsten uit dwanginvordering op de aanslagbiljetten voor Berkelland en Bronckhorst. Deze worden gerealiseerd als betaling uitblijft en GBTwente het invorderingsproces opstart. Daarnaast zijn er baten gerealiseerd vanwege ontvangsten vanuit het UWV voor zwangerschapsvergoedingen. De belangrijkste verschillen tussen begroting en realisatie van de organisatie-eenheid Vastgoed en belastingen FUO worden hieronder toegelicht. Afwijkingen groter dan +/- € 25.000 worden van een nadere motivatie voorzien. Verschillen begroting & realisatie Vastgoed en belastingen FUO
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Verschil begroting versus realisatie
(Overige) uitbestede werken FAC
22
10
10
1
(Overige) uitbestede werken ICT
29
-
-
-
Accountantskosten
10
14
14
0
Advieskosten
-
-
1
-1
Bankkosten
17
11
7
4
Benzine ed.
1
1
0
0
Contributies/lidmaatschappen
0
4
6
-2
Dotatie voorziening
-
7
8
-0
17
20
17
3
Huisvestingskosten
-
49
48
0
Kosten dwangsommen
-
28
28
-0
Drukwerk, kopieerpapier
Leasekosten Loonbetalingen en sociale premies
5
2
1
1
1.156
1.021
863
159
Onderhoud gebouw/installaties
-
7
4
3
Onderhoud hard- en software
96
146
148
-2
Onderhoud meubilair
-
0
0
0
Opleidingskosten
13
9
17
-8
Overige kosten diensten derden
27
9
13
-4
Overige personeelskosten
2
17
16
0
Overige uitbestede werkzaamheden
37
22
23
-0
Personeel van derden
253
384
360
24
Portikosten
44
24
23
1
-
-
0
-0
Reis- en verblijfskosten Representatiekosten Eindtotaal
▪
▪
2
3
5
-2
1.729
1.789
1.611
177
De kosten van Loonbetalingen en salarissen zijn lager dan bij de bestuursrapportage ingeschat. De totale loonkosten zijn op basis van de daadwerkelijk geschreven uren op de GR en op de FUO opdrachten verdeeld over beide organisatie-onderdelen. Op basis van de daadwerkelijk geschreven uren zijn er minder kosten toegerekend aan de FUO-opdrachten. De kosten voor Personeel van derden zijn lager dan begroot. We zijn in staat geweest om de inzet van externe medewerkers eerder af te schalen.
Dekkingsmiddelen De dekkingsmiddelen van GBTwente bestaan uit drie componenten:
53
GBTwente 2024
▪ ▪ ▪
onvoorzien; financiering; gemeentelijke bijdrage.
Bij de primitieve begroting was € 59.000 geraamd voor onvoorziene kosten. Dit budget is volledig bij het opstellen van de eerste gewijzigde begroting 2024 ingezet. Algemene dekkingsmiddelen
Begroting 2024 primitief
Saldo financieringsfunctie
Begroting 2024 gewijzigd
Realisatie 2024
-
637
684
Overige algemene dekkingsmiddelen
14.602
15.011
15.003
Totaal
14.602
15.648
15.687
Zoals in de tweede bestuursrapportage aangegeven is er een aanzienlijke renteopbrengst van het schatkistbankieren. Geruime tijd hadden we te maken met negatieve creditrentes, die tijdens deze periode door het Rijk op 0% is gesteld. Nu de rentes zijn gestegen heeft het Rijk ook het rentepercentage verhoogd, waardoor de renteopbrengsten zijn ontstaan. Op het hierboven getoonde resultaat is de daadwerkelijk betaalde rente op de leningen verdisconteerd op de ontvangen rente. De gespecificeerde gemeentelijke bijdragen zijn in onderstaande tabel weergegeven. Inkomensoverdrachten
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Inkomensoverdracht Enschede
4.804
4.821
4.822
Inkomensoverdracht Hengelo
2.447
2.522
2.523
Inkomensoverdracht Borne
588
621
608
Inkomensoverdracht Losser
588
588
589
Inkomensoverdracht Haaksbergen
657
658
658
Inkomensoverdracht Almelo
2.019
2.033
2.034
Inkomensoverdracht Oldenzaal
873
874
874
Inkomstenoverdracht Lochem
14
17
17
Inkomstenoverdracht Hof van Twente
10
12
12
Inkomensoverdracht Berkelland
924
1.080
1.080
Inkomensoverdracht Bronckhorst
875
981
982
Inkomensoverdracht Twenterand
803
804
804
Totaal algemene dekkingsmiddelen
14.602
15.011
15.003
De inkomensoverdrachten zijn in 2024 nagenoeg gelijk aan de gewijzigde begroting 2024. De gemeenten hebben in 2024 vier kwartaalnota's ontvangen. Daarnaast zijn er losse nota's verstuurd voor maatwerk (uitvoering van de beoordeling kwijtschelding in het kader van de toeslagenaffaire, eenmalige kosten voor de invoering van een BIZ, ondersteuning bij BAG-werkzaamheden bij de gemeente Borne) of vanwege de overgang van frontofficewerkzaamheden naar GBTwente. Een deel van de nota voor ondersteuning van de BAG-werkzaamheden is als vooruitontvangen geboekt. Doordat we door technische aanloopproblemen later aan de werkzaamheden zijn begonnen, schuift een deel van de werkzaamheden door naar 2025. Naar aanleiding van de gewijzigde begroting voor de GR, zijn ook de bijdrages van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst aangepast. Daarnaast hebben deze gemeenten een maatwerknota ontvangen voor de uitgevoerde werkzaamheden met betrekking tot de overzetting van woondelen bij niet woningen naar vierkante meters gebruiksoppervlakte. Overhead Overhead
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Baten
-
22
25
Lasten
-2.079
-3.296
-3.246
Saldo van baten en lasten
-2.079
-3.274
-3.221
Toevoegingen reserves
-
-
-
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
-2.079
-3.274
-3.221
Resultaat
54
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
GBTwente 2024
De baten zijn de ontvangsten vanuit het UWV voor zwangerschapsvergoedingen. De belangrijkste verschillen in de kosten tussen begroting en realisatie van de organisatie-eenheid “Overhead” worden hieronder toegelicht. Afwijkingen groter dan +/- € 25.000 worden van een nadere motivatie voorzien. Verschillen begroting & realisatie Overhead
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Verschil begroting versus realisatie 10
(Overige) uitbestede werken FAC
35
20
10
(Overige) uitbestede werken FIN
172
139
136
4
(Overige) uitbestede werken ICT
143
846
871
-25
(Overige) uitbestede werken PO
83
51
50
1
Advieskosten
121
133
78
55
Benzine ed.
-
1
0
1
Contributies/lidmaatschappen
-
10
12
-2
Dotatie voorziening
-
-
1
-1
Drukwerk, kopieerpapier
-
-
0
-0
34
58
52
6
-
6
-
6
1.367
1.714
1.711
3
Onderhoud hard- en software
30
45
46
-1
Opleidingskosten
32
53
57
-4
-
-
0
-0
22
24
50
-26
Personeel van derden
6
153
140
13
Reis- en verblijfskosten
14
14
5
9
Representatiekosten
4
8
8
-0
Huisvestingskosten Kosten ondernemingsraad Loonbetalingen en sociale premies
Overige kosten diensten derden Overige personeelskosten
Verzekeringen Eindtotaal
▪ ▪
▪
17
20
19
1
2.079
3.296
3.246
50
De kosten voor uitbestede werken ICT zijn hoger dan bij de bestuursrapportage ingeschat. Dit wordt veroorzaakt door kosten voor een tweetal virtuele servers voor de performance van Gouw; De Advieskosten zijn lager dan begroot. Er is minder ondersteuning ingezet voor de uitwerking van de IT-visie. Ook hebben we advies gevraagd bij het automatiseren van een deel van de begroting. De verwachting was dat we dit gehele proces in 2024 af konden ronden, maar dit was te optimistisch gepland; De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot. Voor heel GBTwente zijn de kosten € 14.000 meer dan begroot. Voor de verdeling van de kosten wordt beoordeeld aan welk organisatieonderdeel de kosten toegerekend moeten worden. De toerekening waar in de bestuursrapportage rekening is gehouden wijkt af van de daadwerkelijke verhouding, waardoor op dit onderdeel meer kosten dan begroot staan verantwoord en bij vastgoed en belastingen minder kosten dan begroot.
55
GBTwente 2024
Heffing vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Lasten
-3
-44
-92
Baten
-
-
-
Saldo van baten en lasten
-3
-44
-92
Toevoegingen reserves
-
-
-
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
Resultaat
-3
-44
-92
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 gewijzigd
Rekening 2024
Lasten
-59
-
-
Baten
-
-
-
-59
-
-
Toevoegingen reserves
-
-
-
Onttrekkingen reserves
-
-
-
Mutaties reserves
-
-
-
-59
-
-
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
Onvoorzien Onvoorzien
Saldo van baten en lasten
Resultaat
56
Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar
GBTwente 2024
3.3.4 WNT De WNT is van toepassing op GBTwente. Het voor GBTwente toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000 (het algemeen bezoldigingsmaximum). 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2024 J.A.G. Cloosterman
bedragen x € 1 Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2024
01/01 - 13/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
113.598
Beloningen betaalbaar op termijn
17.389
Subtotaal
130.987
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
233.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging
130.987
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. / N.v.t. N.v.t.
Gegevens 2023 J.A.G. Cloosterman
bedragen x € 1 Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/07 -13/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
99.624
Beloningen betaalbaar op termijn
16.059
Subtotaal
115.683
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
Bezoldiging
115.683
57
GBTwente 2024
1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder Gegevens 2024 NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE
E. Zinkweg-Ankone
Voorzitter en lid dagelijks - en algemeen bestuur
H. Steen
Plaatsvervangend voorzitter en lid dagelijks - en algemeen bestuur
M. Teutelink
Lid dagelijks - en algemeen bestuur
A. Maathuis
Lid algemeen bestuur
D. Vermorken
Lid algemeen bestuur
J. Niemans
Lid algemeen bestuur
M. Oosterbroek
Lid algemeen bestuur
R. Koster
Lid algemeen bestuur
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
3.3.5 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 10 juli 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief de mutaties in de reserves en is daarmee per 31 december 2024 bepaald op € 441.600.
De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Conclusie Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
58
GBTwente 2024
Overzicht van baten en lasten (bedragen × € 1.000)
Begroting 2024 Baten
Lasten
Realisatie 2024 Saldo
Baten
Lasten
Verschil begroting versus realisatie Saldo
Baten
Lasten
Saldo 46
Organisatie-eenheden Strategie en beleid
-
-524
-524
-
-479
-479
-
46
Vastgoed en belasting GR
69
-9.351
-9.281
76
-9.281
-9.206
6
69
75
Vastgoed en belastingen FUO
132
-1.789
-1.656
155
-1.611
-1.457
22
177
200
Subtotaal Organisatie-eenheden
202
-11.664
-11.462
230
-11.371
-11.141
29
292
321
Inkomensoverdracht Enschede
4.821
-
4.821
4.822
-
4.822
1
-
1
Inkomensoverdracht Hengelo
2.522
-
2.522
2.523
-
2.523
1
-
1
Inkomensoverdracht Borne
621
-
621
608
-
608
-12
-
-12
Inkomensoverdracht Losser
588
-
588
589
-
589
-
-
-
Inkomensoverdracht Haaksbergen
658
-
658
658
-
658
-
-
-
Inkomensoverdracht Almelo
2.033
-
2.033
2.034
-
2.034
1
-
1
Inkomensoverdracht Oldenzaal
874
-
874
874
-
874
-
-
-
Inkomstenoverdracht Lochem
17
-
17
17
-
17
-
-
-
Inkomstenoverdracht Hof van Twente
12
-
12
12
-
12
-
-
-
Inkomensoverdracht Berkelland
1.080
-
1.080
1.080
-
1.080
-
-
-
Inkomensoverdracht Bronckhorst
981
-
981
982
-
982
-
-
-
Inkomensoverdracht Twenterand
804
-
804
804
-
804
-
-
-
Saldo financieringsfunctie
637
-
637
695
-11
684
58
-11
47
15.648
-
15.648
15.698
-11
15.687
50
-11
39
22
-3.296
-3.274
25
-3.246
-3.221
3
50
53
-
-44
-44
-
-92
-92
-
-48
-48
22
-3.340
-3.318
25
-3.337
-3.313
3
2
5
15.872
-15.003
869
15.953
-14.720
1.233
81
284
364
Algemene dekkingsmiddelen
Subtotaal Algemene dekkingsmiddelen Overhead en vennootschapsbelasting Overhead Vennootschapsbelasting Subtotaal Overhead en vennootschapsbelasting Gerealiseerd resultaat
De mutaties zijn reeds toegelicht in de diverse onderdelen hierboven en zijn daarom hier niet nogmaals toegelicht. De overschrijdingen op de lasten FUO, Project GBO en Overhead passen binnen het bestaande beleid.
59
0
0.10 mutaties in reserve
2.4 Economische havens en waterwegen
60
0.11 resultaat van de rekening
8.3 Wonen en bouwen
8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
7.3 Afval
7.2 Riolering
7 Volksgezondheid en milieu
6.3 Inkomensregelingen
6 Sociaal domijn
3.4 Economische promotie
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3 Economie
0
528
13.211
8.419
0
609
19
0
0
0.9 Vennootschapsbelasting
2 Verkeer, vervoer en waterstaat
14.601.742
225
0.8 Overige baten en lasten
0.64 Belastingen overige
0
2.265
0.63 Parkeerbelasting
7.724
0.62 OZB niet woningen
0
0.61 OZB woningen
0
0.4 Overhead
baten
0.1 Bestuur
0 Bestuur en ondersteuning
taakveld
Perceptiekosten per taakveld
-189.736
-150.744
-2.340.086
-2.461.065
-456.260
-119.915
-24.927
-65.381
-4.452
-2.867
-59.262
-213.413
-323.833
-684.399
-5.334.028
-2.078.813
-125.561
lasten
Begroting 2024
0
-189.736
-150.216
-2.326.875
-2.452.646
-456.260
-119.306
-24.908
-65.381
-4.452
-2.867
14.542.480
-213.188
-323.833
-682.134
-5.326.304
-2.078.813
-125.561
saldo 0
890
2.910
69.161
43.488
1.774
2.967
190
351
862.471
0
15.648.396
1.661
1.440
11.207
65.762
21.700
-210.947
-165.807
-2.077.123
-2.251.840
-404.245
-133.947
-27.404
-75.199
-17.314
-43.604
0
-177.824
-353.658
-685.228
-4.964.029
-3.296.017
-136.402
lasten -136.402
saldo
1.713.778
-210.057
-162.897
-2.007.962
-2.208.351
-402.471
-130.980
-27.215
-74.848
845.157
-43.604
15.648.396
-176.163
-352.218
-674.022
-4.898.267
-3.274.317
Gewijzigde begroting 2024 baten
1.000
3.519
81.389
49.344
1.983
3.441
198
394
0
0
15.697.956
1.880
1.618
14.388
71.224
24.647
0
baten
-161.608
-123.618
-2.076.990
-2.230.481
-391.576
-97.149
-21.024
-55.754
0
-91.778
-10.918
-158.065
-275.657
-639.836
-5.007.863
-3.245.703
-131.750
lasten
Realisatie 2024
1.233.210
-160.608
-120.099
-1.995.601
-2.181.137
-389.593
-93.708
-20.825
-55.359
0
-91.778
15.687.038
-156.186
-274.039
-625.448
-4.936.640
-3.221.057
-131.750
saldo
GBTwente 2024
Bijlage taakvelden
GBTwente 2024
4
Overige gegevens 4.1 4.2 4.3
Gebeurtenissen na balansdatum Voorstel tot resultaatbestemming Controleverklaring
61
62 62 63
GBTwente 2024
4.1 Gebeurtenissen na balansdatum Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie omtrent de feitelijke situatie per balansdatum, is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan.
4.2 Voorstel tot resultaatbestemming Het resultaat 2024 bedraagt € 1.233.210 positief. Er wordt een separaat voorstel voor resultaatbestemming aangeboden aan het bestuur. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Aldus conform vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Gemeentelijk Belastingkantoor Twente. Hengelo, 2 april 2025 Ondertekening De secretaris
De voorzitter
..................................
..................................
J.A.G. Cloosterman
E. Zinkweg - Ankone
62
GBTwente 2024
4.3 Controleverklaring Hier wordt de uiteindelijke controleverklaring van de accountant als PDF-bestand toegevoegd (niet getekende versie).
63
GBTwente 2024
64