Eindejaarsrapportage 2024
Tekst van het document
Ook is een herziening van ons landschapsbeleid noodzakelijk om ruimtelijke ontwikkelingen in lijn te laten zijn met landschappelijke waarden. Het landschap is een verbindende schakel tussen natuur, landbouw en economie. Gebiedsprocessen (€ 10.000). In de loop van 2024 heeft de provincie een subsidie beschikbaar gesteld voor het starten met het koploper gebiedsproces in Haaksbergen Oost Eindejaarsrapportage 2024
28
(Buurse). Vanwege de onrust in het gebied (windenergie en N2000) en politieke ontwikkelingen op provinciaal en landelijk niveau, heeft dit proces vertraging opgelopen. Onlangs heeft de provincie laten weten (via de media) dat het PPLG zal worden afgeschaft, maar de 3x3 aanpak en opgebouwde samenwerking vast te willen houden. Het is onduidelijk wat dit betekent voor de financiële ondersteuning in de gebiedsprocessen. Wij achtten het niet verantwoord het gebiedsproces van dergelijke provinciale onzekerheden te laten afhangen. De reeds opgebouwde samenwerkingen en energie in het gebied willen we vasthouden. We vragen daarom een klein gedeelte van het gereserveerde budget over te hevelen om het proces duurzaam te kunnen onderhouden. Uitvoeringskracht (€ 20.000) Arbeidskrapte en ziekte hebben geleid tot achterstand van uitvoering van reeds bestaand beleid en acties welke de doelen van een vitaal platteland ondersteunen. Het ondersteunen van inwoners van het buitengebied bij biodiversiteitsacties, innovatieve ontwikkelingen en sociaal maatschappelijke initiatieven. 11. Omgevingsvisie (€ 30.000) Op basis van de Omgevingswet is iedere gemeente verplicht in 2027 een omgevingsvisie te hebben. Eind 2023 hebben wij opdracht gegeven aan een bureau ons te begeleiden bij het opstellen van de omgevingsvisie.
Planning is dat de ontwerp omgevingsvisie eind 2024 gereed is, zodat vaststelling door de gemeenteraad voor de zomer van 2025 kan plaatsvinden.
Eindejaarsrapportage 2024
29
Restant kredietenlijst Het volgende overzicht geeft de status van de kredieten per 1 november 2024 weer. Bedragen x € 1.000 Omschrijving krediet
Restant In 2024 Uitgaven Restant 31-12- verstrekt Subsidie in 2024 krediet 2023 krediet
Afschr. termijnen
Begroting 2017 2-11-2016 en en EJR 2023 20-12-2023
Vervaldatum
Uitgestelde vervaldatum
Afwaardering N18
985
209
25 jaar
31-12-2024 31-12-2027
Huisvestingsconcept 2020
234
234
0 Begroting 2020
6-11-2019
25 jaar
31-12-2024
20
Raadsbesluit 03-03-2021
3-3-2021
5 jaar
31-12-2024 31-12-2025
83 Begroting 2022
3-11-2021
Voorbereidingskrediet Stepelerveld II Vervanging hard- en software 2022
34 248
776
Datum besluit
Raadsbesluit
14
165 45
11
49
16
5 jaar
31-12-2024 31-12-2025
25 jaar
31-12-2024
3-11-2021
25 jaar
31-12-2024 31-12-2025
3-11-2021
25 jaar
31-12-2024 31-12-2025
Begroting 2022 3-11-2021 en en berap 2024 26-06-2024
Reconstructie Beckummerweg
-67
Realisatie ontsluiting bouwplan 'De Hoeve'
30
0
30 Begroting 2022
Herinrichting 't Kempke
75
-12
87 Begroting 2022
Investeringen begraafplaatsen
212
142
3-11-2021 en 70 Begroting 2022 5-07-2023
10 jaar
31-12-2024
Huisvestingsplan 2021-2023
270
101
169 Begroting 2022
3-11-2021
25 jaar
31-12-2024 31-12-2025
Vervanging openbare verlichting 2023
35
33
2 Begroting 2023
9-11-2022
15 jaar
31-12-2024
Reconstructie Oorweg
400
0
400 Begroting 2023
9-11-2022
25 jaar
31-12-2024 31-12-2026
Dr. Prinsstraat
115
8
107 Begroting 2023
9-11-2022
25 jaar
31-12-2024 31-12-2026
Oversteek Hengelosestraat
82
12
70 1e berap 2022
29-6-2022
25 jaar
31-12-2024 31-12-2025
10
94
Raadsbesluit 25-01-2023
25-1-2023
40 jaar
31-12-2024
Sloopkosten scholen
104
Pleinputkasten
60
2
58 1e berap 2023
5-7-2023
15 jaar
31-12-2024 31-12-2026
Vervanging fietsenstalling
50
0
50 Begroting 2024
6-11-2024
10 jaar
31-12-2025
Nieuwbouw basisschool Buurse
150
25
125 Begroting 2024
6-11-2024
40 jaar
31-12-2025
25 Begroting 2024
6-11-2024
40 jaar
31-12-2025
40 jaar
31-12-2024 31-12-2025
Renovatie basisschool Sint Bonifatius
25
0
Basisschool het Palet
8.980
7.063
Vervanging openbare verlichting 2024
500
0
500 Begroting 2024
6-11-2024
15 jaar
31-12-2025
Krediet I&A 2024
215
0
215 Begroting 2024
6-11-2024
5 jaar
31-12-2025
25-1-2023
40 jaar
31-12-2024 31-12-2025
24-4-2024
3 jaar
31-12-2025
Aanpassing openbare ruimte het Palet
1.917
Rb 25-01-2023 25-1-2023 en en 27-09-2023 27-09-2023
Raadsbesluit 25-01-2023 Raadsbesluit 24-04-2024
180
0
180
C halets Oekraïne 2024
3.679
0
3.679
Verkeersregelinstallatie
100
0
100 1e berap 2024
26-6-2024
15 jaar
31-12-2026
75
0
75 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2026
96
0
96 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2026
10
0
10 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2025
267
0
267 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2028
Aanpassen Veldmaterstraat
55
0
55 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2027
Parallelweg de Hoeve VWA en HWA
300
0
300 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2027
Aanpak riolering Sterkerstraat
520
0
520 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2028
Parallelweg Haaksbergen
503
0
503 WRP 2025-2030
2-10-2024
Voorziening
31-12-2029
Wateroverlast de Brink
495
0
495 WRP 2025-2030
2-10-2024
60 jaar
31-12-2027
Wateroverlast Veldmaat (Meidoorn)
247
0
247 WRP 2025-2030
2-10-2024
60 jaar
31-12-2027
Wateroverlast Benninkstraat
250
0
250 WRP 2025-2030
2-10-2024
60 jaar
31-12-2028
Wateroverlast Blankenburgerstraat
200
0
200 WRP 2025-2030
2-10-2024
60 jaar
31-12-2028
Riolering en watergangen oude N18 Riolering en watergangen oude N18 rotonde Aanpassen watergangen oude Enschedesestraat Kempke
Eindejaarsrapportage 2024
30
Toelichting uitgestelde vervaldatum Algemeen - Kredieten Riolering Op 2 oktober is het nieuwe Water en Riolering programma (WRP) vastgesteld. Hierbij zijn de oude samengestelde kredieten voor investeringen in rioleringen vervangen door specifieke plannen. De nieuwe kredieten zijn, overeenkomstig het nieuwe WRP, in dit overzicht weergegeven. Afwaardering N18 We verwachten dit project in 2027 af te ronden. In 2025 vinden er nog werkzaamheden plaats. Vervolgens wordt gestart met de aanleg en onderhoud van groen. Voorbereidingskrediet Stepelerveld II De voorbereiding voor Stepelerveld II is nog niet afgerond. Hierdoor loopt dit traject door naar het jaar 2025. Overhevelen ICT Krediet 2022 We bevinden ons in de eindfase van de vervanging van ICT middelen. Voor het restantkrediet zijn voor het overgrote deel inmiddels verplichtingen aangegaan. In de loop van 2025 worden hier vervolg en invulling aan gegeven. Realisatie ontsluiting bouwplan ‘de Hoeve’ We verwachten volgend jaar nog een afrekening hiervoor en willen het krediet daarom nog een jaar langer openhouden. Herinrichting ’t Kempke Dit werk wordt in 2025 afgerond. Huisvestingsplan 2021-2023 We bevinden ons in de afrondingsfase van de renovatie van onze kantooromgeving. Voor het restantkrediet zijn voor het overgrote deel inmiddels verplichtingen aangegaan.
Eind 2024 en in de loop van 2025 wordt hier vervolg en invulling aan gegeven. Reconstructie Oorweg We zijn op zoek naar samenwerking met derden. Daardoor verwachten we uitvoering in 2026. De vervaldatum wordt daarom 31-12-2026. Dr. Prinsstraat Het ontwerp wordt nu uitgewerkt. Uitvoering verwachten we in 2026. Oversteek Hengelosestraat Er vinden nog enkele afrondende werkzaamheden plaats in 2025. Pleinputkasten Er is al opdracht verstrekt voor levering en plaatsing van nieuwe putkasten. De daadwerkelijke uitvoering vindt in 2025 plaats. Samen met een onderhoudstermijn is daarmee nu de gewenste vervaldatum 31-12 2026.
Eindejaarsrapportage 2024
31
Basisschool het Pallet en Aanpassing openbare ruimte het Palet De nieuwbouw van het Palet wordt naar verwachting in het voorjaar van 2025 opgeleverd. De komende periode dienen nog diverse werkzaamheden plaats te vinden en/of gefactureerd te worden in het kader van afronding en inrichting van de nieuwbouw en aanpassing van de openbare ruimte.
Eindejaarsrapportage 2024
32
Meerjarige en structurele effecten 2024-2028 De meerjarige en structurele effecten van de hiervoor beschreven afwijkingen in 2024, worden meerjarig verwerkt in de eerste berap 2025. Er zijn structurele en meerjarige mutaties die hun oorsprong in 2024 kennen en al in de Programmabegroting 2025 zijn verwerkt. Deze mutaties zijn in deze eindejaarrapportage alleen voor 2024 meegenomen en worden daarom ook niet in onderstaand overzicht weergegeven. Voor de tekstuele toelichting van de afwijking verwijzen wij naar de toelichting bij de afwijking in 2024, die hiervoor bij de programma’s is gegeven. Bedragen x € 1.000 Progr.
Beleidsonderwerp
Omschrijving afwijking
2024
2025
2026
2027
2028
0
Informatie en automatisering
0
Informatie en automatisering
Overheveling BRP
145
145
145
145
145
Overheveling BRP
3
-145
-148
-148
-148
-148
Economie
Promotie
108
108
108
108
108
6
Sociaal domein algemeen
Aframen kosten Wijkracht beg. Inburgeraars
63
17
17
17
17
6
Sociaal domein algemeen
Aframen kosten Wijkracht beg. Inburgeraars
64
64
64
64
64
6
Werk en inkomen
Bbz-onderzoekskosten
35
35
35
35
35
6
Werk en inkomen
Overige kleine verschillen W&I
1
1
1
1
1
8
Ruimtelijke ontwikkeling
Overige kleine verschillen RO
Totaal structureel
Eindejaarsrapportage 2024
4
7
7
7
7
275
229
229
229
229
33
Technische wijzigingen Wij lichten technische wijzigingen tussen programma’s (financieel neutraal en zonder effect op beleid en uitvoering) niet meer tekstueel toe bij de programma’s, maar presenteren deze in een overzicht in dit hoofdstuk. Bedragen x € 1.000
Progr. Programma 0 Bestuur en Ondersteuning 4 Bestuur en Ondersteuning 6 Economie 8 Sociaal domein Totaal technisch
Eindejaarsrapportage 2024
2024
2025
330 -68
2026 3
-
-31
2027 3
-3
2028 3
-3
3 -
-3
-3
-231
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34
Financiële begroting per taakveld na wijziging Om de aansluiting te houden tussen de verplichte tabel taakvelden in de begroting en de verplichte tabel taakvelden in de jaarrekening, nemen wij in onze bestuursrapportages een tabel op met de begroting op taakveldniveau voor en na wijziging. Bedragen x € 1.000
Begrote baten en lasten Begroting 2024 incl. wijzigingen
Mutatie ERJ 2024
Begroot 2024 na ERJ 2024
Nr.
Omschrijving taakveld
Baten/ Lasten
0.1
Bestuur
Baten
0
0
0
0.1
Bestuur
Lasten
1.501
0
1.501
-1.501
0
-1.501
372
0
372
665
0
665
-293
0
-293
Bestuur - Totaal 0.2
Burgerzaken
Baten
0.2
Burgerzaken
Lasten
Burgerzaken - Totaal 0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
80
0
80
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
117
-4
113
-37
4
-34
Beheer overige gebouwen en gronden - Totaal 0.4
Overhead
Baten
56
166
222
0.4
Overhead
Lasten
12.620
341
12.961
-12.564
-175
-12.740
0.5
Overhead - Totaal Treasury
Baten
604
280
884
0.5
Treasury
Lasten
180
392
572
425
-112
312
4.383
16
4.399
4.383
16
4.399
3.191
132
3.323
3.191
132
3.323
36
0
36
Treasury - Totaal 0.61 OZB woningen
Baten
OZB woningen - Totaal 0.62 OZB niet-woningen
Baten
OZB niet-woningen - Totaal 0.64 Belastingen overig
Baten
0.64 Belastingen overig
Lasten
611
-51
561
Baten Lasten
-575 48.735 0
51 942 0
-525 49.677 0
48.735
942
49.677
0.7 0.7
Belastingen overig - Totaal Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds - Totaal
0.8
Overige baten en lasten
Baten
20
0
20
0.8
Overige baten en lasten
Lasten
430
-257
173
-410
257
-153
Overige baten en lasten - Totaal 0.9
Vennootschapsbelasting (VpB)
Lasten
Vennootschapsbelasting (VpB) - Totaal
17
132
149
-17
-132
-149
0.10 Mutaties reserves
Baten
1.563
0
1.563
0.10 Mutaties reserves
Lasten
0
647
647
1.563
-647
916
42.899
334
43.232
Mutaties reserves - Totaal Totaal programma Bestuur en ondersteuning * incl. eerste bestuursrapportage 2024 en Begrotingswijziging haalbaarheidsonderzoek HAL
Eindejaarsrapportage 2024
35
Begrote baten en lasten Nr.
Omschrijving taakveld
Baten/ Lasten
Begroting 2024 incl. wijzigingen
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
1.893
Crisisbeheersing en brandweer - Totaal 1.2
Openbare orde en veiligheid
Lasten
Openbare orde en veiligheid - Totaal Totaal programma 1 Veiligheid 2.1
Verkeer en vervoer
Baten
2.1
Verkeer en vervoer
Lasten
Verkeer en vervoer - Totaal 2.2
Parkeren
Lasten
Parkeren - Totaal 2.5
Openbaar vervoer
Baten
2.5
Openbaar vervoer
Lasten
Openbaar vervoer - Totaal Totaal programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3.1
Economische ontwikkeling
Baten
3.1
Economische ontwikkeling
Lasten
Economische ontwikkeling - Totaal
Bedragen x € 1.000 Begroot Mutatie 2024 na ERJ 2024 ERJ 2024 -4
1.889
-1.893
4
-1.889
856
-139
717
-856
139
-717
-2.749
143
-2.606
115
52
167
4.384
-474
3.910
-4.269
526
-3.743
40
0
40
-40
0
-40
36
29
65
54
27
81
-18
1
-16
-4.326
527
-3.799
29
9
38
509
-23
486
-479
31
-448 30
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
30
0
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
54
0
54
-24
0
-24
Fysieke bedrijfsinfrastructuur - Totaal 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Baten
102
20
122
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Lasten
140
0
140
-38
20
-18
3.4
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen - Totaal Economische promotie
Baten
258
43
301
3.4
Economische promotie
Lasten
325
-108
217
-67
151
84
-608
202
-406
153
-5
148
-153
5
-148
Economische promotie - Totaal Totaal programma 3 Economie 4.1
Openbaar basisonderwijs
Lasten
Openbaar basisonderwijs - Totaal 4.2
Onderwijshuisvesting
Baten
146
1
147
4.2
Onderwijshuisvesting
Lasten
1.583
-201
1.382 -1.235
-1.437
201
4.3
Onderwijshuisvesting - Totaal Onderwijsbeleid
Baten
587
-159
428
4.3
Onderwijsbeleid
Lasten
2.014
-542
1.472
-1.428
383
-1.044
-3.017
590
-2.428
Onderwijsbeleid - Totaal Totaal programma 4 Onderwijs
* incl. eerste bestuursrapportage 2024 en Begrotingswijziging haalbaarheidsonderzoek HAL
Eindejaarsrapportage 2024
36
Begrote baten en lasten
Bedragen x € 1.000 Begroot Mutatie 2024 na ERJ 2024 ERJ 2024
Nr.
Omschrijving taakveld
Baten/ Lasten
Begroting 2024 incl. wijzigingen
5.1
Sportbeleid en activering
Baten
176
-1
5.1
Sportbeleid en activering
Lasten
Sportbeleid en activering - Totaal
175
662
-6
657
-487
5
-482
308
0
308
5.2
Sportaccommodaties
Baten
5.2
Sportaccommodaties
Lasten
550
-15
536
5.3 5.3
Sportaccommodaties - Totaal Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Baten Lasten
-242 507 959
15 0 -21
-227 507 938
-452
21
-431
127
0
127 -127
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie - Totaal 5.4
Musea
Lasten
-127
0
5.5
Musea - Totaal Cultureel erfgoed
Baten
9
0
9
5.5
Cultureel erfgoed
Lasten
57
0
57
-49
0
-49
0
0
0
542
0
542
-542
0
-542
Cultureel erfgoed - Totaal 5.6
Media
Baten
5.6
Media
Lasten
Media - Totaal 5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Baten
78
0
78
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Lasten
2.628
-5
2.624
-2.551
5
-2.546
-4.449
45
-4.404
210
4.337
4.547
Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Totaal Totaal programma 5 Sport, cultuur en recreatie 6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
Samenkracht en burgerparticipatie - Totaal 6.2
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
Lasten
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen - Totaal
2.852
2.837
5.689
-2.642
1.500
-1.142
982
-109
874
-982
109
-874 6.003
6.3
Inkomensregelingen
Baten
5.688
316
6.3
Inkomensregelingen
Lasten
8.651
122
8.773
-2.964
194
-2.770
Inkomensregelingen - Totaal 6.4
WSW en beschut werk
Baten
566
0
566
6.4
WSW en beschut werk
Lasten
2.586
28
2.614
-2.020
-28
-2.048
512
0
512
WSW en beschut werk - Totaal 6.5
Arbeidsparticipatie
Baten
6.5
Arbeidsparticipatie
Lasten
Arbeidsparticipatie - Totaal 6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Baten
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Lasten
Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Totaal
991
29
1.020
-479
-29
-508
0
3
3
1.616
-94
1.522
-1.616
97
-1.519
6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
178
15
194
6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
2.830
218
3.048
-2.651
-203
-2.854
Hulp bij het huishouden (WMO) - Totaal
Eindejaarsrapportage 2024
37
Begrote baten en lasten Nr.
Omschrijving taakveld
6.71B Begeleiding (WMO)
Baten/ Lasten Lasten
2.082
-268
1.814
-2.082
268
-1.814
647
-31
616
-647
31
-616
7
0
7
-7
0
-7
Begeleiding (WMO) - Totaal 6.71C Dagbesteding (WMO)
Lasten
Dagbesteding (WMO) - Totaal 6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
Overige maatwerkarrangementen (WMO) - Totaal 6.72A Jeugdhulp begeleiding
Lasten
Jeugdhulp begeleiding - Totaal 6.72B Jeugdhulp behandeling
Lasten
Jeugdhulp behandeling - Totaal 6.72C Jeugdhulp dagbesteding
Lasten
Jeugdhulp dagbesteding - Totaal 6.73A Pleegzorg
Lasten
Pleegzorg - Totaal 6.73B Gezinsgericht
Lasten
Gezinsgericht - Totaal 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig
Lasten
Jeugdhulp met verblijf overig - Totaal 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
Lasten
Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf - Totaal 6.74C Gesloten plaatsing
Bedragen x € 1.000 Begroot Mutatie 2024 na ERJ 2024 ERJ 2024
Begroting 2024 incl. wijzigingen
Lasten
Gesloten plaatsing - Totaal
1.658
413
2.071
-1.658
-413
-2.071
3.587
160
3.747
-3.587
-160
-3.747
547
-3
544
-547
3
-544
393
32
425
-393
-32
-425
243
181
424
-243
-181
-424
433
130
563
-433
-130
-563
159
-96
62
-159
96
-62
492
6
498
-492
-6
-498
6.81A Beschermd wonen (WMO)
Baten
0
0
0
6.81A Beschermd wonen (WMO)
Lasten
280
0
280
-280
0
-280
473
47
521
-473
-47
-521
Beschermd wonen (WMO) - Totaal 6.82A Jeugdbescherming
Lasten
Jeugdbescherming - Totaal 6.82B Jeugdreclassering Jeugdreclassering - Totaal Totaal programma 6 Sociaal domein
Lasten
26
7
33
-26
-7
-33
-24.381
1.062
-23.319
* incl. eerste bestuursrapportage 2024 en Begrotingswijziging haalbaarheidsonderzoek HAL
Eindejaarsrapportage 2024
38
Begrote baten en lasten
Bedragen x € 1.000 Begroot Mutatie 2024 na ERJ 2024 ERJ 2024
Nr.
Omschrijving taakveld
Baten/ Lasten
Begroting 2024 incl. wijzigingen
7.1
Volksgezondheid
Baten
114
2
7.1
Volksgezondheid
Lasten
Volksgezondheid - Totaal
115
1.293
-4
1.289
-1.180
6
-1.174
7.2
Riolering
Baten
4.150
0
4.150
7.2
Riolering
Lasten
3.182
-66
3.116
968
66
1.034
Riolering - Totaal 7.3
Afval
Baten
2.679
0
2.679
7.3
Afval
Lasten
2.290
-1
2.289 390
389
1
7.4
Afval - Totaal Milieubeheer
Baten
584
-14
571
7.4
Milieubeheer
Lasten
1.615
-10
1.605
-1.031
-4
-1.035
185
0
185
Milieubeheer - Totaal 7.5
Begraafplaatsen en crematoria
Baten
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
Begraafplaatsen en crematoria - Totaal Totaal programma 7 Volksgezondheid en milieu 8.1
Ruimte en leefomgeving
Baten
8.1
Ruimte en leefomgeving
Lasten
Ruimte en leefomgeving - Totaal 8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Baten
8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Lasten
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) - Totaal
366
-35
331
-181
35
-146
-1.035
104
-930
140
121
261
2.003
-181
1.822
-1.863
302
-1.561
15
0
15
74
-48
26
-59
48
-11
8.3
Wonen en bouwen
Baten
1.340
-140
1.200
8.3
Wonen en bouwen
Lasten
2.741
-188
2.554
Wonen en bouwen - Totaal
-1.402
48
-1.354
Totaal programma 8 Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
-3.324
398
-2.926
TOTAAL Baten
77.780
6.170
83.950
TOTAAL Lasten
78.772
2.765
81.537
-992
3.405
2.413
TOTAAL SALDO BATEN EN LASTEN
* incl. eerste bestuursrapportage 2024 en Begrotingswijziging haalbaarheidsonderzoek HAL
Eindejaarsrapportage 2024
39
Interbestuurlijk toezicht Het is de verantwoordelijkheid van iedere overheid om haar eigen taken, ook die in medebewind, goed uit te voeren en financieel stabiel te zijn. Horizontale controle door de raad is leidend. Het interbestuurlijke toezicht door de provincie is een wettelijke taak als onderdeel van het geheel aan ‘checks and balances’ voor een goed functioneren van het openbaar bestuur. De provincie beoordeelt hoe een aantal medebewindstaken door gemeenten wordt uitgevoerd. De systematiek die de provincie Overijssel hanteert, is gebaseerd op een bestuursovereenkomst die de colleges van elke gemeente met Gedeputeerde Staten zijn aangegaan. In aansluiting op de veranderende maatschappij, wil de provincie deze taak samen met gemeenten zoveel mogelijk vanuit partnerschap oppakken. Gemeenten onderschrijven deze insteek. Partnerschap staat centraal zonder uit te sluiten dat, waar nodig, sturend door de provincie wordt opgetreden. Dit is uitgangspunt van de herziene Overijsselse bestuursovereenkomst IBT, welke tijdens de Twentse en Zwolse burgemeesterskring op respectievelijk 11 februari en 11 maart 2022 door provincie en gemeenten is ondertekend. Wij hebben toegezegd de raad in de reguliere verantwoordingsdocumenten op de hoogte te houden van de afspraken en ontwikkelingen op de diverse domeinen.
Deze afspraak maakt ook provinciebreed deel uit van de herziene bestuursovereenkomst. Algemeen De beoordeling door de provincie gaat gepaard met het toekennen van een verkeerslichtkleur (groen-oranje-rood). Dit gebeurt per domein en op basis van de kleuring op de afzonderlijke domeinen wordt de totaalkleur toegekend. De kleuring heeft een signaalfunctie en is niet bedoeld als ‘goed’ of ‘fout’. Op de domeinen die oranje of rood kleuren ziet de provincie risico’s, waarop in haar ogen actie nodig is en waarover de provincie, in aansluiting op het kader IBT, het gesprek wil voeren met de gemeente. De bevindingen op de afzonderlijke domeinen vormen input voor het voorliggende integrale totaalbeeld. Dit totaalbeeld is het gewogen gemiddelde van de genoemde zes domeinen. Het totaalbeeld over het laatste toezichtsjaar (2023) is groen. Domein Financiën De Begroting 2025 maakt onderdeel uit van de interbestuurlijke beoordeling over het jaar 2024. In december spreekt de provincie zich uit over de toezichtvorm. Gelet op het feit dat de voorgestelde begroting ons inziens reëel en structureel sluitend over het jaar 2025 is, is het aannemelijk dat het toezicht regulier (repressief) zal zijn. De meerjarenraming laat evenwel een tekort zien ten gevolge van het zogenoemde ravijnjaar.
Met inachtneming van de Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2023 voorziet de Begroting 2025 in een weerstandsratio die in overeenstemming is met de streefwaarde van 2,0. Het provinciale beeld over de huidige begroting (2024) is onderstaand opgenomen. De Begroting 2024 is op 8 november 2023 vastgesteld door de raad en tijdig aangeleverd bij de provincie. De begroting is door de provincie getoetst aan de hand van de toezichtcriteria.
Eindejaarsrapportage 2024
40
Op 12 december 2023 heeft de provincie ons geïnformeerd over de toezichtvorm. Wij hebben de raad hierover geïnformeerd in de raadsinformatiebrief van 26 april 2024. De provincie is van oordeel dat onze begroting structureel en reëel in evenwicht is, echter niet meerjarig. Het eigen vermogen en de weerstandsratio zijn ruim boven de door de raad vastgestelde norm. Hierdoor vallen wij onder het reguliere (repressieve) toezicht. Ook heeft de provincie een eerste indicatie gegeven van de te verwachten IBT kleuring voor het domein financiën in 2023. Deze kleuring is voorlopig oranje, omdat wij in de Begroting 2024 een tekort hebben gepresenteerd voor de jaarschijven 2026 en 2027. Conform onze bestendige gedragslijn is onze begroting gebaseerd op de meicirculaire. De Septembercirculaire 2023 heeft positieve effecten op de Begroting 2024 en de meerjarenraming. De provincie constateert dat de gemeente de afgelopen jaren hard heeft gewerkt om de financiële positie gezond te maken. De provincie merkt op dat: - De gemeente scherpe keuzes maakt rondom de voorzieningendiscussie, zoals de keuze om zwembad de Wilder niet te verbouwen. - de gemeente te maken heeft met de negatieve financiële consequenties van de regionale aanbesteding op het leerlingenvervoer en de hogere bijdrage voor de Omgevingsdienst Twente als gevolg van de regionale herijking.
Daarnaast heeft de provincie geconstateerd dat: - de actualiteit van onze beheerplannen niet volledig op orde is. Als richttermijn voor een actueel beheerplan wordt maximaal vijf jaar ten opzichte van het begrotingsjaar gehanteerd. Een beheerplan dat gehanteerd wordt bij de begroting 2024 mag dus niet eerder vastgesteld zijn dan in 2019. De raad kan gemotiveerd afwijken van deze vijf jaar, mits dit opgenomen is in de paragraaf "Onderhoud kapitaalgoederen". Wij hebben geconstateerd dat dit niet het geval is voor de beheerplannen Groen, Riolering en Gebouwen. Maar dat wel op de agenda staat dat in 2024 actuele beheerplannen worden vastgesteld; - wij als gemeente gebruik maken van de mogelijkheid om voor de jaren 2026 en 2027 aan zowel de baten- als de lasten-kant een stelpost "Hervormingsagenda Jeugdhulp” op te nemen, conform de afspraak van het Rijk, de VNG en het IPO; - wij in de begroting 2024 zowel aan de baten- als de lastenkant een bedrag (of stelpost) op hebben genomen voor “Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)”. Dit conform de afspraak van het Rijk, de VNG en het IPO. Wij nemen dit alleen op voor 2024 en 2025; - wij voldoende weerstands-capaciteit hebben om risico’s te kunnen opvangen.
Domein Omgevingsrecht VTH (voorheen Wabo) Op basis van de uitgevoerde IBT toetsing op het domein Wabo, de onderlinge samenhang van de documenten en de voortgangsgesprekken, was het kleurbeeld over 2023 voor Haaksbergen groen. Verbeterpunten vorig jaar De gemeente is met de verbeterpunten uit het beeld 2023 aan de slag gegaan. Dit heeft geresulteerd in verbetering, maar er blijft op onderdelen aandacht nodig. Eindejaarsrapportage 2024
41
Beleidskader Voor de thuistaken heeft Haaksbergen VTH-beleid dat onder andere een probleemanalyse, strategieën, meerjaren doelstellingen en een risicoanalyse bevat. Haaksbergen is bezig met een actualisatie van dit VTH. De huidige risicoanalyse wordt verder doorontwikkeld. In het uitvoeringprogramma 2024 heeft Haaksbergen een werkwijze opgenomen met betrekking tot de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen. In 2023 heeft Haaksbergen het nieuwe VTH-beleid Twente vastgesteld. Dit beleid, inclusief nadere uitwerking, ziet toe op de VTH-taken die bij de Omgevingsdienst Twente zijn ingebracht. In dit beleid zijn onder andere doelen, indicatoren en de geactualiseerde risicoanalyse opgenomen. Deze risicoanalyse vergt ook de komende jaren verdere doorontwikkeling. Uitvoeringsprogramma In het uitvoeringsprogramma 2024 voor de thuistaken is aangegeven welke activiteiten de gemeente wil gaan uitvoeren en hoe de gemeente gaat werken aan de realisatie van de beleidsdoelen. Uit het uitvoeringsprogramma blijkt niet of de resultaten van voorgaande jaren zijn meegenomen in het uitvoeringsprogramma. Dit punt wordt verwerkt in het voor 1 januari 2025 vast te stellen uitvoeringsprogramma. Het uitvoeringsprogramma voor de taken belegd bij de Omgevingsdienst Twente 2024 is tijdig vastgesteld. In het uitvoeringsprogramma zijn een drietal doelen nader uitgewerkt.
Er wordt gefaseerd gewerkt aan de doelen. Voor streefwaarden zijn nog onvoldoende gegevens bekend. In 2024 wordt de nullijn bepaald om vervolgens de doelen te concretiseren, zodat in 2025 er een concreet overzicht is. Aan de uitgewerkte doelen zijn in het uitvoeringsprogramma activiteiten gekoppeld. Rapportage en evaluatie Het jaarverslag 2022 voor de thuistaken is tijdig vastgesteld. In het jaarverslag geeft de gemeente inzicht in de uitgevoerde werkzaamheden. Uit het jaarverslag blijkt onvoldoende hoe de activiteiten hebben bijgedragen aan het realiseren van de voorgenomen doelen. Verder geeft het jaarverslag onvoldoende inzicht in het voldoen aan de kritieke massa zoals opgenomen in de kwaliteitscriteria. Deze punten zijn verwerkt in het jaarverslag 2023 zoals dat is vastgesteld op 26 maart 2024. Verbeterpunten Voor 2024 doorlopend in 2025 heeft de gemeente Haaksbergen de volgende verbeterpunten: 1. Stel in 2024 het geactualiseerde VTH-beleid voor de thuistaken vast en neem hier de geactualiseerde risicoanalyse in op. 2. Stel het uitvoeringsprogramma 2025 voor de thuistaken tijdig vast en maak inzichtelijk hoe de resultaten van voorgaande jaren hierin worden meegenomen. Vaststelling vindt plaats voor 1 januari 2025. 3. Geef in 2024 gedetailleerder inzicht in het voldoen aan de kritieke massa van de kwaliteitscriteria en motiveer indien niet geheel wordt nageleefd.
Dit wordt meegenomen in het Uitvoeringsprogramma 2025. Eindejaarsrapportage 2024
42
4.
5.
Werk verder aan het ontwikkelen van streefwaarden voor de taken belegd bij de Omgevingsdienst Twente, zodat die betrokken kunnen worden bij het Uitvoeringsprogramma 2025. Zorg voor verdere doorontwikkeling van de risicoanalyse voor de taken belegd bij de Omgevingsdienst Twente.
Domein Wro De gemeente Haaksbergen wordt in het provinciale toezicht positief beoordeeld op de criteria van het domein Wro. Dit maakt dat het kleurbeeld voor het afgelopen jaar groen is. De structuurvisie is in 2014 vastgesteld en daarmee niet ouder dan 10 jaar. Eind 2023 heeft een ontwerp addendum op deze structuurvisie ter inzage gelegen. Ondersteund door een extern bureau worden er goede stappen gezet om te komen tot een actuele omgevingsvisie die naar verwachting eind 2024 in ontwerp gereed zal zijn. De gemeente Haaksbergen beschikt over actuele bestemmingsplannen. Haaksbergen heeft zich in 2023 voorbereid op de implementatie van de Omgevingswet. Gemeente werd daarbij extern ondersteund. Het participatiebeleid is vastgesteld. Het "transitieplan omgevingsplan Haaksbergen” is vastgesteld, waarin uitgangspunten en het proces om te komen tot het omgevingsplan zijn omschreven. Toezicht en handhaving op de naleving van ruimtelijke plannen, buiten toezicht en handhaving in het kader van vergunningverlening, krijgt in de gemeente Haaksbergen voldoende aandacht in het VTH-programma 2024. Positief te benoemen is de inzet met betrekking tot plattelandsontwikkeling. Haaksbergen heeft 3 Natura 2000 gebieden binnen haar gemeente. De provincie is bevoegd gezag voor het opstellen en uitvoering geven aan de gebiedsagenda onder andere met betrekking tot de stikstofproblematiek.
Dit traject vergt echter ook beleidsmatige keuzes van de gemeente Haaksbergen. In de teamplannen is dit onderwerp opgenomen om dit op de juiste manier te beleggen en de prioriteit te geven die nodig is in een landelijke gemeente en er is een beleidsadviseur plattelandsontwikkeling aangesteld. Domein Informatie- en archiefbeheer In 2024 hebben de informatiemanager en de beleidsmedewerker DIV hoge prioriteit gegeven aan de uitvoering van het verbeterplan voor informatie- en archiefbeheer. Verschillende onderdelen van het plan zijn succesvol afgerond in overleg met de archiefinspectie Overijssel. Tijdens het verificatiebezoek in oktober was de inspecteur tevreden over de aanpak en de resultaten van deze uitvoering. Haaksbergen verwacht een gedegen oranje beoordeling, waarbij de inspectie heeft laten doorschemeren dat een positieve beoordeling in het IBT-rapport in de toekomst zeer waarschijnlijk is, mits Haaksbergen deze lijn voortzet. In 2024 is op basis van een intentieovereenkomst aan de hand van vijf pilots gewerkt aan een verkenning op de samenwerking op informatiemanagement tussen Haaksbergen en Hengelo. In april 2025 wordt op basis van de vijf pilots een eindrapport opgeleverd, waarin Eindejaarsrapportage 2024
43
duidelijk wordt of, en zo ja in welke scope een samenwerking op informatiemanagement mogelijk is. Binnen de ambtelijke organisatie is er een sterke focus gelegd op het vergroten van het bewustzijn rondom de uitdagingen in de informatiehuishouding. Er zijn stappen gezet door wekelijkse inloopspreekuren, gerichte presentaties en uitleg over de waarde en het juiste gebruik van informatie. Integrale afstemming vindt structureel plaats. Domein Statushouders In de eerste helft van 2024 zijn 28 van de 38 beoogde huisvestingen gerealiseerd. Vanaf 1 juli 2024 is de taakstelling voor de tweede helft 24. Dat betekent dat we voor het tweede helft van 2024 34 huisvestingen moeten realiseren. Het totale aantal te huisvesten statushouders is in 2024 62. Tot op heden zijn er in totaal 45 statushouders gehuisvest. Los van de reguliere huisvesting en de nieuwe doorstroomlocatie ‘Meidoorn’, die in september geopend is, zetten we ook de Hotel Accommodatie Regeling (HAR) in om onze taakstelling voor 2024 te behalen. De grote opdracht van het huisvesten van statushouders is een nationaal probleem. In het aangescherpte toezichtkader wordt meegewogen of eventuele achterstanden in huisvesting uit vorige perioden zijn weggewerkt. Als het ernaar uitziet dat een gemeente de taakstelling niet gaat halen, wordt een ambtelijk overleg ingepland.
Daarbij wordt informatie opgevraagd en geëvalueerd welke stappen genomen kunnen worden om aan de taakstelling te voldoen. In een dergelijk geval wordt de frequentie van monitoring geïntensiveerd van maandelijks naar tweewekelijks. Dit is de interventieladder en stappenplan. Na de eerste helft van 2024 liggen we nog niet volledig op schema met de taakstelling, hetgeen betekent dat we tijdelijk van trede 0 naar trede 1 op de interventieladder zijn gegaan. Echter zijn we vastbesloten de doelstellingen te behalen. Met de inspanningen die we in de tweede helft van 2024 voortzetten, inclusief het wegwerken van de achterstand, verwachten we weer terug te kunnen keren naar trede 0. Met het behalen van de taakstelling behouden we het groene kleurbeeld. Domein Erfgoed Het kleurbeeld op dit domein is groen. Haaksbergen heeft een erfgoedverordening uit 2018. Er is een Erfgoedraad actief. Het VTH proces met betrekking tot monumenten is zorgvuldig vormgegeven, wel is er weinig capaciteit voor handhaving en heeft het thema monumenten daarin geen prioriteit. Archeologische verwachtingswaarden zijn geborgd in de bestemmingsplannen en er wordt gebruikt gemaakt van de Cultuurhistorische Atlas van de provincie Overijssel.
Eindejaarsrapportage 2024
44
Rekenkameronderzoek De Rekenkamercommissie doet onderzoek naar de legitimiteit, effectiviteit en efficiency van het gemeentelijk beleid, ter ondersteuning van de besluitvorming van de gemeenteraad. De Rekenkamercommissie De Rekenkamercommissie functioneert onafhankelijk van raad en college en bestaat in 2024 uit drie leden, die geen directe binding met de gemeente Haaksbergen hebben. Arnold Titsing is voorzitter, de leden zijn Michel Ligtenbarg en Ellen Odenthal. De wet versterking decentrale rekenkamers Alle drie leden zijn in 2024 opnieuw benoemd. Dit is in lijn met de wet versterking decentrale rekenkamers. Tevens is 26 juni 2024 een nieuwe verordening gemeentelijke rekenkamer door de raad vastgesteld. Nieuw Onderzoek De Rekenkamercommissie heeft op dit moment het onderzoek subsidiebeleid onderhanden, waar komende periode invulling aan gegeven zal worden. Rapport “Onderzoek Rendement Rekenkamercommissierapporten 2014-2018” Het college zal bij het volgende rapport systematisch aandacht geven aan de aanbevelingen die de raad wil overnemen. Dit zal het college doen in lijn met de bestuurlijke reactie van 3 april 2023 op het rapport ‘Onderzoek Rendement Rekenkamercommissierapporten 20142018 en de in het rapport door de rekenkamercommissie opgenomen nieuwe aanbevelingen (hoofdstuk 9 van dat rapport).
De raad heeft dit rapport op 16 mei 2024 behandeld in de commissie Samenleving en Bestuur. De raad heeft destijds niet over het rapport besloten, in afwachting van een extra avond met de Rekenkamercommissie om onder meer dit rapport nader te bespreken.
Eindejaarsrapportage 2024
45