Document · PDF

Bijlage 1 ontwerpbegroting 2022.pdf

Politieke woensdag (Dag agenda) 16 juni 2021, gemeente GroningenBij agendapunt: 3: OV-bureau ontwerpbegroting 2022 en ontwerp-hoofdlijnen dienstregeling bus 2022 (zienswijzen) (collegebrief 12 mei 2021)19.103 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Te vroeg vertrekken is één van de grootste ergernissen van reizigers en moet daarom tot een minimum worden beperkt. • busaansluitingen: voor gegarandeerde aansluitingen geldt dat deze in 95% van de gevallen daadwerkelijk wordt gerealiseerd; • rituitval: maandelijks is de verwijtbare rituitval maximaal 0,2%; • klachtenmanagement: o 98% van de binnengekomen klachten wordt binnen 72 uur door Qbuzz inhoudelijk afgehandeld. o Tweedelijnsklacht: als een klacht in de ogen van de reiziger niet voldoende wordt beantwoord of als de klacht herhaaldelijk optreedt, kan de reiziger een tweedelijnsklacht indienen bij het OVbureau. In 2022 komen slechts 3 tweedelijns klachten binnen bij het OV-bureau.

Contractbeheer vraagafhankelijk vervoer

Het beheer van het vraagafhankelijk vervoer (hubtaxi) en buurtbussen wordt uitgevoerd door Publiek Vervoer. Publiek Vervoer voert deze taak namens het OV-bureau uit. De regievoering en de beleidsontwikkeling ligt bij het OV-bureau. Uitgangspunt van Publiek Vervoer is onder andere de doorontwikkeling van de verschillende vervoersproducten in samenhang vorm te geven. Het vervoer wordt beheerd door de beheerorganisatie van Publiek Vervoer die in opdracht van de partijen (alle gemeenten in Groningen en Drenthe) werkt. Als deelnemer in Publiek Vervoer is het OV-bureau vertegenwoordigd in het bestuur van Publiek Vervoer. In 2021 wordt een start gemaakt met de MaaS-pilot. Samen met de provincies Groningen en Drenthe en Publiek Vervoer wordt met de MaaS-aanbieder een platform gecreëerd waar de mobiliteitsaanbieders hun vervoer kunnen aanbieden. Reizigers kunnen dan via het platform hun reis plannen, boeken en betalen. De pilot eindigt in principe eind 2022. Daarna moet de MaaS-aanbieder het project eigenstandig door kunnen zetten zonder

subsidie.

Datacare Zowel voor de uitvoering van het concessiemanagement en het contractbeheer van het vraagafhankelijk vervoer is kwalitatief hoogwaardige data van essentieel belang. Een goed beheer van de OV-data is cruciaal voor het goed kunnen functioneren van het OV-bureau. In de periode van eind 2019 - begin 2020 is hiervoor een nieuwe OV-database en een op de concessievoorwaarden toegesneden OV-dashboard ontwikkeld die actueel inzicht biedt in de OV prestaties van de vervoerder. Waar mogelijk (binnen de juridische- en marktmogelijkheden) wordt deze OV-data opengesteld aan iedereen die hierin is geïnteresseerd (het opendata concept). De zorg voor deze OV-data, database en dashboard is vervat in onze ‘datacare’. Hiermee wordt het volgende nagestreefd: • Bewaken inkomende informatiestromen en –bronnen van vervoerders en landelijke databronnen. • Zorgdragen voor en waarborgen van de validiteit, betrouwbaarheid en kwaliteit van de OV-data. • Het beschikbaar stellen (binnen de juridische- en marktmogelijkheden) van data aan iedereen die hierin geïnteresseerd is (het opendata concept). Voor 2021 wordt vooral ingezet op stabilisatie van de kwaliteit van de geleverde OV-data. Vanaf 2022 wordt de koppeling gezocht met meerdere databronnen van buiten de organisatie (zoals CBS en NDW).

Hiermee kan meer een betere informatie worden verkregen waarmee een vervolgstap kan worden gezet in de realisatie van het informatiegestuurd werken (van reactieve monitoring naar voorspellend beleid).

Reisinformatie - beheer

Het beheer van reisinformatie is van belang om de reizigers te kunnen voorzien van actuele reisinformatie (waar kan men instappen en hoe laat?). Binnen het OV-bureau wordt er proactief beheer uitgevoerd om de kwaliteit van de dynamische reisinformatie te waarborgen. Op deze manier wordt onzekerheid over de reistijden zo veel mogelijk gereduceerd bij de reizigers. Informatievoorziening gebeurt zowel bij de halte als (vlak) voor vertrek via reisplanners, apps, websites en DRIS-panelen. Het OV-bureau ziet er niet alleen op toe dat deze dynamische reizigersinformatie volledig, tijdig en juist als open data wordt aangeleverd bij de NDOV-loketten, maar ook dat deze informatie op een juiste wijze wordt getoond op de DRIS-panelen in de regio. Deze data wordt overigens door NDOV/DOVA (zie ook paragraaf 2.2.4 verbonden partijen) verzameld en beschikbaar gesteld voor overige partijen (zoals 9292, via apps en DRIS-panelen). Daarnaast stuurt het OV-bureau de contractant (SPIE) aan die zorg draagt voor het beheer en onderhoud van de DRIS-panelen zelf. Voor het jaar 2022 betekent dit: • Het verder toepassen van de mogelijkheden die actuele reisinformatie biedt zoals: o tijdige aanpassingen van de Bison standaarden (afgesproken standaard wijzen om reisinformatie data door te geven, z.s.m.

na invoering) o de verbetering van actuele informatie bij verstoringen van de dienstregeling (omleidingen, uitval en onvoorziene verstoringen). Ieder kwartaal (vaker indien nodig) wordt hier met de betrokkenen gemeten en geëvalueerd wat de kwaliteit is waarbij de ‘best in class’ als referentie wordt gebruikt voor verbetermogelijkheden. Het streven is om de kwaliteit van de data op zo’n niveau te krijgen dat ons kwaliteitsniveau eind 2022 als referentie beschouwd gaat worden in landelijke busconcessies (best in class)en alle bij de vervoerder bekende reisinformatie verwerkt wordt in de data. • Verdere uitvoeringen om te komen tot een multimodale reisplanner, ook voor de hubs, door toevoeging van de hubtaxi als de flexvervoer optie. Eind 2022 kunnen reizigers m.b.v. de belangrijkste reis-apps hun reis incl. voor- en natransport plannen, boeken en betalen.

• Toegankelijkheidsinformatie en haltekenmerken worden per 2022 gecontroleerd en verbeterd via een gezamenlijk contract (uitvraag in 2021) bij DOVA (verbonden partij). Wijzigingen in bushaltes worden binnen

3 maanden via metingen middels panoramafoto's ingevoerd in het Centraal Halte Bestand (CHB). Eind 2022 is 90% van alle haltes in Groningen en Drenthe gecontroleerd en verbeterd opgenomen in het CHB.

Vastgoedbeheer

De busremises in Groningen en Emmen zijn eigendom van het OV-bureau en hierdoor is het OV-bureau eveneens verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van deze locaties. Het beheer en onderhoud wordt uitgevoerd door de afdeling facilitair van de provincie Groningen. Deze externe partij bezit voldoende expertise om invulling te geven aan haar taak. Hier ligt een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) aan ten grondslag. De regievoering ligt bij het OV-bureau. In de GD-concessie 2020 is vastgelegd dat de vervoerder gebruik moet maken van de beide busremises en hiervoor een marktconforme huurvergoeding betaald aan het OV-bureau. In 2022 wordt voor 100% van het MJOP uitvoering gegeven. Daarnaast wordt de busremise in Emmen in 2022 voorzien van zonnepanelen. Tenslotte wordt in 2022 gestart met de voorbereiding voor de herinrichting van het Iederz-terrein per 2023.

Sociale veiligheid Het OV-bureau is verantwoordelijk voor de beleidsontwikkeling op het gebied van sociale veiligheid. Dit gebeurt in nauwe samenspraak met de vervoerder vanwege de gezamenlijke belangen. Zo vergt de veiligheid van chauffeurs en reizigers op de vervoersrelatie Emmen – Ter Apel continu aandacht. De vervoerder is verder verantwoordelijkheid voor de controle op de geldigheid van de vervoerbewijzen. De vervoerder heeft hiervoor een professionele en daartoe bevoegde partijen ingeschakeld. Inzake het beheer van de sociale veiligheid wordt voor 2022 het volgende nagestreefd: • Het behouden van het door reizigers gegeven rapportcijfer (Klantenbarometer) van 8,0 voor het gevoel van veiligheid in Groningen en Drenthe. • Het percentage zwart- en grijsrijden is maximaal 1% (effectieve controle op en preventie van zwart- en grijsrijden).

Financieel

De ramingen van de lasten en baten voor het onderdeel concessiemanagement zijn als volgt: Primaire begroting 2021 Lasten Beheer algemeen en audits Hoogwaardig OV Basisnet Aanvullend OV Bezuining DR Q liner 315 Buslijn 922 Evenementen- en nachtvervoer Versterkingen Dienstregelingmutaties Publiek Vervoer - lokale vervoersinitiatieven Publiek Vervoer - Hubtaxi Sociale veiligheid Bijdrage haltes aan gemeenten Onderhoud stallingen Afschrijvingskosten stallingen Transitie waterstofbussen Totaal lasten Baten Hoogwaardig OV Basisnet Aanvullend OV Evenementen- en nachtvervoer Publiek Vervoer - Hubtaxi Sociale veiligheid Vastgoedbeheer - stallingen Totaal baten Saldo

Actuele begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

175.000 51.637.000 27.007.000 32.948.000

175.000 48.444.000 26.123.000 30.041.000

549.000 28.000 533.000 2.110.000 200.000 1.000.000 300.000 621.000 35.000 236.000 130.000 2.302.000 119.811.000

548.000 28.000 530.000 2.105.000 200.000 1.100.000 747.000 621.000 35.000 240.000 139.000 2.302.000 113.378.000

175.000 48.985.000 28.212.000 33.118.000 -3.000.000 540.000 28.000 549.000 1.202.000 200.000 1.139.000 312.000 627.000 35.000 242.000 135.000 1.402.000 113.902.000

175.000 50.893.000 29.321.000 34.420.000 -3.000.000 559.000 28.000 568.000 1.244.000 200.000 1.178.000 323.000 633.000 35.000 245.000 135.000 1.402.000 118.361.000

175.000 51.738.000 29.817.000 35.003.000 -3.000.000 578.000 28.000 588.000 1.288.000 200.000 1.220.000 334.000 640.000 35.000 247.000 135.000 1.402.000 120.428.000

175.000 53.281.000 30.861.000 36.228.000 -2.000.000 599.000 28.000 609.000 1.333.000 200.000 1.262.000 346.000 646.000 35.000 250.000 135.000 1.402.000 125.389.000

32.885.000 13.649.000 11.016.000 533.000 112.000 25.000 556.000 58.776.000 -61.035.000

28.763.000 11.551.000 9.515.000 530.000 559.000 25.000 564.000 51.507.000 -61.871.000

26.611.000 10.271.000 8.674.000 549.000 116.000 25.000 588.000 46.834.000 -67.068.000

28.300.000 11.746.000 9.501.000 568.000 120.000 25.000 609.000 50.869.000 -67.492.000

31.157.000 12.746.000 10.308.000 588.000 124.000 25.000 630.000 55.578.000 -64.850.000

33.901.000 13.801.000 11.160.000 609.000 129.000 25.000 652.000 60.276.000 -65.113.000

3.6

Financiën, Control, Juridische zaken en ICT

Het team Financiën, Control, Juridische zaken en ICT (FCJI) heeft als algemeen doel om op slagvaardige, kwalitatief hoogwaardige, klantvriendelijke en flexibele wijze de primaire taakstelling van het OV-bureau mogelijk te maken. Dit doet het team FCJI door de uitvoering van de benodigde werkzaamheden op het gebied van financiële zaken, juridische zaken, salaris- en personeelsadministratie, ICT voorzieningen.

Juridische zaken

Het juridische onderdeel binnen het OV-bureau heeft als taak het juridisch ondersteunen van het MT en dagelijks en algemeen bestuur van het OV-bureau en het adviseren in gecompliceerde, gevoelige concessie vraagstukken, maar uiteraard ook ten aanzien van zaken in de uitvoering van de reguliere werkzaamheden. Zo nodig regisseert het team bij de inschakeling meer specialistische juridische expertise indien voor een strategisch vraagstuk dit is gewenst. Binnen dit onderdeel valt ook het vervullen van de taken rondom de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) en informatiebeveiliging.

ICT

Het onderdeel ICT verzorgt de beschikbaarheid en continuïteit van de ICT hard- en software voor het OV-bureau. Hierbij wordt gestreefd onze medewerkers zeer adequate toe te rusten met de ICT faciliteiten om hun werkzaamheden zo soepel en efficiënt mogelijk te laten verlopen. Voor de technische ondersteuning van onze software is een gespecialiseerde partij (lokaal gevestigd) ingeschakeld die ons hierbij ondersteund.

Financiën en Control Het onderdeel financiën en control verzorgt binnen het OV-bureau de begrotingscyclus met het opstellen van de begroting, jaarrekening, tussenrapportages en bestuursrapportages. Daarnaast richt het onderdeel zich op advisering van (toekomstgerichte) financiële vraagstukken. Hierbij staat de budgethouder centraal waarbij de monitoring van de budgetten via een digitaal portal inzichtelijk is. De financiële administratie faciliteert de teams in de afhandeling van het crediteurenbeheer, bankadministratie.

Doelstellingen FCJI

Voor 2022 zijn een aantal specifieke doelstellingen geformuleerd voor de bovengenoemde onderdelen binnen het team bedrijfsvoering. Deze zijn hieronder benoemd. Deze doelstellingen zijn aanvullend op de reguliere werkzaamheden die het team uitvoert en zijn hoofdzakelijk gerelateerd aan het herstel van de coronacrisis. De doelstellingen voor 2022 zijn: • Juridische controle op een rechtmatige nalevering van specifieke uitkering (SPUK) van de verantwoording van de beschikbaarheidsvergoeding 2021 • Monitoring van de ontwikkeling in opbrengsten en kosten van de concessie • Aanvullende financiële advisering aan het dagelijks bestuur in bestuursrapportages • Inbrengen van wijzigingsvoorstellen ten aanzien van de begroting 2022 indien de financiële situatie in 2022 daartoe aanleiding geeft • Aanvullend -aan de corona financieel inzicht in de tussenrapportages aan het algemeen bestuur • Afwikkeling beschikbaarheidsvergoeding 2021 • Vervanging van diverse ICT hardware

Financieel

De ramingen van de lasten en baten voor het onderdeel bedrijfsvoering zijn als volgt: Primaire begroting 2021 Lasten ICT Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Advieskosten Bijdrage NDOV/ DOVA Bijdrage Publiek Vervoer Totaal lasten Baten ICT Lonen en salarissen Totaal baten Saldo

Actuele Begroting 2022 begroting 2021

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

150.000 1.600.000 303.000 126.000 2.179.000

150.000 1.600.000 270.000 136.000 2.156.000

152.000 1.632.000 34.000 273.000 126.000 2.217.000

153.000 1.665.000 35.000 275.000 128.000 2.255.000

155.000 1.698.000 35.000 278.000 129.000 2.295.000

156.000 1.715.000 35.000 281.000 130.000 2.318.000

840.000 840.000 -1.339.000

781.000 781.000 -1.375.000

789.000 789.000 -1.428.000

789.000 789.000 -1.466.000

789.000 789.000 -1.506.000

789.000 789.000 -1.529.000

4. Paragrafen Conform artikel 26 van het BBV schrijft voor dat de voorgeschreven paragrafen, genoemd in artikel 9 van het BBV, worden opgenomen in de begroting. Indien een paragraaf niet aan de orde is hoeft deze niet vermeld te worden. Voor het OV-bureau zijn de volgende paragrafen van belang in 2022: bedrijfsvoering, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en verbonden partijen.

4.1

Bedrijfsvoering

De paragraaf bedrijfsvoering geeft een toelichting op de organisatiestructuur een de formatie van het OVbureau.

Organisatiestructuur

Het onderstaande samenhangend stelstel van teams bevat de formele organisatiestructuur van het OV-bureau. In de kern zijn de teams gepositioneerd die voor de primaire taakuitvoering staan; Ontwikkeling, Marktbewerking en Concessiemanagement. Deze teams ontwikkelen de dienstregeling, het OV-product, zij analyseren en bewerken de markt en managen (aansturen & beheren) de concessie-afspraken. Om deze teams ‘circuleren’ de uitvoerende teams. Deze teams ondersteunen de primaire taak, door de organisatie en haar stakeholders te voorzien van (sturings-)informatie, randvoorwaardelijkheden en communicatie over het OVproduct.

Organisatieformatie In de onderstaande tabel is de organisatie formatie opgenomen. In verband met de toepassing van de BBV weten regelgeving is daarbij de formatie opgesplitst in bedrijfsvoering formatie en overhead formatie. De formatie over 2022 is als volgt verdeeld over de verschillende organisatieonderdelen van het OV-bureau: Formatie 2022

Omvang in fte's Bedrijfsvoering

Directeur

Overhead

Totaal

1,00

Team ontwikkeling

5,64

1,00

6,64

Team marktbewerking

4,01

0,30

4,31

Team communicatie

2,62

0,73

3,35

Team concessiemanagement

4,89

1,00

5,89

Team FCJI

4,27

Secretariaat en HR ondersteuning

1,75

17,16

10,05

27,21

Totaal

4.2

Financiering

De financiering binnen het OV-bureau omvat het doel om een financieel gezonde organisatie te zijn. Dit blijkt uit repressief toezicht door de toezichthouder en het ontvangen van een goedkeurende controleverklaringen van de accountant, eveneens op het gebied van rechtmatigheid. Onder het onderdeel financiering bestaat uit de financierings- en dekkingsmiddelen. Hier vallen ook de onttrekkingen uit en stortingen in reserves onder.

Doelstellingen • Weerstandsvermogen op peil houden: € 4,75 miljoen ondanks de coronacrisis • Voldoen aan eisen verantwoording subsidieverstrekkers en BBV • Reizigersopbrengsten monitoren en zo nodig bijsturen • Ontwikkelingen Studenten OV-kaart monitoren, en hierop tijdig anticiperen Zoals al eerder in de begroting aan de orde is gekomen, is er voor het begrotingsjaar 2022 sprake van een financieel tekort van ca € 9,2 mln. Voor de jaren 2023, 2024 en 2025 blijft er sprake van een structureel tekort. Het tekort wordt kleiner naarmate meer reizigers terugkeren. Het meerjarig beeld laat een tekort zien van € 24,6 mln, zie hiervoor het onderstaande figuur.

Financieel Als OV-bureau zien we de oplossing voor dit meerjarig financieringstekort (2022-2025) door een bijdrage van extra middelen van derden in combinatie van (nog) verder ingrijpen in de dienstregeling (taakstelling). In een eerder stadium is ook de optie van verhoging van de reizigerstarieven overwogen, maar voor deze optie blijkt geen draagvlak bij onze deelnemers en hun Raad & Staten (bijeenkomst 18 maart 2021 plus daarop volgende behandeling in de beide Staten. • Extra middelen – van ca € 6,2 mln komend vanuit Rijk, provincies Drenthe en Groningen, gemeente Groningen en/of het weerstandsvermogen OV-bureau. • Taakstelling in de dienstregeling – de dienstregeling die in 2021 is ingegaan (ca 95% t.o.v. pre-corona) wordt doorgetrokken naar 2022 en daar bovenop wordt een extra bezuiniging doorgevoerd ter hoogte van € 3 mln in directe lasten van de dienstregeling.

Grafisch ziet deze financieringsoplossing er als volgt uit.

Uitgewerkt in een overzicht van baten en lasten, ziet deze oplossing er als volgt uit: x€ DR 2021 doortrekken in 2022, opbrengsten naar 58% Totaal lasten

Begroting 2022 122.385.000

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

126.809.000

128.546.000

132.560.000

Besparing DR

-3.000.000

-2.000.000

Lasten incl besparing DR

119.385.000

123.809.000

125.546.000

130.560.000

Baten

112.363.000

117.610.000

123.735.000

129.950.000

Extra middelen

6.233.000

5.511.000

1.524.000

321.000

Totaal baten

118.596.000

123.121.000

125.258.000

130.271.000

Resultaat voor mutaties reserves

-789.000

-687.000

-289.000

Mutatie reserves

789.000

687.000

289.000

9.233.000

8.511.000

4.524.000

2.321.000

Resultaat na mutaties reserves Tekort zonder besparing en extra middelen

Totaal meerjaren

-11.000.000

13.589.000

24.589.000

De ramingen van de lasten en baten voor het onderdeel financiering zijn in onderstaand overzicht afzonderlijk zichtbaar gemaakt. Zichtbaar is welke financieringsbaten vanaf 2022 er nog gerealiseerd moeten worden voor een sluitende begroting (opgave financieringstekort: ‘stelpost overige baten’).

Bedragen x €

Primaire begroting 2021

Actuele begroting 2021

Begroting 2022

Provincie Groningen

40.560.216

40.560.679

41.170.712

41.953.779

42.867.532

43.847.484

Provincie Drenthe

22.191.505

22.191.758

22.525.522

22.953.957

23.453.894

23.990.050

Subsidie Europese projecten JIVE 2

600.000

300.000

Subsidie ministerie Infrastructuur en Waterstaat

300.000

150.000

Bijdrage provincie Groningen

600.000

300.000

Bijdrage provincie Drenthe

300.000

150.000

6.233.000

5.511.000

2.524.000

321.000

64.551.721

64.552.437

70.829.234

71.318.736

69.745.426

69.058.534

Stelpost overige baten Totalen

Raming 2023 Raming 2024 Raming 2025

Verder bestaan de baten onder andere uit de bijdragen voor de exploitatie, welke worden betaald door de deelnemers. De uitsplitsing hiervan is als volgt: Bedragen x €

Primaire begroting 2021

Actuele begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023 Raming 2024 Raming 2025

Provincie Groningen

345.600

Provincie Drenthe

247.550

Gemeente Groningen

164.950

Totalen

758.100

Raming 2024

Reserves De ramingen van de onttrekkingen aan en stortingen in de reserves zijn als volgt: Actuele Prognose 2021 Begroting 2022 Raming 2023 begroting 2021 Onttrekkingen Algemene reserve Bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls Bestemmingsreserve kapitaallasten remise Emmen

500.000

39.000

Bestemmingsreserve duurzaamheid Bestemmingsreserve COVID 19

1.300.000

2.414.000

Totaal onttrekkingen

1.839.000

2.953.000

500.000

398.000

39.000

250.000

789.000

687.000

289.000

Stortingen Algemene reserve Bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls Bestemmingsreserve duurzaamheid Totaal stortingen Saldo

-1.839.000

-2.953.000

-789.000

-687.000

-289.000

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Op 9 april 2019 heeft het algemeen bestuur de notitie Risicomanagement en weerstandsvermogen 2018-2022 vastgesteld. Het risicomanagement van het OV-bureau omvat de volgende elementen, die in hun samenhang worden toegepast (de risicomanagement-systematiek van het OV-bureau Groningen Drenthe): • Conservatief begroten. • Werken met een prognosemodel, op basis waarvan financiële mee- en tegenvallers tijdig gerapporteerd worden aan het bestuur, dat naar aanleiding hiervan zo nodig kan bijsturen. • Lopende het jaar prognosticeren met een minimale Landelijke Bijdrage Index (LBI) van 3,5%. • Werken met een weerstandscapaciteit om tegenvallers op te vangen. • Periodiek (begroting, jaarrekening, 1e en 2de tussenrapportage) actualiseren en beoordelen van alle relevante risico’s met financiële consequenties, zoals geïnventariseerd in deze notitie. • Zorgen voor beheersingsmaatregelen en, als tegenvallers optreden, zo nodig tijdig maatregelen nemen. • Werken met een rekeningcourantfaciliteit om eventuele liquiditeitsvraagstukken als gevolg van optredende risico’s op te lossen. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt na vaststelling van de jaarrekening 2020 en de bestemming van het resultaat is een saldo van € 9.738.000. Voor 2021 is de verwachting dat het weerstandsvermogen op dit niveau kan blijven door de onttrekking aan de COVID 19 reserve.

Hiermee is de weerstandscapaciteit ruim hoger dan de eerder vastgestelde ondergrens van € 4.750.000. Ondanks dat het weerstandsvermogen het doel heeft ten tijden van crisis financiële risico’s op te vangen, menen wij dat het toch verstandig om deze ondergrens zoveel mogelijk in stand te houden. Momenteel zit binnen het weerstandvermogen van het OV-bureau daarmee ca. € 5 mln ruimte om een incidenteel tekort op te vangen. Dit is onvoldoende om het geprognotiseerde tekort van € 24,6 mln over de periode 2022 – 2025 op te vangen, zelfs als je van dit geprognotiseerde tekort € 11 mln opvangt door te besparen op de dienstregeling in 2022 - 2025. Additionele financiering van derden (Rijk en/of provincie Groningen, Drenthe en gemeente Groningen) is dus noodzakelijk om niet structureel op een financieel tekort uit te komen. Jaar

Weerstandsvermogen na resultaatbepaling zonder aanvullende financiering realisatie 2020

9.738.000

2021

9.738.000

2022

3.505.000

2023

negatief

2024

negatief

2025

negatief

Voor de berekening van de ondergrens van het weerstandsvermogen hanteren we de berekening van de mogelijke risico’s, maal de kans dat het risico zich voor kan doen, maal het mogelijke gevolg in euro’s. Dit leidt tot het volgende totaaloverzicht van risico’s en benodigde weerstandsvermogen: Risico Tarievenbeleid Gevolgen grote infrastructurele werken Nalatig haltebeheer Projecten Leveringsproblemen waterstof Tussentijdse beëindiging concessie Indexering Gevolgen SOV contract Nieuwe verdeling SOV Nieuwe betaalsystemen Open einde regeling hubtaxi Verhouding tussen bonussen en boetes Realisatie van landelijke en regionale reizigersopbrengsten Versterkingen vervoerders Boven reguliere inzet OV-stewards

Kans op Mogelijk gevolg Vereiste bedrag in het voordoen weerstandsvermogen 25% 675.000 168.750 90% 1.500.000 1.350.000 5% 40.000 0, begrotingsflexibiliteit 25% 262.000 65.500 15% 500.000 75.000 5% 4.500.000 225.000 15% 375.000 0, begrotingsflexibiliteit 25% 1.875.000 468.750 25% 3.000.000 750.000 25% 940.000 235.000 25% 200.000 50.000 15% 75.000 0, begrotingsflexibiliteit 25% 200.000 50.000 25% 15%

200.000 75.000

Niet kostendekkend evenementenvervoer

50.000

Juridische risico’s mbt contracten Werkdruk en afhankelijkheid

25% 15%

2.250.000 75.000

Bijdragen provincies

15%

4.800.000 Totaal afgerond

50.000 0, begrotingsflexibiliteit 0, begrotingsflexibiliteit 562.500 0, begrotingsflexibiliteit 720.000 4.770.500 4.750.000

In de notitie Risicomanagement en weerstandsvermogen 2018-2022 zijn deze risico's nader beschreven en gekwantificeerd. Van deze geïnventariseerde risico’s is beoordeeld hoe groot de kans van optreden is en wat de gevolgen in financiële zin zijn. Op basis hiervan is de verwachtingswaarde van de risico’s berekend om zodoende het bedrag aan benodigde weerstandscapaciteit te kunnen bepalen. Bij de bepaling van dit bedrag is er van uitgegaan dat de weerstandscapaciteit nodig is voor de korte termijn omdat het implementeren van dekkingsmaatregelen, veelal aanpassing van de dienstregeling, een minimale doorlooptijd heeft van driekwart jaar. Op deze wijze is de minimaal vereiste weerstandscapaciteit berekend op een bedrag van € 4,75 miljoen, ondanks de coronacrisis achten wij dit bedrag aan weerstandscapaciteit afdoende. Dit komt omdat wij in deze begroting een beroep te doen op een extra financiële bijdrage vanuit het Rijk, en/of de provincie Groningen en Drenthe en de gemeente Groningen ter dekking van het financiële tekort over 2022. Daarnaast is in de begroting 2020 (via begrotingswijziging) de bestemmingsreserve Covid-19 ingesteld. Mocht blijken dat er na de afrekening over 2021 nog financiële ruimte in deze bestemmingsreserve is, kan dit ook nog worden ingezet.

Kengetallen

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing dient een basisset van financiële kengetallen te worden opgenomen. De invoering van de set van kengetallen is bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossing op de exploitatie, indien aanwezig. De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen maakt in beeld wat het aandeel is van de verstrekte leningen is en dit betekend voor de schuldenlast. De solvabiliteit is het percentage eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn voor het OV-bureau niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van grondexploitaties en het innen van belastingen binnen het OV-bureau. De financiële kengetallen voor het OV-bureau hebben wij hierna weergegeven voor de jaren 2020 (jaarrekening), 2021 en 2022 (begroting) en de jaren 2023 tot en met 2025 (meerjarenraming). Kengetallen

Realisatie Begroting Begroting 2020 2021 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Netto schuldquote

-14%

-7%

-6%

-5%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-14%

-7%

-6%

-5%

Solvabiliteitsratio

57%

56%

57%

58%

60%

Structurele exploitatieruimte

De netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen zijn negatief. Reden hiervoor is dat de schulden ten opzichte van de vlottende activa relatief laag zijn en dat er geen verstrekte leningen bij het OV-bureau aanwezig zijn. In dit geval zijn de vlottende activa hoger dan de schulden en dit levert een negatief kengetal op. Verwachting is dat deze kengetallen door de financiële impact van de coronacrisis op de GD-concessie tot en met 2025 sterk zullen dalen. Een solvabiliteit van boven de 50% betekent dat het OVbureau beschikt over een hoger eigen vermogen in verhouding tot het vreemde vermogen. Dit blijft op niveau indien er aanvullende financiering beschikbaar komt voor de komende jaren. De betekenis van het kengetal structurele exploitatieruimte is beperkt en is sterk afhankelijk van het exploitatiesaldo.

4.3

Financiering

In de paragraaf financiering worden de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financiering portefeuille weer gegeven.

Financieringsfunctie en kaders

Onder de financieringsfunctie worden alle activiteiten gerekend, gericht op het afstemmen en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstroom. Met uitvoering van de financieringsfunctie worden de middelen verschaft die voor het OV-bureau nodig zijn voor de uitvoering van de taken, genoemd in de gemeenschappelijke regeling, worden tijdelijke overschotten van liquide middelen uitgezet en worden voor tijdelijke tekorten middelen aangetrokken.

Uitvoering financieringsfunctie

Tijdelijk overtollige middelen dienen verplicht te worden aangehouden bij het Rijk (schatkistbankieren). Ook voor 2022 wordt er een drempel voor het verplicht aanhouden van tijdelijk overtollige middelen van ruim € 0,8 miljoen. Deze ruimte wordt gebruikt om door middel van spaarrekeningen een hoger rendement te genereren dan bij schatkistbankieren. Echter zijn de huidige rentes van een dusdanig laag niveau, dat het lastig is om dit voordeel te kunnen behalen.

Financieringsplanning en limieten

In 2012 is de vermogensbeheerovereenkomst met de provincie Groningen aangepast naar aanleiding van de vaststelling van de notitie Risicomanagement en weerstandsvermogen, waarmee kortlopend krediet kan worden opgenomen, indien de liquiditeitssituatie van het OV-bureau daartoe aanleiding geeft. De vermogensbeheerovereenkomst met de provincie Groningen is na de invoering van het schatkistbankieren nog steeds geldig. Van het onderdeel betreffende het uitzetten van tijdelijk overtollige middelen zal geen gebruik meer gemaakt worden. De mogelijkheid tot het opnemen van kortlopend krediet blijft bestaan. Voor de beheersing van risico’s met betrekking tot aangegane geldleningen zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm in het algemeen van belang. De kasgeldlimiet houdt in dat het kort lenen van geld beperkt is tot maximaal 8,2% van het begrotingstotaal en een minimumbedrag van € 2,5 miljoen. Ultimo 2022 is er geen sprake van geleend geld. Interne rentetoerekening vindt niet plaats bij het OV-bureau. Het doel van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op de vaste schuld (schuld met een rentetypische looptijd vanaf één jaar). Deze norm bedraagt 20% van het begrotingstotaal, een bedrag van meer dan € 20 miljoen.

Aangezien bij het OV-bureau de vaste schuld bestaat uit een garantiesom van 1 miljoen, waarop tot aan het einde van de GD-concessie niet wordt afgelost, is de toepassing van de renterisiconorm is daarom niet relevant. Interne rentetoerekening vindt niet plaats binnen het OV-bureau.

Benchmark uitgezette gelden

Sinds 2014 is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. De ervaring hiermee in de afgelopen drie jaar is, dat de door het Rijk vergoede rente extreem laag tot nihil is. Tevens valt door het verplichte karakter ervan het rendement op uitgezette gelden vrijwel niet te beïnvloeden. Alleen de vrije ruimte van circa € 0,8 miljoen hoeft niet verplicht behoeft te worden uitgezet bij het Rijk in het kader van schatkistbankieren. Door een arrangement met de huisbank is geregeld dat de vrij ruimte wordt benut door de tijdelijk overtollige middelen vanaf 2015 ter grootte van € 0,85 miljoen worden aangehouden op een spaarrekening. Door de lage rentestand zijn echter de renteopbrengsten van deze spaarrekening gering. Om deze redenen achten wij het niet langer zinvol om een benchmark voor uitgezette gelden te hanteren.

Onderhoud kapitaalgoederen

De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen gaat over het onderhoud van kapitaalgoederen door het OV-bureau, conform artikel 26 van het BBV. In deze paragraaf is vastgelegd wat de maatregelen zijn voor een kapitaalgoed, waarmee deze gedurende de levensduur op een bepaald kwaliteitsniveau gehouden. Sinds het boekjaar 2015 beschikt het OV-bureau over een remise in Groningen (aan de Peizerweg) en sinds 2020 is een remise in gebruik genomen aan de Tweede Bokslootweg in Emmen. In deze remises worden bussen gestald van de vervoerder van de GD-concessie. De vervoerder betaalt hiervoor per jaar een huurbedrag aan het OV-bureau. Deze afspraak is vastgelegd in de GD-concessie en geldt voor de gehele looptijd van de concessie. Het OV-bureau is verantwoordelijk voor het onderhoud van de panden. De remises zijn geactiveerd en worden op de balans verantwoord onder de materiële vaste activa. De uitgaven voor dagelijks onderhoud worden in de begroting opgenomen en voor de uitgaven van groot onderhoud worden via de begroting onderhoudsvoorzieningen opgebouwd. Voor het groot onderhoud van de remise in Groningen en Emmen is een voorziening aanwezig. Basis van deze voorziening is het meerjarenonderhoudsplan, die in 2021 is opgesteld door een externe deskundige partij, maar deze zal op basis van voortschrijdend inzicht worden geactualiseerd met de provincie Groningen (dienstverlenend activabeheerder).

De verwachte kosten voor dagelijks onderhoud van beide remises zijn voor het boekjaar 2022 geraamd op € 64.000,- Voor 2022 zijn de verwachte uitgaven voor groot onderhoud € 70.000,-. Deze kosten komen ten laste van de voorzieningen. Qua storting in de voorziening is er in de begroting vooralsnog rekening gehouden met een bedrag van € 178.000,-. Hiervan is € 119.000 in de onderhoudsvoorziening voor de remise Groningen en € 59.000 in de onderhoudsvoorziening voor de remise te Emmen. Het MJOP wordt voor Groningen herzien en voor Emmen voor het eerst opgesteld. Dit plan is nog niet volledig afgerond wat betreft de lange termijn verwachtingen groot onderhoud en daarom staat hierboven nog een voorlopige raming vermeld. De verwachting is dat ultimo 2022 de stand voorzieningen als volgt is: • Voorziening onderhoud remise Groningen €352.000. • Voorziening onderhoud remise Emmen € 78.000 Het beleid van het hanteren van deze busremises is om de aan- en afrijdtijden van de vervoerder naar de stations in Groningen en Emmen te minimaliseren en op deze manier kosten te reduceren. Ook zijn op deze wijze deze strategische locaties voor de toekomst verzekerd als busremise, onafhankelijk van vervoerder of andere marktpartijen.

4.4

Verbonden partijen

Het BBV schrijft in artikel 15 voor dat wanneer er sprake is van verbonden partijen binnen een GR, deze moeten worden opgenomen in de paragraaf verbonden partijen. Het doel van deze paragraaf is op een centrale plaats inzicht verschaffen in, en informatie verstrekken over, alle partijen waarmee het OV-bureau bestuurlijke of financiële banden onderhoudt. Inzicht hierin is relevant, omdat betrokken partijen direct of indirect belast (kunnen) zijn met de uitvoering van beleid dat door het OV-bureau aan de betreffende partij is overgedragen en daarmee middelen van het OV-bureau gemoeid kunnen zijn en financiële risico’s worden gelopen. Op 1 augustus 2019 is het OV-bureau toegetreden tot de GR Publiek Vervoer. Deze partij voert voor het OVbureau een aantal taken uit. Zie Concessiemanagement. Op 9 april 2019 is het OV-Bureau lid geworden van de coöperatieve vereniging samenwerkingsverband DOVA, de landelijke samenwerking van Decentrale OV Autoriteiten op landelijk verbindende dossiers. Met DOVA wordt samengewerkt om de doelen van het OV-bureau te kunnen te bereiken. Zie ook Concessiemanagement. Samenwerken kan belangrijke voordelen opleveren met betrekking tot kosten, doelmatigheid en kwaliteit van de te leveren diensten. Voor het aangaan van een verbonden partij moet aan de volgende criteria worden voldaan: • Er is sprake van een publiek belang.

• Het publieke belang kan niet goed behartigd worden door middel van subsidies, regelgeving, toezicht of het inkopen van diensten of producten. • Een verbonden partij is de beste organisatievorm om taken uit te voeren. • De (financiële) risico’s die gepaard gaan met het aangaan van een verbonden partij staan in een redelijke verhouding tot het te dienen publieke belang. De doelstelling omtrent verbonden partijen binnen het OV-bureau is om zo weinig mogelijk taken weg te zetten bij verbonden partijen. Het interne beleid is hier dan ook op gericht. In het geval van DOVA is dit onontkoombaar, aangezien DOVA alle data omtrent het OV op landelijk niveau beschikbaar stelt voor de reizigers. Deze data is dan ook noodzakelijk om een eenduidige, juiste, volledige en tijdige informatievoorziening te kunnen voeren. DOVA zorgt daarnaast voor belangenbehartiging namens alle decentrale overheden op landelijke OV-thema’s. In het geval van Publiek Vervoer is de samenwerking vanuit praktisch oogpunt, om de reiziger zo optimaal mogelijk te kunnen bedienen. Definitie verbonden partij De GR heeft verschillende mogelijkheden om het publiek belang te behartigen. Eén daarvan is het op afstand zetten van publieke taken en deze onder te brengen bij een verbonden partij.

Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarmee het OV-bureau een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een financieel belang bestaat uit een door het OV-bureau ter beschikking gesteld bedrag, dat niet verhaald kan worden indien de verbonden partij failliet gaat, of het bedrag waarvoor het OV-bureau aansprakelijk is indien de verbonden partij haar verplichtingen niet na komt. Een bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij door vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij door stemrecht. Elke deelnemer aan een verbonden partij is in principe voor zijn aandeel verantwoordelijk voor mogelijke tekorten binnen de verbonden partij.

Naam verbonden partij

Publiek Vervoer

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Doel

Het creëren van een optimaal vervoersnetwerk in de provincies Groningen en Drenthe, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen.

Bijdrage 2022

€ 126.000

Koppeling met begroting

Verantwoord onder 2.1.7 Bedrijfsvoering

Deelnemers belang

3,0%

Bestuurlijk belang

Lid van het bestuur.

Financieel belang

15%, welke bestaat uit een jaarlijkse exploitatiebijdrage

Ontwikkelingen

Het doorontwikkelen van het publiek vervoer om onder andere en een optimaal vervoersnetwerk in de provincies Groningen en Drenthe te creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen.

Veranderingen in het belang

In 2022 geen mutaties in de omvang van het deelnemersbelang verwacht

Risico's

nnb

Financiële kengetallen

Realisatie 2020

Eigen vermogen op 1-1

Begroot 2021

Begroot 2022

€ 5.000

€ 11.000

nog niet bekend

Eigen vermogen op 31-12

€ 41.000

€ 5.783

nog niet bekend

Vreemd vermogen op 1-1

€ 332.000

nog niet bekend

Vreemd vermogen op 31-12

€ 343.000

€ 50.000

nog niet bekend

Resultaat (voor bestemming)

€ 36.000

€ 5.725

nog niet bekend

Naam verbonden partij

Samenwerkingsverband DOVA

Rechtsvorm

Coöperatieve vereniging

Doel

Gezamenlijk werken aan thema's in het openbaar vervoer die door hun samenhang een landelijke aanpak behoeven om te komen tot verbeteringen in het openbaar vervoer.

Bijdrage 2022

€ 273.000

Koppeling met begroting

Verantwoord onder 2.1.7 Bedrijfsvoering

Deelnemers belang

6,7%

Bestuurlijk belang

Lid van de algemene ledenvergadering

Financieel belang

Jaarlijkse exploitatiebijdrage

Ontwikkelingen

Het continu verbeteren van de kwaliteit van OV-informatie, om er voor te zorgen dat elke reiziger up-to-date reisinformatie kan ontvangen.Enkele items zijn: betalen in het OV, reisinformatie, doorstroming, sociale veiligheid, toegankelijkheid en toekomstvisie OV.

Veranderingen in het belang

In 2022 worden geen mutaties in de omvang van het deelnemersbelang verwacht

Risico's

Het betreft een coöperatieve vereniging u.a. wat betekent uitsluiting van aansprakelijkheid voor de deelnemers. De coöperatieve vereniging kan niet ten laste van leden verplichtingen aangaan, dan na goedkeuring van de algemene ledenvergadering.

Financiële kengetallen

Realisatie 2020

Eigen vermogen op 1-1

nog niet bekend €

Eigen vermogen op 31-12 Vreemd vermogen op 1-1

Begroot 2021

Begroot 2022 454.980

nog niet bekend

nog niet bekend €

445.144

nog niet bekend

nog niet bekend €

1.481.843

nog niet bekend

Vreemd vermogen op 31-12

nog niet bekend €

1.481.843

nog niet bekend

Resultaat (voor bestemming)

nog niet bekend €

90.164

nog niet bekend

Overhead

In het herziene BBV worden de baten en lasten van de overhead niet meer onder de uitvoeringsinformatie bedrijfsvoering gepresenteerd, maar onder een afzonderlijk taakveld. Deze regelgeving is voor gemeenschappelijke regelingen geldend vanaf boekjaar 2018.

Definitie overhead Er is een algemene definitie van overhead voorgeschreven vanuit het BBV. Uitgangspunt hierin is dat de lasten en baten direct worden toegerekend aan de betreffende taken. Onder overhead wordt verstaan het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Aangezien er binnen het OV-bureau maar één programma is, namelijk Openbaar Vervoer, wordt dat gezien als het primaire proces. Voor het OV-bureau zijn toegerekend aan de overhead de volgende onderdelen: • Directeur • Management en ondersteuning • Communicatie • Huisvesting • Financiën • Human Resource • Juridische zaken • Facilitair • IT

Financiën De ramingen van de lasten en baten voor het onderdeel overhead zijn als volgt: Primaire Actuele begroting Begroting 2022 begroting 2021 2021 Lasten ICT Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Advieskosten Totaal lasten Baten ICT Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Advieskosten Totaal baten Saldo

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

1.000.000 150.000 150.000 125.000 1.425.000

1.050.000 150.000 230.000 100.000 1.530.000

1.111.000 152.000 232.000 101.000 1.595.000

1.122.000 153.000 235.000 102.000 1.612.000

1.133.000 155.000 237.000 103.000 1.627.000

1.145.000 156.000 239.000 104.000 1.644.000

93.000 36.000 15.000 144.000 -1.281.000

93.000 36.000 15.000 144.000 -1.386.000

93.000 36.000 15.000 144.000 -1.451.000

93.000 36.000 15.000 144.000 -1.468.000

94.000 36.000 15.000 145.000 -1.482.000

95.000 37.000 15.000 147.000 -1.497.000

4.5

Financiële begroting

Het overzicht van baten en lasten voor het begrotingsjaar 2022 ziet er als volgt uit: Collectief personenvervoer Ontwikkeling Marktbewerking Communicatie Concessiemanagement Bedrijfsvoering Financiering bijdrage partners Financiering specifieke subsidies Financiering overige baten Subtotaal programma Overhead Onvoorzien VPB Resultaat voor mutaties reserves Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Verwacht resultaat

Baten 46.834.000 789.000 63.696.000 900.000 6.233.000 118.452.000 144.000 118.596.000 789.000 119.385.000

Lasten 955.000 193.000 525.000 113.902.000 2.217.000 -

117.792.000 1.595.000 119.385.000 119.385.000

Saldo -955.000 -193.000 -525.000 -67.068.000 -1.428.000 63.696.000 900.000 6.233.000 660.000 -1.451.000 -789.000 789.000 -

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

De toelichting op het overzicht van baten en lasten is gebaseerd op artikel 19 van het BBV. Binnen het OVbureau is er sprake van één programma, namelijk collectief personenvervoer per bus. Om een gedetailleerd beeld te kunnen geven, is dit programma opgedeeld in een zestal onderdelen, te weten: • Ontwikkeling • Marktbewerking • Communicatie • Concessiemanagement • Bedrijfsvoering • Financiering

Ramingen Het verwachte exploitatieresultaat is deels gebaseerd op ramingen en gaat uit van een volledige financiering. Inherent aan het maken van ramingen is dat de werkelijke uitkomst kan afwijken.

Ramingen GD-concessie De ramingen met betrekking tot de GD-concessie zijn gebaseerd op het prognosemodel van het OV-bureau. In dit model zijn de variabelen opgenomen die invloed hebben op het resultaat, zoals productiegegevens, prijsontwikkelingen en indices.

Ramingen overige baten en lasten

De ramingen met betrekking tot de overige baten en lasten zijn gebaseerd op extrapolaties op basis van de realisatie in de voorafgaande periode, daar waar nodig aangepast naar aanleiding van veranderende omstandigheden. De vergelijking van de begroting 2021 (primair en actueel) , begroting 2022 en meerjarenraming is als volgt:

Realisatie 2020

Primaire Actuele begroting Begroting 2022 begroting 2021 2021

Lasten

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Ontwikkeling

1.068.000

949.000

955.000

856.000

463.000

467.000

Marktbewerking

270.000

190.000

193.000

195.000

197.000

200.000

Communicatie

540.000

520.000

620.000

525.000

531.000

536.000

542.000

Concessiebeheer

56.788.679

119.811.000

113.378.000

113.902.000

118.360.000

120.429.000

125.389.000

Bedrijfsvoering

2.070.000

2.179.000

2.156.000

2.217.000

2.255.000

2.295.000

2.318.000

Overhead

1.456.000

1.425.000

1.530.000

1.596.000

1.612.000

1.628.000

1.644.000

118.823.000

119.385.000

123.809.000

125.548.000

130.560.000

Financiering

Totaal lasten

62.192.679

125.074.000

De begroting 2022 is opgesteld conform de principes van conservatief begroten. Er is rekening gehouden met indexering (3,5%) ten opzichte van 2021. In de lasten concessiebeheer is in de begroting 2022 en de raming 2023 t/m 2025 een bezuiniging op de dienstregeling verwerkt van € 3 miljoen voor 2022, 2023 en 2024 en € 2 miljoen voor 2025. In de lasten is rekening gehouden met de LBI-index. Realisatie 2020

Primaire Actuele begroting Begroting 2022 begroting 2021 2021

Baten Ontwikkeling

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

190.000

Communicatie

18.000

Concessiebeheer

1.088.679

58.777.000

51.507.000

46.834.000

50.869.000

55.578.000

60.276.000

Bedrijfsvoering

789.000

840.000

781.000

789.000

Overhead Financiering bijdrage partners

113.000

144.000

145.000

147.000

62.027.000

64.552.000

62.752.000

63.696.000

64.908.000

66.321.000

67.838.000

1.800.000

900.000

Marktbewerking

Financiering specifieke subsidies Financiering extra middelen Totaal baten

64.225.679

124.313.000

6.233.000

5.511.000

1.524.000

321.000

116.984.000

118.596.000

123.121.000

125.257.000

130.271.000

Bij de stelpost financiering overige baten wordt inzichtelijk gemaakt welk deel vanaf 2022 nog aanvullend dient te worden gefinancierd (na bezuiniging op de DR) Realisatie 2020

Primaire Actuele begroting Begroting 2022 begroting 2021 2021

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Saldo Resultaat voor mutaties reserves

2.033.000

-761.000

-1.839.000

-789.000

-687.000

-289.000

-290.000

Onttrekking aan reserves

-553.000

-783.000

-1.839.000

-789.000

-687.000

-289.000

Toevoeging aan reserves Resultaat na mutaties reserves

2.270.000

316.000

22.000

Uiteenzetting financiële positie

De uiteenzetting van de financiële positie is opgebouwd conform artikel 20 van het BBV. De werkelijke balans 2020 en de geprognosticeerde begin- en eindbalans van de jaren 2021 t/m 2025 zijn als volgt: Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Materiële vaste activa

7.376

7.199

7.008

6.821

6.667

6.516

Totaal vaste activa

7.376

7.199

7.008

6.821

6.667

6.516

Uitzettingen met een looptijd <1 jaar

16.976

18.813

15.573

14.130

13.102

12.037

Liquide middelen

800

801

Overlopende activa

5.898

1.046

1.350

1.440

1.550

1.630

Totaal vlottende activa

23.674

20.660

17.724

16.371

15.453

14.468

TOTAAL ACTIVA

31.051

27.859

24.732

23.192

22.120

20.984

9.738

Balans (bedragen x € 1.000) Activa Vaste activa

Vlottende activa

Passiva Vaste passiva Algemene reserve Resultaat boekjaar

316

Bestemmingsreserves

7.522

5.857

4.098

3.417

3.128

2.839

Voorzieningen

384

373

481

511

619

649

Vaste schulden met een looptijd >1 jaar

1.000

Totaal vaste passiva

18.960

16.968

15.317

14.666

14.485

14.226

Vlottende passiva Vlottende schulden met een looptijd <1 jaar

220

315

326

335

358

Overlopende passiva

11.871

10.576

9.100

8.200

7.300

6.400

Totaal vlottende passiva

12.091

10.891

9.415

8.526

7.635

6.758

TOTAAL PASSIVA

31.051

27.859

24.732

23.192

22.120

20.984

De berekening van het EMU-saldo van de realisatie 2020 en de begrotingsjaren 2021, 2022 en de meerjarenramingen 2023 t/m 2025 staat in het onderstaande overzicht vermeld. De te verwachten investeringen en afschrijving over het begrotingsjaar 2022 zijn verantwoord in bijlage A. In Bijlage B is een overzicht van het verloop van de reserves en voorzieningen over de jaren 2021 tot 2025 opgenomen.

EMU-saldo (bedragen in € 1.000)

+ +

+ + -

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd De in mindering op onder 4 bedoelde investeringen gebrachte ontvangen bijdragen van het Rijk, de Provincies, de Europese Unie en overigen Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs) Boekwinst op desinvesteringen in (im)materiële vaste activa Uitgaven aan aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs) Boekwinst op grondverkopen

Betalingen ten laste van de voorzieningen Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de - reserves worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de andere genoemde posten Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen Berekend EMU-saldo

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

2.072

-1.839

-790

-688

-290

152

153

152

150

117

135

176

178

179

180

197

150

2.117

-1.551

-530

-509

-65

-125

Overzicht van incidentele baten en lasten Bedragen x € Incidentele baten en lasten

Primaire begroting 2021

Actuele begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Baten Ontwikkeling Geen

Onttrekking reserves

750.000

648.000

250.000

Totaal incidentele baten

750.000

648.000

250.000

502.000

752.000

Marktbewerking Geen Communicatie Geen Beheer Geen Bedrijfsvoering Geen

Financiering Bijdragen waterstofproject

Overhead Geen

lasten Ontwikkeling Duurzaamheid - transitietraject waterstof

502.000

Hub programma Kwaliteitsimpuls incl. Chauffeursvoorziening busstation Groningen

500.000

398.000

100.000

1.602.000

1.252.000

1.150.000

752.000

Marktbewerking Geen Communicatie Geen Beheer Geen

500.000

Bedrijfsvoering Geen Financiering Geen Overhead Geen Totaal incidentele lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld Taakvelden (bedragen x €1.000)

Realisatie 2020

Actuele Begroting 2022 Raming 2023 Raming 2024 Raming 2025 begroting 2021

Lasten Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur 0.4 Overhead

1.456

0.10 Mutataties reserves

2.270

0.11 Resultaat

1.530

1.596

316

Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer

1.612

1.628

1.644

72.859

117.293

117.789

122.197

123.920

128.916

0.1 Bestuur

0.4 Overhead

113

144

145

147

0.10 Mutataties reserves

553

1.839

789

681

289

116.840

118.452

122.977

125.112

130.124

Baten Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning

0.11 Resultaat Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer

76.236

Saldo Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

0.4 Overhead

-1.343

-1.386

-1.452

-1.468

-1.483

-1.497

0.10 Mutataties reserves

-1.717

1.839

789

681

289

-316

0.11 Resultaat Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer Totaal

3.377 €

-453 €

663 €

780 €

1.192 €

1.208 €

Meerjarenraming

In de meerjarenraming is voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar een uiteenzetting van de verwachte baten en lasten en een geprognosticeerde balans opgenomen. Daarna volgt er een toelichting op deze meerjarenraming. Hierin zijn de artikelen 22 en 23 uit het BBV gevolgd. Bedragen x € Lasten Lasten Ontwikkeling Ontwikkeling dienstregeling Strategische innnovatie Reizigersinformatie Onderzoek Consumentenplatform Kwaliteitsimpuls Marktbewerking Marktonderzoek Marktontwikkeling Tarieven en vervoerbewijzen Communicatie Productpromotie Voorlichting Reisinformatie Reisbeleving Corporate communicatie Beheer Beheer algemeen en audits Hoogwaardig OV Basisnet Aanvullend OV Bezuiniging DR GD concessie totaal 2020 Afrekeningen 2019 Q liner 315 Buslijn 922 Evenementen- en nachtvervoer Versterkingen Dienstregelingmutaties Publiek Vervoer - lokale vervoersinitiatieven Publiek Vervoer - Hubtaxi Sociale veiligheid Bijdrage haltes aan gemeenten Onderhoud stallingen Afschrijvingskosten stallingen Transitie waterstofbussen BVOV 2020 Bedrijfsvoering ICT Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Advieskosten Bijdrage NDOV/ DOVA Bijdrage Publiek Vervoer Overhead ICT Lonen en salarissen Huisvestingskosten Kantoorkosten Advieskosten Financiering Totaal lasten

Realisatie 2020

Primaire Actuele begroting 2021 begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

20.000 131.000 314.000 47.000 42.000 514.000

25.000 152.000 172.000 50.000 50.000 500.000

25.000 154.000 174.000 51.000 51.000 500.000

26.000 155.000 175.000 51.000 51.000 398.000

26.000 157.000 177.000 52.000 52.000 0

26.000 158.000 179.000 52.000 52.000 0

270.000 0 0

75.000 95.000 20.000

76.000 96.000 21.000

77.000 97.000 21.000

77.000 98.000 22.000

78.000 99.000 23.000

540.000 0 0 0 0

150.000 145.000 80.000 125.000 20.000

250.000 145.000 80.000 125.000 20.000

152.000 146.000 81.000 126.000 20.000

154.000 148.000 82.000 128.000 20.000

155.000 149.000 82.000 129.000 21.000

157.000 151.000 83.000 130.000 21.000

37.000

175.000 51.637.000 27.007.000 32.948.000

175.000 48.444.000 26.123.000 30.041.000

175.000 48.985.000 28.212.000 33.118.000 -3.000.000

175.000 50.893.000 29.321.000 34.420.000 -3.000.000

175.000 51.738.000 29.817.000 35.003.000 -3.000.000

175.000 53.281.000 30.861.000 36.228.000 -2.000.000

549.000 28.000 533.000 2.110.000 200.000

548.000 28.000 530.000 2.105.000 200.000

540.000 28.000 549.000 1.202.000 200.000

559.000 28.000 568.000 1.244.000 200.000 1.178.000

578.000 28.000 588.000 1.288.000 200.000

599.000 28.000 609.000 1.333.000 200.000 1.262.000

1.000.000 300.000 621.000 35.000 236.000 130.000 2.302.000

1.100.000 747.000 621.000 35.000 240.000 139.000 2.302.000

1.139.000 312.000 627.000 35.000 242.000 135.000 1.402.000

323.000 633.000 35.000 245.000 135.000 1.402.000

1.220.000 334.000 640.000 35.000 247.000 135.000 1.402.000

346.000 646.000 35.000 250.000 135.000 1.402.000

34.000 200.000 124.000

150.000 1.600.000 0 0 0 303.000 126.000

150.000 1.600.000 0 0 0 270.000 136.000

152.000 1.632.000 0 0 34.000 273.000 126.000

153.000 1.665.000 0 0 35.000 275.000 128.000

155.000 1.698.000 0 0 35.000 278.000 129.000

156.000 1.715.000 0 0 35.000 281.000 130.000

1.077.000 168.000 173.000 39.000

0 1.000.000 150.000 150.000 125.000

0 1.050.000 150.000 230.000 100.000

0 1.111.000 152.000 232.000 101.000

0 1.122.000 153.000 235.000 102.000

0 1.133.000 155.000 237.000 103.000

0 1.145.000 156.000 239.000 104.000

74.315.000

125.074.000

0 118.824.000

0 119.385.000

0 123.809.000

0 125.546.000

0 130.560.000

52.787.000 941.000 513.000 19.000 -5.000

1.058.000 280.000 770.000 1.000 253.000 136.000 12.123.000 235.000 1.477.000

Baten

Realisatie 2020

Primaire Actuele begroting 2021 begroting 2021

Begroting 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Ontwikkeling Ontwikkeling dienstregeling

Strategische innnovatie

Onderzoek

Consumentenplatform

Hoogwaardig OV

32.885.000

28.763.000

26.611.000

28.300.000

31.157.000

33.901.000

Basisnet

13.649.000

11.551.000

10.271.000

11.746.000

12.746.000

13.801.000

Aanvullend OV

11.016.000

9.515.000

8.674.000

9.501.000

10.308.000

11.160.000

Reizigersinformatie en haltebeleid

190.000

Marktbewerking Marktbewerking

18.000

Communicatie Communicatie Beheer

Evenementen- en nachtvervoer

2.000

533.000

530.000

549.000

568.000

588.000

609.000

Publiek Vervoer - Hubtaxi

80.000

112.000

559.000

116.000

120.000

124.000

129.000

25.000

561.000

556.000

564.000

588.000

609.000

630.000

652.000

Sociale veiligheid Vastgoedbeheer - stallingen Overige inkomsten BVOV 2020

446.000 12.123.000

Bedrijfsvoering ICT

840.000

781.000

789.000

Huisvestingskosten

Kantoorkosten

Advieskosten

Bijdrage NDOV/ DOVA

Bijdrage Publiek Vervoer

Lonen en salarissen

789.000

Overhead ICT

Lonen en salarissen

65.000

93.000

94.000

95.000

Huisvestingskosten

35.000

36.000

37.000

Kantoorkosten

13.000

15.000

62.752.000

63.696.000

64.908.000

66.321.000

67.838.000

6.233.000

5.511.000

1.524.000

321.000

Advieskosten Financiering Bijdrage partners

62.027.000

Additionele bijdrage partners Stelpost overige baten Specifieke subsidies Totaal baten

76.349.000

1.800.000

900.000

124.313.000

116.985.000

118.596.000

123.121.000

125.258.000

130.271.000

Realisatie 2020

Primaire Actuele Begroting 2022 begroting 2021 begroting 2021 2.033.000 -761.000 -1.839.000 -789.000

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

-687.000

-288.000

-289.000

Onvoorzien

VPB

Resultaat voor mutaties reserves

Onttrekking aan reserves

553.000

783.000

1.839.000

789.000

687.000

289.000

Toevoeging aan reserves

2.270.000

Toelichting op de meerjarenraming In het meerjarenperspectief tot en met 2025 wordt uitgegaan van een 0 resultaat door een taakstelling op te nemen voor het te verwachten tekort. In de meerjarenraming is daartoe bij de lasten rekening gehouden met een indexering van 3,5% (LBI).

Ramingen

Het gepresenteerde exploitatieresultaat is deels gebaseerd op ramingen. Inherent aan het maken van ramingen is dat de werkelijke uitkomst kan afwijken.

Ramingen GD-concessie

De ramingen met betrekking tot de GD-concessie zijn gebaseerd op het prognosemodel van het OV-bureau. In dit model zijn de variabelen opgenomen die invloed hebben op het resultaat, zoals productiegegevens, prijsontwikkelingen en indices.

Ramingen overige baten en lasten

Lasten

De lasten inzake het beheer van de concessie stijgen vanaf het jaar 2021 met de kosten voor het waterstofproject in 2021. De uitgaven zijn hiervoor in 2021 € 2,3 miljoen en vanaf 2022 jaarlijks 1,4 miljoen.

Baten

De extra bijdragen inzake specifieke subsidies over de jaren 2022 tot en met 2025 bestaan uit een bijdrage van diverse partijen inzake het waterstofproject. Voor dit project is reeds € 7,5 miljoen aan subsidie vooruit ontvangen in 2019. Dit bedrag staat onder de overlopende passiva op de passivazijde van de balans vermeld en hiervan wordt jaarlijks een bedrag onttrokken, gedurende de looptijd van de huidige GD-concessie tot en met 2030 De ontvangen bijdrage per jaar tot en met 2030 is € 900.000. Uitzondering is het jaar 2021. Hierin vindt een dubbele onttrekking plaats, omdat de exploitatie van de waterstoffenbussen pas start in 2021.

Mutaties reserves

Jaarlijks vindt er een onttrekking uit de bestemmingsreserve kapitaallasten remise Emmen plaats van € 39.000, ter dekking van de afschrijvingslasten. Daarnaast wordt er vanaf 2021 t/m 2023 een uitputting verwacht van de reserve kwaliteitsimpuls van resp. € 500.000 in 2021 en 2022 en € 398.000 in 2023 en een uitputting van de reserve duurzaamheid van 250.000 per jaar.

4.6

Samenstelling bestuur

Het strategisch beleid van het OV-bureau wordt bepaald door het algemeen bestuur, bestaande uit bestuurders van de colleges van gedeputeerde staten van de provincies Groningen en Drenthe en het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Groningen. Daarnaast is er een dagelijks bestuur die bestaat uit drie gedeputeerden/bestuurders van genoemde overheden. De belangrijkste taken van het algemeen bestuur zijn: • het vaststellen van de begroting • het vaststellen van de jaarrekening Het algemeen bestuur bestaat per 31 december 2020 uit de volgende bestuurders: • Fleur Gräper-van Koolwijk (voorzitter), provincie Groningen • IJzebrand Rijzebol, provincie Groningen • Nienke Homan, provincie Groningen • Cees Bijl (vice-voorzitter), provincie Drenthe • Hans Kuipers, provincie Drenthe • Henk Jumelet, provincie Drenthe • Philip Broeksma, gemeente Groningen • Paul de Rook, gemeente Groningen • Roeland van der Schaaf, gemeente Groningen • Wilko Mol (secretaris), directeur OV-Bureau Het dagelijks bestuur van het OV-bureau bestaat per 31 december 2020 uit drie bestuurders verkeer en vervoer: • Fleur Gräper-van Koolwijk (voorzitter), gedeputeerde provincie Groningen • Cees Bijl, gedeputeerde provincie Drenthe • Philip Broeksma, wethouder gemeente Groningen • Wilko Mol (secretaris), directeur OV-Bureau

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.groningen.nl/api/v1/meetings/4231/documents/63020