Document · PDF

Bijlage 1 Jaarstukken 2020.pdf

Politieke woensdag (Dag agenda) 26 mei 2021, gemeente GroningenBij agendapunt: b: OV-bureau Kaderbrief Begroting 2022 en jaarstukken 2020 (zienswijze) (collegebrief 14-4-2021)33.376 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

BR Kwaliteitsimpuls BR Dekking kapitaallasten stalling Emmen BR Duurzaamheid BR COVID-19 Totaal

Saldo 1-1-2020 2.016 1.875

3.891

Toevoeging

Onttrekking

2.500 2.270 4.770

-514 -624 1.138

Saldo 31-12-2020 1.502 1.251 2.500 2.270 7.522

De mutaties in de bestemmingsreserve bestaan uit:    

BR kwaliteitsimpuls: uitgaven in 2020 ten behoeve van investeringen voor DRIS-panelen op hubs en het realiseren van laadpalen buiten op straat. BR Dekking kapitaallasten stalling Emmen: Onttrekking ad € 585K door te hoge raming kapitaalslasten en onttrekking ad € 39K voor afschrijvingen van het pand in 2020. BR Duurzaamheid: Instellen bestemmingsreserve duurzaamheid. BR COVID-19: Ingesteld door het AB in december 2020 om de effecten van de coronacrisis in 2021 op te kunnen vangen.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

63 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2019 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven: Bedragen x € 1.000

Voorziening onderhoud Busstalling Peizerweg Voorziening onderhoud Busstalling Emmen Totaal

Boekwaarde 01-01-2020

Toevoegingen

294

118

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2020

333

384

58 294

176

Voor het dagelijks en groot onderhoud aan de busstalling Peizerweg is in 2017 een actueel meerjarenonderhoudsplan opgesteld. Dit betreft het onderhoud aan het kantoorpand, de wasstraat en het terrein. Deze voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. De voorziening is een onderdeel van het vreemd vermogen. Voor de busstalling in Emmen zal het plan voor groot onderhoud worden opgesteld samen met een herijking van het onderhoudsplan voor de stalling Groningen. Dit zal begin 2021 plaatsvinden. De huidige toevoeging is een raming. Vaste schulden De vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar bestaan uit: Bedragen x € 1.000

Waarborgsom Totaal

Saldo 1-1-2020 1.000 1.000

Vermeerdering

Aflossing -

Saldo 31-12-2019 1.000 1.000

Van de vervoerder van de GD-concessie is een waarborgsom ontvangen van € 1 miljoen voor de concessie die liep tot en met 14 december 2019. Voor de nieuwe concessie geldende vanaf 15 december 2019 geldt deze afspraak eveneens. Aangezien het hier dezelfde vervoerder betreft, is ervoor gekozen om deze waarborgsom te laten staan. Deze waarborgsom blijft gedurende de looptijd van de concessie op de bankrekening van het OV-bureau staan, tenzij deze wordt vervangen door een bankgarantie, zoals bepaald in de concessie. Er is geen sprake van een rentelast over 2020. Vlottende passiva Netto-vlottende schulden De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bedragen x € 1.000

Overige schulden Totaal

2020 220 220

2019 450 450

De overige schulden bestaan ultimo 2020 uit de nog te betalen loonheffing en sociale premies over december 2020 voor in totaal € 91K en de nog te betalen crediteuren ad € 129K. Dit betreft diverse posten onder de € 50K waarvan een groot deel betrekking heeft op 2021.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

64 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt: Bedragen x € 1.000

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzonderding van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Totaal

2020

2019

7.849

7.798

4.022

2.234

11.871

10.032

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bedragen x € 1.000

HUBS DRIS Waterstofproject Collectief personenvervoer NoordGroningen Totaal

Saldo 1-1-2020 231 137 7.425

Vermeerdering 373 -

Vermindering 192 137 -

Saldo 31-12-2020 411 7.425

7.798

383

331

7.849

Inzake het Project HUBS betreft de vermeerdering een bijdrage van het OV-bureau, de provincie Groningen en de provincie Drenthe in dit project, conform de gemaakte afspraken. De vermindering bestaat uit de reguliere bestedingen, waaronder die van de projectmanager hub. Het waterstofproject betref de vooruit ontvangen bijdrage van de provincie Groningen voor de opschaling van 20 waterstofbussen, ombouw 2 diesel Qliners, infrastructuur en meerkosten waterstof vanaf eind 2021. Voor de verantwoording voor de DRIS-panelen verwijzen we naar bijlage E. Het Collectief personenvervoer Noord-Groningen betrof een samenwerking tussen de gemeenten Appingedam, Delfzijl, het Hogeland, Loppersum, Groningen (deel van de voormalige gemeente Ten Boer) en het OV-bureau tot en met 2018. De mutaties betreffen een paar kleine financiële afwikkelingen.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

65 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzonderding van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, bestaan ultimo 2020 uit de volgende posten groter dan € 50.000: Betaling BVOV subsidie – 20% Kosten Groningen Bereikbaar 2017-2019 Laatste termijnen bouw stalling Emmen Terug te betalen bijdrage aan de provincie Drenthe Bonus GD concessie 2019 Inzet OV-stewards station Emmen

€ 2.424.600 € 180.000 € 245.000 € 243.000 € 225.000 € 200.000

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen In artikel 53 van het BBV is opgenomen dat de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen moeten worden opgenomen als toelichting op de balans. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen zijn de belangrijke bestaande meerjarige financiële rechten of verplichtingen waaraan het OV-bureau voor een aantal toekomstige jaren is verbonden. Van deze rechten en verplichtingen wordt toegelicht: een omschrijving van de aard van het recht of de verplichting en een schatting van het financiële effect over de gehele periode van de overeenkomst per balansdatum. Hierbij wordt een ondergrens gehanteerd van € 50.000. Huurcontract (verplichting) nieuw contract De kantoorruimte aan de Overcingellaan in Assen wordt voor meerdere jaren gehuurd. Er is een nieuw huurcontract aanwezig dat loopt vanaf 1-3-2020 voor de looptijd van 2 jaar. De financiële verplichting voor huur, schoonmaak, glasbewassing en servicekosten voor dit contract bedraagt € 230.000. Elektrificeren vloot (recht) In 2017 heeft het OV-bureau aan Qbuzz een bijdrage verstrekt van € 2,8 miljoen voor levering, gebruik en de instandhouding van elektrische bussen, daarnaast is een eenmalige vergoeding verstrekt van € 1,8 miljoen voor de levering, installatie en de instandhouding van de laadinfrastructuur.

Deze bijdrage van in totaal € 4,6 miljoen is gekoppeld aan een niet uit de balans blijkend - concessie-overstijgend - gebruiksrecht. Opschaling waterstofbussen en tankinfrastructuur Voor de opschaling van 2 waterstofbussen naar 22 waterstofbussen en tankinfrastructuur, ingaande vanaf dienstregeling eind 2021, is vanuit de Provincie Groningen in totaal € 7,5 miljoen aan subsidie beschikbaar gesteld. Hierover ligt een verantwoordingsplicht naar de subsidieverstrekker. Waterstofbussen Emmen De deelname van Groningen Drenthe in het Europese JIVE2 project is bevestigd voor Emmen (10 bussen) naast de 20 bussen in Groningen. Het betreft de instroom van 10 waterstofbussen ter vervanging van 10 HVOdieselbussen. Het OV bureau compenseert Qbuzz voor de meerkosten die de inzet van waterstofbussen met zich meebrengt. De eerste termijn ad 1,25 miljoen is in 2020 voldaan. De volgende termijn wordt in 2021 voldaan na levering van alle 10 waterstofbussen, niet eerder dan 15 december 2021. Subsidie hiervoor wordt beschikbaar gesteld door JIVE2, het ministerie van I&W en de Provincie Drenthe. Hernieuwbare brandstofeenheden (HBE) Hernieuwbare Brandstofeenheden (HBE's) zijn de eenheden waarmee bedrijven, binnen de uitvoeringssystematiek van de overheid (Nederlandse emissie autoriteit, Nea), voldoen aan hun CO2 reductieverplichting.

HBE’s worden gecreëerd bij de aankoop van hernieuwbare energie, die nagenoeg emissieloos/CO2 vrij zijn. In onze context betreft dit HVO (ofwel Hydrotreated Vegetable Oil) brandstof en elektriciteit. In de GD- concessie wordt door Qbuzz gereden op HVO brandstof en elektriciteit. Hieruit ontstaan HBE’s die toekomen aan het OV-bureau Groningen Drenthe. In 2020 komen aan het OV-bureau ca 300.000 HBE’s toe. Deze HBE’s vertegenwoordigen op dit moment een marktwaarde tussen de € 10 - € 12 per HBE. Omdat deze HBE’s voor het OV-bureau geen verkrijgingswaarde hebben, zijn deze HBE’s niet opgenomen als vermogen op de balans.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

66 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

3.6

Overzicht van incidentele baten en lasten

In artikel 28 van het BBV wordt voorgeschreven dat er een overzicht moet worden opgenomen van incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma ten minste de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd. Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 Lasten Marktbewerking Afrekening 2017-2018 ondersteuning GB

Rekening 2020

€ 140

Beheer BVOV subsidie 2020 Afrekening GD concessie 2019 Bonus Qbuzz klanttevredenheid + inkomsten Inzet OV Stewards station Emmen Afrekening KLOV HOV Onttrekking bestemmingsreseve COVID -19

€ 12.123 € 873 € 345 € 200 € 68 -€ 2.270

Bedrijfsvoering Kosten OV Database Externe inhuur medewerker data beheer

€ 80 € 100

Overhead

Reserves Toevoeging bestemmingsreserve COVID-19

€ 2.270

Totaal incidenteel lasten

€ 13.929

Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 Baten Beheer BVOV subsidie 2020

Rekening 2020

€ 12.123

Bedrijfsvoering

Overhead

Reserves Onttrekking bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls

Totaal incidenteel baten

Jaarverslag en jaarrekening 2020

€ 514

€ 12.637

67 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

3.7

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Het BBV schrijft in artikel 24.3-d voor dat in de jaarrekening een bijlage is opgenomen met het overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld. Alleen de taakvelden die van toepassing zijn voor het OV-bureau worden gepresenteerd. Daarnaast wordt de onderverdeling van de overhead verwerkt in de kolom begroting 2020 na wijziging. Voor het boekjaar 2020 is het overzicht van baten en lasten per taakveld (conform pagina 8 begroting 2020) voor het OV-bureau als volgt: Bedragen x € 1.000 Taakvelden

Begroting 2020 Begroting 2020 voor wijziging na wijziging Rekening 2020

Lasten Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

0.4 Overhead

1.385

1.475

1.456

2.270

316

119.708

117.348

72.859

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer Baten Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

0.4 Overhead

144

113

0.10 Mutataties reserves

998

553

-1.167

121.143

76.236

0.1 Bestuur

-25

0.4 Overhead

-1.241

-1.331

-1.343

998

-1.272

-1.717

-1.167

-316

1.435

3.795

3.377

0.11 Resultaat Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer Saldo Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat Hoofdtaakveld 2 - Verkeer,vervoer en waterstaat 2.5 Openbaar vervoer Totaal

Jaarverslag en jaarrekening 2020

68 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

3.8

Verantwoording WNT

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op OV-bureau Groningen Drenthe van toepassing zijnde regelgeving: ‘Het algemene WNT-maximum’. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor het OV-bureau Groningen Drenthe is € 201.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen ook de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het individuele WNT-maximum voor de leden van het algemeen bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. In 2020 was er een medewerker in dienst het OV-bureau Groningen Drenthe die de positie van directeur vervulde. Gegevens 2020 Bedragen x € 1

Wilko Mol

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als in deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Directeur 01/01-31/12 1,0 ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ € €

134.519 20.567 155.086

Individueel toepassellijke bezoldigingsmaximum

€

201.000

-/- Onverschuldigd betaald terugontvangen bedrag Bezoldiging

nog

niet

N.v.t.

€

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

155.086 N.v.t. N.v.t.

Gegevens 2019 Bedragen x € 1

Wilko Mol

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als in deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Directeur 01/01-31/12 1,0 ja

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ € €

127.843 19.693 147.536

Individueel toepassellijke bezoldigingsmaximum

€

194.000

Bezoldiging

€

147.536

Jaarverslag en jaarrekening 2020

69 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Toezichthoudende topfunctionarissen Naam

Functie(s)

Totale bezoldiging

Duur dienstverband in 2020 (in dagen)

Omvang van het dienstverband in 2020 (fte) < 0,03

Fleur Gräper Cees Bijl

Vz DB&AB-lid Plv vz DB&AB-lid

Geen bezoldiging Geen bezoldiging

366 366

Philip Broeksma Nienke Homan Mirjam Wulfse

DB&AB-lid AB-lid AB-lid tot 11-03-2020

Geen bezoldiging Geen bezoldiging Geen bezoldiging

366 366 71

IJzebrand Rijzebol

AB-lid v.a. 11-03-2020

Geen bezoldiging

295

< 0,01

Hans Kuipers Henk Jumelet Paul de Rook Roeland van der Schaaf

AB-lid AB-lid AB-lid AB-lid

Geen bezoldiging Geen bezoldiging Geen bezoldiging Geen bezoldiging

366 366 366 366

< 0,01

< 0,03 < 0,03 < 0,01 < 0,01

< 0,01 < 0,01 < 0,01

In bovenstaande tabel staan alle namen genoemd van de bestuurders in 2020. Overige rapportage verplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

70 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

3.9

Voorstel tot resultaatbestemming

Het resultaat van de jaarrekening 2020 is € 316.000 voordelig. Wij stellen u voor om dit rekeningsaldo als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de bestemmingsreserve kapitaallasten stalling Emmen € 276.000 Onttrekking uit de algemene reserve -/-€ 276.000 Toevoeging aan de algemene reserve € 104.000 Onttrekking uit de bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls -/-€ 104.000 Toevoeging aan de algemene reserve (betreft het saldo correcties op bestemmingsreserves zodat de stand algemene reserve ongewijzigd blijft t.o.v. 2019) €172.000 Toevoeging aan de bestemmingsreserve COVID 19 € 144.000 Totaalsaldo € 316.000 Na vaststelling van de resultaatbestemming zijn de standen van de reserves als volgt: Algemene reserve Saldo van de algemene reserve voor bestemming resultaat 2020 is Toevoeging deel bestemming resultaat 2020: Onttrekking ten gunste van bestemmingsreserve dekking kapitaallasten Emmen i.v.m.

in 2019 onjuiste toegevoegde vrijval: Toevoeging aan de algemene reserve uit bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls Saldo algemene reserve na bestemming resultaat jaarrekening 2020 Reserve kwaliteitsimpuls Saldo van de bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls voor bestemming resultaat 2020 is: Onttrekking op basis van werkelijke uitgaven in 2019 ad € 104K hoger dan begroot: Saldo van de bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls na bestemming resultaat jaarrekening 2020: Reserve dekking kapitaallasten stalling Emmen Saldo van de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten stalling Emmen voor bestemming resultaat 2020 is: Toevoeging i.v.m. te hoog afgeboekte vrijval in 2019 (de daadwerkelijk investeringslasten (laatste termijnbetalingen bouw in 2020 en 2021 en nagekomen kosten) zijn € 276K hoger dan geraamd. Saldo van de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten stalling Emmen na bestemming resultaat 2020 is:

€ 9.738.000 € 172.000 -/-€ 276.000 € 104.000 € 9.738.000 € 1.502.000 -/-€ 104.000 € 1.398.000

€ 1.251.201 € 276.488 € 1.528.000

Reserve duurzaamheid Stand van de bestemmingsreserve duurzaamheid (onveranderd) na bestemming resultaat jaarrekening 2020:

€ 2.500.000

Reserve COVID 19 Saldo van de bestemmingsreserve COVID-19 voor bestemming resultaat 2020 is: Toevoeging op basis van begrotingswijziging AB 7 december 2020: Toevoeging deel resultaat 2020 Stand van de bestemmingsreserve COVID19 na bestemming resultaat jaarrekening 2020:

€ 2.270.000 € 144.000 € 2.414.000

Jaarverslag en jaarrekening 2020

71 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Toelichtingen Algemene reserve Deze reserves is ingesteld om onvoorziene uitgaven en financiële risico’s te kunnen opvangen zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van taken van het OV-bureau. Verder worden incidentele posten uit de begroting en eventuele begrotings- en rekeningtekorten ten laste van deze reserve gebracht. Stand blijft t.o.v. 2019 ongewijzigd. De algemene reserve bestaat uit twee elementen:  De ondergrens voor het opvangen van eventuele kosten uit calamiteiten. Deze is door het AB op 9 april 2019 vastgesteld op € 4,75 miljoen  Het resterende deel van de algemene reserve dat wordt gebruikt om de ratio weerstandscapaciteit te berekenen Bestemmingsreserve kwaliteitsimpuls Deze reserve is ingesteld om te besteden aan voorwaardenscheppende kwaliteitsimpulsen, waarmee structurele lastenverlagingen kunnen worden gerealiseerd of duurzaamheidseffecten kunnen worden behaald. De werkelijke uitgaven in 2019 zijn iets sneller gegaan dan geprognotiseerd met een realisatie van € 429K in 2019. De onttrekking was in 2019 begroot op € 325K. Dit betreft geen overschrijding op de middelen in de bestemmingsreserve maar het eerder uitgeven van de middelen. Het totale beroep op de bestemmingsreserve blijft onveranderd.

Correctie ad € 104K op de bestemmingsreserve versus algemene reserve wordt bij de bestemming van het resultaat in 2020 gerealiseerd en is in voorgaand overzicht weergegeven. Bestemmingsreserve dekking kapitaallasten stalling Emmen Deze reserve is ingesteld om de kapitaallasten van de busstalling te Emmen te dekken vanuit de begroting. Er vindt een structurele onttrekking uit deze reserve plaats ten hoogte van de kapitaallasten voor de komende 40 jaar, te starten in het eerste afschrijvingsjaar. Bestemmingsreserve duurzaamheid Deze bestemmingsreserve wordt gevormd om in de toekomst uitgaven ten behoeve van de financiering van de (Drentse) 10 waterstofbussen te kunnen doen. Bestemmingsreserve COVID-19 Deze bestemmingsreserve is bij besluit van 7 december 2020 door het AB ingesteld en is gevormd om de toekomstige extra kosten en lagere reizigersinkomsten als gevolg van de coronacrisis deels te kunnen verlichten.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

72 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

BIJLAGEN Bijlage A

Staat van materiële vaste activa

Bedragen in €

Investeringen met een economisch nut

Aanschaf-

Peizerweg 128

1.833.000

Tweede Bokslootweg

485.071

Gronden en terreinen

2.318.071

Busstalling Peizerweg

3.691.910

Busstalling Emmen

1.566.861

Gebouwen

5.258.771

Termijn

waarde afschrijving

Boekwaarde Investering

DesInvestering

Afschrijving

Boekwaarde

1-1-2020

2020

31-12-2020

geen

1.833.000

geen

485.071

2.318.071

40 jaar

3.350.916

92.298

3.258.618

40 jaar

1.290.373

276.488

39.172

1.527.690

4.641.289

276.488

131.469

4.786.308

Inrichting en inventaris ‘16

133.301

7 jaar

76.172

19.043

57.129

Inrichting en inventaris ‘17

23.126

7 jaar

16.518

3.304

13.214

Inrichting en inventaris ‘19

107.168

7 jaar

107.168

15.310

91.858

Inrichting en inventaris

263.595

199.858

37.656

162.201

Automatisering ‘18

19.320

5 jaar

7.728

3.864

Automatisering ‘19

40.733

3 jaar

40.733

13.578

27.155

Automatisering ‘20

3.767

3 jaar

3.767

Automatisering

63.820

48.461

3.767

17.442

34.786

Zonnepanelen Peizerweg

82.990

20 jaar

78.840

4.150

74.691

OV-Database

83.650

10 jaar

83.650

Overige MVA

166.640

162.490

83.650

4.150

74.691

8.070.897

7.370.169

83.650

190.717

7.376.057

Totaal materiële vaste activa

Jaarverslag en jaarrekening 2020

280.255

73 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

SiSa-bijlagen Bijlage B

GRO

GRO2C

Verkeer en vervoer Groningen

De besteding in jaar T ten laste Tussentijds afstemmen van van zowel provinciale middelen juistheid en volledigheid van de als overige middelen verantwoordings-informatie ten laste van zowel provinciale als overige middelen

Tussentijds afstemmen van juistheid en volledigheid van de verantwoordings-informatie ten laste van zowel provinciale als overige middelen

Aard controle n.v.t. Indicator: GRO21C/11

Aard controle n.v.t. Indicator: GRO21C/06

Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen

Aard controle n.v.t. Indicator: GRO2C/06

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 15 februari 2021 Hieronder per regel één Welke regeling betreft het Totale besteding in jaar T Correctie t.o.v. jaar T-1 van Cumulatieve totale besteding tot Toelichting beschikkingsnummer en in de verantwoorde totale besteding en met jaar T kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen

SiSa tussen medeoverheden provinciale middelen Groningen

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit, dat hiervoor alle besteding is afgerond en u er de komende jaren geen besteding meer voor wilt verantwoorden

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: GRO2C/01 Indicator: GRO2C/02 Indicator: GRO2C/03 Indicator: GRO2C/04 Indicator: GRO2C/05 NVT 1 2015-03.258/6/B.7 2.1 Verkeer, wegen en water € 136.861 €0 € 5.602.500 Kopie beschikkingsnummer De besteding in jaar T ten laste Correctie t.o.v. jaar T-1 van Cumulatieve besteding tot en Eindverantwoording (Ja/Nee) van alleen provinciale middelen besteding ten laste van alleen met jaar T ten laste van alleen provinciale middelen provinciale middelen Alleen de besteding in jaar T ten laste van alleen provinciale middelen

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: GRO2C/07 Indicator: GRO2C/08 Indicator: GRO2C/09 Indicator: GRO2C/10 Indicator: GRO2C/11 1 2015-03.258/6/B.7 € 31.318 €0 € 1.500.000 Ja GRO21C Regiospecifiek pakket (RSP) Hieronder per regel één Welke regeling betreft het Totale besteding in jaar T Correctie t.o.v. jaar T-1 van Cumulatieve totale besteding tot Toelichting beschikkingsnummer en in de verantwoorde totale besteding en met jaar T kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

SiSa tussen medeoverheden provinciale middelen Groningen

Aard controle n.v.t. Indicator: GRO21C/10 € 2.000.000 Ja

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit, dat hiervoor alle besteding is afgerond en u er de komende jaren geen besteding meer voor wilt verantwoorden

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: GRO21C/01 Indicator: GRO21C/02 Indicator: GRO21C/03 Indicator: GRO21C/04 Indicator: GRO21C/05 1 2012-2.303/28/A.10,VV 2.1 Verkeer, wegen en water € 136.861 €0 € 5.602.500 NVT Kopie beschikkingsnummer De besteding in jaar T ten laste Correctie t.o.v. jaar T-1 van Cumulatieve besteding tot en Eindverantwoording (Ja/Nee) van alleen provinciale middelen besteding ten laste van alleen met jaar T ten laste van alleen provinciale middelen provinciale middelen Alleen de besteding in jaar T ten laste van alleen provinciale middelen

Aard controle R Indicator: GRO21C/09

Als de correctie een Tussentijds afstemmen van vermeerdering is, gaat het om juistheid en volledigheid van de nog niet verantwoorde besteding verantwoordings-informatie ten ten laste van alleen provinciale laste van alleen provinciale middelen middelen Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: GRO21C/07 Indicator: GRO21C/08 1 2012-2.303/28/A.10,VV € 54.588 €0

Jaarverslag en jaarrekening 2020

Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

IenW

Aard controle n.v.t Indicator: E1/02

Aard controle R Indicator: E1/05

Aard controle R Indicator: E1/11

Aard controle R Indicator: E1/04

€0

Aard controle R Indicator: E1/10

€0

Aard controle R Indicator: E1/14

Het totaal bedrag in (jaar T) aan teruggevorderd voordeel

Aard controle R Indicator: E1/09

Komt de concessiehouder voor deze concessie in aanmerking voor de 2% extra vergoeding? (Ja/Nee)

€0

Het bedrag benoemd in de subsidievaststellingsbeschikking van de ontvanger van de specifieke uitkering aan de concessiehouder voor de periode 15 mrt t/m aug 2020 minus het bedrag dat verantwoord is bij indicator 11 (artikel 10 lid 1 sub b van de regeling spuk)

€0

Totale opbrengsten conform bijlage 3 (5C Andere opbrengsten) van de regeling

Aard controle R Indicator: E1/03

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 15 februari 2021 Regeling specifieke uitkering Naam per concessie zoals Naam concessiehouder zoals Besteding (jaar T) ivm “Kosten Besteding (jaar T) ivm “Tussen Subsidies concessieverlener beschikbaarheidsvergoeding gedefinieerd in artikel 1 en gedefinieerd in artikel 1 en van de concessiehouder in concessieverlener en conform concessie” zoals in regionale OV-bedrijven 2020 benoemd in bijlage 1 van de benoemd in bijlage 1 van de verband met de uitvoering van concessiehouder bijlage 3 van de regeling is regeling regeling het openbaar vervoer in de overeengekomen maatregelen opgenomen verleend (Ja/Nee)? periode van 1 maart 2020 tot en in de periode van 1 maart 2020 met 31 december 2020” zoals tot en met 31 december 2020 in bijlage 2 vd regeling is ter voorkoming van verdere opgenomen verspreiding van het virus dat COVID-19 veroorzaakt” zoals in bijlage 2 van de regeling is opgenomen. Concessieverleners Aard controle n.v.t Indicator: E1/01 1 Groningen-Drenthe Qbuzz 2 3 4 5 Kopie naam concessiehouder

Totale opbrengsten conform bijlage 3 (5B Directe opbrengsten van reizigers) van de regeling

Aard controle R Indicator: E1/08

Aard controle R Indicator: E1/13

Het bedrag benoemd in de subsidieverleningsbeschikking van de ontvanger van de specifieke uitkering aan de concessiehouder voor de periode 15 mrt t/m aug 2020 (artikel 10 lid 1 sub a van de regeling spuk)

Aard controle n.v.t Indicator: E1/07 1 Qbuzz €0 2 3 4 5 Kopie naam concessiehouder

Aard controle n.v.t. Indicator: E1/15

Aard controle n.v.t Indicator: E1/12 1 Qbuzz € 12.123.000 2 3 4 5 Eindverantwoording (Ja/Nee)

Nee

Aard controle R 5Indicator: E1/06

Totale opbrengsten conform bijlage 3 (5A OCW-contract studentenkaart) van de regeling

€ 25.688.535

Jaarverslag en jaarrekening 2020

Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Bijlage C

Controleverklaring

Jaarverslag en jaarrekening 2020

76 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Bijlage D

Tekenblad

Dagelijks Bestuur Opgemaakt door het Dagelijks Bestuur van de gemeenschappelijke regeling OV-Bureau Groningen Drenthe in de vergadering van …..

F.Q. Gräper-van Koolwijk Voorzitter

W.F. Mol Secretaris

Algemeen Bestuur Goedkeuring/vaststelling door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling OV-Bureau Groningen Drenthe in de vergadering van ……

F.Q. Gräper-van Koolwijk Voorzitter

Jaarverslag en jaarrekening 2020

W.F. Mol Secretaris

77 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Bijlage E

DRIS-panelen

Beschikkingen

Bedrag beschikking

Beschikking 1 Beschikking 2 Beschikking 3 Beschikking 4 Totaal

Te vorderen

Reeds ontvangen

2.000.000 591.500 1.100.000 1.500.000

1.600.000 591.500 1.100.000 1.500.000

5.191.500

4.791.500

400.000* -

400.000

* De subsidie is nu volledig besteed. Vorderingsbrief is medio december verzonden aan de provincie Groningen

Beschikking (1) Beschikking in kader van RSP-projecten Transferia en busstations en Infra HOV-bus en Qliners op aanvraag subsidie voor DRIS (2012-2.303/28/A.10,VV) Provincie Groningen 10 juli 2012 Beschikking (2) Opdrachtverlening voor de dienstverlening in het kader van aanbesteding DRIS (19/EOMC/2012003333) Provincie Drenthe, 11 mei 2012 Beschikking (3) Regiofondsbijdrage project DRIS-informatiepanelen (K 44) Regio Groningen- Assen, 7 mei 2012 Beschikking (4) Provincie Groningen project DRIS-panelen 117 extra panelen (2015-03.258/6/B.7) Provincie Groningen 3 februari 2015 Het saldo van inkomsten en uitgaven staat in de jaarrekening 2019 gepresenteerd vooruit ontvangen subsidie, onder de overlopende passiva. Uitgaven project

t/m 2017

2018

2019

Voorbereidingskosten

650.524

1.429

3.507.255

136.002

Projectmanagement

44.975

Audiovoorbereiding

162.767

Overig, aansluiting e.d.

374.515

Totaal projectfase

4.740.036

137.430

Niet subsidiabele kosten RSP/Regiofonds

558.335

29.838

Totaal project en beheerfase

5.298.371

29.838

137.430

136.861

5.602.500

Inkomsten project

t/m 2017

2018

2019

2020

totaal baten

Bijdrage regiofonds

1.100.000

Bijdrage provincie Groningen I

2.000.000

Bijdrage provincie Groningen II

1.500.000

Bijdrage provincie Drenthe

591.500

Overige baten provincies

223.000

Overige baten gemeenten

188.000

Totaal inkomsten

5.602.500

Saldo inkomsten - uitgaven[1]

304.129

-29.838

-137.430

Informatiezuilen

2020

totaal lasten

136.861*

3.780.118

651.953

136.861

5.014.327

588.173

-136.861

-0

* Na afspraak met provincie is een klein deel van de kosten voor de 61 DRIS panele in 2020 gefinancierd uit subsidie RSP-project.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

78 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

2012 In opdracht van drie deelnemers is gewerkt aan het bestek voor de aanbesteding van DRIS-panelen. De gunning heeft in juli 2012 plaatsgevonden. Eén van de inschrijvers had bezwaar tegen de gunning aangetekend, maar na uitvoerig overleg is het bezwaar ingetrokken. Door de bezwaarprocedure is de uitrol eind 2012 gestart en verlengd tot en met mei 2014. 2013 Het aantal DRIS-panelen is uitgebreid van 357 naar 474, bovendien zal er begin 2014 besluitvorming plaatsvinden over het al dan niet verder uitbreiden van het aantal van 474. In 2013 is verder besloten om 50 panelen te voorzien van audiovoorzieningen voor visueel gehandicapten, daarnaast worden alle panelen geschikt gemaakt om audio-voorzieningen op aan te sluiten. Eind december zijn 80 locaties uitgerust met DRIS-panelen, hiervan zijn er 30 ook daadwerkelijk opgeleverd, de overige 50 wachten op aansluiting. De planning is dat 90% van de panelen eind juni 2014 wordt opgeleverd, de resterende 10% volgt kort daarop. 2014 In 2014 was de uitrol van 474 DRIS-panelen op straat voorzien, de uitrol is echter vertraagd. Waar eind 2014 90% van de panelen op straat zou staan is dit in werkelijkheid 46%, namelijk 220 stuks. De voornaamste oorzaak hiervan is dat in een aantal gevallen de aanleg van stroom lastig is, veel tijd kost en dat de afhankelijkheid van derden hierin groot is.

Daarnaast is met name in de gemeente Groningen een groot aantal locaties vertraagd omdat hier in het kader van het HOV-infrapakket nog reconstructies moeten plaatsvinden. Verwachting is dat 90% van de panelen voor de zomer van 2015 op straat staat en dat het project in 2015 wordt afgerond. Waar oorspronkelijk 50 panelen voorzien zouden worden van audiovoorzieningen, worden dit er nu 75, ook is er een audiobox ten behoeve van DRIS ontwikkeld. 2015 In 2015 is verder gegaan met de uitrol van de DRIS-panelen. In 2015 was voorzien dat voor de zomer 90% van de 474 DRIS-panelen geplaats zouden worden en dit is ook afgerond. In 2015 is het aantal DRIS-panelen uitgebreid naar 481 panelen. In totaal zijn er nu 442 DRIS-panelen geplaatst, waarvan nog 20 DRIS-panelen ge-SAT moeten worden (technische controle). In totaal zullen er nog 40 DRIS-panelen geplaatst worden, het gaat voornamelijk om panelen in de gemeente Groningen waarvan de locaties nog gereconstrueerd dan wel aangelegd dienen te worden. Het plaatsen van deze panelen zal doorlopen tot eind 2016. Doordat er vertraging is opgelopen in het leveren en afnemen van de DRIS-panelen, is de overgang van de projectfase naar de beheerfase ook opgeschoven. Het naar achteren in de tijd opschuiven van deze overgang brengt geen financiële consequenties met zich mee.

De verwachting is om op 1 april 2016 over te gaan naar de beheerfase met een looptijd van 5 jaar tot 1 april 2021. 2016 Eind 2016 is het DRIS-project van de projectfase naar de beheerfase gegaan. Op een 20-tal reconstructielocaties na staan alle panelen op straat en functioneren deze technisch zo goed als foutloos. De overgang naar de beheerfase is uitgesteld van april 2016 naar eind 2016 om voldoende druk op de ketel te houden om de laatste uitrol goed te doen en om de software en aansturing van de panelen voldoende robuust te krijgen. In januari 2017 start de beheerfase van 5 jaar, waarin binnen het contract met Spie operationeel beheer en onderhoud geregeld is. Eventuele uitbreidingen kunnen ook binnen de beheerfase nog steeds plaatsvinden als meerwerk. 2017 Op 15 december 2017 heeft PWC een accountantsverklaring verstrekt bij de financiële verantwoording aan de subsidiënten. In de verantwoording zijn de kosten opgenomen die gemaakt zijn in de periode tussen 9 december 2011 en 31 december 2016. PWC heeft verklaard dat de in de verantwoording opgenomen kosten zijn betaald en ook subsidiabel zijn. Per 1 januari 2017 is de beheerfase van 5 jaar ingegaan. Jaarverslag en jaarrekening 2020

79 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

2018 In 2018 zijn er geen subsidiabele uitgaven geweest. Focus lag in dit jaar meer op het beheerdeel. Komende jaren wordt de aanschaf van meer DRIS-panelen verwacht. 2019 In het kader van de verdere uitrol van de hubs in Groningen en Drenthe is in maart 2019 de opdracht gegeven voor de bijbestelling van 61 extra DRIS-panelen (bovenop de reeds bestaande 485 DRIS-panelen in Drenthe en Groningen). 2020 Omdat de subsidie (RSP project Transferia, Busstations, infra HOV-bus & Qliners van 10 juli 2012) financieel nog ruimte bood voor het financieren van meerdere DRIS-panelen op de 55 OV-hubs is, door de provincie Groningen, akkoord verleend op de uitbreiding en is de einddatum van de beschikking verlengd tot 10 juli 2020. Alle 61 extra panelen zijn op de hubs (bij)geplaatst. Een deel van de aanschafkosten is gefinancierd met het resterende deel van de bovengenoemde subsidie. De subsidie is nu volledig besteed en inmiddels afgerekend met de Provincie Groningen. De verantwoording is opgenomen in de SISA bijlage.

Jaarverslag en jaarrekening 2020

80 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Bijlage F

Overzicht optimalisatie hubs 2020

Op onderstaande hubs zijn in 2020 voorzieningen geoptimaliseerd. 1. Noordenveld: Hub Roden 2. Oldambt: Hub Station Scheemda 3. Midden Groningen: Hub Station Hoogezand 4. Midden Groningen: Hub Zuidbroek 5. Midden-Groningen: Hub MFC Siddeburen 6. Groningen: Hub P+R Hoogkerk 7. Groningen: Hub P+R Kardinge 8. Groningen: Hub P+R Station Haren 9. Eemsdelta: Hub station Loppersum 10. Het Hogeland: Hub station Bedum 11. Westerveld: Hub Ter Apel 12. Odoorn: Hub N34 Borger 13. Coevorden: Hub Zweeloo 14. Coevorden: Hub station Coevorden 15. Noordenveld: Hub Norg 16. Aa en Hunze: Hub Rolde 17. Aa en Hunze: Hub Gieten N34 18. Westerveld: Hub Dieverbrug 19. Het Hogeland: Hub Marum A7 20. Westerkwartier: Hub Marum A7 21. Veendam: Hub station Veendam 22. Stadskanaal: Hub busstation Stadskanaal 23. Meppel: Hub station Meppel

Jaarverslag en jaarrekening 2020

81 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Bijlage G

Afkortingenwijzer

AB AVG AZC BBV BI BTW CAO CBS CO₂ CROW

Algemeen Bestuur Algemene verordening gegevensbeheer Asielzoekerscentrum Besluit Begroting en Verantwoording Business Intelligence Belasting over de toegevoegde waarde Collectieve Arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Koolstofdioxide Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegebouw en de Verkeerstechniek Losse kaart voor actiedoeleinden, voorzien van een chip Dagelijks Bestuur Decentrale Openbaar Vervoer Autoriteiten Dynamisch Reizigersinformatiesysteem Dienstregelingsuur Decentralisatie uitkering Verkeer en Vervoer Dienstverleningsovereenkomst Europese Unie Fuel Cells and Hydrogen Joint Undertaking, ook bekend als de FCH Joint Undertaking (JU), is een publiek-private samenwerking tussen de Europese Commissie (EC), de Europese brandstofcelen waterstof industrie en onderzoeksinstellingen Fulltime-equivalent Concessie stads- en streekvervoer Groningen en Drenthe Gemeenschappelijke regeling Gaszuiveringsinstallatie De treinvervangende HOV-lijnen 305 en 314 (Hoogwaardig Openbaar Vervoer) Hydrotreated Vegetable Oil Informatie & Analyse Informatie en Communicatie Technologie Joint Initative for hydrogen Vehicles across Europe Kleinschalig Openbaar Vervoer; zes regioconcessies Kennisplatform Verkeer en Vervoer Klanttevredenheidsonderzoek Klanttevredenheid Landelijke Bijdrage Index Middelbaar Beroeps Onderwijs Midden- en kleinbedrijf Materiële

vaste activa Managementteam NDC Mediagroep, uitgeverij van diverse kranten, weekbladen, etc. Nationale data openbaar vervoer Noord-Groningen Openbaar vervoer Parkeren en reizen Publiek Vervoer Regio Specifiek Pakket

CT-kaart DB DOVA DRIS DRU DuVV DVO EU FCHJU

Fte GD-concessie GR GZI HOV HVO I&A ICT JIVE KLOV KpVV KTO Ktv LBI MBO MKB MVA MT NDC NDOV NG OV P+R PV RSP

Jaarverslag en jaarrekening 2020

82 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

RUG SiSa SOV TLS UMCG VPB WGR Wmo WNT

Rijksuniversiteit Groningen Single Information Single Audit Studenten Openbaar Vervoerkaart Trans Link Systems Universitair Medisch Centrum Groningen Vennootschapsbelasting Wet Gemeenschappelijke Regelingen Wet maatschappelijke ondersteuning Wet Normering Topinkomens

Jaarverslag en jaarrekening 2020

83 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

Jaarverslag en jaarrekening 2020

84 Hofsteenge Zeeman Groep B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 25 maart 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.groningen.nl/api/v1/meetings/4226/documents/62158