bijlage 1 - 2e bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
2e bestuursrapportage 2025
1 Inhoudsopgave 2 Inleiding
4
3 Leeswijzer
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief
6
5 Rapportage per programma
9
5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs
9
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat
12
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving
14
5.4 Programma 4 - Sociaal domein
17
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie
22
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid
24
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie
26
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen
29
6 Ontwikkeling reserves en voorzieningen
32
7 Concerninvesteringsplan (CIP)
35
8 Overige aandachtspunten
38
2e bestuursrapportage 2025
3
2 Inleiding Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2025. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente Gouda. Door middel van de bestuursrapportage informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De focus ligt daarbij op de financiële afwijkingen in het lopende begrotingsjaar 2025 waarvoor een bijstelling van de begroting gewenst of noodzakelijk is. Op grond van het budgetrecht van de raad worden de wijzigingen als onderdeel van deze bestuursrapportage aan de raad voorgelegd ter vaststelling. Eventuele financiële gevolgen voor 2026 en verder komen aan de orde in de Programmabegroting 2026-2029. Naast de wijzigingen van de begroting 2025 worden enkele aanpassingen van het concerninvesteringsplan aan de raad ter vaststelling voorgelegd. Ook is een besluit van de raad nodig met betrekking tot de onttrekkingen aan de reserve Versnellen woningbouw ten behoeve van de zogeheten bijdragen aan activa van derden.
4
2e bestuursrapportage 2025
3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 4 onderdelen. 1. Rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. Conform de Financiële verordening van de gemeente worden in elk programma wijzigingen met een financieel effect op de baten of de lasten van kleiner dan € 50.000 vermeld onder "Overige mutaties". 2. Overzichten van de ontwikkeling van de reserves en de voorzieningen Per reserve en per voorziening wordt de verwachte ontwikkeling gedurende het begrotingsjaar weergegeven vanaf de zogenoemde primitieve begroting. Daarbij zijn de totaalbedragen van de toevoegingen en van de onttrekkingen zichtbaar op grond van raadsbesluiten tot aan de bestuursrapportage. Ook van de effecten van de wijzigingen in de bestuursrapportage worden de totaalbedragen van de toevoegingen en onttrekkingen weergegeven. Ten slotte is het verwachte saldo per 31 december vermeld. 3.
Rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. 4. Overige aandachtspunten In verband met de rechtsmatigheidseisen is besluit van de gemeenteraad nodig voor de verwerking van de onttrekkingen aan de reserve versnellen woningbouw ten behoeve van de zogeheten bijdragen aan activa van derden.
2e bestuursrapportage 2025
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Programma 1 lasten
27.784
783
28.567
1.656
-108
30.114
Programma 2 lasten
37.938
7.506
45.443
-1.013
-2.703
41.727
Programma 3 lasten
57.102
11.576
68.678
-2.172
-633
65.873
Programma 4 lasten
172.378
19.695
192.073
19.812
1.512
213.397
Programma 5 lasten
24.739
469
25.208
941
-707
25.442
Programma 6 lasten
13.973
-335
13.638
1.172
-100
14.710
Programma 7 lasten
44.316
2.551
46.867
1.797
539
49.202
Programma 8 lasten
2.709
854
3.563
-1.534
-437
1.592
380.938
43.098
424.036
20.658
-2.636
442.058
Totaal lasten Programma 1 baten
-9.378
-222
-9.600
-1.576
492
-10.684
Programma 2 baten
-37.679
-7.396
-45.076
1.056
2.729
-41.290
Programma 3 baten
-20.214
-5.093
-25.307
722
-218
-24.803
Programma 4 baten
-35.860
-11.070
-46.930
-18.059
-1.666
-66.656
Programma 5 baten
-3.496
-36
-3.532
-916
0
-4.448
Programma 6 baten
-153
0
-153
-1.112
0
-1.266
Programma 7 baten
-7.143
0
-7.143
-615
-127
-7.885
Programma 8 baten
-251.563
-9.099
-260.662
-110
-2.298
-263.069
Totaal baten
-365.487
-32.917
-398.404
-20.610
-1.088
-420.101
15.451
10.181
25.632
49
-3.724
21.957
Toevoegingen P01
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P02
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P03
1.759
-1.510
250
0
0
250
Toevoegingen P04
0
1.381
1.381
0
1.407
2.789
Toevoegingen P05
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P06
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P07
1.642
-79
1.563
0
0
1.563
Saldo baten en lasten Mutaties reserves
Toevoegingen P08
200
0
200
0
0
200
Totaal Toevoegingen
3.601
-207
3.394
0
1.407
4.801
Onttrekkingen P01
-755
-111
-866
0
235
-631
Onttrekkingen P02
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen P03
-7.088
-5.689
-12.777
1.713
0
-11.064
Onttrekkingen P04
-9.285
-2.368
-11.653
-1.762
0
-13.415
Onttrekkingen P05
-753
-65
-818
0
0
-818
Onttrekkingen P06
-853
0
-853
0
0
-853
Onttrekkingen P07
-2.687
460
-2.227
0
227
-2.000
Onttrekkingen P08
0
0
0
0
-227
-227
Totaal Onttrekkingen
-21.421
-7.773
-29.194
-49
235
-29.008
Saldo mutaties reserves
-17.820
-7.980
-25.800
-49
1.642
-24.206
Totaal resultaat
-2.368
2.201
-168
0
-2.081
-2.249
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
6
2e bestuursrapportage 2025
Verloop van het perspectief 2025 Het perspectief na de 2e bestuursrapportage 2025 bedraagt € 2.249.000 positief. Voorafgaand aan deze bestuursrapportage was het perspectief € 168.000 positief. Het effect van de bestuursrapportage zelf is € 2.081.000 positief. Zie onderstaand overzicht. bedragen * € 1.000
2025
Begroting 2025 na 1e bestuursrapportage 2025
4.289
Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2025 (18-6-2025)
3
Meicirculaire gemeentefonds 2025 (9-7-2025)
-4.459
Subtotaal
-4.457
Begroting 2025 (na wijzigingen)
-168
2e bestuursrapportage 2025: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief
-2.081
Budgettair neutrale wijzigingen
0
Subtotaal
-2.081
Geactualiseerd financieel perspectief 2025
-2.249
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Samenvatting van de mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma bedragen * € 1.000 1
2
2025
Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024
487
Regiodeal Bodemdaling
359
Stadsmarketing meerjarig
-193
Exploitatie bruikleenscholen
133
SiSa CDOKE 2024-2025
-118
Subsidieregeling horeca-terrasverwarming
-68
Leerlingenvervoer
50
Triple Helix
-50
SiSa CDOKE 2025-2026
1.293
SiSa CDOKE 2024-2025
-1.086
Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024
-106
Circulaire economie 3
-75
Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024
-1.026
Parkeren
492
Verkoop erfpachtgrond
-241
Fasering erfgrenzenproject
63
Exploitatiebudget Stadhuis
-182
SiSa CDOKE 2024-2025 4
5
6
-89
BUIG inkomens- voorzieningen
1.335
Kosten Jeugdzorg
1.535
Wmo
-971
Regionale arbeidsmarkt
-780
Centrumtaken sociaal domein
231
Participatie uitvoeringsbudget
-100
Sociaal Beheer Gouwe Huse
-50
Museum Gouda - stadscollectie
-550
Erfgoedvisie - monumenten- subsidies
-91
SiSa CDOKE 2024-2025
-88
Aanvullende P-inzet - inhuur langd ziekte
180
VRHM - restitutie 2024
-169
Toezicht en handhaving
153
Ondermijning
-132
Fietsparkeren-afkoop eerste 24 uur
-114
2e bestuursrapportage 2025
7
Programma bedragen * € 1.000 7
250
Verkiezingen
134
Ontslaguitkeringen
115
Wmo
100
SiSa IZA doorbelaste organisatiekosten
101
Raadsbreed werken
-100
Voorziening wachtgeld wethouders
-96
Opleidingen Dienstverlening
90
Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024
-69
Kosten VNG
68
Centrumtaken sociaal domein
-56
RVU (Regeling vervroegde uittreding)
55
Toezicht en handhaving - opleidingen 8
Parkeren
div
50 -1.814
OZB inkomsten
-555
Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024
-364
Vrijval stelpost onvoorzien
-151
Treasury
-100
Detacheringen
62
Overige afwijkingen < € 50.000 afzonderlijk
167
Totaal
-2.081
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
8
2025
OSA inhuur
2e bestuursrapportage 2025
5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
27.784
783
28.567
1.656
-108
30.114
Baten
-9.378
-222
-9.600
-1.576
492
-10.684
Saldo van baten en lasten
18.406
561
18.966
80
383
19.430
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-755
-111
-866
0
235
-631
-755
-111
-866
0
235
-631
17.651
450
18.101
80
618
18.799
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2024 leidt tot een kapitaallasten 2025 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2024 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
Lasten
Baten
252
0
252
235
Regiodeal Bodemdaling
De subsidievaststellingen voor de twee fases van de regiodeal bodemdaling vallen lager uit dan Gouda had begroot. De gemeente moet een deel van de subsidie terugbetalen. Zij heeft daarnaast bezwaar aangetekend tegen de beschikkingen. Een begrotingswijziging is nodig om het ‘nadeel’ op te vangen.
0
359
359
0
Stadsmarketing meerjarig
De herverdeling van de uitvoeringsbudgetten Stadsmarketing over de periode 2025-2028 leidt tot een voordeel in 2025, dat weer wordt benut in de jaren 2026-2028. Het effect van 2025 landt in deze 2e bestuursrapportage; de effecten 2026-2028 worden in de begroting 2026 verwerkt. Door vertraging in de uitvoering is het eerder bij het bestuursakoord beschikbare budget naar latere jaren doorgeschoven om nu alsnog gefaseerd te worden ingezet.
-193
0
-193
0
Exploitatie bruikleenscholen
In 2024 zijn facturen als opbrengst in het rekeningresultaat 2024 verwerkt, die naderhand terecht betwist zijn. Een deel van deze facturen was reeds voldaan in eerdere jaren. Voor het afboeken van de vordering is in 2025 een begrotingswijziging nodig die dan ten laste van het begrotingssaldo moet worden verwerkt.
0
133
133
0
SiSa Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke CDOKE 2024-2025 meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor kunnen enkele reguliere budgetten worden verlaagd. Het voordeel komt ten gunste van het begrotingssaldo. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma's 1, 2, 3 en 5.
-118
0
-118
0
Subsidieregeling horecaterrasverwarming
De onderbesteding op de subsidieregeling horecaterrasverwarming valt vrij ten guste van het begrotingsperspectief.
-68
0
-68
0
Leerlingenvervoer
Ter dekking van de (meer)kosten voor leerlingvervoer wordt voorgesteld het budget te verhogen ten laste van het
50
0
50
0
2e bestuursrapportage 2025
9
01 Economie, Werk en Onderwijs begrotingssaldo. Het betreft de kosten voor het vervoer van leerlingen die niet zelfstandig naar school kunnen gaan. Triple Helix
Dit bedrag is incidenteel beschikbaar voor ondersteuning van de Techniekwerkplaats. Gebruik makend van de incidentele ruimte 2025 biedt overheveling naar 2026 de Techniekwerkplaats en haar partners (onder meer Bilbiotheek) de mogelijkheid de financiele borging voor 2026 en verder op te pakken. Er is een samenwerkingsovereenkomst door de gemeente ondertekend met de betrokken partners over de instandhouding van de Techniekwerkplaats. Op dit moment zijn er nog onvoldoende bedrijven die structureel, financieel ondersteunen. Financiering vanuit de andere partners (in 2026 onder meer gemeente Gouda) overtuigt het bedrijfsleven om deel te gaan nemen.
-50
0
-50
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor OZB inkomsten.
19
0
19
0
-108
492
383
235
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo
618
Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
SiSa Regionale aanpak voortijdig schoolverlaten
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van de specifieke uitkering met betrekking tot de regionale aanpak voortijdig schoolverlaten te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De specifieke uitkering wordt gebruikt voor het regionale programma van het Doorstroompunt om voortijdig schoolverlaten tegen te gaan.
743
-743
0
0
SISA's AOB en NPO
Een begrotingswijziging is nodig om de SiSa-beschikkingen en bestedingsvoorstellen aan te laten sluiten met de begroting.
614
-614
0
0
SiSa Nationaal programma onderwijs
Een begrotingswijziging is nodig om de doorgeschoven middelen uit 2024 van deze SiSa-regeling aan te laten sluiten met de begroting.
119
-119
0
0
HCA subsidie CampusGouda
De afwikkeling van de CampusGouda subsidie Human Capital Agenda (HCA) wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt.
100
-100
0
0
Kosten inhuur
Een budgetneutrale begrotingswijziging is nodig ter dekking van de incidentele lasten voor inhuur etc. die verantwoord worden in programma 7 onder gelijktijdige verlaging van enkele budgetten in de programma 1 en programma 4 van de begroting.
-82
0
-82
0
CAO-verhoging april 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
66
0
66
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Inhuur laaggeletterdheid, Pilot Jongeren Buiten Beeld (JBB), CAO-verhoging oktober 2025.
97
0
97
0
1.656
-1.576
80
0
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo
10
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
80
2e bestuursrapportage 2025
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
1.798
0
1.798
4
-81
1.721
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
0
0
0
0
0
0 1.721
Saldo
1.798
0
1.798
4
-81
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
1.244
-312
931
3
0
935
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
-1.011
312
-698
0
0
-698 236
Saldo
233
0
233
3
0
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten
296
45
341
3
0
344
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten
-178
-15
-193
0
0
-193
Saldo 3.4 Economische promotie
Lasten
3.4 Economische promotie
Baten
Saldo
117
30
148
3
0
151
2.915
0
2.915
16
-242
2.689
-955
-63
-1.019
0
359
-660
1.959
-63
1.896
16
117
2.028 10.525
4.2 Onderwijshuisvesting
Lasten
9.962
335
10.297
8
220
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
-412
73
-339
0
133
-206
9.550
407
9.958
8
353
10.318
Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Lasten
11.570
715
12.285
1.622
-6
13.901
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
-6.822
-529
-7.351
-1.576
0
-8.927
Saldo
4.748
186
4.934
46
-6
4.974
Totaal saldo taakvelden
18.406
561
18.966
80
383
19.430
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2025
11
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
37.938
7.506
45.443
-1.013
-2.703
41.727
Baten
-37.679
-7.396
-45.076
1.056
2.729
-41.290
Saldo van baten en lasten
258
110
368
43
26
437
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
0
0
0
0
0
0
Saldo mutaties reserves Resultaat
0
0
0
0
0
0
258
110
368
43
26
437
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
SiSa In 2025 heeft Gouda voor deze specifieke uitkering geen CDOKE 2025-2026 uitgaven. De middelen voor Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat en Energie 2025 kunnen volgens de beschikking ook in 2026 ingezet worden. De begroting 2025 wordt hier op aangepast.
-1.436
2.729
1.293
0
SiSa Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke CDOKE 2024-2025 meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor kunnen enkele reguliere budgetten worden verlaagd. Het voordeel komt ten gunste van het begrotingssaldo. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma's 1, 2, 3 en 5.
-1.086
0
-1.086
0
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2024 leidt tot een kapitaallasten 2025 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2024 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-106
0
-106
0
Circulaire economie Bij de besluitvorming over de startnotitie Circulaire economie zijn middelen beschikbaar gesteld voor personele inzet. Door vertraging kan de medewerker pas eind 2025 beginnen. Het beschikbare budget voor het eerste deel van 2025 kan vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo.
-75
0
-75
0
-2.703
2.729
26
0
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
26
Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa Lokale Aanpak Isolatie (LAI)
Op basis van de uitgavenprognose op deze SiSa-regeling vindt een budgetneutrale bijstelling van de begroting plaats. In 2025 vinden geen uitgaven plaats op deze regeling.
-2.295
2.295
0
0
Afval 2025
Via deze (neutrale) begrotingsmutatie wordt de kostendekkende exploitatie (KDE) Afval geactualiseerd. Incidenteel lagere kosten (overhead, beheer/onderhoud) en hogere opbrengsten (heffingen, overige opbrengsten) zorgen voor een voordeel van € 910.000 dat wordt toegevoegd aan de egalisatievoorziening afval.
510
-510
0
0
Riolering 2025
Via deze (neutrale) begrotingsmutatie wordt de kostendekkende exploitatie (KDE) Riolering geactualiseerd. Incidenteel lagere kosten (beheer/onderhoud) en hogere
440
-440
0
0
12
2e bestuursrapportage 2025
02 Energie en Klimaat opbrengsten (heffingen) zorgen voor een voordeel van € 515.000 dat wordt toegevoegd aan de egalisatievoorziening Riolering. De investering rioolprojecten (afschrijvingsdeel) is geactualiseerd. Deze wordt in 2025 met € 571.401 verlaagd en in 2026 met € 1.000.000 verhoogd. De wijzigingen in de kapitaallasten worden gedekt binnen de kostendekkende exploitatie van riolering en zijn verwerkt in de programmabegroting 2026. De rioleringskredieten (spaardeel) worden met € 4,5 miljoen verhoogd ten laste van de voorziening riolering (spaardeel). Soortenmanagementplan
De provincie Zuid-Holland heeft de aanvraag voor de projectsubsidie Soortenmanagementplan gehonoreerd. De subsidie wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt waarbij lasten en baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
234
-234
0
0
Laadinfrastructuur RAL-ZW
De kosten van de inzet met betrekking tot de Regionale Aanpak Laadinfrastructuur (RAL) worden gedekt door een 100%-bijdrage van de provincie Zuid-Holland. Lasten en baten in deze begrotingswijziging worden zodoende met dezelfde bedragen verhoogd.
55
-55
0
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO-verhoging april 2025, CAO-verhoging oktober 2025.
43
0
43
0
-1.013
1.056
43
0
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
43
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
7.2 Riolering
Lasten
19.790
0
19.790
451
-59
20.182
7.2 Riolering
Baten
-20.708
0
-20.708
-610
0
-21.318
-918
0
-918
-158
-59
-1.135
7.3 Afval
Lasten
13.408
33
13.441
515
-106
13.851
7.3 Afval
Baten
-15.626
0
-15.626
-340
0
-15.966
-2.218
33
-2.185
175
-106
-2.115
Saldo
Saldo 7.4 Milieubeheer
Lasten
4.739
7.473
12.212
-1.980
-2.538
7.694
7.4 Milieubeheer
Baten
-1.345
-7.396
-8.742
2.006
2.729
-4.007
3.394
77
3.471
26
191
3.688
258
110
368
43
26
437
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2025
13
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
57.102
11.576
68.678
-2.172
-633
65.873
Baten
-20.214
-5.093
-25.307
722
-218
-24.803
Saldo van baten en lasten
36.888
6.483
43.371
-1.450
-851
41.070
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.759
-1.510
250
0
0
250
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-7.088
-5.689
-12.777
1.713
0
-11.064
Saldo mutaties reserves
-5.329
-7.199
-12.528
1.713
0
-10.814
Resultaat
31.559
-716
30.843
263
-851
30.256
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2024 leidt tot een kapitaallasten 2025 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2024 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
Lasten
Baten
-1.026
0
-1.026
0
Parkeren
Op basis van de raming van parkeerinkomsten en kostenontwikkelingen vindt een actualisatie van de begroting 2025 plaats. Vooral uit straat- en terreinparkeren verwacht de gemeente hogere inkomsten. Deels vloeien die voort uit de uitbreiding betaald-parkeren gebieden, deels uit de grotere betalingsbereidheid.
492
0
492
0
Verkoop erfpachtgrond
Een stuk grond dat tot nu toe in erfpacht was uitgegeven , is verkocht. Na aftrek van de boekwaarde is er een verkoopwinst. De erfpachtopbrengsten zullen door deze verkoop afnemen. Dit effect is in de actualisaties van de opbrengsten van erfpacht verwerkt en meegenomen bij het opstellen van de programmabegroting 2026.
14
-255
-241
0
Fasering erfgrenzenproject
In de jaren 2024-2026 zijn incidenteel middelen beschikbaar voor het erfgrenzenproject. Er is een overeenkomst met de uitvoerende partij, maar de middelen voor 2025 zullen niet volledig in 2025 worden besteed vanwege een langere voorbereidingstijd. Voorgesteld wordt de middelen over te hevelen naar 2026. Ook het betreffende deel van de inkomsten die in 2025 geraamd zijn, zullen in 2026 worden gerealiseerd.
-158
221
63
0
Leges Omgevingswet
Op basis van de realisatie (bouw)leges eerste halfjaar en de prognose voor het tweede halfjaar (rekeninghoudend met een onzekerheidsmarge) wordt voorgesteld de begroting op de geactualiseerde legesprognose aan te passen.
214
-220
-6
0
Exploitatiebudget Stadhuis
Bij de jaarstukken 2024 is er budget overgeheveld naar 2025. Omdat het proces als geheel in de tijd opschuift, dient dit bedrag doorgezet worden naar het jaar 2027.
-182
0
-182
0
SiSa Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke CDOKE 2024-2025 meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor kunnen enkele reguliere budgetten worden verlaagd. Het voordeel komt ten gunste van het begrotingssaldo. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma's 1, 2, 3 en 5.
-89
0
-89
0
Woonruimteurgenties
80
-35
45
0
14
De loketfunctie voor de 'aanvraag urgentie woonruimte' sociale huurwoningen is overgegaan van de woningbouwcorporaties naar de gemeente Gouda. Dit leidt tot hogere inkomsten en nog hogere uitgaven, vanwege de noodzakelijke personele inzet. Voorgesteld wordt om de hiermee samenhangende begrotingswijziging vast te stellen. De financiële effecten vanaf 2026 worden op
2e bestuursrapportage 2025
03 Wonen en Leefomgeving basis van de vastgestelde Kadernota 2026 verwerkt in de programmabegroitng 2026-2029. Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Inkomsten snippergroen, Goudse Waag, Sporten in de buitenruimte, Leges Burgerzaken.
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal
22
71
93
0
-633
-218
-851
0
Saldo
-851
Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp Fasering inc. herstelacties openbare ruimte
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
De kasstroom (fasering) voor de uitvoering van incidentele herstelacties openbare ruimte wordt via deze begrotingswijziging geactualiseerd. Ook de dekking vanuit de hiervoor bestemde reserve wordt geactualiseerd. Dit betreft een neutrale mutatie.
-1.427
0
-1.427
1.427
Actualisatie Op basis van de realisatie tot en met augustus 2025 zijn de grex Westergouwe verwachte kosten en opbrengsten van de grex Westergouwe voor geheel 2025 geactualiseerd. De niet langer in 2025 verwachte kosten en opbrengsten worden doorgeschoven naar 2026 en ook als zodanig in de begroting 2026 verwerkt.
-1.550
1.550
0
0
Actualisatie wijkontwikkeling
De uitgaven in 2025 voor projecten binnen de wijken Korte Akkeren en Gouda Oost voor wijkontwikkeling zijn geactualiseerd en vallen lager uit, evenals de hiermee samenhangende onttrekking aan de bestemmingsreserve wijkontwikkeling die voor dit doel gevormd is.
-500
0
-500
500
Groenfonds
Ter dekking van de kosten van de Groenfondsprojecten 2025 wordt voorgesteld de begrotingseffecten, inclusief de onttrekking aan de reserve Groenfonds, budgetneutraal te verwerken in de begroting.
375
0
375
-375
Reserve Spoorzone (nietgrex)
De uitgaven ten laste van de reserve spoorzone (niet grex) voor 2025 zijn lager dan begroot. Deze uitgaven worden in een later jaar gedaan. Via deze budgetneutrale wijziging van de begroting worden de lasten in de exploitatie en de onttrekking aan de reserve met hetzelfde bedrag verlaagd.
-306
0
-306
306
Sisa's SEB en KCI Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van de specifieke uitkeringen Schoon en Emissieloos Bouwen (SEB) en Duurzame en Cirulaire Infra (KCI) te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
347
-347
0
0
Ruimtelijke plannen Voor ruimtelijke plannen maakt de gemeente kosten die (anterieure op de projectontwikkelaar verhaald worden. De kosten overeenkomsten) en opbrengsten zijn geactualiseerd. Dit leidt tot een budgetneutrale begrotingswijziging waarbij lasten en baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
291
-291
0
0
Degeneratiekosten De vergoeding voor degeneratiekosten kabels en leidingen kabels en leidingen wordt o.b.v. verwachte opbrengsten verhoogd met € 225.000. Dit bedrag is nodig ter dekking van kosten die betrekking hebben op het herstel van de openbare ruimte als gevolg van graafwerkzaamheden van derden.
225
-225
0
0
Onderzoek parkeerterreinen Rabobank en Driestar
De parkeerterreinen Rabobank en Driestar vallen binnen het ontwikkelperspectief Spoorzone. Deze locaties geven op termijn mogelijk kansen voor ontwikkeling. Om te kijken welke ontwikkelmogelijkheden er zijn, wordt een ruimtelijke studie of hoofdlijnen (plattegrondstudie) uitgevoerd en een bijbehorende globale planeconomische doorrekening. Op basis van de ruimtelijke studie wordt vervolgens de communicatie met de verschillende stakeholders ingezet. Voor het uitvoeren van de ruimtelijke studie is een werkbudget van € 125.000 nodig. Dit bedrag kan gedekt worden vanuit de Reserve Versnelling Woningbouw. De effecten hiervan op de kengetallen is minimaal.
125
0
125
-125
CAO-verhoging april 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit
117
0
117
0
2e bestuursrapportage 2025
15
03 Wonen en Leefomgeving een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt. Bezwaren gereguleerd parkeren
De kosten van de afhandeling van bezwaren m.b.t. gereguleerd parkeren en vergunningen worden gedekt uit de meerinkomsten van de parkeervergunningen.
110
0
110
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO-verhoging oktober 2025, SiSa Huisvesting grote gezinnen vergunninghouders, Netwerkevent Spoorzone
22
35
57
-20
-2.172
722
-1.450
1.713
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
263
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
5.091
2.513
7.604
12
-518
7.098
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
-5.094
123
-4.971
0
-7
-4.978
-3
2.636
2.633
12
-525
2.120
2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
21.923
1.145
23.068
-814
-452
21.802
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
Saldo
Saldo
-169
-1.184
-1.352
-572
-1
-1.925
21.754
-39
21.715
-1.386
-453
19.877 2.164
2.2 Parkeren
Lasten
1.614
248
1.863
111
190
2.2 Parkeren
Baten
-802
425
-376
0
0
-376
813
674
1.486
111
190
1.788 100
Saldo 2.5 Openbaar vervoer
Lasten
100
0
100
0
0
2.5 Openbaar vervoer
Baten
0
0
0
0
0
0
100
0
100
0
0
100
Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Lasten
8.377
0
8.377
400
-84
8.693
5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Baten
-120
0
-120
0
45
-75
Saldo
8.258
0
8.258
400
-39
8.618
8.1 Ruimtelijke ordening
Lasten
3.252
666
3.918
186
37
4.141
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
-345
-198
-542
-291
85
-749
2.907
468
3.375
-106
122
3.392
Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Lasten
9.880
4.225
14.106
-1.550
0
12.556
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Baten
-9.881
-4.225
-14.107
1.550
0
-12.557
-1
0
-1
0
0
-1
8.3 Wonen en bouwen
Lasten
6.864
2.779
9.643
-517
194
9.320
8.3 Wonen en bouwen
Baten
-4.144
Saldo
-3.804
-35
-3.839
35
-340
Saldo
3.060
2.744
5.804
-482
-146
5.176
Totaal saldo taakvelden
36.888
6.483
43.371
-1.450
-851
41.070
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
16
2e bestuursrapportage 2025
5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
172.378
19.695
192.073
19.812
1.512
Baten
-35.860
-11.070
-46.930
-18.059
-1.666
-66.656
Saldo van baten en lasten
136.518
8.625
145.143
1.753
-154
146.742
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
1.381
1.381
0
1.407
2.789
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-9.285
-2.368
-11.653
-1.762
0
-13.415
Saldo mutaties reserves Resultaat
213.397
-9.285
-987
-10.272
-1.762
1.407
-10.626
127.233
7.638
134.871
-9
1.253
136.115
Baten
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp BUIG inkomensvoorzieningen
Toelichting De begroting voor de BUIG 2025 moet worden bijgesteld; het positieve saldo van baten en lasten valt lager uit dan eerder begroot. Het definitief te ontvangen BUIG-budget is nog niet bekend. In de eerste helft van 2025 zijn meer garantiebanen gerealiseerd dan verwacht waardoor de uitgaven voor loonkostensubsidies ook hoger zijn dan verwacht. Het uiteindelijke saldo op de BUIG kan nog afwijken vanwege onzekerheden over de rijksbijdrage en de verdere ontwikkeling van het aantal bijstandsgerechtigden.
Lasten 2.681
-1.346
1.335
0
Noodopvang Naar aanleiding van de prognose op de exploitatie Ontheemden OEK - Noodopvang Ontheemden Oekraine wordt voorgesteld het deel 2 batig saldo aan de daarvoor bestemde Reserve Vluchtelingen toe te voegen. Daarnaast is de verwachting dat vanuit de decembercirculaire 2025 middelen worden ontvangen voor Jeugdgezondheidszorg Oekraïense kinderen. Deze middelen zullen dan in het rekeningsaldo vallen. Vooruitlopend hierop wordt voorgesteld om de kosten voor dit onderwerp ten laste van het begrotingssaldo te dekken.
-1.360
0
-1.360
1.407
Kosten Jeugdzorg
Voorgesteld wordt om de begroting 2025 aan te passen op basis van de definitieve kosten voor jeugdzorg over het jaar 2024. Ook is rekening gehouden met nieuwe regionale besluiten en besluiten door de GRJW in 2025. Er blijft een risico bestaan dat de bijgestelde begroting 2025 niet toereikend is.
1.535
0
1.535
0
Wmo
Vanwege achterblijvende vergrijzingseffecten en lagere Wmo-indicaties kan (een deel van) de budgetten voor de Wmo vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo.
-650
-320
-971
0
Regionale arbeidsmarkt
De middelen voor de arbeidsmarktregio zijn bestemd voor de regio. Een onderbesteding van de middelen voor 2025 wordt voorzien. Dit wordt veroorzaakt door extra toekende rijksmiddelen in de meicirculaire gemeentefonds. Voorgesteld wordt de middelen over te hevelen naar 2026. De middelen zullen dan worden besteed aan de regionale arbeidsmarkt.
-780
0
-780
0
Centrumtaken sociaal domein
Een wijziging van de begroting is nodig om aansluiting te realiseren tussen de bedragen die met de meicirculaire 2025 beschikbaar zijn gekomen voor de centrumtaken in het sociaal domein en de uitvoering van deze taken door de GRJW. De structurele aansluiting zal in de 1e bestuursrapportage 2026 worden verwerkt.
231
0
231
0
Participatie uitvoeringsbudget
Op basis van de lastenprognose Participatie kan een deel van het beschikbare budget vrijvallen. De kwartiermaker is medio 2025 begonnen.
-100
0
-100
0
Sociaal Beheer Gouwe Huse
Op 16 mei 2023 (dossier 7180) heeft het college besloten om budget beschikbaar te stellen voor extra sociaal beheer in de startfase van de Gouwe Huse. De ingediende bewaren zorgen echter voor vertraging van het project Gouwe Huse. Daarom wordt voorgesteld om dit bedrag van
-50
0
-50
0
2e bestuursrapportage 2025
17
04 Sociaal Domein € 50.400 opnieuw beschikbaar te stellen in 2026 om aan die verplichting te kunnen voldoen. Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024.
04 Sociaal Domein - Totaal
6
0
6
0
1.512
-1.666
-154
1.407
Saldo
1.253
Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Beschermd wonen Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2025 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken.
8.065
-8.065
0
0
SiSa IZA transformatiemiddelen
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. Gemeente Gouda is de penvoerder van deze specifieke uitkering, de GRJW zal het beheer en de uitvoering verzorgen.
5.938
-5.938
0
0
Overdracht reserve Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om MO, VO, BW de financiële gevolgen van de overdracht van de reserve Maatschappelijke Opvang, Vrouwenopvang en Beschermd Wonen aan de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. De overdracht van de reserve volgt op de centrumtakenoverdracht.
1.762
0
1.762
-1.762
Sisa Inburgering
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
2.014
-2.014
0
0
DVO GRJW Centrumtaken BW MO VO
Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2025 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De dienstverleningsovereenkomst heeft onder andere betrekking op de ondersteuning van Gouda voor de centrumtaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang.
1.408
-1.092
316
0
SiSa Hulp gedupeerden kinderopvang toeslag
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
569
-569
0
0
Inhuurkosten ziekte Een begrotingswijziging is nodig om de kosten van inhuur en vervanging voor onder andere ziekte en vervanging die verantwoord worden in programma 7 te dekken. Deze uitvoeringskosten ondersteunen programma 4 Sociaal Domein.
-332
0
-332
0
Regionale arbeidsmarkt loonkosten 2025
Als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenHolland heeft de gemeente Gouda het beheer over de regionale arbeidsmarktbudgetten. De gemeente heeft vast personeel in dienst dat werkzaam is voor de arbeidsmarkt. Met deze wijziging wordt aansluiting gezocht tussen de toegekende budgetten vanuit het rijk voor personeel en de Goudse begroting. Dit komt tot uiting in programma 4 en 7 van de begroting.
-318
0
-318
0
CAO-verhoging april 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
308
0
308
0
Kosten inhuur
Een budgetneutrale begrotingswijziging is nodig ter dekking van de incidentele lasten voor inhuur etc. die verantwoord worden in programma 7 onder gelijktijdige verlaging van
-260
0
-260
0
18
2e bestuursrapportage 2025
04 Sociaal Domein enkele budgetten in de programma 1 en programma 4 van de begroting. Taakmutatie alleenverdienersproblematiek
Het college heeft op 8 juli 2025 besloten de beleidsregels Tijdelijke regeling alleenverdieners Gouda 2025 vast te stellen en voor de uitvoering van de regeling de middelen uit de meicirculaire 2025 in te zetten. Aan de raad wordt voorgesteld om de hiermee samenhangende budgetneutrale begrotingswijziging vast te stellen in verband met de verschuiving van het budget van programma 8 naar programma 4.
211
0
211
0
Sisa inburgering
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2025 van de specifieke uitkeringen met betrekking tot inburgering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De betreffende specifieke uitkeringen worden gebruikt voor het inkopen van taalonderwijs voor statushouders.
149
-149
0
0
CAO-verhoging oktober 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
97
0
97
0
Afwikkeling RMT
Het Regionaal Mobiliteits Team bestaat niet meer sinds 1 januari 2025 en is opgegaan in de Regionale Arbeidsmarkt. Gouda is de centrumgemeente en penvoerder van de arbeidsmarktregio. De afwikkeling leidt tot een betaling door het ministerie van SZW. Die middelen moeten beschikbaar worden gesteld voor de regionale arbeidsmarkt. Met de voorgestelde budgetneutrale begrotingswijziging worden lasten en baten met hetzelfde bedrag verhoogd.
60
-60
0
0
Sisa Versterking Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare cliëntondersteuning middelen in 2025 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. Met deze middelen versterkt de gemeente de onafhankelijke cliëntondersteuning (OCO) in Gouda.
50
-50
0
0
Overige mutaties
92
-123
-31
0
19.812
-18.059
1.753
-1.762
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor SiSa Huisvesting aandachtsgroepen, Stadsbrede bewonersinitiatieven, Inhuur laaggeletterdheid, Doorbraakfonds, Pilot Jongeren Buiten Beeld (JBB), SISA Gala Brede Spuk.
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
-9
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
13.624
7.829
21.452
2.183
-1.655
21.980
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
-1.058
-7.436
-8.494
-2.196
-214
-10.904
Saldo
12.566
393
12.958
-14
-1.869
11.076
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal
Lasten
7.595
-604
6.991
55
15
7.061
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal
Baten
0
0
0
-50
0
-50
7.595
-604
6.991
5
15
7.011
6.3 Inkomensregelingen
Lasten
40.752
3.398
44.149
980
2.681
47.810
6.3 Inkomensregelingen
Baten
-31.550
-3.584
-35.135
-569
-1.346
-37.049
9.201
-187
9.015
411
1.335
10.760 10.196
Saldo
Saldo 6.4 Begeleide participatie
Lasten
9.970
226
10.196
0
0
6.4 Begeleide participatie
Baten
0
0
0
0
0
0
9.970
226
10.196
0
0
10.196 9.941
Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
8.655
2.265
10.921
-200
-780
6.5 Arbeidsparticipatie
Baten
-518
-50
-568
-60
0
-628
8.137
2.216
10.353
-260
-780
9.313
Saldo
2e bestuursrapportage 2025
19
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
Lasten
2.678
25
2.704
10
0
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
Baten
-514
0
-514
0
-106
-620
2.165
25
2.190
10
-106
2.093 7.024
Saldo
2.713
6.711 Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
8.587
-673
7.914
15
-905
6.711 Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
8.587
-673
7.914
15
-905
7.024 8.290
Saldo 6.712 Begeleiding (WMO)
Lasten
7.987
-152
7.834
10
446
6.712 Begeleiding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
7.987
-152
7.834
10
446
8.290 2.288
Saldo 6.713 Dagbesteding (WMO)
Lasten
2.184
-100
2.084
3
200
6.713 Dagbesteding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
2.184
-100
2.084
3
200
2.288
Saldo 6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
9.694
54
9.748
1.792
106
11.645
6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
9.694
54
9.748
1.792
106
11.645
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
Lasten
1.663
-463
1.200
0
1.471
2.670
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
Baten
0
0
0
0
0
0
1.663
-463
1.200
0
1.471
2.670 21.709
Saldo 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
Lasten
17.132
1.426
18.558
-268
3.419
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
Baten
0
0
0
0
0
0
17.132
1.426
18.558
-268
3.419
21.709 969
Saldo 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
Lasten
721
-100
621
0
348
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
Baten
0
0
0
0
0
0
721
-100
621
0
348
969 1.349
Saldo 6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
Lasten
2.060
0
2.060
0
-711
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
Baten
0
0
0
0
0
0
2.060
0
2.060
0
-711
1.349 5.551
Saldo 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
Lasten
4.013
4.007
8.020
9
-2.478
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
Baten
0
0
0
0
0
0
4.013
4.007
8.020
9
-2.478
5.551
Saldo 6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk
Lasten
464
0
464
0
-464
0
6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk
Baten
0
0
0
0
0
0
464
0
464
0
-464
0
1.418
-150
1.268
0
-318
950
Saldo 6.791 PGB WMO
Lasten
6.791 PGB WMO
Baten
Saldo
0
0
0
0
0
0
1.418
-150
1.268
0
-318
950 740
6.792 PGB Jeugd
Lasten
744
-267
477
0
263
6.792 PGB Jeugd
Baten
0
0
0
0
0
0
744
-267
477
0
263
740 28.336
Saldo 6.811 Beschermd wonen (WMO)
Lasten
18.311
943
19.254
8.975
108
6.811 Beschermd wonen (WMO)
Baten
-325
0
-325
-8.796
0
-9.121
17.986
943
18.929
180
108
19.216
Saldo 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Lasten
5.652
384
6.036
403
74
6.512
6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Baten
0
0
0
-451
0
-451
Saldo
5.652
384
6.036
-48
74
6.062
6.821 Jeugdbescherming
Lasten
2.322
751
3.073
2
-290
2.785
6.821 Jeugdbescherming
Baten
0
0
0
0
0
0
2.322
751
3.073
2
-290
2.785 436
Saldo 6.822 Jeugdreclassering
Lasten
251
200
451
2
-17
6.822 Jeugdreclassering
Baten
0
0
0
0
0
0
251
200
451
2
-17
436
Saldo 6.91 Coördinatie en beleid Wmo
Lasten
176
0
176
3
0
180
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
Baten
0
0
0
0
0
0
20
2e bestuursrapportage 2025
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Saldo
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
176
0
176
3
0
180
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
Lasten
100
816
916
2
0
918
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
Baten
0
0
0
0
0
0
100
816
916
2
0
918
Saldo 7.1 Volksgezondheid
Lasten
5.584
-161
5.423
5.838
0
11.261
7.1 Volksgezondheid
Baten
-1.895
0
-1.895
-5.938
0
-7.833
3.689
-161
3.528
-100
0
3.428 83
Saldo 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
42
41
83
0
0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
0
0
0
0
0
0
42
41
83
0
0
83
136.518
8.625
145.143
1.753
-154
146.742
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2025
21
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
24.739
469
25.208
941
-707
Baten
-3.496
-36
-3.532
-916
0
-4.448
Saldo van baten en lasten
21.243
433
21.676
26
-707
20.994
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-753
-65
-818
0
0
-818
Saldo mutaties reserves Resultaat
25.442
-753
-65
-818
0
0
-818
20.490
368
20.858
26
-707
20.176
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Museum Gouda - stadscollectie
In verband met de fasering van de uitgaven wordt voorgesteld om een deel van het bij het Herfstakkoord beschikbaar gestelde budget ten behoeve van de stadscollectie Museum Gouda over te hevelen naar 2026. Op dit moment worden plannen gemaakt voor de uit te voeren interventies. Het betreft een complexe opgave waarbij de urgentie ten aanzien van de collectie, het museumgebouw en de exploitatie van het museum in elkaar grijpen. In het najaar wordt de raad daarover geïnformeerd.
-550
0
-550
0
Erfgoedvisie monumentensubsidies
Op basis van een recente prognose kan het budget voor de subsidies voor instandhouding van monumenten worden verlaagd en valt het 'voordeel' vrij ten gunste van het begrotingssaldo.
-91
0
-91
0
SiSa Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke CDOKE 2024-2025 meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor kunnen enkele reguliere budgetten worden verlaagd. Het voordeel komt ten gunste van het begrotingssaldo. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma's 1, 2, 3 en 5.
-88
0
-88
0
Overige mutaties
22
0
22
0
-707
0
-707
0
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024.
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
22
-707
2e bestuursrapportage 2025
Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa Stimulering Sport
Op basis van uitgaven van/aan Sport.Gouda en de investeringen in buitensport, worden de bedragen voor de SPUK 2025 geraamd. De bruto budgetten van buitensport worden verhoogd met de kostenverhogende btw, die vervolgens gedekt worden door de SPUK.
900
-900
0
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO-verhoging april 2025, SISA Gala Brede Spuk, CAO-verhoging oktober 2025.
41
-16
26
0
941
-916
26
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
26
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
2.3 Recreatieve havens
Lasten
646
0
646
3
0
649
2.3 Recreatieve havens
Baten
-134
0
-134
0
0
-134
512
0
512
3
0
515
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
8.410
202
8.612
918
0
9.530
5.1 Sportbeleid en activering
Baten
Saldo
Saldo
-427
0
-427
-916
0
-1.343
7.983
202
8.185
2
0
8.187
5.2 Sportaccommodaties
Lasten
3.170
-201
2.969
0
22
2.991
5.2 Sportaccommodaties
Baten
-2.935
222
-2.713
0
0
-2.713
235
21
257
0
22
278
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Lasten
4.867
303
5.170
8
0
5.178
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Baten
Saldo
Saldo
0
-258
-258
0
0
-258
4.867
45
4.912
8
0
4.920
5.4 Musea
Lasten
3.892
61
3.953
6
-550
3.409
5.4 Musea
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
3.892
61
3.953
6
-550
3.409
5.5 Cultureel erfgoed
Lasten
1.312
-120
1.192
7
-179
1.021
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
0
0
0
0
0
0
1.312
-120
1.192
7
-179
1.021 2.665
Saldo 5.6 Media
Lasten
2.441
223
2.665
0
0
5.6 Media
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
2.441
223
2.665
0
0
2.665
Totaal saldo taakvelden
21.243
433
21.676
26
-707
20.994
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2025
23
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
13.973
-335
13.638
1.172
-100
Baten
-153
0
-153
-1.112
0
-1.266
13.819
-335
13.484
60
-100
13.444
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-853
0
-853
0
0
-853
Saldo van baten en lasten
Saldo mutaties reserves Resultaat
14.710
-853
0
-853
0
0
-853
12.966
-335
12.631
60
-100
12.591
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Aanvullende Pinzet - inhuur langd ziekte
Ter dekking van de kosten van vervanging van langdurig zieke medewerkers worden kosten gemaakt. Deze kosten waren niet begroot. Gezien de noodzaak van continuïteit van de processen en werkzaamheden is vervanging van deze uitgevallen medewerkers onontkoombaar.
180
0
180
0
VRHM restitutie 2024
De restitutie van de Goudse deelnemersbijdrage 2024 aan de Veiligheidsregio Hollands Midden moet in de begroting 2025 worden verwerkt. De meevaller komt ten gunste van het begrotingssaldo.
-169
0
-169
0
Toezicht en handhaving
Op basis van de prognose van de salariskosten wordt voorgesteld dit budget aan te vullen.
153
0
153
0
Ondermijning
De herverdeling van de budgetten Ondermijning over de periode 2025-2028 leidt tot een voordeel in 2025. Dit voordeel wordt ingezet in de periode 2026-2028.
-132
0
-132
0
Fietsparkerenafkoop eerste 24 uur
De afronding van de onderhandelingen met NS over de eerste 24 uur gratis fietsparkeren noordelijk stationsgebied zal naar verwachting pas in 2026 geeffectueerd worden. Het in de begroting gereserveerde bedrag in 2025 kan vrijvallen.
-114
0
-114
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2025 obv jaarrek 2024.
-16
0
-16
0
-100
0
-100
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo
-100
Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa's Preventie De ontvangen rijksmiddelen voor de specifieke uitkeringen met Gezag en Preventie met Gezag en Versterkingsgelden worden Versterkingsgelden budgetneutraal in de begroting verwerkt.
962
-962
0
0
IPTA gelden
De ontvangen rijksmiddelen IPTA (Integrale Persoonsgerichte Toeleiding naar Arbeid) worden budgetneutraal in de begroting verwerkt.
130
-130
0
0
CAO-verhoging april 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
62
0
62
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor
18
-20
-2
0
24
2e bestuursrapportage 2025
06 Leefbaarheid en Veiligheid Stadsbrede bewoners-initiatieven, CAO-verhoging oktober 2025, Dwangsommen, Dierenwelzijn. 06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal
1.172
-1.112
Saldo
60
0
60
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2025 (basis) 2025
Begroting 2025 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2025 (na 2e 2025 2025 Berap) (neutraal) (saldo)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
6.937
-313
6.623
-12
-169
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-60
0
-60
0
0
-60
6.877
-313
6.563
-12
-169
6.382
Saldo
6.442
1.2 Openbare orde en veiligheid
Lasten
7.036
-22
7.014
1.184
70
8.268
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
-93
0
-93
-1.112
0
-1.206
Saldo
6.943
-22
6.921
72
70
7.063
Totaal saldo taakvelden
13.819
-335
13.484
60
-100
13.444
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2025
25
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2025 (basis)
Wijzigingen 2025
Begroting 2025 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2025 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2025 Berap 2025 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
44.316
2.551
46.867
1.797
539
Baten
-7.143
0
-7.143
-615
-127
49.202 -7.885
Saldo van baten en lasten
37.172
2.551
39.724
1.182
412
41.318
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.642
-79
1.563
0
0
1.563
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-2.687
460
-2.227
0
227
-2.000
Saldo mutaties reserves
-1.045
381
-664
0
227
-437
Resultaat
36.127
2.933
39.060
1.182
639
40.881
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
ROO actualisatie
De uitgaven voor ROO betreffen deels uitgaven die onder programma 7 vallen (overhead) en deels onder programma 8 (niet meer actief personeel). De onttrekking aan de ROO was geheel in programma 7 begroot. Aanpassing is noodzakelijk op basis van de verdeling van de verwachte uitgaven in beide programma's. Ten slotte waren de kosten ten laste van de ROO ten opzichte van de reserve-onttrekking te hoog geraamd. Dit levert een voordeel voor de exploitatie.
-257
0
-257
227
OSA inhuur
Voorgesteld wordt om extra inhuurkosten i.v.m. voornamelijk ziekte incidenteel aan te vullen ten laste van het begrotingssaldo.
250
0
250
0
Verkiezingen
Door de val van het kabinet zijn er dit jaar extra (tussentijdse) verkiezingen. Deze leiden tot extra kosten voor de gemeente. In combinatie met de inspanningen om de verkiezingen beter te organiseren (minder kwetsbaarheden) en vanwege de voorbereidingen van de gemeenteraadsverkiezingen in 2026 is het huidige budget niet toereikend en zijn aanvullende middelen noodzakelijk.
134
0
134
0
Ontslaguitkeringen Dit jaar zijn er verhoudingsgewijs meer afspraken gemaakt die resulteren in een ontslagvergoeding. Hiervoor is extra budget nodig.
115
0
115
0
Wmo
Vanwege achterblijvende vergrijzingseffecten en lagere Wmo-indicaties kan (een deel van) de budgetten voor de Wmo vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo.
110
-10
100
0
Inwonerbijdrage Rekenkamer 2025
Naar aanleiding van het raadsbesluit van 13 november 2024 met betrekking tot de inwonersbijdrage van de gemeente Gouda voor de Rekenkamer 2025 wordt voorgesteld de begroting bij te stellen. De bijdrage wordt aangepast naar € 1,40 per inwoner. Daarvan is € 0,37 per inwoner bestemd voor specifiek "Goudse onderzoeken".
101
-60
42
0
SiSa IZA doorbelaste organisatiekosten
Een wijziging van de begroting is noodzakelijk om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2025 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. Hiermee sluiten de besteedbare middelen in 2025 van deze specifieke uitkering aan op de beschikking.
101
0
101
0
Raadsbreed werken
Dit bedrag is incidenteel beschikbaar voor de raad en kan ingezet worden ter dekking van de kosten raadsbreed werken. Overheveling naar 2026 biedt de raad de mogelijkheid om, ook in verband met raadsverkiezingen 2026, deze post effectief te benutten.
-100
0
-100
0
Voorziening wachtgeld wethouders
De lasten van wachtgeld zijn in de exploitatie begroot. Bij het jaarwerk is echter een voorziening wachtgeld wethouders gevormd. Hieruit worden deze kosten nu onttrokken. De exploitatielasten voor wachtgeld kunnen daarom afgeraamd worden. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 91.000 per jaar (zijnde het bedrag dat tot nu toe structureel begroot
-96
0
-96
0
26
2e bestuursrapportage 2025
Lasten
Baten
07 Bestuur en Organisatie is) aan te houden als begrote dotatie aan de voorziening wachtgeld wethouders. Opleidingen Dienstverlening
Om extra kosten voor burgerzaken te voorkomen is dit jaar fors ingezet op het werven van nieuwe, vaste medewerkers bij burgerzaken in plaats van inhuur. Het is haast onmogelijk volledig opgeleide medewerkers voor burgerzaken te vinden. Daarom dienen de geworven medewerkers goed opgeleid te worden. Om die reden is een intern opleidingsprogramma gestart. Hiermee borgen we ook de kwaliteit van de dienstverlening.
90
0
90
0
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2024 leidt tot een kapitaallasten 2025 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2024 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-69
0
-69
0
Kosten VNG
De bijdrage aan de VNG voor 2025 dient nog te worden bijgeraamd tot het vastgestelde bedrag, op basis van het bedrag per inwoner en het aantal inwoners. De meerjarige gevolgen zijn verwerkt in de programmabegroting 2026.
68
0
68
0
Leges Burgerzaken De inkomsten uit activiteiten waarvoor leges wordt geheven vallen hoger uit dan begroot. Dat doet zich dit jaar vooral voor bij rijbewijzen en naturalisaties. Vanwege de verplichte afdracht van leges aan het rijk zijn ook de uitgaven hoger dan begroot. Voorgesteld wordt de begroting hierop aan te passen, waarbij het batig saldo ten gunste van het begrotingssaldo wordt gebracht.
41
-57
-16
0
Centrumtaken sociaal domein
Een wijziging van de begroting is nodig om aansluiting te realiseren tussen de bedragen die met de meicirculaire 2025 beschikbaar zijn gekomen voor de centrumtaken in het sociaal domein en de uitvoering van deze taken door de GRJW. De structurele aansluiting zal in de 1e bestuursrapportage 2026 worden verwerkt.
-56
0
-56
0
RVU (Regeling vervroegde uittreding)
Er is een voorziening gevormd voor de kosten die samenhangen met de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU). Hiervan dient de onttrekking in 2025 nog te worden begroot. Deze is conform de berekening bij de opbouw. Ook dient de voorziening te worden verhoogd omdat nog een medewerker van de regeling gebruik gaat maken.
55
0
55
0
Toezicht en handhaving - opleidingen
Op basis van de prognose van de kosten van de verplichte opleidingen wordt voorgesteld dit budget aan te vullen ten laste van het begrotingssaldo.
50
0
50
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Formatie HRM, technische installatie toegang Huis van de Stad (voordeel resp. nadeel van € 40.000).
0
0
0
0
539
-127
412
227
07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
639
Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
DVO GRJW Centrumtaken BW MO VO
Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2025 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De dienstverleningsovereenkomst heeft onder andere betrekking op de ondersteuning van Gouda voor de centrumtaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang.
66
-382
-316
0
Kosten inhuur
Een budgetneutrale begrotingswijziging is nodig ter dekking van de incidentele lasten voor inhuur etc. die verantwoord worden in programma 7 onder gelijktijdige verlaging van enkele budgetten in de programma 1 en programma 4 van de begroting.
342
0
342
0
332
0
332
0
Inhuurkosten ziekte Een begrotingswijziging is nodig om de kosten van inhuur en vervanging voor onder andere ziekte en vervanging die verantwoord
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
2e bestuursrapportage 2025
27
07 Bestuur en Organisatie worden in programma 7 te dekken. Deze uitvoeringskosten ondersteunen programma 4 Sociaal Domein. CAO-verhoging april 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
329
0
329
0
Regionale arbeidsmarkt loonkosten 2025
Als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenHolland heeft de gemeente Gouda het beheer over de regionale arbeidsmarktbudgetten. De gemeente heeft vast personeel in dienst dat werkzaam is voor de arbeidsmarkt. Met deze wijziging wordt aansluiting gezocht tussen de toegekende budgetten vanuit het rijk voor personeel en de Goudse begroting. Dit komt tot uiting in programma 4 en 7 van de begroting.
318
0
318
0
Begroting 2025 subsidie Sisa 126 Open Woo en API
Met deze neutrale wijziging worden de restant dekking (subsidie) en budget voor de uitvoering van Open WOO en ZWG-API in de begroting verwerkt.
127
-127
0
0
CAO-verhoging oktober 2025
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen in april 2025 en in oktober 2025. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2026 en verder worden in de programmabegroting 2026 verwerkt.
104
0
104
0
Automatisering
Deze neutrale mutatie betreft de actualisatie van de kosten voor personele inzet 2025 m.b.t. automatiseringstaken voor de gemeente Gouda en het samenwerkingsverband met andere gemeenten (ICT GIJ). Deelnemende gemeenten betalen een bijdrage voor deze kosten o.b.v. actuele DVO'S.